2 · Web viewPlanul are in vedere ca pilon principal al reorganizării, menținerea cifrei de...

TRIBUNALUL TIMIS- Secția a II a Civila

DOSAR NR. 5882/30/2016

Debitor: RHEAL SRL (in insolvență, in insolvency, en procédure collective)

Planul de Reorganizare

a activității debitorului ,, RHEAL’’ S.R.L.

propus de debitor

1

PREAMBUL

Temeiul legal al propunerii planului de reorganizare îl constituie dispozițiile art. 132 alin.1 lit. a din Legea 85/2014.Scopul principal al planului de reorganizare este cel statuat de art. 2 din Legea nr. 85/2014 și anume acoperirea pasivului debitorului in insolventa cu acordarea șansei de redresare a activității acestuia.

Masurile de reorganizare a activității societății debitoare avute in vedere in prezentul plan prevăd restructurarea operaționala si continuarea activității societății in conformitate cu datele rezultate din analiza perioadei de observație, creând-se posibilitatea de generare a unor fluxuri de numerar care vor permite efectuarea de distribuiri către creditori. Totodată, propunerea prezentului plan are in vedere si posibilitatea de majorare a capitalului social cu aport in numerar asociaților, inclusiv prin cooptare.

Votarea planului si intrarea societății in procedura reorganizării judiciare prevăzută de Legea 85/2014 sunt masuri menite prin finalitatea lor, sa satisfacă interesele celei mai mari părți a creditorilor, în condițiile legii, precum si interesele societății care-și continua activitatea, cu toate consecințele economice si sociale aferente.

Destinatarii acestui plan de reorganizare sunt judecătorul sindic, creditorii înscriși in tabelul definitiv de creanțe și administratorul judiciar.

2

DEFINITII

Ori de cate ori vor fi folosite in prezentul plan de reorganizare, cu excepția cazului in care sunt definite altfel decât in cadrul acestuia, sau cu excepția cazului in care contextul necesita alta interpretare, termenii definiți in continuare vor avea aceleași înțelesuri, după cum urmează:

RHEAL ,“Debitoarea”, “Debitorul”, “Societatea”, “Compania”, sau ,,Firma’’– societatea aflata in procedura de insolventa, cu sediul în Timisoara, str. Fortaretei, nr. 1, jud. Timiș, avand CUI 16253921 și numar de înmatriculare la ORC Timiș J35/773/2004;

,,Planul de reorganizare’’ sau “planul” – prezentul plan, care indica perspectivele de redresare in raport cu posibilitățile si specificul activității debitorului, cu mijloacele financiare disponibile si cu cererea pieței fata de oferta debitorului, incluzând si programul de plata a creanțelor.

,,Programul de plata a creanțelor’’ , sau ,,program’’ – tabelul de creante menționat in planul de reorganizare care cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obliga sa le plătească creditorilor in perioada de reorganizare judiciara, prin raportare la tabelul definitiv de creanțe si la fluxurile de numerar aferente perioadei de aplicare a planului de reorganizare. Plățile sunt detaliate in programul de plăti, anexa la acest plan.

Categoria de creanțe defavorizate (creanța defavorizata) – este prezumata a fi categoria de creante pentru care planul de reorganizare prevede cel puțin una dintre modificările următoare pentru oricare dintre creanțele categoriei respective (art.5, pct.16 din Legea 85/2014): a) o reducere a cuantumului creanței si/sau a accesoriilor acesteia la care creditorul este îndreptățit potrivit prezentei legi;

b) o reducere a garanțiilor ori reeșalonarea plaților in defavoarea creditorului, fără acordul expres al acestuia;

,,Lege’’, ,,Legea speciala’’, sau ,,Legea’’- Legea 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolventei, și de insolvență.

3

Capitolul I. Informații cu caracter general privind societatea

1.1. Date de identificare : SC RHEAL SRL cu sediul în Timisoara, str. Fortaretei, nr. 1, jud. Timiș, avand CUI 16253921 și numar de înmatriculare la ORC Timiș J35/773/2004

CAPITAL SOCIAL SUBSCRIS SI VARSAT:12.500 lei

OBIECT PRINCIPAL DE ACTIVITATE : Sisteme IT

Stare firma: sub incidenta Legii nr. 85/2014 .

1.2. Stadiul procesual

Prin Încheierea civila nr. 1042/12.09.2016 pronunțată de Tribunalul Timiş, Secția II Civila, a fost deschisa procedura generala de insolventa împotriva debitoarei.

Prin aceeași hotărâre judecătorească, s-a desemnat ca administrator judiciar provizoriu SCP ,,M.B.S. Insolv Consult’’ IPURL, care, ulterior, a fost confirmat prin hotărârea adunării creditorilor din 21/11/2016, cu un onorariu stabilit la suma de 1500 lei/lună + tva.

