Anexa nr. 2

Note explicative la chestionarul AEO - autoevaluare Scopul chestionarului AEO - autoevaluare este de a v� ajuta s� în�elege�i cerin�ele care trebuie îndeplinite pentru a ob�ine statutul de AEO �i s� furniza�i autorit��ii vamale informa�ii suplimentare fa�� de cele prezentate în cerere despre dumneavoastr� �i societatea dumneavoastr�. Aceste instruc�iuni v� ofer� atât orient�ri cu privire la modul în care trebuie s� r�spunde�i la întreb�rile din chestionar, cât �i informa�ii privind standardele pe care autoritatea vamal� se a�teapt� s� le îndeplini�i �i s� le demonstra�i în vederea ob�inerii autoriz�rii AEO.��

1. Acest chestionar este elaborat pe baza dispozi�iilor din Codul Vamal Comunitar (CVC) �i din Dispozi�iile de punere în aplicare a Codului Vamal (DACV), a modific�rilor aduse acestora �i a orient�rilor AEO (documentul TAXUD/B2/047/2011 Rev.5). El simplific� �i accelereaz� procedura de solicitare a statutului de AEO �i combin� anexa 2 la Orient�rile AEO �i anexele obligatorii specificate în notele explicative la formularul de cerere (anexa 1C la DACV).��

Chestionarul permite de asemenea administra�iei vamale, împreun� cu formularul de cerere, s� ob�in� o bun� imagine de ansamblu asupra solicitantului, iar acest lucru va avea drept rezultat accelerarea procedurii de autorizare. Prin urmare, operatorii economici sunt invita�i s� completeze chestionarul în mod corect �i s� r�spund� la toate întreb�rile relevante pentru activitatea lor.��

Pute�i g�si informa�ii suplimentare referitoare la statutul AEO pe site-ul de internet Europa al Comisiei Europene �i pe site-ul de internet al Directiei Generale a V�milor (www.customs.ro).��

2. Chestionarul trebuie transmis împreun� cu cererea pentru certificatul AEO autorit��ii vamale competente, conform prezentului Ordin.��

Dac� ave�i întreb�ri cu privire la chestionar sau la cerere înainte de transmiterea acestora, v� recomand�m contactarea autorit��ii vamale.��

3. Chestionarul cuprinde, în cadrul fiec�rei sec�iuni, cele mai importante aspecte care pot fi utile autorit��ii vamale. Totu�i, unele aspecte privesc numai anumi�i actori din cadrul lan�ului interna�ional de aprovizionare. Acest lucru poate depinde �i de tipul de certificat pe care îl solicit� societatea dumneavoastr�. Nu este necesar s� r�spunde�i la întreb�rile care nu sunt relevante pentru societatea dumneavoastr�. V� rug�m s� r�spunde�i la aceste întreb�ri prin formula „Nu se aplic�”, urmat� de un scurt comentariu care s� explice motivul pentru care nu se aplic�. De exemplu, pute�i face referire la partea din lan�ul interna�ional de aprovizionare în care v� desf��ura�i activitatea sau la tipul de certificat pe care îl solicita�i. V� rug�m s� consulta�i tabelul specific de la sfâr�itul notelor

24 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

explicative pentru detalii privind întreb�rile care sunt relevante pentru diferi�ii actori din lan�ul de aprovizionare �i în func�ie de tipul de certificat solicitat.��

În cazul în care beneficia�i deja de simplific�ri vamale sau de�ine�i alte autoriza�ii vamale care demonstreaz� c� sunt îndeplinite unul sau mai multe criterii AEO, este suficient s� men�iona�i simplific�rile sau autoriza�iile respective.��

În cazul în care societatea dumneavoastr� de�ine certificate, rapoarte de expertiz� sau orice fel de alte concluzii formulate de exper�i (de exemplu analize economice, certificate interna�ionale etc.), v� rug�m fie s� le furniza�i, fie s� face�i trimitere la acestea. Pentru mai multe informa�ii consulta�i sec�iunea corespunz�toare din Orient�rile AEO, care acoper� integral sau par�ial criterii relevante; v� rug�m s� specifica�i acest lucru în r�spunsul dumneavoastr� la întrebarea respectiv�. Trebuie men�ionat c� nu este necesar s� dispune�i de astfel de documente, dar, dac� le de�ine�i, acestea ar putea reprezenta informa�ii utile pentru autoritatea vamal� �i ar putea avea drept rezultat accelerarea procedurii. 4. Trebuie re�inut c� r�spunsurile la întreb�ri nu sunt luate în considerare separat, ci ca parte a unui proces de evaluare global� în raport cu criteriul vizat. Un r�spuns nesatisf�c�tor la o singur� întrebare nu conduce neap�rat la refuzul acord�rii statutului de AEO, dac� se demonstreaz� c� respectivul criteriu este îndeplinit într-o alt� parte a procedurii (în termeni generali). 5. Condi�iile �i criteriile pentru un certificat AEO sunt acelea�i pentru to�i operatorii economici. Cu toate acestea, autoritatea vamal� va lua în considerare dimensiunea societ��ii (IMM), statutul juridic al societ��ii, structura, principalii parteneri de afaceri, precum �i activitatea economic� specific�. Aceasta înseamn� c� punerea în aplicare a unor m�suri în vederea îndeplinirii criteriilor poate varia de la un operator la altul, în func�ie de dimensiune, de exemplu, f�r� a afecta îndeplinirea cerin�elor. 6. O autorizare AEO se bazeaz� pe acelea�i principii ca �i alte standarde interna�ionale �i poate fi acordat� numai dac� societatea respectiv� adopt� standarde interne de asigurare a calit��ii. Ave�i obliga�ia de a dispune de proceduri de asigurare a calit��ii în spa�iile care fac parte din societatea dumneavoastr� atât pentru aspectele vamale, cât �i pentru cele de securitate �i siguran�� (dac� este cazul). În timpul vizitelor la fa�a locului, societatea dumneavoastr� trebuie s� demonstreze autorit��ii vamale c� exist� proceduri interne adecvate pentru gestionarea aspectelor vamale �i/sau de securitate �i siguran��, precum �i controale interne adecvate prin care s� se asigure func�ionarea corespunz�toare a respectivelor proceduri. Politicile si/sau instruc�iunile interne trebuie s� fie documentate fie în format electronic, fie pe suport tip�rit. Acestea trebuie s� fie cunoscute în cadrul organiza�iei, s� fie disponibile tuturor utilizatorilor si, desigur, s� fie actualizate permanent.��

Prin urmare, prima etap� se refer� la standardele interne de asigurare a calit��ii.

