achiz_proiect2004
-
Upload
otiliamadalina -
Category
Documents
-
view
216 -
download
0
Transcript of achiz_proiect2004
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
1/84
CUPRINSPRODUSUL. MOTIVAIAALEGERIIPRODUSULUI. ..................................................................................................... 3DESCRIEREAPRODUSULUI................................................................................................................................... 3ANALIZAPIEII................................................................................................................................................3
Dimensiunea pieii ...................................................................................................................................3
Perspective de dezvoltare ........................................................................................................................3Structur i segmentare ...........................................................................................................................3
Concuren ..............................................................................................................................................4
Produse similare .....................................................................................................................................4
Diferenierea produselor fa de cele ale concurenei .............................................................................4PREVIZIUNEAVNZRII...................................................................................................................................... 5
CAPITOLUL II: DETERMINAREA NECESARULUI DE UTILAJE . .6NORMEDETIMP...............................................................................................................................................6DETERMINAREANECESARULUIDEUTILAJE............................................................................................................6
Determinarea necesarului de utilaje pe 2005 ..........................................................................................6
Achiziionarea unui utilaj........................................................................................................................7
Determinarea necesarului de utilaje pe 2006 ........................................................................................16
CAPITOLUL III: DETERMINAREA NECESARULUI DEPERSONAL .................................................................................................17
NORMEDETIMPISALARIIMEDIILUNAREPETREIANI (2005, 2006, 2007) ..........................................................17DETERMINAREANECESARULUIDEMUNCITORIDIRECTPRODUCTIVI..........................................................................18
Determinarea necesarului de muncitori direct productivi pentru 2005 .................................................18
Determinarea necesarului de muncitori direct productivi pentru 2006 .................................................19
Determinarea necesarului de muncitori direct productivi pentru 2007 .................................................21
3.3. DETERMINAREANECESARULUIDEMUNCITORIINDIRECTPRODUCTIVI................................................................. 21Determinarea necesarului de muncitori indirect productivi pe 2005 ....................................................22
3.3.2. Determinarea necesarului de muncitori indirect productivi pe 2006 ...........................................22
Determinarea necesarului de muncitori indirect productivi pe 2007 ....................................................22
DETERMINAREAFONDULUIANUALDESALARIIBRUTE (ANII 2005-2007) ................................................................22CAPITOLUL IV: DETERMINAREA NECESARULUI DE MATERII
PRIME I MATERIALE ...........................................................................24CONSUMULSPECIFICDEMATERIIPRIME, MATERIALE............................................................................................. 24
Consumul specific de materii prime i materiale n 2005 ......................................................................24
Consumul specific de materii prime i materiale n 2006 ......................................................................24
Consumul specific de materii prime i materiale n 2007 ......................................................................26
DETERMINAREANECESARULUIDEMATERIIPRIME................................................................................................. 27Determinarea necesarului de materii prime pentru anul 2005 ..............................................................27Determinarea necesarului de materii prime pentru anul 2006 ..............................................................27
Determinarea necesarului de materii prime pentru anul 2007 ..............................................................28DETERMINAREAPREULUIUNEIMATERIIPRIMEIMPORTATE (MOZZARELLA) ............................................................28
Determinarea preului unei materii prime importate pe anul 2005 .......................................................28
Documente .............................................................................................................................................31
Determinarea preului unei materii prime importate pe anul 2006 .......................................................39
Determinarea preului unei materii prime importate pe anul 2007 .......................................................40
DETERMINAREAPREULUI UNEIMATERIIPRIMEDINAR...................................................................................... 41Determinarea preului unei materii prime din ar pe anul 2005 ..........................................................41
DOCUMENTE.................................................................................................................................................. 42Determinarea preului unei materii prime din ar pe anul 2006 ..........................................................48
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
2/84
Determinarea preului unei materii prime din ar pe anul 2007 ..........................................................48
DETERMINAREAPREULUI UNEIMATERIIPRIMEOBINUTPRINSUBCONTRACTARE....................................................49Det. preului unei materii prime obinut prin subcontractare n 2005 .................................................49
Documente .............................................................................................................................................50
DETERMINAREAPREULUI MATERIILORPRIMEIMATERIALELOR............................................................................ 57Determinarea preului celorlalte materii prime i materiale pe 2005 ...................................................57
Determinarea preului celorlalte materii prime i materiale pe 2006 ...................................................57Determinarea preului celorlalte materii prime i materiale pe 2007 ...................................................58
CAPITOLUL V : CALCULUL COSTULUI TOTAL .............................61CALCULULCOSTURILORDIRECTE....................................................................................................................... 61
Produsul A : pizza standard ..................................................................................................................61
Produsul B : Pizza cu legume ................................................................................................................64
Produsul C : pizza specialle ..................................................................................................................67
CALCULULCOSTURILORINDIRECTE....................................................................................................................70Calculul costurilor indirecte pe anul 2005 ............................................................................................70
Calculul costurilor indirecte pe anul 2007 ............................................................................................76REPARTIZAREACHELTUIELILORINDIRECTEASUPRACHELTUIELILORDIRECTE.............................................................79
Repartizarea cheltuielilor indirecte asupra celor directe pe anul 2005 .................................................79
Repartizarea cheltuielilor indirecte asupra celor directe pe anul 2006 .................................................79Repartizarea cheltuielilor indirecte asupra celor directe pe anul 2007 .................................................79
CAPITOLUL VI: CALCULUL INDICATORILOR FINANCIARI .....80CALCULULCOSTURILOR................................................................................................................................... 80
Anul 2005: .............................................................................................................................................80Anul 2006: .............................................................................................................................................80
Anul 2007: .............................................................................................................................................80CALCULULPROFITULUI....................................................................................................................................81PRAGULDERENTABILITATE..............................................................................................................................82
2
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
3/84
Capitolul I : Produsul pizza cu rva
Produsul. Motivaia alegerii produsului.Motivul care st la baza alegerii acestui produs este un proiect pe care am dorit s-l
iniiem n tabra de var ANSIT la Poiana Braov. Numai ca n acea perioad era vorba de
un alt produs, papanai cu rva. Cum sunt o mptimit a pizzei, m-am gndit c ideea
chiar ar prinde pe piaa Iaului. Acest proiect se dorete o analiz a rentabiltii producerii
pizzei cu rva.
Descrierea produsuluiPizza cu rva s-ar prezenta sub trei forme: pizza cu legume, cu standard i pizza
specialle. Pizza ar avea un diametru de 26-30 cm, iar n interiorul acesteia s-ar gsi un
rva cu diferite texte comice, de preferin.
Analiza pieii
Dimensiunea pieii
n urma studiului efectuat pe 5000 de tineri (acetia reprezint piaa vizat de
compania noastra S.C. Poft Bun S.R.L.) s-a constatat o deschidere ctre produsele noi i
o preferin a acestora pentru pizza, n special. n aceste condiii credem c Pizza cu rva
va fi bine primit pe piaa ieean.
Perspective de dezvoltare
n funcie de rezultate, firma noastr dorete s extind conceptul de Pizza cu
rva la nivelul Moldovei n rndul populaiei tinere cu vrsta cuprins ntre 15-30 ani.
Structur i segmentare
a) structura pieiei pizzei
b) segmentarea pieei pizzei
Procesul de segmentare va ine cont de criterii cum ar fi: varst, mediul de
3
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
4/84
provenien, nivelul de educaie, tipul de personalitate, precum i activitatea socio-
profesional.
Astfel, piata acestui produs va fi constituit din persoane tinere, cu vrst cuprins ntre 15-
30 de ani, din mediul urban, cu studii superioare i cu o via social activ (au generalizat
conceptul de a lua prnzul n ora).
Din start ar trebui menionat faptul c pizza cu rva este distribuit i comercializat de o
firm de catering cu care avem semnat un parteneriat pe 4 ani, astfel nct aceasta va
acoperi cheltuielile de transport i de ambalare a produsului.
Concuren
Concurena pentru acest produs este destul de ridicat, dac inem cont de
invazia de locuri unde poi comanda o pizza, dar i de fast-food-urile ce au mpnzit oraul
Galai. n aceste condiii, ar fi extrem de costisitor s ptrundem pe pia i de aceea am
ales ideea unui barter ncheiat cu o firm de catering ce va urma s ne introduc pe pia.
Astfel, nu suntem nevoii s ne atragem noi consumatori, firma deja avnd format o pia
de consumatori.
Produse similarentre produsele similare putem considera orice produs care satisface nevoia
de foame, dar n special alimentele n regim de fast-food sau care se consum ora: hot-
dog, sandwich, produse de patiserie (colac cu gust de pizza), chips-urile, etc.
Diferenierea produselor fa de cele ale concurenei
Diferenierea produsului pe care dorim s-l implementm pe pia va consta n
mesajul deosebit pe care l va purta. Acoperind o gam larg de triri i sentimente, rvaul
va constitui lucrul pe care ai dori s-l auzi de la prieten, printe, coleg, etc sau poate fi
adaptat horoscopului tu. Rvaele pot fi adaptate diferitelor ocazii: nunt, logodn,
majorat, srbatorirea absolvirii licenei.
4
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
5/84
Previziunea vnzrii
Anul Produsul Cantitate Pre
2005
Pizza cu standard (A) 50.000 169.195Pizza cu legume (B) 45.000 157.751Pizza specialle (C) 100.000 196.797
2006
Pizza cu standard (A) 47.000 166.360Pizza cu legume (B) 40.000 154.973Pizza specialle (C) 120.000 194.347
2007
Pizza cu standard (A) 55.000 167.756Pizza cu legume (B) 50.000 156.486Pizza specialle (C) 150.000 196.603
n anul 2005, cum vom fi la nceput de drum, costurile vor fi destul de ridicate,
ns, n urmtorii, ani urmrim meninerea preului sau o uoar scdere al lui, n condiiile
n care Romnia ar avea a o situaie politico-economic stabil pentru a stimula consumul
global.
5
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
6/84
Capitolul II: Determinarea necesarului de utilaje
Norme de timpAnul Tip utilaj Produsele Zile de
reparaii Valoare de inventarA B C
2005
50.000 45.000 100.000Formator Pizza 0,007 0,006 0,005 0 60.000.000Malaxor 0,049 0,054 0,024 0 32.000.000Cuptor 0,005 0,007 0,009 1 75.000.000
2006
47.000 40.000 120.000Formator pizza 0,007 0,006 0,005 1 60.000.000Malaxor 0,049 0,054 0,024 0 32.000.000Cuptor 0,005 0,007 0,009 0 75.000.000
2007
55.000 50.000 150.000
Formator pizza 0,007 0,006 0,005 1 60.000.000Malaxor 0,049 0,054 0,026 1 32.000.000Cuptor 0,005 0,007 0,009 1 75.000.000
Determinarea necesarului de utilaje
Determinarea necesarului de utilaje pe 2005
1. Formator pizza: U1
Td1 = [ 365 - (52 + 52 + 7)] * 1*8 = 2032
U1 = (50.000* 0,007 + 45.000* 0,006 + 100.000*0,005)/2032 = 1120/2032 = 0,55 ~ 1 utilaj
2. Malaxor: U2
Td2 = [365 - (52 + 52 + 7)]*1*8 = 2032
U2 = (50.000*0,049 + 45.000*0,054 + 100.000*0,024) / 2032 = 7288 / 2032 = 3,59 ~ 4
utilaje
6
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
7/84
3.Cuptor: U3
Td3 = [365 (52 + 52 + 7)]*1*8 1*8 = 2024
U3 = (50.000*0,005 + 45.000*0,007 + 100.000*0,009) / 2024 = 465/ 2024 = 0,72 ~ 1
utilaj
Total utilaje pe anul 2005
Utilaje Buci Pre unitar Pre unitar cu TVA FurnizorFormator pizza 1 60.000.000 71.400.000 SIGMAMalaxor 4 32.000.000 38.080.000 GreximCuptor 1 75.000.000 89.250.000 Grexim
Utilaje Buci Pre unitar cu TVA Pre Total cu TVAFormator pizza 1 71.400.000 71.400.000Malaxor 4 38.080.000 152.320.000Cuptor 1 89.250.000 89.250.000Total utilaje 2005 - - 313.040.000
Achiziionarea unui utilaj.
Furnizorul de la care achziionm aceste utilaje, se numete S.C. Grexim SRL.
