Anexa1-5.Plan de afaceri.docx

7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx

1/15

2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri

Prograul !pera"ional #egional 2$1%-2$2$Axa prioritar& 2 - '(un&t&"irea copetiti)it&"ii ntreprinderilor ici *ii+lociiPrioritatea de in)estiii 2.1 Proo)area spiritului antreprenorial, nspecial prin acilitarea exploat&rii econoice a ideilor noi i prin

ncura+area cre&rii de noi ntreprinderi, inclusi) prin incu(atoare deaaceri

titlul proiectului/P0A 3 A4A3#6

Cuprins1. 4ira.........................................................................................2

2. 6n)estiia....................................................................................2

7. Produsul 8ser)iciul......................................................................%

%. 9trategia de ar:eting...............................................................%

5. Anali;a i pre)i;iunea fnanciar&..................................................Mantitat

e

Pre"unitar?&r&@AB

aloare@otal& ?&r&

@AB

0inie(ugetar&

3ligi(il8neeligi(ilC

0ucr&ri de construcii

9(9!ot&ri ?acti)e corporaleB

9(9!

Acti)e necorporale

9(9!

9er)icii

9(9!"se *a men


4/15


- identicai #i 3usticai necesarul de personal pentru faza de operarea in*estiiei. Dac este cazul% fundamentai cre#terea pre*izionat anumrului mediu de salariai "sta4ilit ca indicator de realizare aproiectului$

- detaliai cerinele pentru faza de operare a in*estiiei% cu descrierearesponsa4ilitilor% compentenelor #i a4ilitilor necesare.Putei ata#a% la planul de afaceri% #e de post% organigrama

'ntreprinderii etc.- ?odul 'n care se *a realiza recrutarea% selecia #i integrarea "pentru

posturile nou create$;- Descrierea modului 'n care *a realizat ecare acti*itate%

persoanele responsa4ile% rezultatele preconizate #i durata derealizare a acestora corelate cu calendarul acti*itilor din gracul@antt

,. Produsul /ser*iciul

Descriei 'n detaliu produsul8 ser)iciul ce *a oferit/prestat ca urmare arealizrii in*estiiei propuse 'n proiect:

Descrierea produsului: caracteristici zice "mrime% form% culoare% design%capaciti$% te8nologia utilizat 'n producerea/ dez*oltarea lui "materiiprime% ec8ipamente% fora de munc% patente etc$.

Descrierea ser*iciului: ce reprezint% ce ne*oi satisface% care suntmaterialele #i ec8ipamentele necesare prestrii ser*iciului% etape 'nprocesul de prestare a ser*iciului% 4enecii pentru clieni.

Prezentai% unde este aplica4il% modul 'n care te8nologiile noi% moderne *or utilizate 'n producerea/meninerea/dez*oltarea produsului/ser*iciului. Descriei modul 'n care in*estiia contri4uie la e2tinderea gamei de

produse/ser*icii% specializarea produselor oferite% patrunderea pe o piatanecunoscuta% largirea domeniului de acti*itate.

0. Atrategia de marBeting

Identifica i pia a int:

Descriei segmentul de pia/ grupul int cruia se adreseaz ser*iciul/produsul rezultat 'n urma in*estiiei

Dimensiunea pieei int "mrimea pieei int #i tendinele de e*oluie peorizontul de operare al o4iecti*ului$; denticai aria geograc deacoperire a produsului/ ser*iciului

!nalizai stadiul actual al pie


5/15


!naliza mediului concurenial care *a cuprinde: Principalii concuren


6/15


necesitatea realizrii acestor acti*iti #i descriei contri4uia ecreia laatingerea o4iecti*elor de marBeting.

)ealizai calendarul acti*itilor propuse% pe luni denticai departamentul/ persoanele responsa4ile de realizarea ecrei

acti*iti 5la4orai 4ugetul planului de aciune "modelul recomandat 'n ta4elul de

mai 3os include o serie de acti*iti% cu titlu de e2emple$. 7usticai costurile estimate pentru ecare acti*itate #i lun din calendarul

de realizare a acti*itilor.

r.rt.

