România 2008 PENSIILE PRIVATE
o soluţie pentru angajatori
Ploieşti, octombrie 2008
SISTEMUL DE PENSII ÎN 3 PILONI
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
Redistributiv PAYG
Obligatoriu
Pensie de subzistenţă
FinanţatAcumulare
Obligatoriu <35 ani
Facultativ 35 - 45 ani
Pensie suplimentară
FinanţatAcumulare
Facultativ
Pensie de completare
Alte formule de economisire
Pensii ocupaţionale Asigurări de viaţă cu capitalizare Fonduri mutuale etc.
Educaţie financiară
by
PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVATLegea nr. 411/2004privind fondurile de pensii administrate privat, republicată
PARTICIPANŢI obligatoriu pentru toţi angajaţii cu vârsta <35 de ani facultativ pentru angajaţii cu vârsta între 35 - 45 de
ani
CONTRIBUŢIE2% (=> 6% în 8 ani) - din contribuţia actuală pentru sistemul public COLECTARESistem centralizat, prin intermediul instituţiei de colectare, CNPAS
FRPP Ploieşti – octombrie 2008by
www.pensiileprivate.ro
PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVAT
Legea nr. 411/2004privind fondurile de pensii administrate privat, republicată
PIAŢA DE PILON II 14 administratori autorizaţi 14 fonduri de pensii administrate privat:
risc investiţional mediu - 13risc investiţional ridicat - 1
Septembrie 2008 - 4,363 mil. participanţi(Mai 2008 - 4,156 mil. participanţi)
FRPP Ploieşti – octombrie 2008by
www.pensiileprivate.ro
PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVAT
Structura pieţei de Pilon II – 1 octombrie 2008
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
Participanţi
by
www.pensiileprivate.ro
PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVAT
Structura pieţei de Pilon II – 1 septembrie 2008
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
Active
by
www.pensiileprivate.ro
PILONUL II - PENSII ADMINISTRATE PRIVAT
Concluzii
Piaţă concentrată Top 3 > 68% din participanţi şi active
Brand-uri puternice, cu vastă şi îndelungată experienţă în administrarea activelor
Perspective
> 240 mil. € active la finalul anului 2008
< 10 fonduri de pensii în 2009
FRPP Ploieşti – octombrie 2008by
Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultativecu modificările şi completările ulterioare
FACILITĂŢI FISCALE (deductibilitate)angajat 200 €/an + angajator 200 €/an
PARTICIPANŢItoate persoanele care obţin venituri salariale sau asimilabile cu acestea
CONTRIBUŢIEmaximum 15% din venitul brut COLECTARE• virament direct către fondul de pensii, realizat de către angajator• plată directă către fond
PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVE
FRPP Ploieşti – octombrie 2008by
2009
www.pensiileprivate.ro
Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare
PIAŢA DE PILON III 7 administratori autorizaţi 8 fonduri de pensii private facultative:
risc investiţional mediu - 6 risc investiţional ridicat - 1 risc investiţional scăzut - 1
PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVE
FRPP Ploieşti – octombrie 2008by
GRAD DE RISCSCĂZUT MEDIU RIDICAT
Instrumente cu venit variabil <10% < 35% <45%Instrumente ale pieţei monetare <20% <10% <5%Instrumente cu venit fix > 70% > 65% > 50%
www.pensiileprivate.ro
PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVEPilon IV
Alte formule de economisire :
Pensii ocupaţionale
Asigurări de viaţă cu capitalizare
Participarea la fonduri mutuale
etc.
Administrator Fond de Pensii Grad de risc financiar
ALLIANZ-ŢIRIAC Pensii Private
AZT Moderato mediuAZT Vivace ridicat
BCR Asig. de Viaţă BCR Prudent scăzut
ING Asig. de Viaţă ING Clasic mediuING Optim mediu
AVIVA Asig. de Viaţă Pensia Mea mediuOTP Garancia OTP Strateg mediuRAIFFEISEN Asset Management ACUMULARE mediu
ASIROM Concordia CONCORDIA Moderat mediu
FRPP Ploieşti – octombrie 2008by
www.pensiileprivate.ro
PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVE
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
Structura pieţei de Pilon III – 1 septembrie 2008
Cote de piaţă operatoridupă nr. de participanţi
ING Asigurări de Viaţă39,85%
ALLIANZ-ŢIRIAC Pensii Private
30,04%
BCR Asigurări de Viaţă 23,24%
Participanţi
by
www.pensiileprivate.ro
PILONUL III - PENSII PRIVATE FACULTATIVE
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
Structura pieţei de Pilon III – 1 septembrie 2008
Cote de piaţă operatoridupă active nete
ING Asigurări de Viaţă35,19%
BCR Asigurări de Viaţă 30,02%
ALLIANZ-ŢIRIAC Pensii Private
27,39%
by
Active
www.pensiileprivate.ro
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALE
Ca angajaţi De ce este important să contribuim? Cât trebuie să contribuim?
