FIRMA S.C.CONSTRUCT S.A.
PRESTARE DE SERVICII:
DEPOZIT DE MATERIALE DE CONSTRUCTII CU MAGAZIN DE DESFACERE SI
ANTREPRENORIAT IMOBILIAR
NUMELE AUTORULUI:
DUMITRASCU CATALIN
ADRESA:
BD. MAMAIA NR. 66
NR. DE TELEFON:
0742 709 138
DATA ELABORARII:
12 .05 .2009
UNIVERSITATEA „OVIDIUS” CONSTANTA
FACULTATEA DE CONSTRUCTII
SPECIALIZAREA IMC
ANUL DE STUDII: IV
INGINERIA SI MANAGEMENTUL CALITATII
PLAN DE AFACERI
STUDENT
DUMITRASCU CATALIN
2
1 Afacerea pe scurt
1.1 Echipa manageriala
Adunarea Generală a Acţionarilor este organul de conducere care decide asupra
activităţii societăţii şi adoptă politica economică şi comercială.Aceasta este formata din
trei persoane care, fac parte si din Consiliul de Administratie.
Societatea este administrată de Consiliul de Administraţie, compus din 7 persoane
din care, patru sunt alese de Adunarea Generală a Acţionarilor pe o perioadă de patru ani.
Consiliul de Administraţie este condus de un preşedinte, care are şi calitatea de director
general si membru fondator.
Gestiunea societăţii este verificată de Comisia de Cenzori, formată din trei membri
aleşi de Adunarea Generală a Acţionarilor.
Directorul general al societăţii este ajutat de directorul executiv tehnic şi de
directorul executiv economic.
Directorul tehnic este raspunzator cu verificarea calitatii produselor ce urmeaza
sa intre pe piata de desfacere.
Directorul economic (şeful direcţiei economice) are în subordine următoarele
compartimente:
1. biroul financiar-contabilitate-preţuri;
2. oficiul de calcul;
3. biroul aprovizionare.
S.C. CONSTRUCT S.A. are 20 de angajaţi, cu funcţii şi calificări corespunzătoare,
definite în fişa postului.
3
1.2 Expunerea ideilor privind intreprinderea,proiectul
Obiective. Strategie. Tactici
Produsele importate precum si cele fabricate pe piata interna sunt oferite ca
produse finale consumatorului, ele acoperind o gama larga din domeniul constructiilor.
Pentru a-i determina pe clienţi să cumpere produsele întreprinderii, conducerea va
pune accentul, în primul rând, pe calitatea deosebită a serviciilor prestate, si pe un preţ
convenabil. Produsele firmei vor fi vandute prin magazinul de desfaceresau sau pot fi
distribuite direct consumatorului, pritr-o retea proprie de distributie.
Preţurile la produsele livrate vor fi constituite din elementele proprii lor, asa cum
reiese din costurile de achizitie şi din alte cheltuieli precum si din adaosul comercial.
Reclama produselor va fi efectuată prin intermediul reţelei mass-media, foi
volante, standuri luminescente şi prin reclama pe automobilele care livrează produsele
firmei, urmarindu-se astfel crearea unui brand.
1.3 Piata, clienti- cheie
Clienţii potenţiali ai întreprinderii sunt persoanele implicate in renovari,
reabilitari, consolidari si constructii noi precum si firmele de constructii care vor
recunoaste calitatea serviciilor oferite.
1.4 Caracteristici ale intreprinderii , forma juridica
S. C. CONSTRUCT S. A. a luat fiinţă în decembrie 2008. Societatea nu are filiale
si sucursale în ţară si nici in străinătate.
Sediul societăţii este în Constanta, bd. Aurel Vlaicu nr. 26. S.C. Construct S.A. are
codul fiscal R3911847 şi este înregistrată la Registrul Comerţului sub numărul J22-464-
2008.
4
Capitalul social al societăţii este de 420.000 lei (100.000 euro),alaturi de care s-au
investit in magazin, depozit si terenuri 200.000 euro. Astfel capitalul social s-a împărţit în
5.000 acţiuni cu o valoare nominală de 84 lei/actiune.
1.5 Parteneri importanti de cooperare si structura personalului
Partenerii S. C. CONSTRUCT S. A. sunt firme cunoscute in plan local datorita
calitatii produselor precum si datorita termenelor optime de livrare a comenzilor.
Politica firmei este de a vedea in personalul angajat parteneri activi , stimulati pentru
crearea unui brand local.