Pentru aceast procedur sunt necesare urmtoarele documente:
1. Caiet de sarcini pentru utilajul cuptor electric;
2. Cerere de ofert;
3. Scrisoare de comand;
4. Contract de vnzare-cumprare.
7
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
8/84
CAIET DE SARCINI
1. Denumirea produsului i cantitatea: cuptor electric CEP- 4-70
2.Ofertele vor fi depuse pentru ntreaga cantitate.
3.Termen de livrare: 35 de zile de la data semnrii contractului.
4. Domeniul de utilizare: producere pizza
5.Caracteristici tehnico-funcionale minimale:
- Alimentarea de la reteaua electrica 380V;
- Puterea nominala 25kW
- Consumul de energie 10 kW/h
- Constructie 4 vetre etajate;
- Temperatura din vatra 180-280 g-C- Regimul de lucru al vetrelor: autonom;
- Dotat cu taimer;
- Dotat cu sistem de ridicare a umiditatii in interior;
- Accesorii - 3 seturi de tavi,piese de rezerva
Condiii climatice:
Utilajul s fie echipat cu sistem de rcire, pentru a nu sista procesul de producie,din cauza supranclzirii.
Documentaia tehnic:
- ofertantul va pune la dispoziia beneficiarului documentaia complet pe cartea
tehnic, referitoare la instalarea i punerea n funciune, programarea i utilizarea
serviciilor, exploatarea, ntreinerea i depanarea sistemului.
colarizare:
- Ofertantul va asigura instruirea personalului beneficiarului n numrul, la locul i
pe durata pe care le apreciaz necesare, n vederea asigurrii funcionrii i ntreinerii
corespunztoare a cuptorului.
8
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
9/84
Garanie:
- utilajele vor fi garantate pentru o perioad de minim 18 luni de la punerea n
funciune;
- avnd n vedere c echipamentele vor fi instalate n Galai, timpul de intervenie
i remediere a deranjamentelor aprute n perioada de garanie va fi de maxim 24 ore de la
anunarea acestora.
- n perioada de garanie propus de fiecare ofertant, eventualele remedieri se vor
efectua la sediul beneficiarului. n acest caz furnizorul va suporta cheltuielile de transport
de la / pn la sediul beneficiarului i va asigura nlocuirea componentelor defecte cu altele
similare ca performane tehnice, gratuit, pn la remedierea defeciunilor aprute.
- se vor furniza piese de schimb pentru tipul de echipament oferit timp de min. 7
ani i se va asigura service post garanie.Echipamentele ofertate trebuie s fie conforme cu detaliile specificate mai sus.
Pot fi propuse i variante de echipamente cu caracteristici tehnice i performane
superioare celor prezentate mai sus.
6. Garania de bun execuie: 10 % din valoarea contractului, constituit sub form de
scrisoare de garanie bancar emis de o banc agreat de ambele pri, valabil pe toat
perioada de garanie.
7. Condiii de recepie:
- recepia finala se va face la sediul beneficiarului;
- transportul i montarea mainilor de cusut i surfilat, cad n sarcina furnizorului;
- echipamentele vor fi nsoite de certificat de calitate i de garanie.
8. Formulare
1. Formular 1 - Formular ofert
2. Formular 2 - Centralizator de preuri
Acestea vor fi completate n conformitate cu modelele prezentate n Ordinul Ministrului
Finanelor Publice nr. 1.012 / 2001 privind aprobarea structurii, coninutului i modului de
9
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
10/84
utilizare a Documentaiei standard pentru elaborarea i prezentarea ofertei pentru achiziia
publica de produse, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 336 din 25 iunie
2001.
Caiet de sarcini ntocmit de:
Ing. Tudorie Sevastru
10
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
11/84
CERERE DE OFERT
Ctre S.C. Grexim SRL; telefon +099-33-75543:fax. +099-33-49461; GSM +040-
745-438802 tel./fax. +040-268-254038; e.mail: [email protected]
Prin prezenta v rugm s ne prezentai oferta dumneavoastr pentru produsul
cuptor electric V rugm s specificai n aceast ofert cantitatea, termenele i condiiile
de livrare, precum i reducerile pe care le acordai n condiia acestei comenzi.
Societatea noastr (SCPoft Bun SRL) are sediul n: B-dul Galai nr. 7 micro 21,
Galai, telefon: + 40 0236 478282 fax: + 40 0236 478280.
Cu deosebit consideraie
Geraldine Ghine
Director General
11
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
12/84
SCRISOARE DE COMAND
Ctre S.C. Grexim SRL; telefon +099-33-75543:fax. +099-33-49461; GSM +040-
745-438802 tel./fax. +040-268-254038; e.mail: [email protected]
Am primit oferta dumneavoastr nr. 2, din 13.11.2004, precum i catalogul cu produsele
comercializate de dumneavoastr.
ntruct am gsit oferta trimis satisfctoare, v rugm s ne livrai produsul pe
care l-am solicitat:
Nr.Crt. Denumirea U/M Cantitate Pre Valoare Tot.1. Cuptor
electric
CEP- 4-70
buc 1 75.000.000 75.000.000
Ambalarea se face n amabalaje adecvate care s permit transportarea, astfel nct
s nu-l pgubeasc pe cumprtor.
Mrfurile sunt ncrcate i descrcate de manipulani ai vnztorului.Cheltuielile de transport sunt suportate de cumprtor.
Plata se face prin transfer bancar, n 25 zile lucrtoare, de la data emiterii facturii.
n sperana c vei onora aceast comand, v rugm s acceptai sentimentele
noastre de respect.
SC Poft BunSRLDirector General,
Geraldine Ghine
12
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
13/84
CONTRACT DE VNZARE-CUMPRARE COMERCIAL
I. PRILE CONTRACTANTE
S.C. Grexim SRL; telefon +099-33-75543:fax. +099-33-49461; GSM +040-745-
438802 tel./fax. +040-268-254038; e.mail:[email protected], reprezentat de domnul
Emanuel Crihan, cu funcia de Director General, n calitate de VNZTOR, iSocietatea comercial S.C. Poft Bun SRL cu sediul n B-Dul Galai nr.7, micro
21 Galai, telefon +040236478282, fax +04026478280, e-mail [email protected],
nmatriculat la Oficiul Registrului Comerului Iai sub nr. J-xx-//, cod fiscal R........, cont
nr....................\ROL, deschis la Reiffeisen Bank, reprezentat de domnioara GeraldineGhine, cu funcia de Director General, n calitate de CUMPRTOR, pe de alt parte
au convenit ncheierea prezentului contract de vnzare-cumprare.
II. OBIECTUL CONTRACTULUI
Art.1. Vnztorul se oblig s vnd, iar cumprtorul se oblig s cumpere
Cuptor electric CEP 4 - 70.
Art.2. Vnztorul precizeaz c utilajele i servesc cumprtorului pentruproducerea pizzei.
III. AMBALAREA, MARCAREA, ETICHETAREA I TIMBRAREA
UTILAJELOR
Art.3. Vnztorul se oblig s ambaleze utilajele n amabalaje adecvate care s
permit transportarea acestora de o asemenea manier nct s nu-l pgubeasc pe
cumprtor.
Art.4. Vnztorul se oblig s predea utilajele marcate, etichetate i timbrate
potrivit cerinelor legale i precauiilor care se impun referitoare la securitatea mrfurilor,
etc.
13
mailto:[email protected]:[email protected]:[email protected] -
7/31/2019 achiz_proiect2004
14/84
IV. RECEPIA, FACTURAREA I TRANSPORTUL UTILAJELOR
Art.5. Mrfurile vor fi preluate i transportate de la depozitul aparinnd Societii
Grexim telefon +099-33-75543:fax. +099-33-49461; GSM +040-745-438802 tel./fax.
+040-268-254038
Transportul mrfurilor i cheltuielile de transport cad n sarcina vnztorului.
Mijloacul de transport este : autocamionul.
Cheltuielile de ncrcare i descrcare sunt suportate de vnztor.
Art.6. Recepia cantitativ i calitativ a utilajelor se va face de delegatul
Trandafirescu Radu , la sediul SC Grexim SRL i va fi consemnat n procesul verbal de
recepie cantitativ i calitativ, care va fi datat, semnat i tampilat de delegaii
mputernicii ai prilor.
n cazul utilajelor deteriorate, vnztorul se oblig s nlocuiasc aceste utilajenecorespunztoare.
Art.7. Vnztorul se oblig, odat cu predarea utilajelor, s nmneze urmtoarele
documente: procesul verbal de recepie, facturile semnate, datate i tampilate de ambele
pri, avizele de nsoire, certificatele de calitate, certificate de garanie, cri tehnice,
indicaii de utilizare.
V. PREUL, INSTRUMENTE DE PLAT, PENALITIArt.8. Cumprtorul se oblig s plteasc preurile aa cum sunt prevzute n
oferta primit de cumprtor.
Art.9. Plata se va face pe baza facturilor emise de vnztor i semnate de
cumprtor. n preul mrfurilor a fost inclus i taxa pe valoarea adugat aferent.
Art.10. Cumprtorul se oblig s deconteze fiecare factur n termen de 25 zile de
la data emiterii acesteia, aceasta constituind scadena plii.
Dac cumprtorul nu pltete la scaden, va suporta penaliti de ntrziere n
decontare de 1 % pe zi de ntrziere, calculat la suma datorat.
Art.11. Instrumentul de plat agreat de vnztor este leul romnesc (ro).
14
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
15/84
VI. GARANII
Art.12. Vnztorul l garanteaz pe cumprtor contra viciilor aparente i ascunse
ale utilajelor vndute, pe o perioad de 10 zile, calculat de la data prelurii acestora, el
rspunznd n perioada de garanie acordat.
Art.13. Cumprtorul este dator s denune vnztorului viciile aparente n termen
de 2 zile de la preluarea mrfurilor iar viciile ascunse n 3 zile de la descoperirea lor.
VII. RSPUNDEREA PRILOR CONTRACTANTE
Art.14. Ambele pri se oblig s urmreasc i s se informeze reciproc asupra
derulrii contractului.
Art.15. Nici o parte nu poate modifica unilateral prezentul contract. Modificareapoate interveni numai prin acordul de voin exprimat al prilor.
Art.16. Neexecutarea, executarea defectuoas sau executarea cu ntrziere a
obligaiilor comerciale asumate n prezentul contract angajeaz pentru partea n culp
rspunderea n condiiile Codului Comercial completat cu Codul Civil.
Prezentul contractul a fost ncheiat n 2 exemplare originale, cte unul pentru
fiecare parte contractant.
Vnztor Cumprtor
Emanuel Crihan Geraldine Ghine
Director Gereral Director Gereral
15
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
16/84
Determinarea necesarului de utilaje pe 2006
1. Formator pizza: U1
Td1 = [ 365 - (52 + 52 + 7)] * 1*8 1*8 = 2024U1 = (47.000* 0,007 + 40.000* 0,006 + 120.000*0,005)/2024 = 1169/2024 = 0,57 ~ 1
muncitor
Nu se va mai achiziiona un alt formator de pizza.
2. Malaxor: U2
Td2 = [365 - (52 + 52 + 7)]*1*8 = 2032
U2 = (47.000*0,049 + 40.000*0,054 + 120.000*0,024) / 2032 = 7343 / 2032 = 3,61 ~ 4
utilaje
Nu se vor mai achiziiona alte malaxoare.
3. Cuptor: U3
Td3 = [365 (52 + 52 + 7)]*1*8 = 2032
U3 = (47.000*0,005 + 40.000*0,007 + 120.000*0,009) / 2032 = 1595/ 2032 = 0,78 ~ 1
utilaj
Nu se va mai achiziiona un alt cuptor.
Utilaje Buci Pre unitar Pre unitar cu
TVA
Furnizor
Formator pizza 1 60.000.000 71.400.000 SIGMAMalaxor 4 32.000.000 38.080.000 GreximCuptor 1 75.000.000 89.250.000 Grexim
Utilaje Buci Pre unitar cu TVA Pre Total cu TVAFormator pizza 1 71.400.000 71.400.000
Malaxor 4 38.080.000 152.320.000Cuptor 1 89.250.000 89.250.000Total utilaje 2006 - - 312.970.0002.1.1. Determinarea necesarului de utilaje pe 2007
1. Formator pizza: U1
Td1 = [ 365 - (52 + 52 + 7)] * 1*8 - 8*1= 2024
16
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
17/84
U1 = (55.000* 0,007 + 50.000* 0,006 + 150.000*0,005)/2024 = 1435/2024 = 0,7 ~ 1
muncitor
Nu se va mai achiziiona un alt formator de pizza.