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 25

R�spunsurile din chestionarul transmis împreun� cu cererea trebuie s� reprezinte o sintez� a procedurilor �i instruc�iunilor interne existente în întreprinderea dumneavoastr�, pentru a oferi autorit��ii vamale o imagine global� a societ��ii dumneavoastr�. Pentru a r�spunde la întreb�rile din chestionar �i pentru a fi preg�tite pentru procedura de audit AEO, toate departamentele principale ale societ��ii dumneavoastr� implicate în lan�ul interna�ional de aprovizionare (departamentul vamal, logistic, de contabilitate, informatic, de achizi�ii, de vânz�ri, de securitate, de calitate etc.) trebuie s� fie implicate în proces.��

7. Politicile sau instruc�iunile interne ale societ��ii referitoare la aspectele vamale �i/sau de securitate �i siguran�� pot fi men�ionate în r�spunsurile dumneavoastr� din chestionar. Dac� proceda�i astfel, v� rug�m s� specifica�i denumirea sau num�rul documentului �i s� îl ave�i preg�tit pentru un audit la fa�a locului efectuat de autoritatea vamal�. În vederea acceler�rii procedurii, documentele pot fi, de asemenea, transmise împreun� cu chestionarul.��

8. Chestionarul completat împreun� cu toate documentele justificative solicitate trebuie s� fie puse la dispozi�ia autorit��ii vamale împreun� cu cererea în format electronic �i în scris.��

9. Informa�iile trimise în cadrul procedurii de solicitare intr� sub inciden�a legisla�iei privind protec�ia datelor �i vor avea caracter confiden�ial. Sec�iunea I - Informa�ii referitoare la societate (articolul 5a din CVC, articolul 14a si urm�toarele si anexa 1C la DACV) Obiectivul principal al acestei sec�iuni este de a furniza autorit��ii vamale o imagine de ansamblu asupra societ��ii. Informa�iile solicitate pot fi furnizate într-un mod general �i servesc drept instantaneu al activit��ilor solicitantului la data depunerii cererii. Dac� informa�iile solicitate sunt deja disponibile pentru autoritatea vamal� competent�, preciza�i acest lucru în formular sau indica�i data la care au fost transmise informa�iile. Subsec�iunea 1.1. Informa�ii generale referitoare la societate��

1.1.1. Pentru întreb�rile (a) �i (b) v� rug�m s� preciza�i detaliile despre certificat �i cerere (denumirea �i num�rul EORI, autoritatea vamal� emitent� �i num�rul de înregistrare).��

1.1.2. Pentru întrebarea (a), include�i numai ac�ionarii care sunt implica�i în activit��ile cotidiene sau în procesul de luare a deciziilor din cadrul întreprinderii. 1.1.3. Persoana responsabil� pentru chestiuni vamale este: a) persoana angajat� direct de dumneavoastr� sau numit� de dumneavoastr�, de exemplu un agent vamal, pentru a v� reprezenta în cadrul formalit��ilor vamale sau b) persoana sau persoanele responsabile de reprezentarea dumneavoastr� (reprezentantul legal) în chestiuni care implic� legisla�ia vamal�; ace�tia pot fi avoca�i consultan�i, avoca�i, avoca�i pledan�i etc., care pot fi angaja�i direct de dumneavoastr� sau numi�i de dumneavoastr� pentru a v� reprezenta în chestiuni juridice de natur� vamal�.

26 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

1.1.4. Atunci când este posibil, preciza�i codul corespunz�tor CAEN (clasificarea statistic� a activit��ilor economice) al activit��ilor dumneavoastr� comerciale. Orient�rile AEO, TAXUD/B2/047/2011-Rev.5, partea I, sec�iunea II, punctul 1.II.4, con�in o defini�ie a lan�ului interna�ional de aprovizionare. Pentru a evalua �i a preciza rolul dumneavoastr� în cadrul lan�ului interna�ional de aprovizionare, v� rug�m s� utiliza�i urm�toarele orient�ri1:��

a) produc�tor de m�rfuri (MF): persoana care produce m�rfuri.��

Acest cod trebuie utilizat doar dac� operatorul economic produce m�rfurile. Acesta nu acoper� cazurile în care operatorul economic este implicat numai în comer�ul cu m�rfuri (de exemplu, export sau import).��

b) importator (IM): persoana care depune sau în numele c�reia un agent vamal ori o alt� persoan� autorizat� depune o declara�ie de import. Acesta poate include o persoan� care are în posesie m�rfurile sau c�reia îi sunt expediate m�rfurile.��

Acest cod trebuie utilizat doar în cazul în care operatorul economic este în posesia m�rfurilor. În cazul reprezentan�ilor/agen�ilor vamali, v� rug�m s� utiliza�i codul pentru „comisionar în vam�”. c) exportator (EX): Persoana care face declara�ia de export sau în numele c�reia este f�cut� aceast� declara�ie �i care este proprietarul m�rfurilor sau are drepturi similare de a dispune de acestea în momentul accept�rii declara�iei.��

În cazul reprezentan�ilor/agen�ilor vamali, v� rug�m s� utiliza�i codul pentru „comisionar în vam�”. d) comisionar în vam� (CB): Agentul, reprezentantul sau un agent vamal profesionist care interac�ioneaz� direct cu biroul vamal în numele importatorului sau al exportatorului. Codul poate fi utilizat �i pentru operatorii economici care ac�ioneaz� în calitate de agen�i/reprezentan�i în alte scopuri (de exemplu, agentul transportatorului). e) transportator (CA): Persoan� care efectueaz� sau organizeaz� transportul de m�rfuri între punctele men�ionate. f) agent de expedi�ie (FW): Persoana care organizeaz� expedierea m�rfurilor. g) consolidator (CS): persoana care consolideaz� mai multe loturi, pl��i etc. h) operator al terminalului (TR): persoana care gestioneaz� înc�rcarea �i desc�rcarea

�������������������������������������������������1� ���� ������ ��� ������������������ ������ ������������������ �

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 27

navelor maritime; i) antrepozitar (WH): persoana care î�i asum� responsabilitatea pentru m�rfurile intrate într-un antrepozit;��

Antrepozitul nu trebuie considerat a fi în mod obligatoriu antrepozit vamal; prin urmare, acest cod trebuie utilizat �i de c�tre operatorii economici care sunt operatori ai altor sisteme de depozitare (de exemplu, depozitare temporar�, zon� liber� etc.). j) al�ii: de exemplu, operator containere (CF), operator portuar (DEP), companie de transport maritim (HR).��

În cazul în care ave�i mai multe roluri în cadrul lan�ului interna�ional de aprovizionare, v� rug�m s� specifica�i codurile relevante. 1.1.5. Specifica�i detalii privind loca�iile implicate în activit��i vamale (dac� de�ine�i mai mult de cinci loca�ii implicate în activit��i vamale, v� rug�m s� furniza�i numai detaliile privind cele cinci loca�ii principale implicate în activit��ile vamale) �i adresele celorlalte loca�ii implicate în acest tip de activitate.��

În cazul loca�iilor noi implicate în activit��i vamale în timpul procedurii de solicitare a statutului de AEO, trebuie s� furniza�i detalii complete despre acestea. 1.1.6. Aceste informa�ii sunt necesare pentru a se stabili dac� societatea dumneavoastr� este sau nu implicat� în schimburi comerciale (de m�rfuri, nu de servicii) cu societ��ile asociate. De exemplu, toate achizi�iile dumneavoastr� sunt de la societatea-mam� din SUA sau le importa�i în numele societ��ilor asociate din statele membre �i le distribui�i acestora. Trebuie s� furniza�i detalii complete în timpul procedurii de autorizare. 1.1.7. Poate fi furnizat� în acest sens o organigram� detaliat� care s� includ� diferitele domenii/departamente ale societ��ii, func�iile/responsabilit��ile acestora �i lan�ul de gestionare. 1.1.8. În cazul în care nu s-a men�ionat deja la întreb�rile 1.1.2 (b) �i (c), v� rug�m s� preciza�i numele �i adresa complet�, data na�terii �i num�rul na�ional de identificare (de exemplu, num�rul c�r�ii na�ionale de identitate sau num�rul na�ional de asigurare).��

Procedurile trebuie s� eviden�ieze m�surile luate pentru suplinirea absen�elor temporare sau de scurt� durat� ale personalului cheie, de exemplu directorul responsabil cu problemele vamale sau agentul de import, inclusiv modul în care sunt preluate responsabilit��ile obi�nuite ale acestora �i persoana care le preia. 1.1.9. Specifica�i num�rul (aproximativ) cunoscut la data transmiterii cererii dumneavoastr�.

28 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

1.1.10. Pentru întrebarea (a), v� rug�m s� indica�i num�rul de persoane responsabile de chestiunile vamale, principalele sarcini ale acestora �i nivelul lor de formare în domeniul vamal. Dac� nu dispune�i de un departament vamal sau de un expert vamal în cadrul societ��ii dumneavoastr�, r�spunde�i prin formula „Nu se aplic�”. A se vedea întrebarea 1.1.3 care vizeaz� acest aspect, de asemenea. 1.1.11. Consim��mântul de a publica informa�ii privind AEO pe site-ul web al DG TAXUD��

Dac� dori�i ca numele dumneavoastr� s� fie inclus pe lista AEO publicat� pe site-ul web al DG TAXUD, atunci este necesar s� v� da�i consim��mântul în scris. Acest consim��mânt se aplic� tuturor tipurilor de certificate. În cazul în care nu v� da�i consim��mântul, ve�i beneficia în continuare de avantajele statutului de AEO, îns� numele dumneavoastr� nu va fi vizibil pentru public prin intermediul listei publicate pe site-ul internet al DG TAXUD. În cazul în care v� da�i consim��mântul, ave�i dreptul de a-l retrage în orice moment. În cazul în care solicita�i retragerea, ve�i fi eliminat automat de pe lista men�ionat� mai sus. De asemenea, ave�i dreptul de a v� da consim��mântul în orice moment, prin trimiterea unei cereri scrise c�tre autoritatea vamal� competent�, dup� ce a fost eliberat certificatul. Modific�rile consim��mântului dumneavoastr� trebuie s� fie efectuate prin informarea autorit��ii vamal� competente în scris. Singura semn�tur� acceptabil� în aceste scopuri este semn�tura persoanei împuternicite s� semneze în numele operatorului economic. 1.1.12. Consim��mântul în vederea schimbului de informa�ii referitoare la AEO��

Consim��mântul pentru recunoa�tere reciproc� este relevant numai pentru AEOF sau AEOS.��

Pentru ca acordurile de recunoa�tere reciproc� s� fie puse în practic�, este imperativ ca serviciile vamale ale partenerilor comerciali s� fie informate cu privire la statutul AEO al fiec�ruia dintre ei. Schimbul de informa�ii referitoare la AEO este esen�ial; de exemplu, valabilitatea statutului de AEO constituie o parte necesar� a schimbului de informa�ii, iar datele schimbate vor fi utilizate numai în scopul implement�rii programelor de recunoa�tere reciproc� ale AEO.��

Consim��mântul dumneavoastr� în vederea schimbului de informa�ii referitoare la AEO cu serviciile vamale ale ��rilor ter�e în cadrul acordurilor de recunoa�tere reciproc� va fi de natur� general�, f�r� a se referi în mod specific la anumite ��ri ter�e. Totu�i, în conformitate cu legisla�ia UE privind protec�ia datelor, autorit��ile vamale din UE nu pot schimba informa�ii referitoare la AEO decât dup� o evaluare a nivelului de protec�ie a datelor oferit de �ara ter�� pentru a garanta c� aceasta ofer� un nivel adecvat de protec�ie.��

În cazul în care prefera�i s� nu v� da�i consim��mântul, informa�iile privind statutul

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 29

dumneavoastr� de AEO nu vor face obiectul schimburilor cu niciuna dintre ��rile partenere ale UE în domeniul recunoa�terii reciproce �i nu ve�i putea beneficia de avantajele oferite de acordurile de recunoa�tere reciproc�.��

În cazul în care v� da�i consim��mântul, dispune�i �i de dreptul de a-l retrage în orice moment prin trimiterea unei cereri scrise adresate autorit��ii vamale competente. Cu toate acestea, retragerea consim��mântului în vederea schimbului de informa�ii referitoare la AEO va duce, de asemenea, la retragerea avantajelor asociate recunoa�terii reciproce. Retragerea consim��mântului este, de asemenea, de natur� general�, ceea ce înseamn� c� autorit��ile vamale nu vor mai transmite informa�iile referitoare la AEO de�inut de dumneavoastr� ��rilor partenere ale UE în domeniul recunoa�terii reciproce. De asemenea, ave�i dreptul de a v� da consim��mântul în orice moment dup� eliberarea certificatului.��

Trebuie s� v� da�i consim��mântul de dou� ori, în mod explicit �i separat, unul pentru publicarea informa�iilor dumneavoastr� pe internet �i cel�lalt în scopul recunoa�terii reciproce. Semn�tura pentru consim��mânt este semn�tura persoanei împuternicite s� semneze în numele operatorului economic.��

1.1.13. Pentru ca schimbul de informa�ii referitoare la AEO s� fie posibil, UE trebuie s� transcrie, atunci când este necesar, datele relevante privind AEO în caractere cuprinse în alfabetul obi�nuit de 26 de litere (Latin 1). Trebuie s� comunica�i partenerilor dumneavoastr� comerciali din ��rile partenere respective s� utilizeze aceast� transcriere a denumirii �i a adresei societ��ii dumneavoastr� în opera�iunile lor (de exemplu, în cadrul declara�iilor vamale) cu administra�iile vamale competente. Unele ��ri nu pot utiliza acela�i set de caractere ca cel utilizat în UE. Literele chirilice, caracterele speciale, cum ar fi accentele/diacriticele deasupra sau dedesubtul unei litere, sau alte litere decât cele 26 din alfabetul obi�nuit (Latin 1) nu pot fi introduse în sistemele lor de tehnologie a informa�iei �i comunic�rii (TIC) (o list� a caracterelor permise poate fi consultat� pe site- ul web al standardului Unicode: http://www.unicode.org/charts/PDF/U0000.pdf (#x0020- #x007E)).��

V� rug�m s� introduce�i transcrierea denumirii societ��ii, a str�zii, a num�rului, a codului po�tal �i a ora�ului în aceast� rubric�. Dac� nu v� da�i consim��mântul în vederea schimbului de detalii referitoare la AEO sau dac� solicita�i numai un certificat AEOC nu este nevoie s� completa�i aceast� rubric�.��

Subsec�iunea 1.2. Volumul de afaceri��

1.2.1. Dac� sunte�i o societate nou înfiin�at� �i ave�i mai pu�in de trei situa�ii financiare anuale complete, furniza�i detalii din cele deja finalizate. Dac� nu a�i desf��urat schimburi comerciale o perioad� suficient de îndelungat� pentru a prezenta o situa�ie financiar� anual� finalizat�, r�spunde�i prin formula „nu se aplic�”.��

�

30 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

1.2.2. V� rug�m s� preciza�i adresa acestor spa�ii de depozitare (dac� ave�i mai mult de cinci spa�ii, indica�i cele cinci spa�ii principale �i num�rul total de spa�ii �i toate spa�iile care se afl� în alte state membre)��

1.2.3. Pentru agen�ii vamali/reprezentan�ii p�r�ilor ter�e, include�i toate declara�iile formulate atât în numele dumneavoastr�, cât �i în numele altora.��

Exemplu: An Importuri Exporturi Tranzit�

num�r valoare num�r valoare num�r valoare2012 2200 9,6 milioane EUR 400 2,6 milioane EUR 150 0,8 milioane EUR2013 2500 10,3 milioane EUR 350 2,2 milioane EUR 100 0,4 milioane EUR2014 2400 10,2 m 340 2,1 milioane EUR 100 0,5 milioane EUR�

1.2.4. Pentru agen�ii vamali/reprezentan�ii p�r�ilor ter�e, include�i întreaga sum� pl�tit� prin intermediul mijloacelor de plat� ale clien�ilor sau ale dumneavoastr�.��

Exemplu:�� Taxe vamale Accize TVA�2012 300 milioane EUR 1,75 milioane EUR 2,32 milioane EUR�2013 400 milioane EUR 1,87 milioane EUR 2,12 milioane EUR�2014 380 milioane EUR 1,85 milioane EUR 2,10 milioane EUR��

1.2.5. Modific�rile viitoare cunoscute sunt cele care ar putea influen�a organizarea societ��ii, îndeplinirea criteriilor AEO sau evaluarea riscurilor din cadrul lan�ului interna�ional de aprovizionare. Acestea pot include, de exemplu, modific�ri la nivelul personalului cheie, modific�ri ale sistemului contabil, deschiderea unor noi amplasamente, atribuirea unor noi contracte de logistic� etc.��

Subsec�iunea 1.3 Informa�ii si statistici privind domeniul vamal��

1.3.1. Pentru întreb�rile (b) �i (c), dac� partenerul (partenerii) dumneavoastr� face (fac) obiectul unui audit AEO în desf��urare, v� rug�m s� indica�i detaliile despre certificat �i/sau cerere (denumirea �i num�rul EORI, autoritatea vamal� emitent� �i num�rul de înregistrare).��

1.3.2. Pentru întrebarea (a), v� rug�m s� indica�i numele �i func�ia angajatului responsabil cu clasificarea m�rfurilor sau, dac� apela�i la un ter� pentru desf��urarea acestei activit��i, include�i numele acestuia.��

Pentru întreb�rile (b) �i (d), în special dac� apela�i la un ter�, cum v� asigura�i c� aceast� activitate a fost desf��urat� în mod corect �i în conformitate cu instruc�iunile dumneavoastr�?��

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 31

Pentru întrebarea (b) indica�i dac� p�stra�i un dosar al produsului în care fiec�rui articol îi corespunde un cod al m�rfurilor cu rata corespunz�toare a taxelor �i a TVA. Pentru întrebarea (c) în cazul în care s-au introdus m�suri de asigurare a calit��ii, trebuie s� furniza�i dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care s� ateste c� le revizui�i în mod regulat �i complet, c� documenta�i modific�rile �i în�tiin�a�i personalul vizat cu privire la modific�rile respective.��

Pentru întrebarea (d), indica�i modul, persoana �i frecven�a cu care se revizuiesc clasific�rile �i se actualizeaz� dosarul produsului �i alte înregistr�ri conexe, precum �i modalitatea de în�tiin�are a persoanelor vizate cu privire la modific�ri, de exemplu, agentul vamal, personalul responsabil de achizi�ii.��

Pentru întrebarea (e) indica�i, de asemenea, dac� folosi�i informa�ii tarifare obligatorii (ITO). În timpul procedurii de audit, poate fi necesar s� pune�i la dispozi�ie urm�toarele:

! detalii/liste sau dosare ale produselor dumneavoastr�, precum �i codurile de m�rfuri �i ratele corespunz�toare ale taxelor;