Structura personalului pe compartimente era la 31.12.2008 următoarea:
5
În ceea ce priveşte structura personalului în funcţie de gradul de calificare, aceasta
se prezintă ca în tabelul următor:
6
1.6 Riscuri esentiale pentru succesul proiectelor
Riscurile acestei afaceri sunt legate de existenta pe piata romaneasca a firmelor de
profil care au reusit sa isi asigure un portofoliu de clienti. Concurenta din acest punct de
vedere trebuie identificata. In viitor, se poate crea o strategie de parteneriat sau de
asimilare a firmelor ce pot prezenta interes .
1.7 Aspecte cantitative ale activitatilor:
7
Prezentarea datelor financiare la firma S. C. CONSTRUCT S. A.
Calculul a fost realizat in lei- curs leu/euro=4.2lei/euro
2 Intreprinderea
2.1 Fondatorii intreprinderii:
8
Fondatorii intreprinderii sunt persoane cu activitate constanta in domeniul
constructiilor. Membrii fondatori ai S. C. CONSTRUCT S. A. sunt absolventi de studii
tehnico-economice si cu experienta atat in domeniul de retail cat si in cel de inginerie
aplicata .
Adunarea Generală a Acţionarilor este organul de conducere care decide asupra
activităţii societăţii şi adoptă politica economică şi comercială.
Societatea este administrată de Consiliul de Administraţie, compus din 7 persoane
alese de Adunarea Generală a Acţionarilor pe o perioadă de patru ani. Consiliul de
Administraţie este condus de un preşedinte care are şi calitatea de director general si
membru fondator.
Gestiunea societăţii este verificată de Comisia de Cenzori, formată din trei membri
aleşi de Adunarea Generală a Acţionarilor.
Directorul general al societăţii este ajutat de directorul executiv tehnic şi de
directorul executiv economic.
Directorul tehnic este raspunzator cu verificarea calitatii produselor ce urmeaza
sa intre pe piata de desfacere.
Directorul economic (şeful direcţiei economice) are în subordine următoarele
compartimente:
1. biroul financiar-contabilitate-preţuri;
2. oficiul de calcul;
3. biroul aprovizionare.
2.2 Descrierea intrepriderii:
S.C. CONSTRUCT S.A. are ca scop deschiderea unui centru comercial, amplasat la
periferia zonei urbane din orasul Constanta precum si dezvoltarea de proiecte imobiliare
adresate persoanelor cu venituri medii.
Obiectivul este acela de a crea un portofoliu extins de clienti, prin vanzarea de
materiale de constructii, dar si de a acoperii cererea din domeniul imobiliar de clasa mica
si medie Societatea isi propune sa isi dezvolte si propria retea de distributie prin care sa
preia un important portofoliu din piata.
9
Forma juridica de organizare este de societate pe actiuni.
Investitiile au fost facute in platforme de descarcare a marfii, in spatii de
depozitare, in terenuri care sa asigure continuitatea dezvoltarii pe termen mediu si lung a
afacerii si in personalul angajat. Trainingul personalului s-a desfasurat pe o perioada de
trei luni, in paralel cu investitiile de baza mentionate anterior.
Investitiile care urmeaza sa se faca in urmatorii ani sunt legate de realizarea spatiilor
de vanzare si de achizitii privind terenurile pe care urmeaza sa fie construite locuinte.
2.3 Scopul afacerii :
Investitorii isi propun prezenta pe piata romaneasca cu servicii de calitate si cu
produse necesare in domeniul constructiilor. Se urmareste diversificarea serviciilor si
produselor de calitate, dar si dezvoltarea de proiecte rezidentiale accesibile persoanelor
cu venituri medii. In consecinta firma a proiectat si un departament imobiliar.
Strategia reprezintă acele mutaţii organizaţionale şi manageriale folosite pentru
atingerea obiectivelor prin promovarea misiunii firmei.
Dificultatile pot aparea din zona politicului, dar mai ales a crizei economice.
2.4 Cooperari:
Departamentul Imobiliar a fost infiintat in anul 2008, ca urmare a evolutiei pietei
imobiliare din judetul Constanta, si totodata a cererii mari in domeniul rezidential de
clasa mica si medie. In intampinarea acestei cereri firma noastra dezvolta proiecte in
aceste domenii.
Colaborand cu diferite firme din tari precum Austria, Germania, Franta se poate miza pe
reusita de a raspunde cerintelor actuale din Constanta, asupra standardelor de calitate si
comfort.
Departamentul Financiar. Inca de la infiintare am oferit clientilor posibilitatea achitarii
produselor comercializate, prin credite de consum. Am realizat astfel, o legatura intre noi,
ca si importatori si comercianti, si bancile creditoare. Aceasta relatie a evoluat intr-o
colaborare profitabila pentru ambele parti, fapt ce ne-a determinat sa luam in serios
intermedierea financiara. Am dezvoltat astfel, relatii de colaborare cu diferite institutii
10
bancare si institutii financiar nebancare, dar se va lua in calcul si propriul sistem de
creditare.