Acti)itate 0una 1 0una 2 D 0una n

1 Cercetare de pia

Comunicare)edactare comunicate de pres

)edactare materiale pu4licitareEe4site% creare #i 'ntreinere, (rganizare e*enimente

9otal

Identifica i riscurile ce pot aprea n realizarea planului de ac iune n condi iile descrise mai sus sau n atingerea obiectivelor

!preciai impactul pe care ecare risc identicat 'l poate a*ea asuprarealizrii planului "e.g. imposi4ilitatea realizrii unei anumite acti*iti%dep#irea 4ugetului alocat unei anumite acti*iti% imposi4ilitatea atingerii

unui anumit o4iecti*$ denticai msuri de eliminare a riscurilor ori de atenuare a impactului pecare 'l poate a*ea ecare risc


7/15


+. !naliza #i pre*iziunea nanciar

!naliza #i pre*iziunea nanciar a in*estiiei cuprinde urmtoarele seturi de date#i analize:

1. !naliza 'ntreprinderii solicitante situaia curent. Gugetul proiectului #i planul de nanare,. !naliza nanciar a in*estiiei0. !naliza 'ntreprinderii solicitante proiecii nanciare

( parte din datele solicitate mai 3os *or introduse 'n acheta standard norat oaie de lucru"HorBs8eet 52cel$ ata#at la modelul planului de afaceri"!naliza #i pre*iziunea nanciar$. 9oate *alorile se introduc 'n lei. Datele

pre*izionate se fundamenteaz 'n *alori reale "'n preuri constante% fr a lua 'ncalcul impactul in>aiei$. Datele se introduc numai 'n celulele marcate cu gri.?odicarea formulelor de calcul poate conduce la respingerea cererii denanare.(rizontul de timp pentru care sunt realizate pre*iziunile nanciare este de 1ani.

Pe lng mac8et% solicitantul *a furniza% 'n seciunile de mai 3os% informaiisuplimentare% dup cum se specic.

1. Anali;a ntreprinderii solicitante situaia curent&Urmtoarele foi de lucru din mac8eta standard 'n format .2ls fac o4iectul analizei'ntreprinderii solicitante:

- 1.A-Eilant: Completai cu informaii din 4ilanul aferent ultimelortrei e2ercitii nanciare inc8eiate "ultimii , ani scali$. Aolicitanii careau mai puin de , e2erciii nanciare 'nc8eiate *or completa doarcoloanele aferente anului "&$% respecti* "&1$.

- 1.E-ontPP: Completai cu informatii din Contul de prot #i pierdereaferent ultimelor trei e2ercitii nanciare inc8eiate "ultimii , aniscali$. Aolicitanii care au mai puin de , e2erciii nanciare

'nc8eiate *or completa doar coloanele aferente anului "&$% respecti*

"&1$.- 1.-Anali;aFfnFextinsa foaie de lucru intermediar. Datele #iindicatorii se calculeaza 'n mod automat in 4aza informaiilorintroduse 'n foile de lucru 1.! #i 1.G. !ceste date sunt utilizate lacalculul indicatorilor din foaia de lucru 1.D!nalizaInIindicatori

- 1.-Anali;aFfnFindicatori: Completarea datelor se face 'n modautomat% 'n 4aza informaiilor introduse 'n foile de lucru 1.! #i 1.G%precum #i a analizei nanciare e2tinse "foaia de lucru 1.C$. Acopulanalizei este de calcula #i interpreta indicatori de ec8ili4ru nanciar%solduri intermediare de gestiune% rate de renta4ilitate #i de gestiune%rate de lic8iditate% sol*a4ilitate% 'ndatorare.

- 1.3-'ntreprindereFinFdifcultate: Pentru a eligi4il% solicitantultre4uie s nu se 'ncadreze 'n categoria 'ntreprinderilor 'n dicultate.


8/15


Pentru situaia 1 de 'ncadrare 'n categoria 'ntreprinderilor 'ndicultate% completarea datelor se face 'n mod automat% 'n 4azainformaiilor introduse 'n foaia de lucru 1.!. Celelalte situaii "pct. #i , din foaia de lucru$ fac o4iectul Declaraiei de eligi4ilitate% pepropria rspundere.

Pe lng completarea foilor de lucru menionate mai sus% nu este necesarprezentarea altor detalii 'n aceast seciune a planului de afaceri.