! sursele de documentare/informa�iile, de exemplu, informa�ii actualizate de ordin tehnic �i privind tarifele, pe care le folosi�i de obicei pentru clasificarea m�rfurilor dumneavoastr�.�

�

1.3.3. (a) Indica�i numele �i func�ia angajatului responsabil de determinarea valorii m�rfurilor în vam� sau, dac� apela�i la un ter� pentru realizarea acestei activit��i, preciza�i numele acestuia.��

1.3.3. (b) �i (d) - Dac� apela�i la un ter�, cum v� asigura�i c� aceast� activitate a fost realizat� în mod corect �i în conformitate cu instruc�iunile dumneavoastr�?��

1.3.3. (b) M�surile de asigurare a calit��ii trebuie s� includ�, de exemplu: " metoda (metodele) de evaluare utilizat� (utilizate), " modul în care sunt completate �i transmise declara�iile pentru determinarea valorii

în vam� atunci când este necesar, " modul în care sunt stabilite valoarea taxelor vamale �i valoarea TVA, " modul în care sunt contabilizate costurile de transport �i de asigurare, " redeven�ele �i taxele de licen�� aferente m�rfurilor importate, pl�tibile fie direct, fie

indirect de c�tre cump�r�tor, ca o condi�ie a vânz�rii " acorduri în temeiul c�rora o parte a beneficiilor din revânz�ri, elimin�ri sau utiliz�ri

ulterioare revine direct sau indirect vânz�torului " costuri suportate de cump�r�tor (dar neincluse în pre�) legate de comisioane sau

brokeraj (cu excep�ia comisioanelor la cump�rare) sau " costuri suportate în leg�tur� cu containere �i ambalaje, cu m�rfuri �i/sau servicii

furnizate de c�tre cump�r�tor fie gratuit, fie cu costuri reduse, spre a fi folosite la producerea �i vânzarea la export a m�rfurilor importate.�

�

32 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

1.3.3. (c) În cazul în care exist� proceduri de asigurare a calit��ii, trebuie s� furniza�i dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care s� ateste c� acestea sunt revizuite în mod regulat �i complet, c� documenta�i modific�rile �i în�tiin�a�i personalul vizat cu privire la modific�rile respective.��

1.3.4. Pentru întrebarea (b), în mod normal, ac�iunile la nivel intern trebuie s� includ� m�suri privind modul în care dumneavoastr� asigura�i urm�toarele:

- �ara exportatoare are dreptul de a adopta un comportament preferen�ial, iar m�rfurile beneficiaz� de o rat� preferen�ial� a taxei vamale; ! sunt îndeplinite cerin�ele privind transportul direct / absen�a manipul�rii; ! atunci când se solicit� regimul preferen�ial, sunt disponibile un certificat valabil, în original, sau o declara�ie pe factur�; ! certificatul sau declara�ia pe factur� se aplic� transportului respectiv, iar regulile de origine sunt respectate; ! nu exist� nicio posibilitate de folosire dubl� a certificatului/declara�iei pe factur�; ! regimul preferen�ial pentru import este solicitat în perioada de valabilitate a certificatului/declara�iei pe factur� �i ! certificatele/declara�iile pe factur� originale sunt re�inute ca parte a pistei de audit în condi�ii de siguran�� �i securitate.�

�

Pentru întrebarea (c), abordarea dumneavoastr� trebuie s� ia în considerare o modalitate pentru a v� asigura c�:

- m�rfurile sunt eligibile pentru un regim preferen�ial de export, de exemplu respect� regulile de origine ! toate documentele/calculele/costurile/descrierile necesare de proceduri care servesc la stabilirea originii preferen�iale �i emiterea unui certificat/a unei declara�ii pe factur� sunt re�inute ca parte a pistei de audit în condi�ii de siguran�� �i securitate ! documentele adecvate, de exemplu certificatul sau declara�ia pe factur�, sunt semnate �i emise în timp util de un angajat autorizat ! declara�iile pe factur� nu sunt emise pentru transporturi cu valoare medie sau ridicat�, în afara cazului în care autorit��ile vamale v� acord� o aprobare în acest sens ! certificatele nefolosite sunt p�strate în condi�ii de siguran�� �i securitate �i ! certificatele sunt prezentate autorit��ilor vamale la export, conform cerin�elor.�

�

1.3.5. Prezenta�i urm�toarele informa�ii, dac� este cazul: ! denumirea ��rilor care nu sunt membre UE; �i/sau ! numele �i adresele produc�torilor pentru ale c�ror produse trebuie s� pl�ti�i taxe antidumping sau compensatorii.�

�

Sec�iunea II - Antecedentele în ceea ce prive�te respectarea cerin�elor vamale (articolul 5a din CVC, articolul 14h din DACV, Orient�rile AEO partea 2, punctul 2.1, anexa 2, punctul 1)

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 33

NB: In temeiul articolului 14h din DACV, antecedentele societ��ii dumneavoastr� �i ale persoanelor identificate la întreb�rile 1.1.2, 1.1.3 �i 1.1.8 în ceea ce prive�te respectarea cerin�elor vamale se vor baza pe ultimii trei ani anteriori prezent�rii cereri. In timpul acestei perioade, nu trebuie s� fi comis nicio înc�lcare grav� sau înc�lc�ri repetate ale normelor vamale. Cu toate acestea, antecedentele în ceea ce prive�te respectarea cerin�elor vamale pot fi considerate acceptabile dac� înc�lc�rile au o importan�� neglijabil� în raport cu num�rul sau amploarea opera�iunilor/activit��ilor vamale aferente �i nu dau na�tere unor îndoieli cu privire la nivelul general de conformitate pe care îl prezenta�i. In acest sens, autoritatea vamal� va lua în considerare:

! nereguli/erori în ansamblu �i în mod cumulativ ! frecven�a acestora pentru a stabili dac� este o problem� sistematic� ! existen�a unei inten�ii frauduloase sau a neglijen�ei ! dac� a�i în�tiin�at autoritatea vamal� în mod voluntar cu privire la

erorile/neregulile pe care le-a�i descoperit ! dac� a�i luat m�suri de remediere pentru a preveni sau a reduce la

minim erorile în viitor. 2.1. a) Exemple de înc�lc�ri detectate ale reglement�rilor vamale:

! martie-septembrie 2014 - folosirea unui cod incorect al monedei pentru importurile din China, având ca rezultat o sum� excedentar� de 5 500 EUR reprezentând taxa vamal� declarat� �i TVA.