3. Prestarea de servicii
3.1 Descrierea prestarii de servicii si a produselor
-Depozit materiale de constructii
- Comercializare otel beton fasonat si plase sudate
-Comercializare tamplarie lemn exotic, stratificat, PVC si aluminiu
- Instalatii termice si sanitare,
-centrale termice
- Sisteme de invelitori/acoperisuri si hidroizolatii
- Montaj specializat invelitori, ferestre mansarda ROTO
-panouri solare
// POROTHERM , YTONG , VERBLOK , PREFAB , CELCO , MACON , SOCERAM ,
ELPRECO , SIMCOR, SEMMELROCK, MONOLIT, HOLCIM, RIGIPS, SWISSPOR,
HIRSCH, HASIT, WEBER, POLIFIX, CERADEZ, ATLAS, TIEMME, RBM,
IMMERGAS, VIESMANN, MARMURA, GRANIT, TRAVERTIN, ONIX, PIETRE
SEMIPRETIOASE, GRESIE, FAIANTA: MARMURA, GRANIT, TRAVERTIN, ONIX
GRESIE, FAIANTA - MONTAJ PIATRA/CERAMICA - MONTAJ FATADE
VENTILATE, MONTAJ GRESIE VIBROCILINDRARE: CERAMICA -
CASALGRANDE PADANA-ITALIA (concesionari pe Romania - EDIL GRES -
ITALIA - BISAZZA - ITALIA - KLINKERSIRE - ITALIA - NOVA BELL - ITALIA -
SUPERGRES - ITALIA - VOGUE - ITALIA - DOM - ITALIA -MARMURA/GRANIT-
importuri din Italia, India, Brazilia, China, Turcia, Grecia, etc .
11
Analiza SWOT pt.locuinte
Puncte tari. Puncte slabe
• cresterea numarului de constructii din municipiu
• prezenta a numeroase firme specializate în domeniul proiectarii si constructiilor
• cresterea investitiilor în domeniul imobiliar
• cresterea numarului de tranzactii imobiliare (vânzari –cumparari, închirieri, concesiuni,
constructii noi) - în ultimii 2 ani s-a remarcat în special o crestere a tranzactiilor cu
terenuri
• suprafata locuibila totala a crescut fata de anul 2000 cu numai 9,32 %
• fata de anul 2000, numarul total al locuintelor a crescut cu doar 3,57%, reprezentând 4
665 locuinte
• perceptia negativa/pesimista a tinerilor privind accesul la locuinte
• insatisfactia tinerilor in relatiile interumane
• dificultati ridicate privind accesul la locuinte în rândul tinerilor, multi tineri locuind cu
parintii
• dificultati în obtinerea unor locuinte cu chirie, datorita fondului locativ redus
• numarul mare de cereri de locuinte înregistrate la Primarii.
Oportunitati. Riscuri
• sprijinul autoritatilor locale în construirea de locuinte prin alocarea de fonduri,
asigurarea utilitatilor si dezvoltarea parteneriatului public privat
• asigurarea utilitatilor (apa, canalizare, gaz, telefon, curent electric, drumuri) în zonele
noi in care sunt planificate a se construi noi locuinte
• interesul tot mai mare al investitorilor din alte zone ale tarii si din strainatate
• Programul de reabilitare termica a locuintelor
• existenta programelor de reabilitare a infrastructurii urbane prin intermediul
instrumentelor structurale
• eficientizarea energetica a blocurilor colective de locuit prin accesarea fondurilor
guvernamentale
• consecinte sociale, economice negative pe termen mediu si lung datorita dificultatilor de
obtinere a locuintelor
• dependenta tinerilor fata de familie, în ceea ce priveste modul de locuire
12
• sensibilitate crescuta a pietei imobiliare la factorii care genereaza motive de
destabilizare a leului;
• modificari ale conditiilor de creditare acordate de diverse banci pentru cumparari de
imobile;
• fluctuatia raportului leu-valuta;
• migratia fortei de munca spre alte tari.
• efectele crizei finaciare si economice precum si schimbarea conditiilor de creditare
• criza economica ce afecteaza si Romania cu efecte directe asupra activitatilor
economice ingeneral dar si efectele induse de inasprirea conditiilor de creditare.