2. Malaxor: U2
Td2 = [365 - (52 + 52 + 7)]*1*8 1*8 = 2024
U2 = (55.000*0,049 + 50.000*0,054 + 150.000*0,024) / 2024 = 8995 / 2024 = 4,44 ~ 4
utilaje
Nu se vor mai achiziiona alte malaxoare.
3. Cuptor: U3
Td3 = [365 (52 + 52 + 7)]*1*8 - 1*8 = 2024
U3 = (55.000*0,005 + 50.000*0,007 + 150.000*0,009) / 2024 = 1975/ 2032 = 0,97 ~ 1
utilaj
Nu se va mai achiziiona un alt cuptor.
Utilaje Buci Pre unitar Pre unitar cu TVA FurnizorFormator pizza 1 60.000.000 71.400.000 SIGMA
Malaxor 4 32.000.000 38.080.000 GreximCuptor 1 75.000.000 89.250.000 Grexim
Utilaje Buci Pre unitar cu TVA Pre Total cu TVAFormator pizza 1 71.400.000 71.400.000Malaxor 4 38.080.000 152.320.000Cuptor 1 89.250.000 89.250.000Total utilaje 2007 - - 312.970.000
Capitolul III: Determinarea necesarului de personal
Norme de timp i salarii medii lunare pe trei ani (2005, 2006,2007)
Anul Specializare Produse
17
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
18/84
muncitori Salarii medii lunare50.000 45.000 100.000
2005
Formator pizza 0,007 0,006 0,005 3.000.000Malaxor 0,049 0,054 0,024 3.300.000Cuptor 0,005 0,007 0,009 4.100.000Muncitori finisare 0,03 0,03 0,04 3.500.000
47.000 40.000 120.000
2006
Formator pizza 0,007 0,006 0,005 3.100.000Malaxor 0,049 0,054 0,024 3.400.000Cuptor 0,005 0,007 0,009 4.200.000Muncitori finisare 0,03 0,03 0,04 3.500.000
55.000 50.000 150.000
2007
Formator pizza 0,007 0,006 0,005 3.200.000Malaxor 0,049 0,054 0,024 3.500.000Cuptor 0,005 0,007 0,009 4.300.000Muncitori finisare 0,03 0,03 0,04 3.600.000
Determinarea necesarului de muncitori direct productivi
Determinarea necesarului de muncitori direct productivi pentru 2005
1. Formator pizza
Td1 = [ 365 (52 + 52 + 7 + 22)] * 8 = 232 * 8 = 1856
M1 = (50.000*0,007 + 45.000*0,006 + 100.000*0,005) / 1856 = 1120 / 1856 = 0,6 ~ 1
muncitor.
2. Malaxor
Td2 = 1856
M2 = (50.000*0,049 + 45.000*0,054 + 100.000*0,024) / 1856 = 7288 / 1856 = 3,92 ~ 4
muncitori
3. Cuptor
Td3 = 1856
M3 = (50.000*0,005 + 45.000*0,007 + 100.000*0,009) / 1856 = 1465 / 1856 = 0,78 ~ 1
muncitor
18
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
19/84
4. Finisare
Td4 = 1856
M4 = (50.000* 0,03 + 45.000 * 0,03 + 100.000 * 0,04)/ 1856 = 6850/1856 = 3,69 ~ 4
muncitori
Muncitori direct
productivi
Numr de
muncitori
Salariu Fond de salarii
Muncitori pentru
formatorul de pizza
1 3.000.000 3.000.000
Muncitori pentru
malaxor
4 3.300.000 13.200.000
Muncitori pentru cuptor 1 4.100.000 4.100.000
Muncitori pentru finisare 4 3.500.000 14.000.000Total an 2005 34.300.000
Determinarea necesarului de muncitori direct productivi pentru 2006
1. Formator pizza
Td1 = [ 365 (52 + 52 + 7 + 22)] * 8 = 232 * 8 = 1856
M1 =(47.000*0,007 + 40.000*0,006 + 120.000*0,005) / 1856 = 1169 / 1856 = 0,62 ~ 1
muncitor
2. Malaxor
Td2 = 1856
M2 = (47.000*0,049 + 40.000*0,054 + 120.000*0,024) / 1856 = 7343 / 1856 = 3,95 ~ 4
muncitori
3. Cuptor
Td3 = 1856
M3 = (47.000*0,005 + 40.000*0,007 + 120.000*0,009) / 1856 = 1595 / 1856 = 0,86 ~ 1muncitor
4. Finisare
Td4 = 1856
19
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
20/84
M4 = (47.000* 0,03 + 40.000 * 0,03 + 120.000 * 0,04)/ 1856 = 7410/1856 = 3,99 ~ 4
muncitori
Muncitori direct
productivi
Numr de
muncitori
Salariu Fond de salarii
Muncitori pentru
formatorul de pizza
1 3.100.000 3.100.000
Muncitori pentru
malaxor
4 3.400.000 13.600.000
Muncitori pentru cuptor 1 4.200.000 4.200.000Muncitori pentru finisare 4 3.500.000 14.000.000
Total an 2006 34.900.000
20
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
21/84
Determinarea necesarului de muncitori direct productivi pentru 2007
1. Formator pizza
Td1 = [ 365 (52 + 52 + 7 + 22)] * 8 = 232 * 8 = 1856
M1 =(55.000*0,007 + 50.000*0,006 + 150.000*0,005) / 1856 = 1435 / 1856 = 0,77 ~ 1muncitor
2. Malaxor
Td2 = 1856
M2 = (55.000*0,049 + 50.000*0,054 + 150.000*0,024) / 1856 = 8995 / 1856 = 4,84 ~ 5
muncitori
3. Cuptor
Td3 = 1856
M3 = (55.000*0,005 + 50.000*0,007 + 150.000*0,009) / 1856 = 1975 / 1856 = 1,06 ~ 1
muncitor
4. Finisare
Td4 = 1856
M4 = (55.000* 0,03 + 50.000 * 0,03 + 150.000 * 0,04)/ 1856 = 9150/1856 = 4,92 ~ 5
muncitori
Muncitori direct
productivi
Numr de
muncitori
Salariu Fond de salarii
Muncitori pentru
formatorul de pizza
1 3.200.000 3.200.000
Muncitori pentru
malaxor
5 3.500.000 17.500.000
Muncitori pentru cuptor 1 4.300.000 4.300.000Muncitori pentru finisare 5 3.600.000 18.000.000Total an 2007 43.000.000
3.3. Determinarea necesarului de muncitori indirect productivi- supervizor producie
- contabil
21
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
22/84
- femeie de serviciu
Determinarea necesarului de muncitori indirect productivi pe 2005
NR.crt Munc. ind prod Nr. munc. Salariu1 Supervizor producie 1 10.000.0002 Contabil 1 8.500.0003 Femeie de serviciu 1 2.800.000
Total anul 2005 3 21.300.000
3.3.2. Determinarea necesarului de muncitori indirect productivi pe
2006
NR.crt Munc. ind prod Nr. munc. Salariu1 Supervizor producie 1 10.500.0002 Contabil 1 9.000.0003 Femeie de serviciu 1 2.900.000
Total anul 2006 3 22.400.000
Determinarea necesarului de muncitori indirect productivi pe 2007
NR.crt Munc. ind prod Nr. munc. Salariu1 Supervizor producie 1 11.000.0002 Contabil 1 10.000.0003 Femeie de serviciu 1 3.000.000
Total anul 2007 3 24.000.000
Determinarea fondului anual de salarii brute (anii 2005-2007)
Anul
Fondul desalarii
munc.dir
prod.
Fond desalarii
munc.
Indir.
prod
Fond totallunar de
salarii
Contribuiala asig. soc
(37%)
Total fondlunar de
salarii
brute
Total fondanual de
salarii brute
2005 34.300.000 21.300.000 55.600.000 20.572.000 76.172.000 914.064.000
22
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
23/84
2006 34.900.000 22.400.000 57.300.000 21.201.000 78.501.000 942.012.0002007 43.000.000 24.000.000 67.000.000 24.790.000 91.790.000 1.101.480.000
23
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
24/84
Capitolul IV: Determinarea necesarului de materii prime imateriale
Consumul specific de materii prime, materiale
Consumul specific de materii prime i materiale n 2005
Nr.crt. Materia prim
Produsele (kg)50.000 45.000 100.000
1. Fin de gru 650 0,75 0,75 0,752. Sare 0,005 0,005 0,0053. Ulei 0,009 0,009 0,009
4. Past de tomate 0,1 0,1 0,15. Drojdie 0,06 0,06 0,066. Condimente
6.1. Piper 0,05 - 0,077. Legume7.1. Ardei rou 0,14 0,14 0,147.2. Praz - 0,04 0,047.3. Usturoi 0,004 - 0,0047.4. Mozzarella - - 0,047.5. Castravei - 0,15 -
7.6. Roii - 0,15 0,158. Murturi8.1. Ciuperci - 0,05 -8.2. Ardei iui - - 0,069. unc rneasc 0,15 - 0,15
10. Cabanos 0,1 - -11. Brnz 0,05 - 0,0512. Rvae(buci) 0,032 0,032 0,032
Consumul specific de materii prime i materiale n 2006
Nr.crt. Materia prim
Produsele (kg)
47.000 40.000 120.0001. Fin de gru 650 0,75 0,75 0,752. Sare 0,005 0,005 0,0053. Ulei 0,009 0,009 0,0094. Past de tomate 0,1 0,1 0,15. Drojdie 0,06 0,06 0,066. Condimente
24
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
25/84
6.1. Piper 0,05 - 0,077. Legume7.1. Ardei rou 0,14 0,14 0,147.2. Praz - 0,04 0,047.3. Usturoi 0,004 - 0,004
7.4. Mozzarella - - 0,047.5. Castravei - 0,15 -7.6. Roii - 0,15 0,158. Murturi
8.1. Ciuperci - 0,05 -8.2. Ardei iui - - 0,069. unc rneasc 0,15 - 0,15
10. Cabanos 0,1 - -11. Brnz 0,05 - 0,0512 Rvae(buci) 0,032 0,032 0,032
25
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
26/84
Consumul specific de materii prime i materiale n 2007
Nr.crt. Materia prim
Produsele (kg)55.000 50.000 150.000
1. Fin de gru 650 0,75 0,75 0,752. Sare 0,005 0,005 0,0053. Ulei 0,009 0,009 0,0094. Past de tomate 0,1 0,1 0,15. Drojdie 0,06 0,06 0,066. Condimente
6.1. Piper 0,05 - 0,077. Legume7.1. Ardei rou 0,14 0,14 0,147.2 Praz - 0,04 0,047.3 Usturoi - 0,004 0,004
7.4 Mozzarella - - 0,047.5 Castravei - 0,15 -7.6 Roii - 0,15 0,158. Murturi
8.1. Ciuperci - 0,05 -8.2. Ardei iui - - 0,069. unc rneasc 0,15 - 0,15
10. Cabanos 0,1 - -11. Brnz 0,05 - 0,0512. Rvae(buci) 0,032 0,032 0,032
26
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
27/84
Determinarea necesarului de materii prime
Determinarea necesarului de materii prime pentru anul 2005
Tip de materie prima Total Kg
Fin gru 650 50.000*0,75 + 45.000*0,75+100.000*0,75 = 146.250Sare 50.000*0,005+45.000*0,005+100.000*0,005 = 975Ulei1 50.000*0,009+45.000*0,009+100.000*0,009= 1755Past de tomate 50.000*0,1+45.000*0,1+100.000*0,1 = 19.500Drojdie 50.000*0,006+45.000*0,006+100.000*0,006 = 1170Piper 50.000*0,005+100.000*0,007= 950Ardei rou 50.000*0,14+45.000*0,14+100.000*0,14 =27.300Praz 45.000*0,04+100.000*0,04 = 5800Usturoi 45.000*0,004+100.000*0,004 = 580Mozzarela 100.000*0,04 = 4000Castravei 45.000*0,15 = 6750
Roii 45.000*0,15+100.000*0,15 = 21750Ciuperci 45.000*0,05 = 2250Ardei iui 100.000*0,06 = 6000unc rneasc 50.000*0,15+100.000*0,15 = 22.500Cabanos 50.000*0,1 = 5000Brnz 50.000*0,05 + 100.000*0,05= 10.250Rvae (m2) 0,032*50.000 + 0,032*45.000 + 0,032*100.000 = 6094
Determinarea necesarului de materii prime pentru anul 2006
Tip de materie prima Total KgFin gru 650 47.000*0,75 + 40.000*0,75+120.000*0,75 = 155.250Sare 47.000*0,005+40.000*0,005+120.000*0,005 = 1035Ulei2 47.000*0,009+40.000*0,009+120.000*0,009= 1863Past de tomate 47.000*0,1+40.000*0,1+120.000*0,1 = 20.700Drojdie 47.000*0,006+40.000*0,006+120.000*0,006 = 1242Piper 47.000*0,005+120.000*0,007= 1075Ardei rou 47.000*0,14+40.000*0,14+120.000*0,14 =28.980Praz 40.000*0,04+120.000*0,04 = 6400