Prin Hotărârea A.G.A. din 27/09/2016 a fost desemnat administratorul special în persoana d-nei Meseșan Claudia Mihaela fiind totodată aprobată propunerea unui plan de reorganizare.

În data de 08/12/2016 a fost publicat în BPI Tabelul definitiv al tuturor creanțelor contra averii SC RHEAL SRL.

1.3. Scurt istoric al societății

Rheal si-a inceput activitatea in anul 2004 ca si furnizor de servicii in domeniul IT. Ulterior, activitatea firmea a fost diversificată, astfel că, în prezent societatea asigură servicii în domenii cum ar fi: Securitate, Instalatii Electrice, IT, Comunicatii.Serviciile furnizate sunt complete si pot fi adaptate firmelor de dimensiuni mici sau mari, institutiilor publice, fie ca e vorba de instalatii electrice, solutii IT, servicii de securitate sau consultanta.

1.4. Analiza economico-financiara a societății in perioada anterioara deschiderii procedurii . Contul de profit si pierdere sau contul de rezultate este o situatie financiara prin care se măsoară si evaluează performantele activității in cursul unei perioade date. Măsurarea performantelor intreprinderii vizeaza in mod esential masurarea profitului. Performanta financiara a unei entitati se refera la profiturile pe care aceasta le obtine din resursele pe care le controleaza, la componentele acestor profituri si la caracteristicile acestor componente. Profitul se determina ca diferenta intre veniturile obtinute si cheltuielile efectuate de intreprindere in timpul exercitiului financiar.Situația contului de profit şi pierdere aferent perioadei analizate conform ultimei situatii financiare se prezintă în felul următor:

4

Denumirea indicatorului 31/12/2014 31/12/2015

1 2A 1. Cifra de afaceri neta (rd.222+223-224+225+226) 554.832 757.382Productia vanduta (ct.701+702+703+704+705+706+708) 440.335 538.300Venituri din vanzarea marfurilor (ct.707) 116.365 227.079Venituri din dobanzi inregistrate de entitatile al caror obiect de activitate il constituie leasingul (ct. 766)

Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)

2. Variatia stocurilor (ct.711) -Sold C si a productiei in curs de executie -Sold D 10.232 53.2763. Productia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata (ct.721+722)

4. Alte venituri din exploatare (ct.751+758+7815) 59.452 52.070VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd.221+227-228+229+230+231+232+233) 604.052 756.176

5.a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct.601+602) 31.209 44.404

Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) 14.131 49.736 b) Alte cheltuieli externe (cu energie si apa) (ct.605) 8.125 3.353 c) Cheltuieli privind marfurile (ct.607) 212.872 305.043Reduceri comerciale primite (ct.609) 5.779 2.2786. Cheltuieli cu personalul (rd.243+244) 61.725 88.987 a) Salarii si indemnizatii (ct.641+642+643+644) 48.700 72.984 b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala (ct.645) 13.025 16.0037.a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale (rd. 246-247) 89.707 95.509

a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813+6817) 89.707 95.509 a.2) Venituri (ct.7813) b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd.249-250) b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) b.2) Venituri (ct.754+7814) 8. Alte cheltuieli de exploatare (rd.252 la 258) 128.917 148.379

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628)

123.861 136.335

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate (ct.635) 1.933 3.561

8.3. Alte cheltuieli (ct. 6581+6582+6583+6588) 3.123 8.483Cheltuieli privind dobanzile de refinantare inregistrate de entitate, al caror obiect de activitate il constituie leasingul (ct. 666)

Ajustari privind provizioanele (rd.260-261) - Cheltuieli (ct.6812) - Venituri (ct.7812) CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd.237 la 240-241+242+245+248+251+259) 540.907 733.133

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: - Profit (rd.236-262) 63.145 23.043

5

- Pierdere (rd.262-236) 0 09. Venituri din interese de participare (ct.7611+7612+7613) -din care, venituri obtinute de la entitatile afiliate 10. Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763)

-din care, venituri obtinute de la entitatile afiliate 11. Venituri din dobanzi (ct.766) 963 176 -din care, venituri obtinute de la entitatile afiliate Alte venituri financiare (ct. 762+764+765+767+768) 96 1.162VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd.265+267+269+270) 1.059 1.33812. Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si a investitiilor financiare detinute ca active circulante (rd.247-275)

- Cheltuieli (ct.686) - Venituri (ct.786) 13. Cheltuieli privind dobanzile (ct.666) 45.856 19.967 -din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 5.970 1.157CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.273+276+278) 51.826 21.124PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA - Profit (rd.272-279) 0 0

- Pierdere (rd.279-272) 50.767 19.78614. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA: - Profit (rd.282-283) 12.378 3.257 - Pierdere (rd.283-282) 0 015. Impozitul pe profit (ct. 691) 461 1.78916. Alte impozite nereprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 17. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR: - Profit (rd.284-285-286-287)

11.917 1.468

- Pierdere (rd.285+286+287-284) 0 0

Raportat la datele mai sus evidentiate, evolutia veniturilor și cheltuielior se prezinta conform graficului urmator:

01/01/2014 01/01/2015500,000

570,000

640,000

710,000

780,000

Venituri TotaleCheltuieli Totale

Se observa așadar că veniturile societății prezinta o creștere, însă și cheltuielile cresc, chiar într-o proporție superioară celor dintâi, profitul realizat (care și așa era destul de mic) diminuându-se drastic.