Analiza SWOT- Servicii
Puncte tari. Puncte slabe
- forta de munca potential capabila sa se adapteze la diferite ramuri economice
- contribuie intr-o masura importanta la realizarea PIB-ului
- majoritatea intreprinzatorilor sunt persoane cu studii superioare si exista tendinta de
orientare catre mici activitati industriale
- elaborarea in cadrul Ministerului pentru IMMuri, Comert, Turism si Profesii Liberale a
Strategiei guvernamentale pentru sustinerea dezvoltarii IMM in perioada 2009-2013
- cost inca relativ redus al fortei de munca fata de alte state ale Uniunii Europene
- atractivitate scazuta a zonei din punct de vedere investitional
- resurse financiare mici existenta pe piata locala
- vulnerabilitate la schimbarile de pe piata
- inovatii foarte reduse sau inexistente
- instruirea personalului deficitara
- motivatia infiintarii unei IMM se bazeaza in primul rand pe aspectele financiare
(castiguri personale sau familiale) si nu pe punerea in aplicare a unei idei deosebite
- majoritatea intreprinzatorilor demareaza o afacere intr-un alt domeniu decat cel al
propriei profesii
- conectarea relativ redusa la internet (intranet, comert electronic, banking on-line )
- raport calitate – pret ( in special in domeniul serviciilor ) cu mult sub nivelul european
- cvasi-inexistenta unui mediu de afaceri semnificativ la nivel comunitatilor rurale
13
Oportunitati. Riscuri
- dezvoltarea unor programe coerente de reconversie profesionala spre industriile cele
mai cautate, uzand de adaptabilatea fortei de munca
- introducerea noilor tehnologii si dezvoltarea ramurilor economice perfomante, bazat pe
oportunitatile multiple de finantare a IMM-urilor: finantari de la bugetul de stat, finantari
din fonduri structurale, finantari din fondurile de garantare, microfinantari
- criza economica globala care a dus la reducerea comenzilor
- cresterea costurilor de finantare – cresterea dobanzii la credite
- norme si legislatie de mediu care impun cheltuieli importante pentru intreprinderi
- forta de munca insuficienta in unele sectoare si specialitati
- cresterea riscurilor pentru intreprinderile ce lucreaza pentru piata externa: mobila,
mecanica fina, industrie usoara, confectii – prin devalorizarea leului si scaderea
volumului de comenzi.
3.2 Activitati de cercetare :
Pentru cresterea competitivitatii firma desfasoara mai multe activitati de cercetare
dezvoltare :
Anul 1STUDIU PRIVIND CREŞTEREA PERFORMANŢEI ENERGETICE A CLĂDIRILOR PRINALINIEREA METODELOR ŞI PROCEDEELOR DE VERIFICARE A CALITĂŢII SISTEMELORDE ÎNCHIDERE LA EXIGENŢELE NORMELOR EUROPENE
Studiu de sinteză cu recomandări privind necesitatea utilizării mijloacelor moderne pentru măsurători in situ şi în laborator ale caracteristicilor termofizice ale materialelor şi elementelor de construcţii. Se încadrează în directivele de evaluare şi de realizare a cerinţelor de modernizare de ordin tehnic - calitativ impuse de normele tehnice internaţionale integrate, pentru efectuarea verificărilor experimentale ale sistemelor de închidere.
- Eliminarea decalajului privind realizarea măsurătorilor in situ, între nivelul tehnic al anilor 1980-90 şi 2000-2008;- Actualizarea procedurilor tehnice de execuţie a testelor la transfer termic, in situ şi în laborator, pentru elemente de închidere.
14
Anul 2SISTEM DE EVALUARE A PERFORMANŢEI ENERGETICE A CLĂDIRILOR DE LOCUIT NOI
- Metodologie de evaluare a eficienţei sistemelor de reglare, distribuţie, stocare şi generare a căldurii în spaţiile locuite.- Procedură de validare a metodologiilor de calcul alternative pentru determinarea performanţelor energetice ale clădirilor.- Valori de referinţă minime şi maxime ale indicelui de Performanţă Energetică pe tipuri de clădiri de locuit (individuale / şir / colective) şi pe zone climatice;-Valori de referinţă pentru degajările de noxe ca urmare a exploatării clădirilor de locuit noi şi compararea cu valorile acceptate în prescripţiile tehnice autohtone şi europene.-Metodă de certificare a clădirilor noi pe baza indicatorului Performanţă Energetică.
Rezultatele proiectului de cercetare permit elaborarea reglementărilor tehnice privind determinarea performanţelor energetice ale clădirilor de locuit noi executate, precum şi pentru certificarea energetică a acestora în stadiul de proiect.
Anul 3STUDII SI CERCETARI PE MATERIALE, PRODUSE SI TEHNOLOGII DE EXACUTIE A LUCRARILOR DE IZOLATII (TERMICE, HIDROFUGE, FONICE), IN VEDEREA ARMONIZARII METODELOR DE CLASIFICARE SI EVALUARE A PERFORMANTELOR CU NORMELE EUROPENE.