Usturoi 40.000*0,004+120.000*0,004 = 640Mozzarela 120.000*0,04 = 4800Castravei 40.000*0,15 = 6000Roii 40.000*0,15+120.000*0,15 = 24.000Ciuperci 40.000*0,05 = 2000
1 Uleiul este calculat n litri2 Uleiul este calculat n litri
27
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
28/84
Ardei iui 120.000*0,06 = 7200unc rneasc 47.000*0,15+120.000*0,15 = 25.050Cabanos 47.000*0,1 = 4700Brnz 47.000*0,05 + 120.000*0,05= 10.250Rvae (m2) 47.000*0,032 + 40.000*0,032 + 120.000*0,032= 6469
Determinarea necesarului de materii prime pentru anul 2007
Tip de materie prima Total KgFin gru 650 55.000*0,75 + 50.000+150.000*0,75 = 191.250Sare 55.000*0,005+50.000*0,005+150.000*0,005 = 1275Ulei3 55.000*0,009+50.000*0,009+150.000*0,009= 2295Past de tomate 55.000*0,1+50.000*0,1+150.000*0,1 = 25.500Drojdie 55.000*0,006+50.000*0,006+150.000*0,006 = 1530Piper 55.000*0,005+150.000*0,007= 1325
Ardei rou 55.000*0,14+50.000*0,14+150.000*0,14 =35.700Praz 50.000*0,04+150.000*0,04 = 8000Usturoi 50.000*0,004+150.000*0,004 = 800Mozzarela 150.000*0,04 = 6000Castravei 50.000*0,15 = 7500Roii 50.000*0,15+150.000*0,15 = 30.000Ciuperci 50.000*0,05 = 2500Ardei iui 150.000*0,06 = 9000unc rneasc 55.000*0,15+150.000*0,15 = 30.750Cabanos 55.000*0,1 = 5500Brnz 55.000*0,05 + 150.000*0,05= 10.250
Rvae (buci) 55.000*0,032 + 50.000*0,032 + 150.000*0,032 = 6969
Determinarea preului unei materii prime importate (Mozzarella)
Determinarea preului unei materii prime importate pe anul 2005
Furnizori Pre (lei/kg) Distana Calitatea(F1) A.Z. Surgelati SPA 149.000 (3,73) Marcianise (Italia) FB
(F2) Andreu Alimentacio 141.000 (3,54) Sant Fruitos DeBages (Spania)
B
(F3) Baldassori Foods NV 136,000 (3,41) Maasmechelen
(Belgia)
S
(F4)Edna International GMBH 153.000 (3,85) Neunkirchen FB
3 Uleiul este calculat n litri
28
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
29/84
(Germania)(F5) Etablissments Cromarias 145.000 (3,65) Clermont Ferrand
(Frana)
B
1 Euro = 39.730
29
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
30/84
Metoda utilitii globale
Furnizori Pre (lei/kg) Distana Calitatea(F1) A.Z. Surgelati SPA 0,7 1,0 1,0(F2) Andreu Alimentacio 1,0 0,5 0,6(F3) Baldassori Foods NV 0,0 0,3 0,0(F4)Edna International GMBH 0,5 0,6 1(F5) Etablissments Cromarias 0,9 0,8 0,8Coeficient de importan 0,6 0,15 0,25
Ug (F1) =0,6*0,7 + 0,15*1 + 0,25*1 =0,82
Ug (F2) =0,6*1 + 0,15*0,5 + 0,25*0,6 =0,825
Ug (F3) =0,6*0 + 0,15*0,3 + 0,25*0 =0,045
Ug (F4) =0,6*0,5 + 0,15*0,6 + 0,25*1 =0,64
Ug (F5) =0,6*0,9 + 0,15*0,8 + 0,25*0,8 =0,86
Cantiatea necesar de mozzarella este: 4000Kg, ns vom importa 4500 kg.
Cheltuielile legate de ncrcarea i descrcarea mrfurilor vor fi suportate de ctre
vnztor, n timp ce cumprtorul va suporta cheltuielile cu transportul, conform clauzei
incoterms stipulat n contract: livrat fr plata taxelor vamale (DDU)
n urma operaiilor efectuate, rezult c furnizorul ales este aceeai societate
Etablissments Cromarias, iar produsul mozzarella va fi achiziionat cu preul de 3,65 Euro
la un curs valutar de39.730 lei, adic145.000 lei per kilogram.
P1 = 4500kg * 145.000 = 625.500.000 lei
Chtr = 1% * 625.500.000 = 6.255.000 lei
Chcnx = 5% * 6.255.000 = 312.750 lei
Chas = 5% * 625.500.000= 31.275.000 lei
Ci = 625.500.000 + 6.255.000 + 312.750 + 31.275.000 = 663.342.750 lei
Unde Pl preul de livrare Chtr cheltuieli legate de transport,Chcnx cheltuieli conexe,
Chas cheltuieli cu asigurarea, Ci costul de import.
30
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
31/84
Txvm = 15% * 663.342.750 = 99.501.413 lei
Pv = 663.342.750 + 99.501.413 = 762.844.163 lei.
TVA = 19%* 762.844.163 = 144.940.391 lei
Pd =762.844.163 + 144.940.391 = 907.784.554 lei
Txvm - taxe vamale
Pv - preul n vam
TVA- taxa pe valoare adugat
Pd preul la destinaie
Avem nevoie de numai 4000kg de mozzarella, dar am achiziionat 4500kg,
deoarece intenionm s vindem 500kg la preul de 170.000 lei/kg, venitul obinut fiind de
85.000.000.
Documente
Pentru ncheierea contractului cu firma Etablissments Cromarias sunt necesare
urmtoarele documente:
1. Cerere de ofert;
2. Scrisoare de comand;
3. Contract de vnzarea-cumprare.
31
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
32/84
CERERE DE OFERT
Ctre ETABLISSEMENTS CROMARIAS, 31 Bd Saint Jean 63014 Clermont
Ferrand - FRANTA - Tel: +33 473 92 00 31 - Fax: +33 473 92 21 77.
Prin prezenta v rugm s ne prezentai oferta dumneavoastr pentru produsul
Mozzarella pentru cantitatea de 4500kg. V rugm s specificai n aceast ofert
cantitatea, termenele i condiiile de livrare, precum i reducerile pe care le acordai n
condiia acestei comenzi.
Societatea noastr (SCPoft Bun SRL) are sediul n: B-dul Galai nr. 7 micro 21,
Galai, telefon: + 40 0236 478282 fax: + 40 0236 478280.
Cu deosebit consideraie
Geraldine Ghine
Director General
32
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
33/84
SCRISOARE DE COMAND
Ctre ETABLISSEMENTS CROMARIAS, 31 Bd Saint Jean 63014 Clermont
Ferrand - FRANTA - Tel: +33 473 92 00 31 - Fax: +33 473 92 21 77.
Am primit oferta dumneavoastr nr. 2, din 13.11.2004, precum i catalogul cu
produsele comercializate de dumneavoastr.
ntruct am gsit oferta trimis satisfctoare, v rugm s ne livrai produsul pe
care l-am solicitat:
Nr.Crt. Denumirea U/M Cantitate Pre Valoare Tot.
1. Mozzarella kg 4500 145.000 652.500.000
Cantitatea de livrare: 4.500 Kg
Ambalarea mrfurilor se face n amabalaje adecvate care s permit transportarea
acestora astfel nct s nu-l pgubeasc pe cumprtor.
Mrfurile sunt ncrcate i descrcate de manipulani ai vnztorului.
Cheltuielile de transport sunt suportate de cumprtor.
Plata se face prin transfer bancar, n 25 zile lucrtoare, de la data emiterii facturii.
n sperana c vei onora aceast comand, v rugm s acceptai sentimentele
noastre de respect.
SC Poft BunSRLDirector general,
Geraldine Ghine
33
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
34/84
ANEXA 1
Obiectul contractului de vnzare cumprare comercial, l constituie
comercializarea urmtorului produs:
- Mozzarella 4500 kg
Preul rezultat n urma negocierii este 3,65 Euro, la un curs valutar de 39.730, adic
145.000 lei per kilogram.
Comanda se face la data de 13.11.2004, iar mrurile vor fi livrate n maxim 15 zile
lucrtoare, adic pe data de 28.11.2004.
n cazul n care vnztorul nu livreaz mrfurile pn la data stipulat mai sus, va
suporta penaliti de ntrziere de 1% per zi, calculate la valoarea mrfurilor nelivrate.Dac, cumprtorul nu recepioneaz mrfurile pn la data de 28.11.2004, acesta
va suporta penaliti de 1% per zi de ntrziere, calculate la valoarea mrfurilor nepreluate.
Plata facturii se va face n 25 de zile lucrtoare de la data emiterii facturii, prin
transfer bancar.
Semntura vnztorului Semntura cumprtorului
Director general, Director general
Benoit Mauriat Geraldine Ghine
34
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
35/84
CONTRACT DE VNZARE-CUMPRARE
Nr....., din ..................
I. PRILE CONTRACTANTE
Art.1 ntre:
Societatea ETABLISSEMENTS CROMARIAS, 31 Bd Saint Jean 63014
Clermont Ferrand - FRANTA - Tel: +33 473 92 00 31 - Fax: +33 473 92 21 77,
reprezentat de domnul Benoit Mauriat care are funcia de Director de Vnzri, n calitatede VNZTOR pe de o parte, i
Societatea comercial S.C. Poft Bun SRL cu sediul n B-Dul Galai nr.7, micro
21 Galai, telefon +040236478282, fax +04026478280, e-mail [email protected],
nmatriculat la Oficiul Registrului Comerului Iai sub nr. J-xx-//, cod fiscal R........, cont
nr....................\ROL, deschis la Reiffeisen Bank, reprezentat de domnioara Geraldine
Ghine, cu funcia de Director General, n calitate de CUMPRTOR, pe de alt parte;
au convenit ncheierea prezentului contract de vnzare-cumprare comercial cu
respectarea clauzei Livrat fr plata taxelor vamale (DDU).
II. OBIECTUL CONTRACTULUI
Art.2. Obiectul prezentului contract l reprezint comercializarea urmtorului
produs:
- 4500 kg mozzarella, n valoare de 16.425 Euro
35
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
36/84
III. PREUL I MODALITILE DE PLAT
Art. 3. Valoarea prezentului contract este de 16.425 Euro, la cursul zilei n care
se ncheie prezentul contract ( 1 Euro = 39.730 lei). Cumprtorul se oblig s plteasc
preurile aa cum sunt negociate, convenite i prevzute n Anexa numrul 1 la contract.
Art.4. Cumprtorul va plti suma de 652.560.000 reprezentnd contravaloarea a
4500 kg de mozzarella.
Art.5. Plata se va face prin ordin de plat n Euro la cursul B.N.R. i va fi efectuat
pe baza facturilor emise de vnztor i semnate de cumprtor. n preul mrfurilor nu a
fost inclus i taxa pe valoarea adugat aferent.
Art. 6. Pentru orice ntrziere, cumprtorul se oblig s plteasc o penalizare de
1% pe zi, din suma datorat.
IV. CONDIII DE LIVRARE
Art.7. Termenul de livrare al mrfii este 28.11.2004
Art.8. Cheltuielile de livrare a mrfii (expediere, ncrcare-descrcare, transport,
etc.) sunt suportate dup cum urmeaz:
- cheltuielile de manipulare a mrfii (ncrcare, descrcare) sunt suportate deVnztor;
- cheltuielile legate de transport sunt suportate de Cumprtor (mijloacele de transport
sunt : vaporul i autocamionul.)
Art.9. n cazul nendeplinirii de ctre Cumprtor a obligaiilor ce cad n sarcina
sa, termenul de livrare poate fi amnat pn la data remedierii situaiei create.
