DIRECŢIA AUDIT PUBLIC INTERN - upt.ro · PDF fileactivităţii de audit public intern...
If you can't read please download the document
Transcript of DIRECŢIA AUDIT PUBLIC INTERN - upt.ro · PDF fileactivităţii de audit public intern...
DIRECIA AUDIT PUBLIC INTERN
2012
A fost creat cadrul metodologic i procedural necesar desfurrii activitii de audit public intern n cadrul UPT, astfel:
Proceduri de lucru proprii, privind derularea activitii de audit public intern, control intern, consiliere i arhivare. Aceste proceduri de lucru sunt aprobate de conductorul instituiei;Carta auditorului intern;Codul de conduit etic al auditorului intern;Program de asigurare i mbuntire a calitii auditului public intern; Codul controlului intern consiliere;
Direcia Audit Public Intern a UPT Realizri 2012
Direcia Audit Public Intern a UPT Realizri 2012
Raportul privind activitatea anual de audit public intern din cadrulDireciei Audit Public Intern din cadrul Universitii POLITEHNICAdin Timioara are la baz un numr de:
6 rapoarte ale misiunilor de audit public intern cuprinse n Planul anual deaudit;9 rapoarte aferente proiectelor de cercetare (Cooperare bilateral 2 rapoartei certificate de audit, Parteneriate ERA NET 1 raport i certificat de audit,Program Tinere Echipe 3 rapoarte i certificate audit i Program PN IIInovare 3 rapoarte i certificate de audit) ntocmite n cursul anului 2012 ;Activitatea Direciei Audit Public Intern din cadrul Universitii Politehnica din Timioara se desfoar n baza Planului anual de audit. Planul anual de audit Public Intern pe anul 2012, a fost aprobat de Serviciul Audit Intern din cadrul M.E.C.T.S cu nr. 67721/29.12.2011, nregistrat la UPT cu nr. 26/01.01.2012.
Conform Planului de audit pe anul 2012 aprobat de Serviciul Audit Intern din cadrul M.E.C.T.S cu nr. 67721/29.12.2011, nregistrat la UPT cu nr. 26/01.01.2012, au fost realizate misiuni de audit, astfel:
Auditarea alocrii creditelor bugetare i a concesionrii sau nchirierii bunurilor din domeniul public al statului ori al unitilor administrativ-teritoriale, realizat n perioada 19.03.-25.05.2012
- La aceast misiune au fost ntocmite 7 Fie de identificare i analiz a problemei Procedura P08-Colectarea dovezilor, care conin 7 constatri i 5 recomandri.
Direcia Audit Public Intern a UPT Realizri 2012
Direcia Audit Public Intern a UPT Realizri 2012
- Din cele 5 recomandri 3 sunt parial implementate i 2 sunt implementate.- Constatriile i recomandrile din Fie de identificare i analiz a problemei, sunt centralizate n Raportul de audit, Procedura P 15.
Auditarea activitilor financiare sau cu implicaii financiare desfurate de entitatea public din momentul constituirii angajamentelor pn la utilizarea fondurilor de ctre beneficiarii finali, inclusiv a fondurilor provenite din finanarea extern n perioada 03.09.-15.11.2012
- La aceast misiune au fost ntocmite 5 Fie de identificare i analiz a problemei Procedura P08- Colectarea dovezilor, care conin 5 constatri i 9 recomandri.
- Din cele 9 recomandri 7 sunt parial implementate i 2 sunt implementate.
- Constatriile i recomandrile din Fie de identificare i analiz a problemei, sunt centralizate n Raportul de audit, Procedura P 15.
Direcia Audit Public Intern a UPT Realizri 2012
Auditarea activitii de achiziii publice, realizat n perioada 28.05.-16.07.2012
- La aceast misiune au fost ntocmite 5 Fie de identificare i analiz a problemei Procedura P08-Colectarea dovezilor, care conin 5 constatri i 5 recomandri.- Din cele 5 recomandri 4 sunt parial implementate i una este implementat.- Constatriile i recomandrile din Fie de identificare i analiz a problemei, sunt centralizate n Raportul de audit, Procedura P 15.
Direcia Audit Public Intern a UPT Realizri 2012
Auditarea activitii juridice, realizat n perioada 12.01-16.03.2012
- La aceast misiune au fost ntocmite 3 Fie de identificare i analiz a problemei Procedura P08-Colectarea dovezilor, care conin 3 constatri i 4 recomandri.
- Din cele 4 recomandri toate sunt implementate parial.
- Constatriile i recomandrile din Fie de identificare i analiz a problemei, sunt centralizate n Raportul de audit, Procedura P 15.
Direcia Audit Public Intern a UPT Realizri 2012
Direcia Audit Public Intern a UPT Realizri 2012
Managementul resurselor umane, misiune realizat n perioada 28.05-16.07.2012
- La aceast misiune au fost ntocmite 5 Fie de identificare i analiz aproblemei Procedura P08-Colectarea dovezilor, care conin 5 constatrii 5 recomandri.
- Din cele 5 recomandri, una este implementat i 4 sunt implementateparial.
- Activitatea de audit din cadrul Direciei Audit Public Intern din cadrulUPT a fost cuprins n Raportul privind activitatea de audit intern pe anul2012, aprobat de Rector prof. univ. dr. ing. Viorel-Aurel erban itransmis la MEN Serviciul Audit Intern cu adresa nr. 263 din10.01.2013.
Direcia Audit Public Intern a UPT Realizri 2012
Raportul privind activitatea de audit intern trebuie transmis MENconform Ordinului 38/2003, Normele generale privind activitatea de auditpublic intern, actualizate, prunctul B. Structurile de Audit Public Intern nRomnia, art. 4 punctul f. Rapoartele anuale privind activitatea de auditpublic intern se transmit la UCAAPI/structurile teritoriale ale UCAAPI/organul ierarhic imediat superior, dup cum urmeaz:- entitile publice subordonate transmit organelor ierarhice imediatsuperioare astfel: cele ale Administraiei publice locale pn la 5 ianuarie,iar cele ale Administraiei publice centrale pn la 10 ianuarie.