Studiu privind conditiile tehnice de calitate; alcatuire de elemente de constructie cu performante termo-fono-izolante; metodologii de stabilira a performantelor produselor izolante armonizate cu normele europene
Cresterea performantelor termoenergetice si de izolare fonica si hidrofuga a cladirilor. Reducerea cheltuielilor de exploatare a cladirilor. Armonizarea metodologiilor de stabilire a performantelor si a clasificarii materialelor de izolare cu normele europene.
Anul 4UTILIZAREA PRESTATIILOR DE SERVICII SPECIALIZATE,
Studiu Orientarea beneficiarilor de servicii catre activitati de natura tehnico – stiintifica, cum sunt serviciile de cercetare pentru activitatea de
15
constructii
Anul 5FACTOR DE CRESTERE EFICIENTEI TEHNICO – ECONOMICE IN DERULAREA PROIECTELOR PENTRU REALIZAREA OBIECTIVELOR INVESTITIONALE
Studiu Prezentarea elementelor definitorii ale prestatiilor de servicii pentru domeniul “constructii” asa cum se regasesc in legislatia in vigoare.
Bugetul de cercetare dezvoltare:
Cheltuieli fixe:(€)
Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5materiale 7000 7000 1500 5000 15000subcontractanti 300 0 0 2000 10000diverse 150 300 500 3000 2500total 7450 7300 2000 10000 27500
Cheltuieli cu salariile:(€)
Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5salarii 89400 89400 90000 92000 92000
-cheltuielile cu salariile au fost estimate prin calculul de la pct.5.3 si 5.4;-s-a tinut seama de existenta a 20 de angajati
3.3 Sta bilirea activitatilor
-activitati de marketing
-activitati manageriale
-activitati de cercetare cu privire la calitatea produselor conform standardelor de calitate
-activitati imobiliare
-activitati de furnizare a marfurilor catre alti agenti economici sau persoane fizice
-activitati de stocare a marfurilor, ca prima etapa pana la intrarea lor in centrul de
desfacere
Conditiile de spatiu, derularea in timp a activitatii, achizitionarea materialelor si
colaborarile sunt mentionate la punctele anterioare.
16
3.4 Schimbari sau dezvoltari ale produsului
Firma va incerca sa isi optimizeze oferta pe profilul clientului, de aceea segmentul
imobiliar beneficiaza de logistica si orientare totala spre client.
Ofertele sunt tot mai personalizate, in functie de capacitatea de plata a fiecarui
potential cumparator. Astfel, daca in urma cu cateva luni sau un an, ofertele erau standard
si includeau conditii generale acum, datorita crizei de pe piata imobiliara, dezvoltatorii
manifesta disponibilitate de adaptare la fiecare profil de client. Acest aspect a putut fi
observat foarte bine si la Targul National Imobiliar (TNI), care a avut loc saptamana
trecuta la Palatul Parlamentului. Clientul poate sa opteze pentru o casa la "gri" sau la
"cheie", avand posibilitatea sa aleaga pentru achitarea unui avans cuprins intre 25% si
90%. Dupa plata avansului, clientul poate opta pentru un sistem de rate, prin care achita
intre 15% si 25% din restul pretului, in timp ce, la semnarea procesului-verbal de
predare-primire, mai poate plati intre 10% si 75%, in functie de sumele achitate pana la
acel moment.
Gratuitati:
Clientii pot beneficia si de oferte promotionale, reprezentate de discount-uri sau
mobilier cadou, oferite de dezvoltator. Astfel, dezvoltatorul SC CONSTRUCT vinde case
cu preturi incepand de la 90000 de euro, in rate esalonate pe zece ani, iar in cazul
achitarii unui avans de 50%, si in rate pe o perioada de15ani. Se incearca satisfacerea
nevoilor unui segment important de piata.
Clientul poate achita ratele direct la vanzator. Una dintre facilitatile oferite de tot mai
multi dezvoltatori este si aceea care da posibilitatea clientului de a plati ratele exact la
vanzator. Expertii imobiliari sustin ca masura este oarecum normala si previzibila daca se
are in vedere conditiile drastice pe care le impun bancile atunci cand dorim sa
contractam un credit. In plus, sustin reprezentantii dezvoltatorilor, dosarul pentru
accesarea finantarii este unul mai putin stufos decat cel clasic cerut de banci.
4. Marketing si desfacere
4.1.Aprecieri ale pietei
17
4.1.1.Analiza pietei
-volumul pietei, este raportat la necesarul de achizitii a materialelor de constructii precum
si la cererea imobiliara care trebuie acoperita.