2. Eugetul proiectului i planul in)estiionalUrmtoarele foi de lucru din mac8eta standard 'n format .2ls fac o4iectul analizei4ugetului proiectului #i a planului in*estiional:

- 2A-EugetFcerere: Ae *a completa cu *alorile din 4ugetulproiectului% a#a cum au fost incluse 'n formularul cererii de nanare.

- 2E-6n)estitie: completai cu planicarea costurilor de in*estiie peani de implementare a proiectului. ndicai sursele de acoperire acosturilor in*estiionale. Jn cazul nanrii prin 'mprumut 4ancar% se*a pre*iziona un grac de ram4ursare al acestuia% folosind informaiiactualizate/ se *a completa gracul de ram4ursare al acestuia%folosind informaiile o4inute de la 4anca nanatoare.

Pe lng completarea foilor de lucru menionate mai sus% este necesar&detalierea ur&toarelor aspecte'n aceast seciune a planului de afaceri:

- Fundamentai 4ugetul proiectului% spre e2emplu prin oferte de pre/cataloage/ He4siteuri% trimitere la o analiza% la un studiu de pia%orice document ane2at care poate s susin preul inclus 'n 4uget"cel puin , surse *erica4ile$. !ne2ai orice documente 3usticati*e

care sunt de natur s fundamenteze 4ugetul proiectului #i costurilede in*estiie

- 7usticai *alorile estimate ale costurilor de in*estiie #i necesitateaacestora 'n conte2tul in*estiiei.

- Furnizai detalii 'n legtur cu planul de nanare a in*estiiei%respecti* sursele de nanare a costurilor in*estiionale

7. AA06A 46A6A#H A 639@6I636

Urmtoarele foi de lucru din mac8eta standard 'n format .2ls fac o4iectul analizei

nanciare a in*estiiei "indicatorii de renta4ilitatea #i sustena4ilitatea$:- 7A-ProiectiiFfnFin)estitie: completai cu proieciile de *enituri #i

c8eltuieli aferente acti*itii ce face o4iectul proiectului de in*estiii%'n urmtoarele scenarii:

- Fr adoptarea proiectului de in*estiie "9a4el 1$ completaicu *eniturile si c8eltuielile rezultate din acti*itateacorespunztoare proiectului de in*estiii% 'n condiiile 'n careacti*itatea sar desf#ura fr in*estiie. Dac nu desf#uraide3a aceast acti*itate "proiectul dez*olt o acti*itate nou$nu mai completai acest ta4el.

- Cu adoptarea proiectului de in*estiie "9a4el $ completai cu

*eniturile si c8eltuielile rezultate din acti*itatea


9/15


corespunztoare proiectului de in*estiii% 'n condiiile 'n careacti*itatea sar desf#ura cu in*estiia realizat. Perioada deimplementare a in*estiiei poate de ma2imum 0 ani. Peperioada de implementare a in*estiiei se poate presupune c*eniturile #i costurile sunt egale cu *arianta Kfr proiectK"dac proiectul nu genereaz *enituri si c8eltuielisuplimentare in aceasta perioada$.

?etoda utilizat 'n ela4orarea proiecu2ului net de numerar actualizatK. Jn aceast metod >u2urilenonmonetare% cum ar amortizarea =i pro*izioanele% nu sunt luate

'n considerare- 7E-#enta(ilitateFin)estitieJ 5*aluarea prota4ilitii nanciare a

in*estiiei #i a capitalului propriu ")enta4ilitatea in*estiiei$!naliza prota4ilitii este realizat pentru a se sta4ili dacsu4*enia a fost determinat corespunztor #i nu sunt transferatectre 4eneciarul proiectului fonduri ne3usticate. !stfel% analiza *a

e*alua% prin calcularea urmtorilor indicatori nanciari% dac se3ustic conanarea din fonduri neram4ursa4ile: 6&!F "*aloareanet actualizat nanciar$% ))F "rata intern de renta4ilitatenanciar$Flu2urile de numerar *izeaz att perioada in*estiional% cat siperioada de operare. n acest sens% costurile in*estiionale suntconsiderate >u2uri de ie#ire% iar la nalul perioadei de referin esteluata in calcul si *aloarea reziduala ca element de intrare.Flu2urile de numerar pentru determinarea indicatorilor derenta4ilitate a in*estiiei nu iau 'n considerare sursele de nanare #i