6

Cu toate acestea, nu poate intra în discuție desfășurarea unei activități în pierdere ca un posibil factor al stării de insolvență, mai ales că, din activitatea de exploatare a fost obținută o marjă de profitCapitolul II. Situația societății la data întocmirii planului de reorganizare

2.1. Prezentarea activului societății.

Pentru a avea o imagine cât mai fidela a valorii averii societății, în aplicarea dispozițiilor art.58 lit. p din L.85/2014, a fost efectuată evaluarea bunurilor deținute de societate in perioada elaborării prezentului plan. Rezultatul evaluării a fost depus la dosarul cauzei, fiind efectuate și operațiunile de publicitate prevăzute de lege, nefiind înregistrate contestații.

Bunurile deținute de societate și valoarea acestora rezultată din evaluare sunt următoarele:

7

Nr.cr

t.

Denumire BUN MOBILVALOARE DE PIAȚĂ LA

28.11.2016 - lei-

1 PC3000 FOR WIN 0 lei

0 lei

1 DAEWOO, MATIZ 3.200 lei 2 OPEL, CORSA 10.800 lei

14.000 lei

1 FPP WIN PRO 8 32BIT/64 BIT ENG 361 lei 2 SV CABLU ALIMENTARE 28 lei 3 XT,FTP CAT 5EMESS/500M FTPMES -XT6 582 lei 4 CABLU FTP 25AWG GREY, RS 841 lei 5 CABLU UTP 25 AWCG. RS 84 lei 6 CABLU USB 2.0.1.8M 23 lei 7 CABLU FTP 25 AWG GREY, RS 64 lei 8 STANDARD KEYBOARD BLAK 40 lei 9 HANDY CABLE BLACK 180 lei 10 HANDY CABLE WHITE 141 lei 11 CABLU VGA, 15T-15T, 2M 7 lei 12 STANDARD KEYBOARD BLACK 10 lei 13 PC 16 MB SATA II, 7200 190 lei 14 PC 3,5 SATA 3 16 MB7200 BARRACUDA 199 lei 15 CABLU MYM 3X2,5 242 lei 16 OP, WDM1, 25G-3KMSC, SFP 1310/1550 122 lei 17 X. TR 1000-SGP, 1RJ45NOSFPMODULES 147 lei 18 LN, PCORDFTPCAT5E, 2M 10 lei 19 CABLU UTP 25 AWG, GREY 2 lei 20 TP-LINK 841N 300MBPS WIRELESS N ROUTER 111 lei 21 MEMORIE DDR2, 2GB 800 PC2-6400 405 lei 22 SWITC L2 CU MANAGEMENT 8 PORTURI 370 lei 23 MYF 2,5 ALBASTRU, 100 M/COLAC 58 lei 24 MYF 2,5 ALBASTRU, 100 M/COLAC 58 lei 25 MYF 2,5 ALBASTRU, 100 M/COLAC 58 lei 26 MYYM 3X 2,5 L 1 lei 27 PANOU COMANDĂ SCHENEIDER 6.524 lei 28 TUB FLEXIBIL PERETE DUBLU 40 MM ROSU 88 lei

10.945 lei

24.945 lei

ECHIPAMETE TEHNOLOGICE

TOTAL GENERAL

TOTAL

MIJLOACE DE TRASPORT

TOTAL

MĂRFURI

TOTAL

(Notă: Rapoartele de evaluare pot fi consultate la dosarul cauzei, la sediul societății debitoare, sau la sediul administratorului judiciar, putând fi transmise, la cererea persoanelor interesate, și în format electronic)

8

2.2 Prezentarea pasivului societății

In data de 08/12/2016 a fost publicat tabelul definitiv al creanțelor fata de averea debitoarei, cuprinzând creditorii îndreptățiți să participe la votul asupra planului de reorganizare sau la repartiții de sume în caz de faliment, potrivit art. 112 alin.2 din Legea 85/2014, după cum urmează:

DENUMIREA SI ADRESA CREDITORULUI

SUMA SOLICITATA

SUMA ADMISA

RANG

CREANTE GARANTATE BRD- Groupe Societe Generale SA, cu sediul procesual ales la Av. Lucia Novacescu, din Timisoara, P-ta Tepes Voda, nr. 1, ap.5, jud. Timis

243.290,23 14.000,00 garantat (159 pct.2)

SC Unicredit Bank SA, cu sediul procesual ales la Mocanu si Asociatii SPRL, cu sediul in Bucuresti, str. Jean Louis Calderon nr.70, sector 2.