Ca angajatori Ce obţinem acordând pensii private ca beneficii salariale? Cât ne costă acest beneficiu? Cum şi cui trebuie să acordăm acest beneficiu?
by
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiDe ce este important să contribuim?Pentru a obţine, la pensie, un venit suficient pentru un trai decent !
by
45%45%
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiCât trebuie să contribuim?• o perioadă cât mai îndelungată• între 7 şi 15% din venitul actual, funcţie de vârstă
Ipoteze de lucru:Rata de inlocuire medie pentru ţările OECD – 59%Întreaga cariera = 40 - 45 aniVârsta de pensionare = 65 ani
România – diferenţa de compensat• cca. 40% faţă de ţinta de 80%• cca. 15% faţă de media OECD
by
Sursa: OECD, Pensions at a Glance
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiCâţi ani trebuie să contribuim?
x 3
by
ani de contribuţie
x 2
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiCât de mult trebuie să contribuim?
by
ani de contribuţie
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiDe ce să preferăm acest beneficiu?
by
Cod Fiscal 2009 Mărire salariu100 RON/lună
Contribuţie la PIII100 RON/lună
Majorare salarială 100 -Beneficiu - 100Salariu brut iniţial 1.500 1.500Venit impozabil 1.600 1.500Contribuţii obligatorii(şomaj + sănătate + pensie = 17%) 272 255
Baza impozabilă 1.328 1.245Impozit pe venit (16%) 212 200Venit net primit de angajat direct 1.116 1.046
Venit net primit de angajat sub forma contribuţiei - 100
Venit net total primit de angajat 1.116 1.146
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajaţiDe ce să preferăm acest beneficiu?
by
Cod Fiscal 2009 Mărire salariu100 RON/lună
Contribuţie la PIII100 RON/lună
Venit net primit de angajat direct 1.116 1.046
Venit net primit de angajat sub forma contribuţiei - 100
Venit net total primit de angajat 1.116 1.146Majorare netă de salariu primită direct 70 -
Beneficiu concret, pe termen lung
În 20 de ani
16.800 ~ 40.000Cazul angajaţilor >50 de ani
8.400 ~ 15.400
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajatoriDe ce să acordăm acest beneficiu?
by
100 angajatisalariu brut iniţial 1.500 RON
Mărire salariu100 RON/lună
Contribuţie la PIII
100 RON/lună Venituri anuale 10,000,000 10,000,000Alte cheltuieli (materiale etc) 6,500,000 6,500,000Cheltuieli anuale totale cu salariile 2,501,760 2,345,400Cheltuieli anuale totale cu acordarea beneficiului 0 120,000
Profit inainte de impozitare 998,240 1,034,600Baza de impozitare 998,240 914,600Impozit pe profit 159,718 146,336Profit net 838,522 888,264
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajatoriDe ce să acordăm acest beneficiu?
by
• 100 angajati• salariu brut iniţial 1.500 RON
• Cifră de afaceri 10 mil. RON
• Rata profitului 8 – 10%
+ 6%
Contribuţie la PIII100
RON/lună
Mărire salariu
100 RON/lună
FRPP Ploieşti – octombrie 2008
PENSII PRIVATE FACULTATIVE – ÎNTREBĂRILE ESENŢIALECa angajatoriDe ce să acordăm acest beneficiu?
E foarte apreciat de angajaţi Duce la creşterea retenţiei acestora Are cel mai favorabil raport costuri/rezultate
Angajatorii au un rol foarte importantîn educaţia financiară a angajaţilor !
by
PROGRAMUL EDITORIAL PRIMM pentru PENSII PRIVATE
Vă mulţumim !www.pensiileprivate.ro
0740XPRIMMFRPP Ploieşti – octombrie 2008
Top Related