V. RECEPIA I ACCEPTAREA MRFII
Art. 10. Recepia mrfii se face n prezena reprezentanilor fiecrei pri, adic:
- vnztor(sau delegatul acestuia)
- cumprtor (sau delegatul acestuia)
Recepia cantitativ i calitativ a mrfurilor se va face de delegatul
36
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
37/84
Trandafirescu Radu la sediul Societii ETABLISSEMENTS CROMARIAS, 31 Bd
Saint Jean 63014 Clermont Ferrand i va fi consemnat n procesul verbal de recepie
cantitativ i calitativ.La data prelurii mrfurilor, proprietatea asupra mrfurilor i
riscurile se transmit de la Vnztor la Cumprtor.
Art.11. Cumprtorul are dreptul s refuze mrfurile deteriorate sau care nu
corespund calitii convenite, s semnaleze eventualele lipsuri, iar vnztorul are obligaia
s nlocuiasc bunurile deteriorate sau ncorespunztoare calitativ i s completeze lipsurile
cantitative cu ocazia recepiei, n termen de 5 zile de la data notificrii.
Art. 12. Cumrtorul are dreptul s refuze mrfurile nensoite de certficatul de
garanie (termenul de valabilitate)
Art.13. Refuzul unor mrfuri nu-l scutete pe Cumprtor de obligaia de a pltimrfurile pe care le accept, sau de a-i executa i celelalte obligaii contractuale.
Art.14. Pentru orice ntrziere, Cumprtorul se oblig s plteasc o penalizare
de 1% din suma datorat.
VI. FORT MAJOR
Art.15. Prile contractante nu rspund pentru neexecutarea sau executarea
necorespunztoare a obligaiilor ce le revin, dac aceasta se ntmpl din cauza forei
majore, aa cum este definit de legile n vigoare la data producerii lor.
Art.16. Partea care invoc fora major este obligat s notifice cealalt parte n
termen de 10 zile de la producerea evenimentului i s ia toate msurile posibile n vederea
limitrii consecinelor acestuia.
VII. NOTIFICRILE NTRE PRI
Art.17. n accepiunea prilor contractante, orice notificare adresat de una dintreacestea celeilalte, este valabil dac:
- este trimis la adresa prevazut n partea introductiv a prezentului contract
- este fcut n scris;
Art.18. Dac notificarea este trimis prin pot, aceasta se va face doar prin
37
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
38/84
scrisoare recomandat, cu confirmare de primire, i se consider primit la data menionat
de oficiul potal pe confirmare.
Art.19. Dac notificarea este trimis prin fax sau telex, se consider primit n
prima zi lucrtoare, dup aceea n care a fost expediat.
Art. 20. Notificrile verbale nu sunt considerate valabile de nici una dintre pri.
VIII. CLAUZE FINALE
Art.21. Prile se oblig reciproc la executarea ntocmai i la timpa obligaiilor ce
le revin.
Art. 22. Modificarea prezentului contract se face numai prin act adiional ncheiat
ntreprile contractante.Art. 23. n cazul care prile i ncalc obligaiile lor, neexercitarea de ctre partea
care sufer vreun prejudiciu a dreptului su de a cere executarea ntocmai sau prin
echivalent bnesc a obligaiei respective, nu nseamn c ea a renunat la acest drept al
su.
Art. 27. Prezentul contract a fost ncheiat ntr-un numr de 2 exemplare, cte unul
pentru fiecare parte.
Vnztor Cumprtor
Benoit Mauriat Geraldine Ghine
Director de vnzri Director Gereral
38
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
39/84
Determinarea preului unei materii prime importate pe anul 2006
n urma operaiilor efectuate, rezult c furnizorul ales este aceeai societate
Etablissments Cromarias, iar produsul mozzarella va fi achiziionat cu preul de 3,65 Eurola un curs valutar de40.130 lei, adic148.000 lei per kilogram.
P1 = 4800kg * 148.000 = 710.400.000 lei
Chtr = 1% * 710.400.000 = 7.104.000 lei
Chcnx = 5% * 7.104.000 = 355.200 lei
Chas = 5% * 710.400.000 = 35.520.000 lei
Ci = 710.400.000 +7.104.000 + 355.200 + 35.520.000 = 753.379.200 lei
Unde Pl preul de livrare Chtr cheltuieli legate de transport,Chcnx cheltuieli conexe,
Chas cheltuieli cu asigurarea, Ci costul de import.
Txvm = 15% * 753.379.200 = 113.006.880 lei
Pv = 753.379.200 + 113.006.880 = 866.386.080 lei.
TVA = 19%* 866.386.080 = 164.613.356 lei
Pd =866.386.080 + 164.613.356 = 1.030.999.436 lei
Txvm - taxe vamale
Pv - preul n vam
TVA- taxa pe valoare adugat
Pd preul la destinaie
39
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
40/84
Avem nevoie de numai 4800kg de mozzarella, dar am achiziionat 5000kg,
deoarece intenionm s vindem 200kg la preul de 200.000 lei/kg, venitul obinut fiind de
40.000.000 lei.
Determinarea preului unei materii prime importate pe anul 2007
n urma operaiilor efectuate, rezult c furnizorul ales este aceeai societate
Etablissments Cromarias, iar produsul mozzarella va fi achiziionat cu preul de 3,65 Euro
la un curs valutar de41.220 lei, adic151.000 lei per kilogram.
Cantitatea necesar conform tabelului de mai sus pentru anul 2007 este de 6000kg.
P1 = 6000kg * 151.000 = 906.000.000 lei
Chtr = 1% * 906.000.000 = 9.060.000 lei
Chcnx = 5% * 9.060.000= 453.000 lei
Chas = 5% * 906.000.000 = 45.300.000 lei
Ci = 906.000.000 + 9.060.000 + 453.000 + 45.300.000 = 960.813.000 lei
Unde Pl preul de livrare Chtr cheltuieli legate de transport,Chcnx cheltuieli conexe,
Chas cheltuieli cu asigurarea, Ci costul de import.
Txvm = 15% * 960.813.000 = 144.121.950 lei
Pv = 960.813.000 + 144.121.950 = 1.104.934.950 lei.
TVA = 19%* 1.104.934.950 = 209.937.641 lei
Pd = 1.104.934.950 + 209.937.641 = 1.309.872.591 lei
Txvm - taxe vamale
Pv - preul n vam
TVA- taxa pe valoare adugat
Pd preul la destinaie
40
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
41/84
Avem nevoie de numai 6000kg de mozzarella, dar vom achiziiona 6500kg,
deoarece intenionm s vindem 500kg la preul de 230.000 lei/kg, venitul obinut fiind de
115.000.000 lei.
Determinarea preului unei materii prime din ar
Dorim s achiziionm unc rneasc
Furnizori Pre (lei/kg) Distana Calitatea(F1)CICALEX 137.000 (3,43 Euro) Alexandria B(F2)PRODCARNSUIN 141.000 (3,54 Euro) Suceava S(F3)PRODPROSPER 140.000 (3,51 Euro) Piatra Neam FB(F4) DANILEVICI CARN 139.000 (3,48 Euro) Gura Humorului S(F5) SEROMGAL 138.000 (3,45 Euro) Galai B
1 Euro = 39.730
Metoda utilitii globale
Furnizori Pre (lei/kg) Distana Calitatea(F1) CICALEX 1 0,7 0,7(F2) PRODCARNSUIN 0,0 0,0 0,0(F3) PRODPROSPER 0,3 0,5 1(F4) DANILEVICI CARN 0,4 0,8 0,0(F5) SEROMGAL 0,7 1 0,8Coeficient de importan 0,3 0,2 0,5
Ug (F1) = 0,3*1 + 0,2*0,7 + 0,5*0,7 = 0,79
Ug (F2) =0,3*0,0 + 0,2*0,0 + 0,5*0,0 = 0
Ug (F3) =0,3*0,3 + 0,2*0,5 + 0,5*1 = 0,69
Ug (F4) =0,3*0,4 + 0,2*0,8 + 0,5*0,0 =0,28
Ug (F5) =0,3*0,7 + 0,2*1 + 0,5*0,8 = 0,81
Determinarea preului unei materii prime din ar pe anul 2005
41
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
42/84
Cantitatea de unc rneasc necesar pe anul 2005 este de 22.500 kg.
n urma calculului pentru anul 2005, am ales s achiziionm unca rneasc de la
Seromgal, preul de achiziie fr TVA, a unui kilogram de unc rneasc este 3,45 euro,
adic 138.000lei (cursul valutar: 1 Euro = 39.730).
Pa = 22.500* 138.000 = 3.105.000.000 lei
TVA = 19% * 3.105.000 = 589.950.000 lei
Pa(cu TVA) = 3.105.000.000 + 589.950.000 = 3.694.950.000
unde:
Pa - preul de achiziie fr TVA
TVA- taxa pe valoare adugat
Pa(cu TVA)-preul de achiziie cu TVA
Documenten urma procesului de achiziie, au fost ntocmite urmtoarele acte:
- cerere de ofert;
- scrisoare de comand;
- contract de vnzare-cumparare comercial.
CERERE DE OFERT
42
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
43/84
Ctre Seromagal S.A. os. Smrdan nr.1 Galai, tel. 0236/ 779861 Fax
0236/419155, Romnia.
Prin prezenta v rugm s ne prezentai oferta dumneavoastr pentru produsul
unc rneasc pentru cantitatea de 22.500kg. V rugm s specificai n aceast ofert
cantitatea, termenele i condiiile de livrare, precum i reducerile pe care le acordai n
condiia acestei comenzi.
Societatea noastr (SCPoft Bun SRL) are sediul n: B-dul Galai nr. 7 micro 21,
Galai, telefon: + 40 0236 478282 fax: + 40 0236 478280.
Cu deosebit consideraie
Geraldine GhineDirector General
43
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
44/84
SCRISOARE DE COMAND
Ctre Seromagal S.A. os. Smrdan nr.1 Galai, tel. 0236/ 779861 Fax
0236/419155, Romnia.
Am primit oferta dumneavoastr nr. 5, din 13.11.2004, precum i catalogul cu
produsele comercializate de dumneavoastr.
ntruct am gsit oferta trimis satisfctoare, v rugm s ne livrai produsul pe
care l-am solicitat:
Nr.Crt. Denumirea U/M Cantitate Pre Valoare Tot.1. unc
rneasc
kg 22.500 138.000 3.105.000.000
Ambalarea mrfurilor se face n amabalaje adecvate care s permit transportarea
acestora astfel nct s nu-l pgubeasc pe cumprtor.
Mrfurile sunt ncrcate i descrcate de manipulani ai vnztorului.Cheltuielile de transport sunt suportate de cumprtor.
Plata se face prin transfer bancar, n 25 zile lucrtoare, de la data emiterii facturii.
n sperana c vei onora aceast comand, v rugm s acceptai sentimentele
noastre de respect.
SC Poft BunSRLDirector general,
Geraldine Ghine
44
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
45/84
CONTRACT DE VNZARE-CUMPRARE COMERCIAL
I. PRILE CONTRACTANTE
Societatea Seromagal S.A. os. Smrdan nr.1 Galai, tel. 0236/ 779861 Fax0236/419155, Romnia, reprezentat de d-na Croitoru Stelica, cu funcia de Director
General, n calitate de VNZTOR, iSocietatea comercial S.C. Poft Bun SRL cu sediul n B-Dul Galai nr.7, micro
21 Galai, telefon +040236478282, fax +04026478280, e-mail [email protected],
nmatriculat la Oficiul Registrului Comerului Iai sub nr. J-xx-//, cod fiscal R........, cont
nr....................\ROL, deschis la Reiffeisen Bank, reprezentat de domnioara Geraldine
Ghine, cu funcia de Director General, n calitate de CUMPRTOR, pe de alt parte
au convenit ncheierea prezentului contract de vnzare-cumprare.
II. OBIECTUL CONTRACTULUI
Art.1. Vnztorul se oblig s vnd, iar cumprtorul se oblig s cumpere
unc rneasc.
Art.2. Vnztorul precizeaz c materia prim i servete cumprtorului pentru
producerea pizzei.
III. AMBALAREA, MARCAREA, ETICHETAREA I TIMBRAREA
PRODUSULUI
Art.3. Vnztorul se oblig s ambaleze produsul n amabalaje adecvate care s
permit transportarea acestora de o asemenea manier nct s nu-l pgubeasc pe
cumprtor.
