Abordarea fluxurilor de numerarpentru activitatea de exploatare a firmei

Trainer consultant: Anda Racsaanda@abctrainingconsulting.rotelefon: 0740.590.406

E2. Fluxuri de numerar specifice capitalului de lucru comercialE2. Fluxuri de numerar specifice capitalului de lucru comercial

ABC Training ConsultingAnalize, Bugete, Controllingwww.abctrainingconsulting.ro

Servicii personalizate:Training si consultanta

Beneficiari:Antreprenori, manageri, specialistiSocietati financiare I comerciale

E1. Fluxuri de numerar specifice incasarilor si cheltuielilor curente ale firmeiE1. Fluxuri de numerar specifice incasarilor si cheltuielilor curente ale firmei

+ Incasari de la clienti din vanzarea de produse finite, marfuri si servicii ale firmei- Plati catre furnizori pentru consumurile de materii prime, marfa, materiale consumabile- Plati catre furnizorii de servicii de intretinere, transport, etc- Plati catre furnizorii de energie si apa, telecomunicatii, etc- Plati pentru chirii, asigurari, delegatii, reclama si publicitate, etc.- Plati pentru salarii, impozit pe salarii si asigurari sociale- Plati pentru impozite si taxe locale, TVA, impozit pe profit= FLUXURI DE NUMERAR (E1)

E3. Alte fluxuri de numerar specifice activitatii de exploatareE3. Alte fluxuri de numerar specifice activitatii de exploatare

+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de creante clienti+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de datorii furnizori+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de stocuri totale= FLUXURI DE NUMERAR (E2)

+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldurilor alte datorii curente (fiscale, salariale)- Iesiri de numerar din variatia soldurilor de cheltuieli si venituri in avans= FLUXURI DE NUMERAR (E3)

E1 + E2 + E3 = Fluxurile de numerar consolidate ale activitatii de exploatareE1 + E2 + E3 = Fluxurile de numerar consolidate ale activitatii de exploatare

“Analiza, Bugetarea si OptimizareaFluxurilor de Numerar ale afacerii”

Nota: extrase din suport de curshttp://abctrainingconsulting.ro/evenimente