183.417,56 10.945,00 garantat (159 pct.2)

TOTAL CREANTE GARANTATE

24.945,00

CREANTE SALARIALE Mandache Gheorghe Sorin cu domiciliul in Timisoara, str.Simion Barnutiu bl.51A, et.1, ap.7.

3.479,00 3.479,00 salariala (161 pct.3)

Mesesan Vasile cu domiciliul in loc. Mosnita Noua str. Nucilor nr.2, jud. Timis.

1.396,00 1.396,00 salariala (161 pct.3)

Vonica Adriana cu domicilul in Timisoara, str. Cetatii nr.30, bl.E17, ap.4, jud. Timis

3.436,00 3.436,00 salariala (161 pct.3)

Molnar Matei Cozma Florin Stelian cu domiciliul in Caransebes, str. Sesu Rosu, bl.3, sc.A, ap.3, jud. Caras-Severin

201,00 201,00 salariala (161 pct.3)

Barbu Marian Doru cu domiciliul in Timisoara, str. Nicolae Iliescu nr,7, sc.B, et.2, ap.11, jud. Timis.

5.582,00 5.582,00 salariala (161 pct.3)

TOTAL CREANTE SALARIALE

14.094,00

CREANTE BUGETARE

A.J.F.P. Timis- Timisoara, str Gh Lazar, nr 9B

26.636,00 26.636,00 buget (161 pct.5)

A.J.F.P. Timis- Timisoara, str Gh Lazar, nr 9B

6.627,00 6.627,00 buget (161 pct.5)

Directia Fiscala a Municipiului Timisoara, cu sediul in Timisoara, B-dul Mihai Eminescu nr. 2B, jud. Timis.

554,00 554,00 buget (161 pct.5)

TOTAL CREANTE BUGETARE

33.817,00

9

CREANTE CHIROGRAFARE SC DataPrint International SRL, cu sediul in Timisoara, str. Mihai Viteazu nr.8, demisol, jud. Timis, CUI RO 21448016.

151.417,28 2.000,00 chirografara (161 pct.8)

SC Entec SRL, cu sediul in Timisoara, str. Mihai Viteazu nr.8, ap.4, jud. Timis, CUI RO 22861265.


SC Cable SRL cu sediul in Oradea, str. Oasului nr.8, jud. Bihor, CIF RO 14338770, J05/929/2001.


SC Electric LT SRL cu sediul procesual ales la SC Urban si Asociatii SRL cu sediul in Bucuresti, Bd. Preciziei nr.1, etaj 4, sector 6.


SC Proenerg SRL cu sediul in Oradea str. M. Kogalniceanu nr.60/A, jud Bihor, CIF RO 9262854, J04/349/1997.


Mesesan Claudia Mihaela cu domiciliul in Timisoara, str. Bradul nr.8, ap.3, jud. Timis.


SC Unicredit Bank SA, cu sediul procesual ales la Mocanu si Asociatii SPRL, cu sediul in Bucuresti, str. Jean Louis Calderon nr.70, sector 2.

172.272,56 chirografara (161 pct.8)

BRD- Groupe Societe Generale SA, cu sediul procesual ales la Av. Lucia Novacescu, din Timisoara, P-ta Tepes Voda, nr. 1, ap.5, jud. Timis


BRD- Groupe Societe Generale SA, cu sediul procesual ales la Av. Lucia Novacescu, din Timisoara, P-ta Tepes Voda, nr. 1, ap.5, jud. Timis


TOTAL CREANTE CHIROGRAFARE

732.195,93

TOTAL GENERAL CREANTE ADMISE DEFINITIV

805.051,93

CREANTE INSCRISE SUB CONDITIE SUSPENSIVADENUMIREA SI ADRESA CREDITORULUI

SUMA SOLICITATA

SUMA ADMISA

RANG

10

Fondul National de Garantare a creditelor pentru intreprinderile mici si mijlocii SA-IFN, cu sediul in Bucuresti, str. Stefan Iulian nr.38, sector 1, J40/10581/2001, CUI 14367083.

261.848,00 14.000,00 garantat (159 pct.2)




10.945,00 garantat (159 pct.2)



SC DataPrint International SRL, cu sediul in Timisoara, str. Mihai Viteazu nr.8, demisol, jud. Timis, CUI RO 21448016.


SC Entec SRL, cu sediul in Timisoara, str. Mihai Viteazu nr.8, ap.4, jud. Timis, CUI RO 22861265.