Art.4. Vnztorul se oblig s predea produsul marcate, etichetate i timbrate
potrivit cerinelor legale i precauiilor care se impun referitoare la securitatea mrfurilor,
etc.
45
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
46/84
IV. RECEPIA, FACTURAREA I TRANSPORTUL UTILAJELOR
Art.5. Mrfurile vor fi preluate i transportate de la depozitul aparinnd Seromagal
S.A. os. Smrdan nr.1 Galai, tel. 0236/ 779861 Fax 0236/419155, Romnia.
Transportul mrfurilor i cheltuielile de transport cad n sarcina vnztorului.
Mijloacul de transport este : autocamionul.
Cheltuielile de ncrcare i descrcare sunt suportate de vnztor.
Art.6. Recepia cantitativ i calitativ a utilajelor se va face de delegatul Radu
Trandafirescu, la sediul Seromagal S.A. os. Smrdan nr.1 Galai, i va fi consemnat n
procesul verbal de recepie cantitativ i calitativ, care va fi datat, semnat i tampilat de
delegaii mputernicii ai prilor.
n cazul produselor deteriorate, vnztorul se oblig s nlocuiasc aceste produse
necorespunztoare.Art.7. Vnztorul se oblig, odat cu predarea produselor, s nmneze urmtoarele
documente: procesul verbal de recepie, facturile semnate, datate i tampilate de ambele
pri, avizele de nsoire, certificatele de calitate.
V. PREUL, INSTRUMENTE DE PLAT, PENALITI
Art.8. Cumprtorul se oblig s plteasc preurile aa cum sunt prevzute n
oferta primit de cumprtor.Art.9. Plata se va face pe baza facturilor emise de vnztor i semnate de
cumprtor. n preul mrfurilor a fost inclus i taxa pe valoarea adugat aferent.
Art.10. Cumprtorul se oblig s deconteze fiecare factur n termen de 25 zile de
la data emiterii acesteia, aceasta constituind scadena plii.
Dac cumprtorul nu pltete la scaden, va suporta penaliti de ntrziere n
decontare de 1 % pe zi de ntrziere, calculat la suma datorat.
Art.11. Instrumentul de plat agreat de vnztor este leul romnesc (ro).
46
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
47/84
VI. GARANII
Art.12. Vnztorul l garanteaz pe cumprtor contra viciilor aparente i ascunse
ale produselor vndute, pe o perioad de 10 zile, calculat de la data prelurii acestora, el
rspunznd n perioada de garanie acordat.
Art.13. Cumprtorul este dator s denune vnztorului viciile aparente n termen
de 2 zile de la preluarea mrfurilor iar viciile ascunse n 3 zile de la descoperirea lor.
VII. RSPUNDEREA PRILOR CONTRACTANTE
Art.14. Ambele pri se oblig s urmreasc i s se informeze reciproc asupra
derulrii contractului.
Art.15. Nici o parte nu poate modifica unilateral prezentul contract. Modificarea
poate interveni numai prin acordul de voin exprimat al prilor.Art.16. Neexecutarea, executarea defectuoas sau executarea cu ntrziere a
obligaiilor comerciale asumate n prezentul contract angajeaz pentru partea n culp
rspunderea n condiiile Codului Comercial completat cu Codul Civil.
Prezentul contractul a fost ncheiat n 2 exemplare originale, cte unul pentru
fiecare parte contractant.
Vnztor CumprtorCroitoru Stelica Geraldine Ghine
Director General Director Gereral
47
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
48/84
Determinarea preului unei materii prime din ar pe anul 2006
Cantitatea de unc rneasc necesar pe anul 2006 este de 25.050 kg.
n urma calculului pentru anul 2005, preul de achiziie fr TVA, a unui kilogram
de unc rneasc este 3,45 euro, adic 139.000lei (Cursul valutar: 1 Euro = 40.123 lei)
Pa = 25.050* 139.000 = 3.841.950.000 lei
TVA = 19% * 3.841.950.000 = 661.570.500 lei
Pa(cu TVA) = 3.841.950.000 + 661.570.500 = 4.503.520.500 lei.
unde:
Pa - preul de achiziie fr TVA
TVA- taxa pe valoare adugatPa(cu TVA)-preul de achiziie cu TVA
Determinarea preului unei materii prime din ar pe anul 2007
Cantitatea de unc rneasc necesar pe anul 2006 este de 30.750 kg.
n urma calculului pentru anul 2005, preul de achiziie fr TVA, a unui kilogram
de unc rneasc este 3,45 euro, adic 142.000lei (Cursul valutar: 1 Euro = 41.103 lei)
Pa = 30.750* 142.000 = 4.366.500.000 lei
TVA = 19% * 4.366.500.000= 829.365.000 lei
Pa(cu TVA) = 4.366.500.000 + 829.365.000 = 5.195.865.000 lei.
unde:
Pa - preul de achiziie fr TVA
TVA- taxa pe valoare adugat
Pa(cu TVA)-preul de achiziie cu TVA
48
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
49/84
Determinarea preului unei materii prime obinut prinsubcontractare
Firma noastr a decis s apeleze la subcotractare pentru achiziionarea rvaelor dinpizza. Acestea se prezint sub forma unor bileele de 7 x 5 cm de culoare crem plastifiate.
Furnizorii posibili pentru astfel de rvae vor fi selectai pe baza metodei utilitii
globale.
Det. preului unei materii prime obinut prin subcontractare n 2005
Furnizori Pre (lei/m2
) Distana Calitatea(F1)PIM 19.100 (0,48 Euro) Iai B(F2) Stef 16.300 (0,41 Euro) Iai S(F3) Leipa 9.600 (0,24 Euro) Bucureti FB(F4) Pretext 14.800 (0,37 Euro) Cluj S(F5) Opional Serv 12.800 (0,32 Euro) Oradea B
1 Euro = 39.730
Furnizori Pre (lei/kg) Distana Calitatea(F1) PIM 0,6 0,8 0,9
(F2) Stef 0,3 0,8 0,1(F3) Leipa 1 1 1(F4) Pretext 0,5 0,5 0,7(F5) Opional Serv 0,8 0,2 0,6Coeficient de importan 0,6 0,1 0,3
Ug (F1) = 0,6*0,6 + 0,1*0,8 + 0,3*0,9 = 0,71
Ug (F2) = 0,6*0,3 + 0,1*0,8 + 0,3*0,1 = 0,29
Ug (F3) = 0,6*1 + 0,1*1 + 0,3*1 = 1
Ug (F4) = 0,6*0,5 + 0,1*0,5 + 0,3*0,7 = 0,56Ug (F5) = 0,6*0,8 + 0,1*0,2 + 0,3*0,6 = 0,68.
n urma calculului am decis s apelm la serviciile firmei Leipa, filial a grupului
german de firme Leipa Georg Leinfelder GmbH, specializat n domeniul prelucrrii
49
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
50/84
hrtiei. Fabrica este situat lng Bucureti, n comuna tefnetii de Jos. Tel./Fax: +40 1
4913188; +40 1 4913586; +40 1 4913587; Fax: +40 1 4913187; Mail: [email protected]
http://www.leipa.net/ro/contact.htm.
n acest scop vom achiziiona 6.094 m2 de hrtie plastifiat pentru rvae de culoare
crem. Cheltuielile cu tierea hrtiei la dimensiunea dorit sunt suportate de ctre firma
furnizoare.
Pa = 6.094* 9.600 = 58.502.400 lei
TVA = 19% * 58.502.400 = 11.115.456 lei
Pa(cu TVA) = 58.502.400 + 11.115.456 = 59.613.956 lei.
unde:
Pa - preul de achiziie fr TVATVA- taxa pe valoare adugat
Pa(cu TVA)-preul de achiziie cu TVA
Documente
50
mailto:[email protected]://www.leipa.net/ro/contact.htmmailto:[email protected]://www.leipa.net/ro/contact.htm -
7/31/2019 achiz_proiect2004
51/84
CERERE DE OFERT
Ctre Societatea Leipa, Str Daniel Barcianu nr 31, Sector 3 Bucureti. Tel./Fax:
+40 1 4913188; +40 1 4913586; +40 1 4913587; Fax: +40 1 4913187; Mail
Prin prezenta v rugm s ne prezentai oferta dumneavoastr pentru produsul
hrtie plastifiat n cantitate de 6094m2 totaliznd 195.000 buci de dimensiune 7 x 5 cm,
culoarea crem. Produsele vor purta mesaje specifice precum i logo-ul firmei noastre. V
rugm s specificai n aceast ofert termenele i condiiile de livrare, precum i reducerilepe care le acordai n condiia acestei comenzi.
Societatea noastr (SCPoft Bun SRL) are sediul n: B-dul Galai nr. 7 micro 21,
Galai, telefon: + 40 0236 478282 fax: + 40 0236 478280.
Cu deosebit consideraie
Geraldine Ghine
Director General
51
mailto:[email protected]:[email protected] -
7/31/2019 achiz_proiect2004
52/84
SCRISOARE DE COMAND
Ctre Societatea Leipa, Str Daniel Barcianu nr 31, Sector 3 Bucureti. Tel./Fax:
+40 1 4913188; +40 1 4913586; +40 1 4913587; Fax: +40 1 4913187; Mail
Am primit oferta dumneavoastr nr.7, din 17.11.2004, precum i catalogul cu
produsele comercializate de dumneavoastr.
ntruct am gsit oferta trimis satisfctoare, v rugm s ne livrai produsul pe
care l-am solicitat:
Nr.Crt. Denumirea U/M Cantitate Pre Valoare Tot.1. Hrtie
plastifiat
m2 6.094 9.600 58.502.400 lei
Ambalarea se face n amabalaje adecvate care s permit transportarea acestora
astfel nct s nu-l pgubeasc pe cumprtor.
Mrfurile sunt ncrcate i descrcate de manipulani ai vnztorului.
Cheltuielile de transport sunt suportate de cumprtor.
Plata se face prin transfer bancar, n 25 zile lucrtoare, de la data emiterii facturii.
n sperana c vei onora aceast comand, v rugm s acceptai sentimentele
noastre de respect.
SC Poft BunSRLDirector general,
Geraldine Ghine
52
mailto:[email protected]:[email protected] -
7/31/2019 achiz_proiect2004
53/84
CONTRACT DE VNZARE PRIN SUBCONTRACTARE
I. PRILE CONTRACTANTE
Societatea Leipa, Str Daniel Barcianu nr 31, Sector 3 Bucureti. Tel./Fax: +40 1
4913188; +40 1 4913586; +40 1 4913587; Fax: +40 1 4913187; Mail [email protected],
reprezentat de domnul Rotaru Andrei, care cu funcia de Director de Vnzri, n calitate
de SUBCONTRACTATNT i
Societatea comercial S.C. Poft Bun SRL cu sediul n B-Dul Galai nr.7, micro
21 Galai, telefon +040236478282, fax +04026478280, e-mail [email protected],
nmatriculat la Oficiul Registrului Comerului Iai sub nr. J-xx-//, cod fiscal R........, cont
nr....................\ROL, deschis la Reiffeisen Bank, reprezentat de domnioara Geraldine
Ghine, cu funcia de Director General, n calitate de SUBCONTRACTAT(ACHIZITOR),au convenit ncheierea prezentului contract de subcontractare.
II. OBIECTUL CONTRACTULUI
Subcontractantul se oblig s vnd, iar subcontractatul se oblig s cumpere 6094
m2 hrtie plastifiat culoarea crem, conform condiiilor prevzute n scrisoarea de comand.
III. AMBALAREA, MARCAREA, ETICHETAREA I TIMBRAREAMRFURILOR
Art.1. Subcontractantul se oblig s ambaleze mrfurile n amabalaje adecvate care
s permit transportarea mrfurilor de o asemenea manier nct s nu-l pgubeasc pe
cumprtor.
Art.2. Subcontractantul se oblig s predea mrfurile marcate, etichetate i timbrate
potrivit cerinelor legale i precauiilor care se impun referitoare la securitatea mrfurilor,
etc.
IV. RECEPIA, FACTURAREA I TRANSPORTUL MRFURILOR
53
mailto:[email protected]:[email protected] -
7/31/2019 achiz_proiect2004
54/84
Art.3. Subcontractantul se oblig s predea i subcontractatul se oblig s preia
mrfurile la termenele de livrare prevzute n scrisoarea de comand .
n cazul n care subcontractantul nu pred mrfurile la termenele de livrare
scadente, va suporta penaliti de ntrziere sau de nelivrare de 1% pe zi de ntrziere,
calculate la valoarea mrfurilor nelivrate.