'n consecin nici >u2urile generate de e*entuala ram4ursare a

acestor surse% 'ntruct performanele in*estiiei se e*alueazindependent de modalitatea de nanare pentru care se opteaz.)ata de actualizare recomandat 'n cadrul analizei de renta4ilitate aproiectului de in*estiie pentru actualizarea >u2urilor de numerarnete este de 0 M 'n termeni reali "analiza *a realizat 'n preturiconstante% fr a realiza a3ustri 'n funcie de rata in>aiei$6aloarea rezidual se calculeaz 'n conformitate cu )egulamentul C50N/10 art. 1N Dac acti*ele unei operaiuni au o durat de*ia care dep#e#te perioada de referin a proiectului% *aloarearezidual a acestora se determin prin calcularea *alorii actualenete a >u2urilor de numerar pentru durata de *ia rmas a

operaiunii. 6aloarea rezidual a in*estiiei este inclus 'n calculul*enitului net actualizat al operaiunii numai dac *eniturile dep#esccosturile de operare.

Pe lng completarea foilor de lucru menionate mai sus% este necesar&detalierea ur&toarelor aspecte'n aceast seciune a planului de afaceri:

- Detalia


10/15


Corela


11/15


- Datele si calculele din ta4elul de mai 3os *or 3usticaproieciile c8eltuielilor. !cestea tre4uie s e realiste "corectestimate$ =i necesare in*estiiei.

- 9oate articolele de c8eltuieli care nu determin pli efecti*e%cum ar : amortizare% pro*izioane% nepre*zute etc% nu se *orlua 'n considerare 'n proiecia >u2ului de numerar.

- Flu2urile nanciare de natura do4nzilor #i ram4ursrile decredite se e2clud din >u2urile de numerar pentru calcululindicatorilor de performanta ai proiectului.

- &u se iau 'n considerare impozitele% ta2ele #i alte ie#iri denumerar care nu sunt legate de costurile de operare. !ferentacti*it


12/15


- Prezentarea costurilor salariale pentru cei implicai 'nacti*itatea de implementare/ operare a rezultatelor proiectuluifolosind urmtorul ta4el

Personal

anga+at?po;iie,

coor feipostuluiB

r.9alariu net

lunar9alariu (rut

lunar

heltuielile cuasigur&rile siproteciasociala

An

@ip (uget @ip coti;areProcentaplica(il

9ua

G!A Contri4uii asigurri sociale C.!.AFond de sntateFond de #oma3Fond de riscContri4uii concedii #i indemnizaii

Au4total *alori de cotizat la G!AGA mpozit pe *enituri salariale

Au4total *alori de cotizat la GA

%. Anali;a ntreprinderii solicitante proiecii fnanciare

!naliza proieciilor nanciare a 'ntreprinderii solicitante face o4iectul foii de lucru- %-ProiectiiFfnFintreprindere:

-

9a4el 1 Proiectia >u2ului de numerar la ni*elul intregiiacti*itati a intreprinderii% cu a3utor neram4ursa4il% pe perioadade implementare si operare a in*estitiei 5la4orai proieciaanual a *eniturilor #i c8eltuielilor pentru 'ntreaga acti*itate asocietii "nu doar cea aferent domeniului de acti*itate *izatde proiect$. 7usticai *eniturile #i c8eltuielile pre*izionate%prin completarea ta4elelor de mai 3os.

- 9a4el Proiectia Contului de prot si pierdere la ni*elulintregii acti*itati a intreprinderii% pe perioada deimplementare a proiectului completai cu date referitoare lapre*izionarea c8eltuielilor cu a3ustri de *aloare #ipro*izioane% amortizare% precum #i pre*izionarea impozitului.)estul datelor se *or calcula automat.

Proiecia )eniturilor societ&ii ?ntreaga acti)itateBCompletai cu toate tipurile/ categoriile de *enituri ale societii:

Denumire

A 1 A 2

U?

Preunitar"lei$

Cantitate

estimat%

lunar

Cantitate

estimat% !& 1

"lei$

6aloareestimat% !& 1

"lei$

U?