TOTAL CREANTE INSCRISE SUB CONDITIE SUSPENSIVA

560.682,56

11

Capitolul III. Obiectivele planului de reorganizare

3.1. Premisele si avantajele reorganizării. Din punct de vedere economic, procedura reorganizării este un mecanism care permite entității aflata in dificultate financiara, sa se redreseze si sa-si continue activitatea. Procedura de reorganizare judiciara are ca finalitate păstrarea societății in circuitul economic, cu consecința participării acesteia in mod activ la viată economica si contribuția acesteia la performantele economiei naționale in ansamblul ei; Continuarea activității SC RHEAL SRL pe baza unui plan de reorganizare creste considerabil valoarea bunurilor unei societăți care desfășoară activitate, fata de situația valorificării patrimoniului unei societăți nefuncționale, al cărei patrimoniu, nefolosit, este supus degradării inevitabile pana la momentul înstrăinării.

Nu in ultimul rând, reorganizarea si continuarea activității debitoarei produce si efectele sociale prin păstrarea locurilor de munca, dar si fiscale, prin plata in continuare a taxelor, impozitelor si altor contribuții datorate bugetului consolidat. Tototadă, furnizorii își păstrează un client, din vânzările ce urmează a fi efectuate aceștia obținând profit.

3.2. Obiectivele si durata planului de reorganizare

A. Obiectivele planului de reorganizare.Obiectivul fundamental al planului, in concordanta cu principiile stipulate la art.4 din L.85/2014, îl constituie maximizarea gradului de recuperare a creanțelor, precum și acordarea unei șanse de redresare a societății.Astfel, în conformitate cu dispozițiile art.133 din L.85/2014, planul prevede:1.Continuarea activității firmei, susținuta de posibilitățile reale de a aplica prevederile planului prezentat.2. Rambursarea datoriilor certe și lichide sintetizate ca sume înscrise cu titlu definitiv conform Tabelului definitiv al creanțelor împotriva averii debitoarei, în proporția prevăzută prin programul de plată a creanțelor.3.Planul a fost întocmit cu respectarea tratamentului corect și echitabil, așa cum este definit de art.139 alin.2 din Lege. 4. Planul de reorganizare are la baza, pentru acoperirea necesarului de resurse financiare, continuarea activității debitorului prin menținerea nivelului vânzărilor la cel din perioada de observație, paralel cu diminuarea unor costuri. Totodată, nu este exclusa nici atragerea de lichidități, prin majorarea de capital prin aport in numerar, fără ca o atare măsură să fie considerată o modificare a planului.B. Durata planului de reorganizare.Perioada de executare a prezentului plan de reorganizare este durata maxima prevăzută de art. 133 alin. 3 din lege si anume trei ani de la data confirmării acestuia de către judecătorul sindic, cu posibilitatea prelungirii cu încă 1 an in condițiile art.139 alin.5 din Lege.3.3. Intenția de reorganizarePrin cererea de deschidere a procedurii, a fost manifestată expres intenția de reorganizare, fiind depuse toate actele prevăzute de art.67 alin.1 lit. h, i și j din Lege. Potrivit raportului prevăzut de art.97 din Lege Administratorul judiciar, ca urmare a documentelor studiate, a considerat oportuna reorganizarea societății.

12

Capitolul IV. Masuri de punere in aplicare si sursele de finanțare a planului

4.1. Conducerea activității societății in perioada de reorganizareAvând in vedere faptul ca, debitoarei nu i s-a ridicat dreptul de administrare, fiind desemnat de către A.G.A. administratorul special, aceasta își va păstra in întregime conducerea activității sale, inclusiv dreptul de dispoziție asupra bunurilor din averea sa, exercitata de către administratorul special, sub supravegherea administratorului judiciar, în temeiul art. 133 alin. 5 lit. A din Lege.

4.2. Strategia de reorganizare Planul are in vedere ca pilon principal al reorganizării, menținerea cifrei de afaceri realizată efectiv in perioada de observație, urmând ca, treptat, veniturile să crească. În acest scop, se vor lua măsurile adecvate care să conducă la lărgirea portofoliului de clienți în paralel cu diversificarea serviciilor prestate.Totodată se va tinde spre reducerea unor costuri, în special a acelora cu serviciile prestate de terți, aceste servicii urmând a fi efectuate cu personalul propriu prin eficientizarea timpului de lucru și a creșterii productivității muncii.

4.3. Surse de finanțare a planului

La elaborarea prezentului au fost luate în considerare veniturile efective realizate în perioada de observație, așa cum sunt evidențiate în situațiile contabile, precum și o preconizată creștere treptată a acestora conform celor stabilite în strategia de reorganizare..