! decembrie 2014 - nu a fost depus� declara�ia trimestrial� privind regimul de perfec�ionare activ� în sistem cu suspendare.

Dac� exist� mai multe înc�lc�ri, indica�i num�rul total �i prezenta�i un rezumat al principalelor motive ale erorilor.�

�

2.1. b) Exemple de m�suri de asigurare a calit��ii luate ca urmare a celor dou� situa�ii prezentate la punctul 2.1 (a) de mai sus:

! 6.10.2014 - modificarea sistemului informatic pentru a preveni finalizarea intr�rilor înainte de efectuarea verific�rii privind moneda declarat�.

! declara�ia restant� transmis�. Revizuirea procedurilor referitoare la declara�ia privind regimul de perfec�ionare activ� în sistem cu suspendare pentru a include controale trimestriale de gestiune �i distribuirea procedurilor revizuite c�tre personalul interesat.�

�

M�surile luate de dumneavoastr� pentru asigurarea calit��ii trebuie s� includ�, în mod normal:

! numirea unei persoane de contact responsabile în cadrul societ��ii care s� în�tiin�eze autoritatea vamal� sau alte departamente guvernamentale cu privire la nereguli/erori, inclusiv la suspiciunile de activit��i infrac�ionale;

! cerin�ele, inclusiv frecven�a, pentru realizarea �i documentarea verific�rilor privind caracterul exact, complet �i prompt al înregistr�rilor �i al p�str�rii registrelor, de exemplu declara�ii trimise autorit��ii vamale �i altor autorit��i de

34 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

reglementare, respectarea condi�iilor de aprobare/autorizare; ! utilizarea resurselor de audit intern pentru testarea procedurilor dumneavoastr�

�i pentru a ob�ine asigur�ri în privin�a acestora; ! modul în care personalul este în�tiin�at cu privire la cerin�e/modific�ri; ! frecven�a viitoarelor revizuiri; ! controale de gestiune pentru a se asigura c� procedurile sunt respectate.�

�

2.2. De exemplu: Mai 2013 - respingerea cererii de antrepozit vamal din cauza lipsei necesit��ii economice. Iunie 2014 - retragerea autoriza�iei pentru procedura de v�muire la domiciliu din cauza neprezent�rii, în mod repetat, a declara�iilor suplimentare. Refuzul/suspendarea/retragerea oric�rei cereri/autoriza�ii de c�tre autoritatea vamal� nu va avea în mod necesar drept rezultat respingerea cererii dumneavoastr� privind statutul de AEO. Sec�iunea III - Sistemul contabil �i logistic (articolul 5a din CVC, articolul 14i din DACV, Orient�rile AEO partea 2, punctul 2.2, anexa 2, punctul 2) Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14i literele (a) �i (b) din DACV, trebuie s� men�ine�i un sistem contabil care s� permit� efectuarea controlului pe baz� de audit de c�tre autoritatea vamal�. Pentru a permite autorit��ii vamale s� efectueze controalele necesare, trebuie s� permite�i acestora accesul fizic sau electronic la registrele dumneavoastr�. Accesul electronic nu constituie o condi�ie indispensabil� pentru respectarea acestei cerin�e. Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14i litera (c) din DACV, trebuie, de asemenea, s� ave�i un sistem sau procese care s� fac� distinc�ia între m�rfurile unionale �i m�rfurile neunionale, de�i aceast� condi�ie nu se aplic� în cazul unui AEOS. Trebuie remarcat c� aceasta este singura diferen�� în materie de cerin�e dintre AEOS si AEOF.��

Subsec�iunea 3.1: Pista de audit�

Din motive de securitate, numeroase societ��i �i organiza�ii impun introducerea unei piste de audit în sistemele lor automate. O pist� de audit este un proces sau o etap� care const� în efectuarea de verific�ri încruci�ate ale fiec�rei intr�ri din registrele contabile cu sursa acesteia, pentru a controla corectitudinea înregistr�rilor respective. O pist� de audit complet� v� va facilita trasabilitatea activit��ilor opera�ionale de la momentul intr�rii m�rfurilor �i a produselor în societate la prelucrarea acestora �i la ie�ire. O pist� de audit complet� con�ine �i un registru cronologic care permite urm�rirea fiec�rei informa�ii din momentul în care este introdus� în fi�ierul de date pân� în momentul în care este eliminat� din acesta.��

În mod normal, sistemul contabil trebuie s� includ�: ! cartea mare ! registrul de vânz�ri

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 35

! registrul de achizi�ii ! activele ! conturile de gestiune�

�

În mod normal, sistemul logistic trebuie s� includ�: ! prelucrarea comenzilor de vânz�ri ! prelucrarea comenzilor de achizi�ii ! produc�ia ! inventarul - depozitare, antrepozitare ! expedierea/transportul ! listele de furnizori/clien�i

Pista dumneavoastr� de audit trebuie s� includ�: ! vânz�rile ! achizi�iile �i comenzile de achizi�ii ! controlul inventarului ! depozitarea (�i mi�c�rile între spa�iile de depozitare) ! produc�ia ! vânz�rile �i comenzile de vânz�ri ! declara�iile �i documenta�ia vamale ! expedierea ! transportul ! contabilitatea, de exemplu facturare, note de credit �i de debit, remiteri/pl��i �

�

Subsec�iunea 3.2: Sistemul contabil�

3.2.1. Indica�i dac� utiliza�i:��

a) hardware precum: ! un singur calculator personal (PC) autonom, ! PC-uri care sunt legate în re�ea ! un sistem de calculatoare pe baz� de server ! un sistem bazat pe mainframe ! altele��

b) software precum programele informatice care permit calculatorului s� ruleze aplica�ii software în sprijinul activit��ii economice, de exemplu Windows, UNIX etc.��

c) sisteme precum (indica�i numele furnizorului): ! solu�ie ERP complet integrat� ! combina�ie de aplica�ii software contabile �i logistice ! solu�ie software pentru întreprinderi axat� pe întreprinderile mici �i mijlocii ! solu�ie software dezvoltat� de sau pentru societatea dumneavoastr�.� NB: În timpul procedurii de autorizare, va fi necesar s� demonstra�i: ! gradul de informatizare