-zonele in care S.C. CONSTRUCT isi orienteaza piata de desfacere cuprind partea
municipala si periferia acesteia
-participarea pe piata, alaturi de investitorii existenti a fost proiectata pe termen mediu si
lung
-fluctuatiile pietei sunt greu de prevazut datorita crizei economice, dar acest lucru nu va
influenta procesul investitional
-legislatia in vigoare va fi adaptata noilor conditii ale pietei, fapt ce va crea protectie
suplimentara investitorilor
4.1.2.Analiza clientilor
clientii firmei sunt:
1. firme interesate in achizitionarea materialelor de constructii
2. persoane fizice implicate in modernizarea, reabilitarea, constructia de locuinte
3. persoane interesate de achizitionarea unei locuinte al carei cost sa nu fie mai mare
de 120000 euro.
-grupele de clienti difera in functie de buget, de statut juridic si de fidelitate, ultimul
aspect fiind valabil pentru persoanele juridice
-clientii cheie sunt firmele prezente in domeniul constructiilor, dar si persoanele implicate
in procesul de vanzari
4.1.3 Analiza concurentei:
18
-SC. CONSTRUCT SA incearca sa devina un important centru de desfacere a
materialelor de constructii din Constanta, colaborarile internationale asigurand firmei o
prezenta observabila in piata. Acest fapt creaza posibilitatea realizarii unui portofoliu
consistent in timp, situatie ce va permite listarea cu succes la bursa a brandului.
-analiza swot de la pct 3.1 prezinta principalele avantaje si dezavantaje ale proiectiei
acestei afaceri
produsul planificat: -casa (locuinta) in zona limitrofa a orasului Constanta
caracteristici Competitor A Competitor B SC CONSTRUCT
SA
Pret [euro] 125000 110000 90000
Suprafata [m.p.] 120 100 90
nivele 1 1 1
garantie - - da
service - - da
poluare da da -
4.2.Conceptul de vanzari si desfacere
4.2.1 Stabilirea costului unei locuinte:
-costuri de cercetare: 1000 euro
-costuri de dezvoltare: 20000 euro
-preturi de cumparare materiale 20000 euro
19
-costuri personal/desfacere: 7200euro (pe o perioada de trei luni -6 muncitori)
-cost de producere = aprox 50000 euro
-pret final de vanzare: 90.000 euro
-preturi proprii comparativ cu concurenta: apropiate de concurenta iar produsul final
beneficiaza de garantie si service
4.2.2. Planificarea vanzarilor si a cifrei de afaceri
- firma estimeaza pt. primul an vanzarea a doua case si venituri din materialele de
constructii de aprox 390.000 euro
Concluzia:
-venituri totale de 390.000 euro in primul an din vanzari materiale( se presupun vanzari
de 1300€/zi x 300 zile lucratoare) + 180.000 € din vanzarea a doua locuinte = 570.000€
Prin extensie conform tabelului de mai jos se considera :
-venitul in anul 2 = 660.000 euro
-venitul in anul 3 = 750.000 euro
-venitul in anul 4 = 750000 euro
-venitul in anul 5 = 840.000 euro
Cifra de afaceri in urmatorii 5 ani : 1.071.000euro (suma celor 5 ani s-a inmultit cu 30%)
4.2.3.Cai si organizarea afacerii:
-firma vinde materialele de constructii din propriul ei depozit
-vanzarea se face si prin reteaua de distributie incorporata firmei
20
-ambalarea este un proces executat de furnizorii CS.CONSTRUCT S.A.
4.2.4.Costuri de desfacere
-costurile de desfacere includ un adaos comercial cuprins intre 30% si 300% in functie de
avantajele pe care le are firma in relatia cu furnizorii
4.3.Promovarea vanzarii
-clientii vor fi atrasi in primul rand prin pozitia depozitului, situatie ce implica existenta
vadului comercial
-reteaua de distributie este un alt aspect pozitiv
-se va practica o politica optima a preturilor
-segmentul imobiliar va fi competitiv prin faptul ca, noile locuinte vor indeplini toate
criteriile de calitate si confort si vor beneficia de o compartimentare coerenta a spatiului
de locuit
-avntajul segmentului imobiliar este acela de a beneficia de toate componentele
comercializate de firma
-corecta dimensionare a spatiului, folosirea materialelor de calitate precum si existenta
serviciilor de mentenanta promovate printr-o politica activa de marketing vor asigura
succesul vanzarii produselor imobliare dar si a materialelor comercialzate
Bugetul de marketing:
Cheltuieli fixe(€)
Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5
expozitii 3000 2500 2000 1500 1500
21
reclama 1500 1500 1000 1000 -
brosuri 500 500 450 450 -
Calatorii pt.