În acest sens, societatea are în derulare următoarele contracte, care asigură venituri periodice concrete:BENEFICIAR nr.contr./data obiectul contractului pret contractSC BETIM SRL 493/19.06.2013 servicii de mentenanta preventiva CCTV 150 euro/trimestruSC AMADEUS FARM SRL 293/15.05.2014 servicii de intretinere si remediere CCTV 165 euro/ trimestruSC DIAMAR FARM SRL 282/09.05.2014 servicii de intretinere si remediere CCTV 110 euro/ trimestruSC INSIDECOR SRL 216/10.05.2016 servicii de mentenanta in instalatiile electrice 80euro/trimestruCOLEGIUL SILVIC"CASA VERDE" 333/01.09.2015 suport tehnic lunar 640 lei/ luna

În plus, societatea mai prestează și servicii ocazionale la solicitarea diverșilor clienți, precum și vânzări de echipamente și materiale cu o valoare medie de 10.000 lei/lună, toate acestea contribuind la realizarea de venituri în vederea satisfacerii plăților prognozate.Sunt estimate și primirea unor sume cu titlu de imprumut, acestea urmând a fi restituite atât în perioada de reorganizare, cât și după această perioadă, conform prognozei fluxurilor de numerar.Totodată, nu este exclusă nici posibilitatea valorificării unor active care nu sunt strict necesare activității, funcție de necesitățile planului de reorganizare. Vânzarea se va face la minim prețul de evaluare, prin licitație sau prin negociere directă.

4.4. Previziunile privind fluxul de numerar.

Previziunea fluxului de numerar in perioada celor 3 ani a fost realizata pornind de la premisa continuării i activității debitoarei. Au fost previzionate: încasările din activitatea curenta și din împrumuturi, precum și plățile datoriilor curente si a cheltuielilor de procedura, inclusiv onorariul administratorului judiciar propus prin prezentul plan de 1500 lei/lună fără TVA, precum și a obligațiilor asumate prin programul de plăti (anexa 1).

In Anexa nr. 2. se prezinta previziunea încasărilor și plăților.

13

Capitolul V. Categorii de creanțe, tratamentul creanțelor și programul de plata a creanțelor

5.1. Categorii de creanțe

În aplicarea dispozițiilor art.138 alin.3 coroborat cu art.102 alin.5 din L.85/2014, categoriile distincte de creanțe care urmează a vota separat prezentul plan de reorganizare sunt :

Creanțe beneficiare a unor drepturi de preferință – art.138 al.3 lit. a Creanțe salariale - art.138 al.3 lit. b Creanțe bugetare – art.138 al.3 lit. c; Celelalte creanțe chirografare-art.138 al.3 lit. e. 5.2. Tratamentul creanțelor deținute împotriva averii debitoarei.

Potrivit art.5 pct. 16. din Lege ,,categoria de creanțe defavorizate este prezumata a fi categoria de creanțe pentru care planul de reorganizare prevede cel puțin una dintre modificările următoare pentru creanțele categoriei respective: a) o reducere a cuantumului creanței si/sau a accesoriilor acesteia la care creditorul este îndreptățit potrivit prezentei legi; b) o reducere a garanțiilor ori reeșalonarea plaților in defavoarea creditorului, fără acordul expres al acestuia; Per a contrario, creanțele pentru care planul nu prevede niciuna dintre modificările limitativ prevazute de Lege nu sunt creante defavorizate.

În conformitate cu art. 133, al.4) din Legea 85/2014, planul de reorganizare va menţiona categoriile de creanţe care nu sunt defavorizate si tratamentul categoriilor de creanţe defavorizate.a. Creanțe care beneficiază de drepturi de preferință.Pentru această categorie se prevede plata integrală a creanțelor acceptate în tabelul definitiv de creanțe în termen de 30 de zile de la confirmarea planului (și pentru titularii înscriși sub condiție suspensivă, în cazul realizării acesteia).Așadar, potrivit art.139 alin.3 lit. E din lege creanțele din această categorie vor fi considerate creante nedefavorizate si vor fi considerate ca au acceptat planul.

b. Creanțele salariale.Pentru aceasta categorie planul prevede plata a 80% din valoarea creanțelor înscrise in tabel (cu respectarea regulii proporționalității la fiecare tranșă prevăzută la plată), această categorie fiind una defavorizată.

c. Creanțele bugetare.Pentru creanțele din aceasta categorie planul nu prevede distribuiri de sume, fiind evident că nici în cazul falimentului nu ar fi posibil acest lucru.Așa fiind, această categorie este defavorizată în sensul legii.

d. Celelalte creante chirografare.

14

Pentru creditorii din această categorie nu se prevăd distribuiri prin prezentul plan, fiind evident că nici în cazul falimentului creditorii respectivi nu ar primi nimic, așa cum reiese din situația comparativă prezentată în cele ce urmează. Așadar și această categorie este defavorizată în sensul legii5.2.1. Plata creanțelor născute pe perioada de reorganizare si a celor născute pe perioada de observație.

Creanțele născute ca urmare a derulării activității curente a societății vor fi achitate in perioada reorganizării conform documentelor din care rezultă, așa cum a fost prevăzut in fluxurile de numerar (cash-flow), conform prevederilor art. 102 alin 6 din Lege, din veniturile realizate în perioadă.