Preunitar"lei$

Cantitate

estimat%

lunar

Cantitate

estimat% !&

"lei$

6aloareestimat% !&

"lei$

6anzari


13/15


produse-

Produs 1-

Produs Prestariser*icii6anzarimarfuriJnc8irierede spatii!lteacti*itati

!lte*enituridine2ploatare

Denumire

A 7 D A n

U?

Preunitar"lei$

Cantitate

estimat%

lunar

Cantitate

estimat% !& 1

"lei$

6aloareestimat% !& 1

"lei$

U?

Preunitar"lei$

Cantitate

estimat%

lunar

Cantitate

estimat% !& n

"lei$

6aloareestimat% !& n

"lei$

Proiecia cheltuielilor societ&ii ?ntreaga acti)itateBCompletai cu toate tipurile/ categoriile de c8eltuieli aferente 'ntregii acti*itii

Denumirec8eltuial

CosturiU?/

Consum/Cantitate

Pretunitar

lei

6aloare medielunara

6aloare medieanuala

C8eltuieli cumateriile primesi cu materialeconsuma4ile

?aterii prime:.........?aterialeconsuma4ile..

Au4total!lte c8eltuieli cumateriale"inclusi*c8eltuieli cuprestaii

e2terne$

5nergie electric@az!p.

Au4total


14/15


!lte c8eltuieli dee2ploatare

9elecomunicaii

Aer*icii deprotecta munciiAer*icii demedicina munciiAer*icii prestatede cola4oratoriAer*icii desalu4ritateAer*icii de paza #iprotectieC8irientretinereec8ipamente..

@otal

Personalulsociet&ii

A 1 A 2r.

9alariunet8lun

&

9alariu(rut8lu

n&

heltuielicu

asigur&rile i

proteciasocial&

r. 9alari

unet8lu

n&

9alariu(rut8lu

n&

heltuielicu

asigur&rile i

proteciasocial&

Personalulsociet&ii

A 7 A

r.

9alariunet8lun

&

9alariu(rut8lu

n&

heltuielicu

asigur&rile i

proteciasocial&

r.

9alariu

net8lun&

9alariu(rut8lu

n&

heltuielicu

asigur&rile i

proteciasocial&

Aorti;area

Grupa enuire aloarePerioada deaorti;are

?luniB

aloare deaorti;at, pe

lun&

aloare deaorti;at, pe

an

a. 6ericarea sustena4ilitii nanciare a societiii. Austena4ilitatea nanciar a societii este demonstrat prin

>u2uri de numerar nete cumulate poziti*e pe durata 'ntregii

perioade de referin luate 'n considerare% demonstrnd c


15/15


societatea nu 'ntmpin riscul unui decit de numerar "lic8iditi$care s pun 'n pericol realizarea sau operarea in*estiiei/ intrrii

'n procedur de insol*en.ii. a determinarea >u2ului de numerar net% se *or lua in

considerare toate costurile "eligi4ile si neeligi4ile$ #i toatesursele de nanare "att pentru in*estiie cat si pentru operaresi funcionare$% inclusi* *eniturile generate de proiect.

iii. Diferena 'ntre intrrile #i ie#irile de numerar reprezint decitulsau% dup caz% surplusul perioadei respecti*e #i se cumuleaz larezultatul anterior. Flu2ul de numerar folosit 'n sustena4ilitate nuse actualizeaz.

i*. ntrrile includ toate *eniturile din *aloricareaproduselor/ser*iciilor precum #i toate intrrile de numerardatorate managementului resurselor nanciare "fondurineram4ursa4ile% contri4uie pu4lic% capitaluri proprii%

'mprumuturi 4ancare$.

*. 6aloarea rezidual nu se ia 'n considerare.*i. e#irile reprezint costurile in*estiionale% costurile de operare%

ram4ursrile de credite% plti do4nzi #i alte c8eltuieli ocazionatede o4inerea creditrii% ta2ele #i impozitele% alte plti generate dearan3amentele nanciare 'nc8eiate pentru asigurarea surselor denanare a in*estiiei .

. !ne2e

Ae *or ane2a orice alte documente pe care le considerai rele*ante sau caresusin anumite puncte de *edere din planul d*s. de afaceri

Anexa1-5.Plan de afaceri.docx

Documents

Transcript of Anexa1-5.Plan de afaceri.docx