Dac subcontractatul nu preia mrfurile la termenele de livrare scadente prevzute
n anexa numrul 1 la contract, acesta va suporta penaliti de 1% pe zi de ntrziere,
calculate la valoarea mrfurilor nepreluate.
Art.4. Mrfurile vor fi preluate i transportate de la depozitul aparinnd societii
Leipa, Str Daniel Barcianu nr 31, Sector 3 Bucureti. Tel./Fax: +40 1 4913188; +40 1
4913586; +40 1 4913587; Fax: +40 1 4913187; Mail [email protected] Transportul
mrfurilor i cheltuielile de transport cad n sarcina subcontractantul.n cazul mrfurilor deteriorate, deficienelor cantitative i/sau calitative
subcontractantul se oblig s nlocuiasc mrfurile necorespunztoare i/sau s completeze
deficienele cantitative.
V. PREUL, INSTRUMENTE DE PLAT, PENALITI
Art.5 Subcontractatul se oblig s plteasc preurile aa cum sunt negociate, adic
9600 lei/ m
2
(0,24 Euro), n condiiile unei comenzi de 6094m
2
, adic 58.502.400 lei.( 1Euro = 39.730 lei)
Art.6. Plata se va face pe baza facturilor emise de subcontractant i semnate de
subcontractat. n preul mrfurilor nu a fost inclus i taxa pe valoarea adugat aferent.
Art.7. Subcontractatul se oblig s deconteze fiecare factur n termen de 25 zile de
la data emiterii acesteia, aceasta constituind scadena plii.
Dac subcontractatul nu pltete la scaden, va suporta penaliti de ntrziere n
decontare de 1 % pe zi de ntrziere, calculat la suma datorat.
Art.8. Instrumentul de plat agreat de subcontractant este Euro calculat la cursul
valutar din data semnrii contractului, adic 1 Euro = 39.730 lei.
VI. GARANII
54
mailto:[email protected]:[email protected] -
7/31/2019 achiz_proiect2004
55/84
Art.9. Subcontractantul se oblig s-l garanteze pe subcontractat mpotriva
eviciunii totale sau pariale.
Art.10. Subcontractantul l garanteaz pe subcontractat contra viciilor aparente i
ascunse ale mrfurilor vndute pe o perioad de 7 zile, calculat de la data prelurii
mrfurilor, el rspunznd n perioada de garanie acordat.
Art.11. Subcontractatul este dator s denune subcontractantului viciile aparente n
termen de 2 zile de la preluarea mrfurilor iar viciile ascunse n 2 zile de la descoperirea
lor.
VII. RSPUNDEREA PRILOR CONTRACTANTE
Art.12. Prezentul nscris servete interesul comun al prilor care se oblig s-l
execute ntocmai i ntrutotul cu bun credin, sinceritate i seriozitate.Art.13. Ambele pri se oblig s urmreasc i s se informeze reciproc asupra
derulrii contractului.
Art.14. Nici o parte nu poate modifica unilateral prezentul contract. Modificarea
poate interveni numai prin acordul de voin exprimat al prilor.
Art.15. Neexecutarea, executarea defectuoas sau executarea cu ntrziere a
obligaiilor comerciale asumate n prezentul contract angajeaz pentru partea n culp
rspunderea n condiiile Codului Comercial completat cu Codul Civil.
VIII. LITIGII
Art.16. Eventualele litigi care s-ar putea ivi n legtur cu acest contract vor fi
soluionate pe cale amiabil, iar dac prile nu cad de acord, vor fi soluionate de
instanele de judecat competente.
Prezentul contract de vnzare-cumprare prin subcontractare, cuprinde 4 file care se
refer la denumirea i individualizarea mrfurilor, cantitii, calitii, termenele de livrare i
valori.
Contractul a fost ncheiat n 2 exemplare originale, cte unul pentru fiecare parte
contractant.
55
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
56/84
Det. preului unei materii prime obinut prin subcontractare n 2006
Cantitatea de hrtie plastifiat necesar pe anul 2006 este de 6469 m2 achiziionat de la
aceeai firm ca i n anul precedent..
n urma calculului pentru anul 2006, preul de achiziie fr TVA, a unui m2 de
hrtie plastifiat este de 0,24 euro, adic 9700lei (Cursul valutar: 1 Euro = 40.130 lei)
Pa = 6469* 9700 = 62.749.300 lei
TVA = 19% * 62.749.300 = 11.922.376 lei
Pa(cu TVA) = 62.749.300 + 11.922.376 = 74.671.676 lei.
unde:
Pa - preul de achiziie fr TVA
TVA- taxa pe valoare adugat
Pa(cu TVA)-preul de achiziie cu TVA
Det. preului unei materii prime obinut prin subcontractare n 2007
Cantitatea de hrtie plastifiat necesar pe anul 2007 este de 6969 m2 achiziionat de
la aceeai firm ca i n anul precedent..
n urma calculului pentru anul 2006, preul de achiziie fr TVA, a unui m2 de
hrtie plastifiat este de 0,24 euro, adic 9,900 lei (Cursul valutar: 1 Euro = 41.220 lei)
Pa
= 6969* 9900 = 68.993.100 leiTVA = 19% * 68.993.100 = 13.108.698 lei
Pa(cu TVA) = 68.993.100 + 13.108.698 = 82.101.798 lei.
unde:
Pa - preul de achiziie fr TVA
TVA- taxa pe valoare adugat
Pa(cu TVA)-preul de achiziie cu TVA
56
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
57/84
Determinarea preului materiilor prime i materialelor
Determinarea preului celorlalte materii prime i materiale pe 2005
Nr.crt Denumirea U/M Cant Pre Valoare totala1 Fin gru 650 Kg 146.250 19.323 2.825.988.750
2 Sare Kg 975 8.911 8.688.2253 Ulei L 1.755 38.661 67.850.0554. Past tomate Kg 19.500 53.590 1.045.005.0005. Drojdie Kg 1.170 59.472 69.582.2406. Piper Kg 950 131.481 124.906.9507. Ardei rou Kg 27.300 66.923 1.826.997.9008. Praz Kg 5.800 12.629 73.248.2009. Usturoi Kg 580 36.681 21.274.98010. Mozzarella Kg 4.000 145.000 580.000.00011. Castravei Kg 6.750 34.198 230.836.50012. Roii Kg 2.750 37.173 102.225.75013. Ciuperci Kg 2.250 104.111 234.249.75014. Ardei iui Kg 6.000 57.403 344.418.00015. unc rneasc Kg 22.500 138.000 3.105.000.00016. Cabanos Kg 5.000 157.363 786.815.00017. Brnz Kg 10.250 124.936 1.280.954.00018. Rvae M2 6.094 9.600 58.502.100
TOTAL 12.777.855.175
Pa = 12.777.855.175 leiTVA = 19% * 12.777.855.175 = 2.427.729.484 lei
Pa(cu TVA) = 12.777.855.175 + 2.427.729.484 = 15.205.584.659 lei.
unde:
Pa - preul de achiziie fr TVA
TVA- taxa pe valoare adugat
Pa(cu TVA)-preul de achiziie cu TVA
Determinarea preului celorlalte materii prime i materiale pe 2006
Pe parcursul unui an presupunem ca trendul economiei romneti nu sufer
fluctuaii considerabile. De asemeni lum n calcul posibilitatea de a avea un an agrigol
bogat.
57
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
58/84
Nr.crt Denumirea U/M Cant Pre Valoare totala1 Fin gru 650 Kg 155.250 17.623 2.740.728.9602 Sare Kg 1.035 9.013 9.328.4553 Ulei L 1.863 37.603 70.054.3894. Past tomate Kg 20.700 53.620 1.109.934.000
5. Drojdie Kg 1.242 60.022 74.547.3246. Piper Kg 1.075 133.201 143.191.0757. Ardei rou Kg 28.980 65.453 1.896.827.9408. Praz Kg 6.400 11.239 71.929.6009. Usturoi Kg 640 37.271 23.853.44010. Mozzarella Kg 4.800 148.000 710.400.00011. Castravei Kg 6.000 33.382 200.292.00012. Roii Kg 24.000 38.103 914.472.00013. Ciuperci Kg 2.000 105.102 210.204.00014. Ardei iui Kg 7.200 56.323 405.525.60015. unc rneasc Kg 20.050 139.000 2.786.950.000
16. Cabanos Kg 4.700 158.563 745.246.10017. Brnz Kg 10.250 127.926 1.311.241.50018. Rvae M2 6469 9.700 62.749.300
TOTAL - - - 13.487.475.683
Pa = 13.487.475.683 lei
TVA = 19% * 13.487.475.683 = 2.562.620.380 lei
Pa(cu TVA) = 13.487.475.683 + 2.562.620.380 = 16.050.096.063 lei.
unde:
Pa - preul de achiziie fr TVA
TVA- taxa pe valoare adugat
Pa(cu TVA)-preul de achiziie cu TVA
Determinarea preului celorlalte materii prime i materiale pe 2007
Nr.crt Denumirea U/M Cant Pre Valoare totala1 Fin gru 650 Kg 191.250 17.813 3.406.736.2502 Sare Kg 1.275 10.913 13.914.0753 Ulei L 2.295 38.623 88.639.7854. Past tomate Kg 25.500 54.521 1.390.285.5005. Drojdie Kg 1.530 61.252 93.715.5606. Piper Kg 1.325 134.701 178.478.8257. Ardei rou Kg 35.700 66.251 2.365.160.700
58
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
59/84
8. Praz Kg 8.000 12.509 100.072.0009. Usturoi Kg 800 38.570 30.856.00010. Mozzarella Kg 6.000 151.000 906.000.00011. Castravei Kg 7.500 34.022 255.165.00012. Roii Kg 30.000 39.501 1.185.030.000
13. Ciuperci Kg 2.500 105.412 263.530.00014. Ardei iui Kg 2.000 57.025 114.050.00015. unc rneasc Kg 30.750 142.000 4.366.500.00016. Cabanos Kg 5.500 160.023 880.12717. Brnz Kg 10.250 129.026 1.322.516.50018. Rvae M2 6969 9.900 68.993.100
TOTAL - - - 16.150.523.422
Pa = 16.150.523.422 lei
TVA = 19% * 16.150.523.422 = 3.068.599.541 lei
Pa(cu TVA) = 16.150.523.422 + 3.068.599.541= 19.219.122.963 lei.
unde:
Pa - preul de achiziie fr TVA
TVA- taxa pe valoare adugat
Pa(cu TVA)-preul de achiziie cu TVA
Furnizorul pentru celelalte materii prime este: Metro Galai 807325 Com. Vanatori
DN 26, Km 5 (Galati-Tg.Bujor), jud. Galati; Tel: 0236/302 195; Fax: 0236/302 198
E-mail: [email protected]
Furnizorul de fin este firma S.C.Galmopan SRL Str. George Cobuc 257, Galati 800157,
Romnia, Telefon : +40 236 46.41.86, Fax : +40 236 49.47.69.