5.2.2. Programul de plata a creanțelor înscrise in tabelul definitiv

Potrivit prevederilor art. 133 alin. 2 din Lege, planul de reorganizare trebuie sa prevadă in mod obligatoriu programul de plata a creanțelor. În conformitate cu prevederile art. 5 pct. 53 din Lege, programul de plata a creanțelor este graficul de achitare a acestora menționat in planul de reorganizare care include: a) cuantumul sumelor pe care debitorul se obliga sa le plătească creditorilor, dar nu mai mult decât sumele datorate conform tabelului definitiv de creante; in cazul creditorilor beneficiari ai unei cauze de preferința sumele vor putea include si dobânzile; b) termenele la care debitorul urmează sa plătească aceste sume;

Programul de plata a creanțelor S.C. RHEAL SRL-se regăsește in anexa nr. 1 laprezentul plan de reorganizare.

Termenul limita de plata va fi ultima zi a trimestrului respectiv, in considerarea trimestrului ca perioada de trei luni începând de la data stabilita prin sentința pentru punerea in aplicare a planului (s.a.m.d.) si cu aplicarea prevederilor art.181 Cod pr. civ.

Ca regulă generală, pentru sumele ce urmează a fi plătite conform contractelor, termenul de plata este cel prevăzut in contractele respective.

Plata in avans fata de data limita stabilita in programul de plăti nu se considera o modificare a planului.

5.3. Comparație intre sumele prevazute a se plăti creditorilor prin planul de reorganizare si valoarea estimativa ce ar putea fi primita de aceștia in caz de faliment

Potrivit prevederilor art. 133 alin. 4 lit. d din lege, planul de reorganizare trebuie sa prevadă „ce despăgubiri urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creante, in comparație cu valoarea estimativa ce ar putea fi primita prin distribuire in caz de faliment; valoarea estimativa se va calcula in baza unui raport de evaluare, întocmit de un evaluator desemnat potrivit prevederilor art. 61’’.

In acest sens, la întocmirea situației comparative prezentata in tabelul ce urmează, au fost luate in calcul valorile bunurilor din averea debitoarei, rezultate din raportul de evaluare. Valoarea totala estimata, obținuta din însumarea valorilor de activ, va fi distribuita, tot cu titlu estimativ, conform dispozițiilor art.159 si art.161 din Lege, cu respectarea regulilor prevăzute la art.162 și 163 și in considerarea faptului ca lichidarea se preconizează, optimist, a se efectua in 6 luni, rezultând scenariul ce urmează:

15

TOTAL ACTIV cf. evaluare

24.945Fond lichidare (art.4 alin.6 din

L.85/2006) 498,90Onorariu lichidator (6 luni)

10.710,00Cheltuieli de conservare si de

valorificare a bunurilor 1.000,00

TOTAL CHELT. DE PROCEDURA (art.121

pct.1+123 pct.1) 12.208,90REST DE DISTRIBUIT 12.736,10

CREANTE SUMA TABEL

SUMA ESTIMATIVA

DE DISTRIBUIT

SOLD DE DISTRIBUI

T

% distribui

t %prevazut in plan

Diferenta (+/-)

Creanțe benef. de cauze de pref. 24.945,00 12.736,10 0,00 51% 100,00% 48,94%

CREANTE SALARIALE 14.094,00 0,00 0,00 0% 80% 80,00%

CREANTE BUGETARE 33.817,00 0,00 0,00 0,00% 0% 0,00%

CREANTE CHIROGRAFARE 732.195,93 0,00 0,00 0,00% 0% 0,00%

16

CAP. VI. Descărcarea de obligații.

Potrivit Art. 181 alin.(2) din L.85/2014, la data confirmării unui plan de reorganizare, debitorul este descărcat de diferența dintre valoarea obligațiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului si cea prevăzută in plan.

Capitolul VII. Concluzii

Perspectivele de redresare ale debitorului in raport cu scopul propus si posibilitățile actuale si cele viitoare in ceea ce privește piața pe care acesta activează, sunt prezentate in cadrul prezentului plan de reorganizare. Totodată, in cadrul prezentului plan sunt prezentate masurile referitoare la restructurarea activității debitoarei, in concordanta cu ordinea publica; astfel ca, sunt îndeplinite condițiile art.133 alin.1;

Modalitățile de acoperire a pasivului si sursele de finanțare, precum si programul de plata a creanțelor, sunt prezentate in prezentul Plan, fiind astfel îndeplinite condițiile art.133 alin.2 din Lege;

Executarea planului este prevăzută pentru o perioada de 3 ani de la data confirmării, cu posibilitatea de prelungire in condițiile legii, fiind astfel îndeplinite condițiile art.133 alin.3 coroborat cu art.139 alin.5;

Programul menționează categoriile de creante nedefavorizate si defavorizate, prevede tratamentul acestora și ce despăgubiri urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creante in comparație cu valoarea estimativă ce ar putea fi primită prin distribuire în caz de faliment, precum și descărcarea debitorului de diferența dintre valoarea obligațiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului si cea prevăzută in plan, precum și modalitatea de achitare a creanțelor curente Astfel, sunt îndeplinite condițiile art.133 alin.4;

Masurile pentru implementarea planului de reorganizare judiciara a debitorului sunt cele prevazute de art. 133 alin. 5 lit. A și E, funcție de necesități

RHEAL SRL- prin Administrator special,

17

ANEXA 1 PROGRAM DE PLATI

ANUL I ANUL II ANUL IIIDENUMIREA CREDITORULUI

SUMA ADMISA DEFIN.