Promovarea
produsului
300 300 - - 1000
altele 250 250 250 250 250
total 5550 5050 3700 3200 2750
5. Management si organizare
5.1.Organizare structurala:
Adunarea Generală a Acţionarilor este organul de conducere care decide asupra
activităţii societăţii şi adoptă politica economică şi comercială.Aceasta este formata din
trei persoane care, fac parte si din Consiliul de Administratie.
Societatea este administrată de Consiliul de Administraţie, compus din 7 persoane
din care patru sunt alese de Adunarea Generală a Acţionarilor pe o perioadă de patru ani.
Consiliul de Administraţie este condus de un preşedinte, care are şi calitatea de director
general si membru fondator.
Componenta echipei manageriale si implicit a Consiliului de Administratie:
director general
director economic
director tehnic
expert contabil
22
jurist
director aprovizionare
informatician
-punctele forte ale structurii de conducere sunt date de competentele fiecaruia dintre
membrii
-Consiliul de Administratie a fost completat cu cei patru membrii in urma unei selectii
facute atent, competentele acestora fiind cele de care firma are nevoie.
5.2. Managementul
-numarul pozitiilor de conducere este in numar de trei, si sunt reprezentate de membrii
Adunarii Generale a Actionarilor:
director general
director economic
director tehnic
-manageriatul este asigurat de directorul general
23
5.3. Personalul:
24
Structura personalului în funcţie de domeniul de activitate se prezintă
astfel:
25
5.4.Costurile cu personalul
-lunar salariile insumate ajung la 7450 euro
-cheltuieli cu salariile/an = 89400 euro
6.Planul operational
Servicii
Structura operationala (orizontala), care corespunde diviziunilor muncii pe orizontala
cuprinde functiunile întreprinderii.
- componenta structurii operationale:
magazin de prezentare si vanzare a marfurilor
depozit pt. stocare marfuri
platforme de incarcare-descarcare
parc auto
26
santierele in care se desfasoara activitatea imobiliara
-servicii si activitati:
vanzari materiale de constructii
furnizare marfa catre clienti
dezvoltare proiecte imobiliare
-instalatii si echipamente:
motostivuitor – 1 buc.= 5000 euro
Autoutilitare – 3 buc.= 3x 7000 euro
-principalii furnizori:
Bigserv Construct
Baenninger Kunststoff Produkte
ASV Stuebbe,
Baenninger Stuebbe
7. Planificarea financiara
- planificare pe 5 ani:
Factori financiari
Perioada Venituri € Profit € Profit %
Anul 1 570000 142.500 25%
Anul 2 660000 198.000 30%
27
Anul 3 750000 262.500 35%
Anul 4 750000 262.500 35%
Anul 5 840000 336.000 40%
Total 3.570.000
Necesar resurse financiare
Denumirea resurselor Anul 1 ( € ) Anul 2 ( € )
Capital 242.500 534.000
Capital imprumutat 0 0
Imprumuturi 0 0
Altele 0 0
Total cerinte financiare
Mijloace fixe 50.000 -
Cercetare si dezvoltare 7.450 7.300
Fond de rulment 2.000 2000
Cheltuieli neprevazute 2.000 2000
Total necesar resurse 61.450 11.300
Planul de vanzari
28
Planul de vanzari – in segmentul imobiliar (nr. de case )
Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4
In tara 2 3 4 4
Export - - - -
Total 2 3 4 4
Plan de vanzari-in segmentul imobiliar ( mii € )
Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4
In tara 180 270 360 360
Export - - - -
Total pt. vanzari
case
180 270 360 360
Vazari materiale
de constructii
390 390 390 390
Total vanzari 570 660 750 840
Prognoza pe termen lung a contului de profit si pierdere ( € )
Indicatori Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5
Venituri 570000 660000 750000 750000 840000
29
Costuri
directe
100.000 100.000 105.000 110.000 110.000
Productie 328000 362000 367500 367500 394000
Amortizare
Profit brut 142000 198000 262500 262500 336000
C & D 7450 7300 2000 10000 27500
Marketing 5550 5050 3700 3200 2750
Generale si
administrative
1000 1000 1500 1700 1700
Total
cheltuieli
neproductive
14000 13.350 7.200 14.900 31.950
Profit din
exploatare
128.000 184.650 255.300 247.600 304.050
Cheltuieli cu
dobanda
0 0 0 0 0
Venituri din
dobanzi
0 0 0 0 0
Alte venituri 0 0 0 0 0
Alte cheltuieli 0 0 0 0 0
Venituri 570.000 660.000 750.000 750.000 840.000
30
inainte de
impozitare
Provizion pt.