59
mailto:[email protected]:[email protected] -
7/31/2019 achiz_proiect2004
60/84
60
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
61/84
Capitolul V : Calculul costului total
Calculul costurilor directe
Produsul A : pizza standard
Calculul costurilor directe pe anul 2005
Mat.prime ptanul 2005 pt
prod A
Consumspecific dinmat prim pre Mdi
Fain 0,75 19.323 14.492Sare 0,005 8.911 45Ulei 0,009 38.661 348Tomate 0,1 53.590 5.359Drojdie 0,06 59.472 3.568Piper 0,05 131.481 6.574Ardei rou 0,14 66.923 9.369Cabanos 0,1 157.363 15.736Brnz 0,05 124.936 6.247Rva 0,03 9.600 288
TOTAL
62.026
Tip muncitorNorm detimp Salariu brut
Salariubrut oral Sd
Munc.formator 0,007 3.000.000 17.647 123,52Munc.malaxor 0,049 3.300.000 19.412 951,17Munc.cuptor 0,005 4.100.000 24.118 120,58Munc.finisare 0,03 3.500.000 20.588 617,64
TOTAL 1812,94
Sdi = 1812,94 + 37 % 1812,94 = 2483 lei
Cdi = Mdi + Sdi = 62.026 + 2483,72 = 64509 lei
KDT = Qi* Mdi = 50.000* 64509 = 3.225.486.000 lei
61
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
62/84
Calculul costurilor directe pe anul 2006
Mat.prime ptanul 2006 pt prod A
Consum
specific din matprim Pre Mdi
Fin 0,75 17.623 13.217Sare 0,005 9.013 45Ulei 0,009 37.603 338Tomate 0,1 53.620 5.362Drojdie 0,06 60.022 3.601Piper 0,05 133.201 6.660Ardei rou 0,14 65.453 9.163Cabanos 0,1 158.563 15.856
Brnz 0,05 127.926 6.396Rva 0,03 9.700 291
TOTAL 60.931
Tip muncitorNorm detimp
Salariubrut
Salariu brutoral Sd
Munc.formator 0,007 3.100.000 18.235 128Munc.malaxor 0,049 3.400.000 20.000 980Munc.cuptor 0,005 4.200.000 24.706 124Munc.finisare 0,03 3.500.000 20.588 618
TOTAL 1.849
Sdi = 1849 + 37 % 1849 = 2533 lei
Cdi = Mdi + Sdi = 60.931 + 2533 = 63.464 lei
KDT = Qi* Cdi = 47.000* 63.464 = 2.982.808.000 lei
62
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
63/84
Calculul costurilor directe pe anul 2007
Mat.prime ptanul 2007 pt
prod A
Consumspecific din
mat prim Pre MdiFain 0.75 17.813 13,360Sare 0.005 10.913 55Ulei 0.009 38.623 348Tomate 0.1 54.521 5,452Drojdie 0.06 61.252 3,675Piper 0.05 134.701 6,735Ardei rou 0.14 66.251 9,275Cabanos 0.1 160.023 16,002Branz 0.05 129.026 6,451
Rva 0.03 9.900 297TOTAL
61,650
Tip muncitorNormde timp
Salariubrut
Salariubrut oral Sd
munc.formator 0.007 3.200.000 18.824 132munc.malaxor 0.049 3.500.000 20.588 1.009munc.cuptor 0.005 4.300.000 25.294 126munc.finisare 0.03 3.600.000 21.176 635
1.902
Sdi = 1.902+ 37 % 1.902 = 2606 lei
Cdi = Mdi + Sdi = 61.650 + 2606 = 64.256 lei
KDT = Qi* Cdi = 55.000* 64.256 = 3.534.080.000 lei
63
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
64/84
Produsul B : Pizza cu legume
Calculul costurilor directe pe anul 2005
Mat.prime ptanul 2005 pt prod B
Consum
specific din matprim Pre Mdi
Fin 0,75 19.232 14.424Sare 0,005 8.911 45Ulei 0,009 38.661 348Tomate 0,1 53.590 5.359Drojdie 0,06 59.472 3.568Praz 0,04 12.629 2.677Ardei rou 0,14 66.923 4.788Castravei 0,15 34.198 5.576
Roii 0,15 37.173 15.617Ciuperci 0,05 104.111 480Rva 0,03 9.600
TOTAL 52.881
Tip muncitor
Norm de
timp Salariu brut
Salariu
brut oral SdMunc.formator 0,007 3.000.000 17.647 123,52Munc.malaxor 0,049 3.300.000 19.412 951,17Munc.cuptor 0,005 4.100.000 24.118 120,58Munc.finisare 0,03 3.500.000 20.588 617,64
TOTAL 1813
Sdi = 1813 + 37 % 1813= 2.483 lei
Cdi = Mdi + Sdi = 52.881 + 2483 = 55.354 lei
KDT = Qi* Cdi = 45.000* 55.354 = 2.490.930.000 lei
64
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
65/84
Calculul costurilor directe pe anul 2006
Mat.prime ptanul 2006 pt prod B
Consumspecific din matprim Pre Mdi
Fin 0,75 17.623 13.217Sare 0,005 9.013 45Ulei 0,009 37.603 338Tomate 0,1 53.620 5.362Drojdie 0,06 60.022 3.601Praz 0,04 12.629 2.618Ardei rou 0,14 65.453 4.673Castravei 0,15 33.382 5.715Roii 0,15 38.103 15.765Ciuperci 0,05 105.102 485
Rva 0,03 9.700 TOTAL 51.821
Tip muncitorNorm detimp
Salariubrut
Salariu brutoral Sd
Munc.formator 0,007 3.100.000 18.235 128Munc.malaxor 0,049 3.400.000 20.000 980Munc.cuptor 0,005 4.200.000 24.706 124
Munc.finisare 0,03 3.500.000 20.588 618TOTAL
1.849
Sdi = 1849 + 37 % 1849 = 2533 lei
Cdi = Mdi + Sdi = 51.821 + 2533 = 54.354 lei
KDT = Qi* Cdi = 40.000* 54.354 = 2.174.160.000 lei
Calculul costurilor directe pe anul 2007
65
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
66/84
Mat.prime ptanul 2007 pt
prod B
Consumspecific din mat
prim Pre MdiFin 0,75 17.813 13.360Sare 0,005 10.913 55Ulei 0,009 38.623 348Tomate 0,1 54.521 5.452Drojdie 0,06 61.252 3.675Praz 0,04 12.509 2.650Ardei rou 0,14 66.251 4.763Castravei 0,15 34.022 5.925Roii 0,15 39.501 15.812Ciuperci 0,05 105.412 495
Rva 0,03 9.900 TOTAL 52.534
Tip muncitorNormde timp
Salariubrut
Salariubrut oral Sd
Munc.formator 0,007 3.200.000 18.824 132Munc.malaxor 0,049 3.500.000 20.588 1.009Munc.cuptor 0,005 4.300.000 25.294 126
Munc.finisare 0,03 3.600.000 21.176 635TOTAL
1.902
Sdi = 1.902+ 37 % 1.902 = 2.606 lei
Cdi = Mdi + Sdi = 52.534 + 2.606 = 55.240 lei
KDT = Qi* Cdi = 50.000* 55.240 = 2.762.000.000 lei
66
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
67/84
Produsul C : pizza specialle
Calculul costurilor directe pe anul 2005
Mat.prime ptanul 2005 pt prod C
Consum
specific dinmat prim Pre Mdi
Fin 0,75 19.323 14492Sare 0,005 8.911 44Ulei 0,009 38.661 347Tomate 0,1 53.590 5.359Drojdie 0,06 59.472 3.568Piper 0,07 131.481 9.203Ardei rou 0,14 66.923 9.369Praz 0,04 12.629 505
Roii 0,15 37.173 5.575unc rneasc 0,15 138.000 20.700Usturoi 0,02 36.681 733Brnz 0,1 124.936 12.493Ardei iui 0,06 57.403 3.444Mozzarella 0,04 145.000 5.800Rva 0,03 9.600 288
TOTAL91.925
Tip muncitorNorm detimp Salariu brut
Salariubrut oral Sd
Munc.formator 0,007 3.000.000 17.647 123,52Munc.malaxor 0,049 3.300.000 19.412 951,17Munc.cuptor 0,005 4.100.000 24.118 120,58Munc.finisare 0,03 3.500.000 20.588 617,64
TOTAL 1813
Sdi = 1813 + 37 % 1813= 2.483 lei
Cdi = Mdi + Sdi = 91925 + 2483 = 94.400 lei
KDT = Qi* Cdi = 100.000* 94.400 = 9.440.000.000 lei
Calculul costurilor directe pe anul 2006
67
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
68/84
Mat.prime ptanul 2006 pt prod C
Consumspecific din mat
prim Pre MdiFin 0,75 17.623 13.217Sare 0,005 9.013 45Ulei 0,009 37.603 338Tomate 0,1 53.620 5.362Drojdie 0,06 60.022 3.601Piper 0,07 133.201 9.324Ardei rou 0,14 65.453 9.163Praz 0,04 11.239 449Roii 0,15 38.103 5.715unc rneasc 0,15 139.000 20.850
Usturoi 0,02 37.271 745Brnz 0,1 127.926 12.792Ardei iui 0,06 56.323 3.379Mozzarella 0,04 148.000 5.920Rva 0,03 9.700 291
TOTAL 91.195
Tip muncitorNorm detimp
Salariubrut
Salariu brutoral Sd
Munc.formator 0,007 3.100.000 18.235 128Munc.malaxor 0,049 3.400.000 20.000 980Munc.cuptor 0,005 4.200.000 24.706 124Munc.finisare 0,03 3.500.000 20.588 618
TOTAL 1.849
Sdi = 1849 + 37 % 1849 = 2533 lei
Cdi = Mdi + Sdi = 91.195 + 2533 = 93.728 leiKDT = Qi* Cdi = 120.000* 93.728 = 11.274.360.000 lei
Calculul costurilor directe pe anul 2007
Mat.prime ptanul 2007 pt prod C
Consumspecific dinmat prim Pre Mdi
68
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
69/84
Fin 0,75 17.813 13359Sare 0,005 10.913 54Ulei 0,009 38.623 347Tomate 0,1 54.521 5452Drojdie 0,06 61.252 3675Piper 0,07 134.701 9429Ardei rou 0,14 66.251 9275Praz 0,04 12.509 500Roii 0,15 39.501 5925unc rneasc 0,15 142.000 21300Usturoi 0,02 38.570 771Brnz 0,1 129.026 12902Ardei iui 0,06 57.025 3421Mozzarella 0,04 151.000 6040
Rva 0,03 9.900 297TOTAL 92.751
Tip muncitorNormde timp
Salariubrut
Salariubrut oral Sd
Munc.formator 0,007 3.200.000 18.824 132Munc.malaxor 0,049 3.500.000 20.588 1.009Munc.cuptor 0,005 4.300.000 25.294 126
Munc.finisare 0,03 3.600.000 21.176 635TOTAL
1.902
Sdi = 1.902+ 37 % 1.902 = 2.606 lei
Cdi = Mdi + Sdi = 92.751 + 2.606 = 95.357 lei
KDT = Qi* Cdi = 150.000* 95.357 = 14.303.550.000 lei
KDT2005 3.225.486.000 + 2.490.930.000 + 9.440.000.000 = 15.156.416.000 lei
KDT2006 2.982.808.000 + 2.174.160.000 + 11.274.360.000 = 16.431.328.000 leiKDT2007 3.534.080.000 + 2.762.000.000 + 14.303.550.000 = 20.599.630.000 lei
69
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
70/84
Calculul costurilor indirecte
Calculul costurilor indirecte pe anul 2005
Cheltuieli CCS CD CGAEnergie i ap 72.590.743 - 13.168.320Combustibil 12.398.100 - 2.187.900Amortizare 62.608.000 - 12.500.000Salarii indirecte 165.000.000 140.250.000 46.200.000Total 312.596.743 140.250.000 74.056.220
Cheltuielile cu energia electric pe anul 2005, sunt:
1. Formatorul de pizza consum 0,55 Kw/h,
deci 3.664h/an* 3kw/h = 10.992 Kw/an = 10.992 * 2365lei/kw = 25.996.080 lei
2. Malaxorul consum consum 1,87 Kw/h,
deci 3.648h/an * 1,87 kw/h = 6.821,76 Kw/an* 2.365lei/kw = 16.133.462,4 lei
3. Cuptorul consum 10 Kw/h,
deci 3680h/an* 3,5 kw/h = 12.880 Kw/an ; 12.880 * 2365lei/kw = 30.461.200 lei
4. Alte surse cosum 1,5kw/h * 16h/zi = 24 kw/zi,
24kw/zi * 232 zile lucrtoare/an = 5568 kw/an * 2365lei/kw = 13.168.320 lei
Total cosum energie /an: 36.261,76 kw/ an => 85.759.063 lei care se mpart n
CCS i CGA
CCS =25.996.080 + 16.133.462,4 +30.461.200 = 72.590.743lei
CGA = 13.168.320 lei
Cheltuieli cu combustibilul:
70
-
7/31/2019 achiz_proiect2004
71/84
LunaConsum pentru
cldur (Gcal)Ianuarie 3,68
Februarie 3,32Martie 2,96
Aprilie -
Mai -
Iunie -
Iulie -
August -
Septembrie -
Octombrie -
Noiembrie 3,47
Decembrie 3,73Total 17,16
Cheltuielile totale cu combustibilul pentru nclzire se mpart astfel:
85% CCS i 15% CGA
Total cheltuieli cu cobustibilul pentru nclzire este:
17,16 Gcal * 850 000 lei/Gcal = 14.586.000 lei din care
CCS = 85% * 14