TR I TR 2 TR 3 TR 4 TR I TR 2 TR 3 TR 4 TR I TR 2 TR 3 TR 4

TOTAL IN PERIOADA DE REORG.

% de plată

CREANȚE GARANTATE BRD- Groupe Societe Generale SA (sub condiție Fondul National de Garantare a creditelor pentru intreprinderile mici si mijlocii SA-IFN)

14.000,00 14.000,00

14.000 100%

Unicredit Bank SA (sub condiție Fondul National de Garantare a creditelor pentru intreprinderile mici si mijlocii SA-IFN)

10.945,00 10.945,00

10.945 100%

SALARII conform Tabel definitiv (ce respectarea proportionalitatii creantei individuale la fiecare plata)

14.094,00

1.409,4 1.409,4 1.409,4 1.409,4 1.409,4 1.409,4 1.409,4 1.409,4 11.275,20 80,00%

CREANTE BUGETARE 33.817,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%CREANTE CHIROGRAFARE (inclusiv cele sub conditie in alonja la creantele admise cu titlu definitiv cf. tab. Def. De creante)

732.195,93

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00%TOTAL 805.051,93 24.945,00 0,00 0,00 0,00 1.409,40 1.409,40 1.409,40 1.409,40 1.409,40 1.409,40 1.409,40 1.409,40 25.275,20

PROGNOZA FLUXURILOR DE TREZORERIE ANEXA 2

trimestrul I trimestrul II trimestrul III trimestrul IV trimestrul V trimestrul VI trimestrul VIII trimestrul VIII trimestrul IX trimestrul X trimestrul XI trimestrul XII

Sold iniţial disponibilităţi 0 200 345 290 135 21 56 92 27 663 99 34 0 ÎNCASĂRI (Intrări de numerar)

Încasări din serv icii si v anzari de marf uri 40.000 41.000 41.500 42.000 44.000 45.000 47.000 47.500 49.000 49.500 50.000 50.500 547.000

Încasări din imprumuturi 22.000 22.000

A.TOTAL ÎNCASĂRI 62.000 41.000 41.500 42.000 44.000 45.000 47.000 47.500 49.000 49.500 50.000 50.500 569.000

PLĂŢI (Ieşiri de numerar)

Plati f urnizori 5.800 9.500 10.000 10.500 11.000 11.000 12.000 12.100 12.500 12.600 13.000 13.100 133.100

Plati salarii personal şi asimilate + contrib. 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.100 19.100 19.200 19.000 228.400

Plati alte cheltuieli de exploatare 500 800 900 950 1.000 1.000 1.200 1.250 1.300 1.350 1.400 1.450 13.100

Restituire imprumuturi 800 1.500 1.900 2.000 3.500 2.900 3.300 15.900

Plăţi div ese inclusiv buget, dabanzi etc 6.200 6.200 6.300 6.350 6.350 6.400 6.500 6.550 6.700 6.750 6.800 6.850 77.950

I.Total plăţi pt. activitatea curentă (generate in perioada reorganizarii ) 31.500 35.500 36.200 36.800 37.350 38.200 40.200 40.800 41.600 43.300 43.300 43.700 468.450

Plăţi către creditori conform program de plăţi

24.945 0 0 0 1.409 1.409 1.409 1.409 1.409 1.409 1.409 1.40936.220

Cheltuieli de procedură 5.355 5.355 5.355 5.355 5.355 5.355 5.355 5.355 5.355 5.355 5.355 5.355 64.260

IV. Total plăţi de procedură 30.300 5.355 5.355 5.355 6.764 6.764 6.764 6.764 6.764 6.764 6.764 6.764 100.480

B. TOTAL PLĂŢI (IV+V) 61.800 40.855 41.555 42.155 44.114 44.964 46.964 47.564 48.364 50.064 50.064 50.464 568.930

C. FLUX ( A-B ) 200 145 -55 -155 -114 36 36 -64 636 -564 -64 36 70

D.Flux CUMULAT 200 345 290 135 21 56 92 27 663 99 34 70 70

TOTALDENUMIRE INDICATORAnul I Anul II Anul III

19

2 · Web viewPlanul are in vedere ca pilon principal al reorganizării, menținerea cifrei de...

Documents

Transcript of 2 · Web viewPlanul are in vedere ca pilon principal al reorganizării, menținerea cifrei de...