Impozitul pe
venit
0 0 0 0 0
Profit net 138.450 193.050 255937,5 255937,5 327.600
Profit net
cumulat
Profit brut % 25 30 35 35 40
Profit din
exploatare %
24,29 29,25 34,125 34,125 39
Profit net
inainte de
impozitare %
24,29 29,25 34,125 34,125 39
Profit net
dupa
impozitare %
20,4 24,57 28,66 28,66 32,76
Prognoza fluxului de numerar ( cash flow ) pe termen lung
Indicatori Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5
Credite (+) 0 0 0 0 0
Debite (-) 0 0 0 0 0
Plata 100.000 100.000 105.000 110.000 110.000
31
salariilor(-)
Plati pt.
Echipamente(-
)
26.000 0 0 0 0
Taxe de
achitat(-)
1000 1000 1500 1700 1700
Total plati 136000 101000 106500 111700 111700
Flux monetar
net de
exploatare
434 000 559 000 643500 638 300 728 300
Dobanzi de
platit (-)
0 0 0 0 0
Dobanzi de
incasat (+)
0 0 0 0 0
Imprumuturi
primite (+)
0 0 0 0 0
Imprumuturi
platite (-)
0 0 0 0 0
Capital social
(+)
100000 461000 475800 475800 492300
Dividente de
platit (-)
138.450 193.050 255937,5 255937,5 327.600
32
Necesar de
flux monetar
Flux monetar
cumulat
296000 365950 387562,5 382362,5 400700
Soldul initial 100000 100000 100000 100000 100000
Lichiditati -
perioada
curenta
296000 365950 387562,5 382362,5 400700
Soldul final 196000 265950 287562,5 282362,5 300700
Linie de credit 0 0 0 0 0
Deficit
mijloace
banesti
0 0 0 0 0
Prognoza balantei pe termen lung
Indicatori Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5
Lichiditati 296000 365950 387562,5 382362,5 400700
Credite 0 0 0 0 0
Stocuri 0 0 0 0 0
Active
curente
(fonduri
circulante)
126000 126000 126000 126000 126000
33
Mijloace fixe 100000 100000 100000 100000 100000
Amortizare
cumulata
0 0 0 0 0
Active totale 126000 126000 126000 126000 126000
Debite 0 0 0 0 0
Impozite
Imprumuturi
pe termen
scurt
0 0 0 0 0
Passive
curente
(datorii pe
termen scurt)
0 0 0 0 0
Imprumuturi
pe termen
lung
0 0 0 0
Pasive totale196000 265950 287562,5 282362,5 300700
Capitalul
social100000 461000 475800 475800 492300
Profit
nedistribuit
0 0 0 0 0
Pasive totale196000 265950 287562,5 282362,5 300700
- analiza lichiditatii firmei
34
35
0
0
Flux“rezultat”pozitiv
Flux“rezultat”negativ
Flux “bilantier” negativ Flux “bilantier” pozitiv
0
0
Flux“rezultat”
pozitiv
Flux“rezultat”negativ
Flux “bilantier” negativ Flux “bilantier” pozitiv
Fluxul de numerar in economia “clasica”
Fluxul de numerar in “noua” economie
7.2 Pragul de rentabilitate – punctul mort:
Y = volum ( buc ) vandute
V = cost unitar
F = costuri fixe totale
R = pret vanzare unitar
36
-pragul de rentabilitate se va calcula pt.vanzarea unei singure case datorita volumului
afacerii diversificat
Y =2 buc
V = 50.000 euro
F = 7.200 euro
R = 90.000 euro
=> venituri totale = RxY=180.000 euro
=> cheltuieli totale = F + VxY = 107.200 euro
Pragul de rentabilitate = F/(R-V)x100 = 7200/40.000 = 18%
8. Sanse si riscuri:
-sansele ca firma sa se poata dezvolta sunt date de:
Parteneriat coerent cu furnizorii, bazat pe incredere si termene largi de plata
Cererea mare existenta pe piata atat pt. Materialele de constructii cat si pt. Case la
preturi medii
Parteneriate strategice cu consiliile locale aflate pe raza judetului
Preturi competitive
Vad comercial
Promtitudine in onorarea comenzilor
-riscurile care pot conduce la falimentul firmei sunt:
Nerespectarea termenelor de achitare a creantelor catre furnizori
Intreruperea colaborarii cu furnizorii
Scaderea cererii
Neintelegeri intre partenerii firmei
Insuficienta stimularii personalului angajat
Proiectarea necorespunzatoare a strategiilor de vanzare
Ritm accelerat al recesiunii mondiale, si prelungirea pe termen nelimitat a
acesteia
37
Controale si amenzi exagerate din partea autoritatilor locale
38