36 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

! platforma hardware disponibil� si sistemul de operare aferent ! separarea func�iilor între dezvoltare, testare si opera�iuni ! separarea func�iilor între utilizatori ! modul în care este controlat accesul la diferitele componente ale sistemului ! dac� au existat adapt�ri la pachetul standard ! lista conturilor din registrul contabil ! dac� sistemul folose�te conturi intermediare de verificare ! modul în care sunt înregistrate în registrul contabil obliga�iile de plat� a taxelor de import, a accizelor �i a TVA ! dac� lucra�i pe baz� de loturi ! dac� exist� o leg�tur� între administrarea stocurilor �i administrarea financiar� ! modul în care gestiona�i registrele atunci când acestea sunt men�inute de un furnizor ter� de software. 3.2.3. Dac� activit��ile, de exemplu crearea datelor de referin�� sau introducerea datelor, sunt împ�r�ite între mai multe sedii, indica�i care sunt activit��ile desf��urate în fiecare sediu.��

Subsec�iunea 3.3: Sistemul de control intern��

A�a cum se prevede la articolul 14i litera (d) din DACV, trebuie s� dispune�i de un sistem care s� corespund� tipului �i dimensiunii întreprinderii �i care s� fie adaptat la gestionarea fluxului de m�rfuri �i de un sistem de control intern care s� permit� identificarea tranzac�iilor ilegale sau neregulamentare. 3.3.1. În timpul vizitei auditorilor, trebuie s� prezenta�i probe potrivit c�rora revizui�i procedurile în mod regulat �i complet, documenta�i modific�rile �i în�tiin�a�i personalul vizat cu privire la acestea.��

3.3.2. Exemple de tipuri de audit pot fi: ! audit intern în cadrul societ��ii sau efectuat de societatea-mam�; ! audit extern efectuat de c�tre clien�i, contabili/auditori independen�i, autoritatea vamale sau alte departamente guvernamentale. De asemenea, atunci când autoritatea vamal� viziteaz� sediul dumneavoastr�, este necesar s� le pune�i la dispozi�ie rapoarte, precum �i dovezi privind m�surile de remediere luate pentru corectarea deficien�elor identificate.��

3.3.3. Datele de referin�� sau dosarele standard înseamn� informa�ii cheie privind societatea dumneavoastr�, de exemplu numele �i adresele clien�ilor, furnizorii, dosarele produselor, care cuprind informa�ii privind descrierea m�rfurilor, codurile acestora �i provenien�a etc.��

Subsec�iunea 3.4: Fluxul m�rfurilor�

3.4.1. Procedurile dumneavoastr� de înregistrare trebuie s� includ�, la recep�ia m�rfurilor:

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 37

! proceduri de comand� a achizi�iilor ! confirmarea comenzii ! expedierea/transportul m�rfurilor ! cerin�e privind documentele justificative ! transportul m�rfurilor de la frontier� la spa�iile dumneavoastr� sau ale clien�ilor ! primirea m�rfurilor în spa�iile dumneavoastr� sau ale clien�ilor ! plat�/achitare ! modul în care se înregistreaz� m�rfurile în eviden�a operativ�, momentul în care are loc aceast� opera�iune �i persoana care o realizeaz���

În timpul depozit�rii m�rfurilor: ! atribuirea clar� a unui spa�iu de depozitare pentru m�rfurile respective ! depozitarea în condi�ii de siguran�� a m�rfurilor periculoase ! dac� stocul este înregistrat în func�ie de valoare �i/sau cantitate ! existen�a �i frecven�a inventarierii ! dac� se folose�te spa�iul unui ter� pentru depozitarea m�rfurilor dumneavoastr�, acorduri care s� includ� reconcilierea dintre eviden�a operativ� �inut� de dumneavoastr� �i cea a ter�ului ! dac� este ales un spa�iu temporar de depozitare a m�rfurilor.��

În timpul procesului de produc�ie a m�rfurilor: ! elaborarea comenzii de lucru ! comandarea articolelor din inventar �i livrarea de la depozit ! procesul de produc�ie, responsabilit��ile personalului �i înregistr�rile p�strate ! codurile formulei de fabrica�ie ! înregistrarea produsului fabricat �i a stocului nefolosit în eviden�a operativ� ! folosirea metodelor standard de produc�ie în cadrul procesului de fabrica�ie.��

�i în timpul procedurii de expediere a m�rfurilor: ! primirea comenzii clientului �i elaborarea comenzii de lucru sau de achizi�ii ! în�tiin�area depozitului cu privire la comanda de vânzare/expedierea m�rfurilor ! instruc�iuni pentru ter�i în cazul în care m�rfurile sunt depozitate în alt� parte ! ridicarea m�rfurilor ! procedurile de ambalare ! modul în care este actualizat� eviden�a operativ�, momentul în care are loc aceast� opera�iune �i persoana care o realizeaz�.��

3.4.2. Procedurile dumneavoastr� de verificare �i de control al calit��ii trebuie s� includ� în timpul sosirii m�rfurilor: ! reconcilierea dintre comanda de achizi�ii �i m�rfurile primite ! proceduri pentru returnarea/respingerea m�rfurilor ! proceduri pentru înregistrarea contabil� �i raportarea transporturilor în minus �i în plus ! proceduri pentru identificarea �i modificarea intr�rilor incorecte în eviden�a operativ� ! identificarea m�rfurilor provenite din afara Uniunii Europene în cadrul sistemului.�

38 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

�

În timpul depozit�rii m�rfurilor ! înregistrarea �i controlarea stocurilor ! identificarea m�rfurilor unionale �i neunionale (nu se aplic� pentru un AEOS) ! deplasarea �i înregistrarea m�rfurilor între spa�ii din aceea�i unitate sau din unit��i diferite ! proceduri privind gestionarea situa�iilor neobi�nuite, a deterior�rii sau a distrugerii m�rfurilor, a pierderilor �i a varia�iilor de stocuri.��

În timpul procesului de produc�ie: ! monitorizarea �i controalele de gestiune ale procesului de produc�ie, de exemplu rata de rentabilitate ! cum trata�i neregulile, varia�iile, de�eurile, produsele secundare �i pierderile din procesul de produc�ie ! inspec�ia calit��ii m�rfurilor produse �i înregistrarea rezultatelor ! eliminarea în condi�ii de siguran�� a m�rfurilor periculoase.��

�i, în timpul procedurii de expediere a m�rfurilor, ! borderouri de expedi�ie/bonuri de ridicare a m�rfurilor ! transportul m�rfurilor la clien�i sau la frontier� pentru exportare sau reexportare ! crearea facturilor de vânz�ri ! instruc�iuni c�tre agentul vamal în ceea ce prive�te exportarea/reexportarea �i crearea/punerea la dispozi�ie/controlul documentelor justificative ! confirmarea de primire/dovada expedierii m�rfurilor ! m�rfurile returnate - inspec�ie, num�rare �i înregistrare în inventar ! note de plat� �i note de credit ! tratarea neregulilor, a transporturilor incomplete �i a varia�iilor. ��

Subsec�iunea 3.5: Practicile vamale

Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14i litera (e) din DACV, trebuie, dac� este cazul, s� fie introduse proceduri satisf�c�toare de gestionare a licen�elor �i autoriza�iilor având leg�tur� cu m�surile de politic� comercial� sau cu schimburile comerciale de produse agricole; Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14i litera (g) din DACV, trebuie s� asigura�i con�tientizarea, în rândul angaja�ilor dumneavoastr�, a necesit��ii de a informa autoritatea vamala în cazul unor dificult��i în ceea ce prive�te conformitatea �i s� stabili�i persoane de contact adecvate care s� informeze autoritatea vamala cu privire la astfel de situa�ii. 3.5.1. În calitate de importatori, exportatori, de�in�tori de antrepozite, procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: ! modul în care asigura�i caracterul complet, exact �i prompt al declara�iilor vamale pe

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 39

care le întocmi�i dumneavoastr�, inclusiv realizarea controalelor de gestiune; ! prezentarea sau punerea la dispozi�ie a documenta�iei justificative; ! detalii actualizate (nume �i adrese) ale agen�ilor vamali/ter�ilor utiliza�i; ! modul în care sunt numi�i agen�ii vamali, de exemplu verific�rile privind credibilitatea �i caracterul adecvat înainte de numirea acestora de c�tre dumneavoastr�; ! împrejur�rile în care se apeleaz� la ace�tia; ! contractele care detaliaz� responsabilit��ile, inclusiv tipul de reprezentare prin agent vamal, de exemplu reprezentare direct� sau indirect�; ! modul în care furniza�i agentului dumneavoastr� vamal instruc�iuni clare �i precise; ! modul în care furniza�i agentului dumneavoastr� vamal documente justificative (de exemplu licen�e, certificate etc.) inclusiv prezentarea �i re�inerea/returnarea acestora; ! ce trebuie s� fac� agentul vamal dac� instruc�iunile sunt neclare; ! verificarea/examinarea de c�tre dumneavoastr� a caracterului exact �i prompt al activit��ii agentului vamal; ! modul în care îl în�tiin�a�i pe agentul dumneavoastr� vamal cu privire la erorile/modific�rile referitoare la intr�rile �terse; ! solu�ionarea neregulilor; ! informarea voluntar� a autorit��ii vamale cu privire la erori.��

În calitate de reprezentant al unui ter�, procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: ! contracte care s� detalieze responsabilit��ile, inclusiv tipul de reprezentare pe care urmeaz� s� o utiliza�i, de exemplu direct� sau indirect�; ! modul în care asigura�i caracterul complet, exact �i prompt al declara�iilor vamale pe care le întocmi�i dumneavoastr�, inclusiv realizarea controalelor de gestiune; ! prezentarea cu promptitudine sau punerea la dispozi�ie cu rapiditate a documenta�iei justificative; ! modul în care se aduc la cuno�tin�� personalului dumneavoastr� cerin�ele clien�ilor �i cele contractuale; ! cum proceda�i dac� instruc�iunile clien�ilor sunt neclare sau detaliile furnizate sunt incorecte; ! cum proceda�i dac� descoperi�i o eroare/modificare în ceea ce prive�te intr�rile eliminate; ! informarea voluntar� a autorit��ii vamale cu privire la erori. 3.5.2. Atunci când aceste instruc�iuni sunt documentate, trebuie s� furniza�i dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care s� ateste c� acestea sunt revizuite în mod regulat �i complet, c� documenta�i modific�rile �i în�tiin�a�i personalul vizat în leg�tur� cu modific�rile respective. 3.5.3. În cazul în care exist� proceduri pentru gestionarea licen�elor �i a autoriza�iilor, trebuie s� furniza�i dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care s� ateste c� acestea sunt revizuite în mod regulat �i complet, c� documenta�i modific�rile �i în�tiin�a�i personalul vizat în leg�tur� cu modific�rile respective.��

40 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

Subsec�iunea 3.6: Proceduri privind realizarea unor copii de siguran��, recuperarea datelor �i solu�ii de rezerv�, op�iuni de arhivare��

Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14i litera f) din DACV, trebuie s� dispune�i de proceduri satisf�c�toare de arhivare �i recuperare a documentelor �i a informa�iilor întreprinderii �i de protec�ie împotriva pierderii datelor.��

3.6.1. Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ� tipul de suport pe care sunt stocate datele, formatul software în care sunt stocate datele �i dac� datele sunt comprimate �i în ce moment. Dac� se face apel la un ter�, v� rug�m s� indica�i ce acorduri exist�, care sunt frecven�a �i locul de stocare a copiilor de siguran�� �i a informa�ilor arhivate.��

3.6.3. Dac� r�spunsul este „da”, v� rug�m s� indica�i modul în care garanta�i disponibilitatea pe termen lung a calit��ii tehnice a înregistr�rilor �i disponibilitatea echipamentelor informatice �i a software-ului necesar.��

Subsec�iunea 3.7: Protejarea sistemelor informatice��

Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14i litera (h) din DACV, trebuie s� dispune�i de m�suri adecvate de securitate aferente tehnologiei informa�iei, de exemplu, protec�ie antivirus �i firewall, pentru a v� proteja sistemul informatic împotriva oric�rei intruziuni �i pentru a v� p�stra documenta�ia în siguran��.��

3.7.1. Pentru întrebarea (a), m�surile dumneavoastr� trebuie s� �in� seama de urm�toarele: ! un plan de siguran�� actualizat care con�ine descrierea m�surilor existente pentru protejarea sistemului informatic împotriva accesului neautorizat �i împotriva distrugerii inten�ionate sau a pierderii de informa�ii; ! detalii privind operarea sistemelor multiple la sedii multiple �i modul în care sunt controlate; ! persoanele responsabile pentru protejarea �i func�ionarea sistemului informatic al societ��ii (responsabilitatea nu trebuie limitat� la o singur� persoan�, ci la mai multe persoane care î�i pot astfel monitoriza reciproc ac�iunile); ! detalii privind mecanismele de tip firewall �i antivirus; ! un plan de continuitate a activit��ii/ de recuperare în caz de dezastru dac� are loc un incident; ! proceduri privind realizarea unor copii de siguran�� în cazul nefunc�ion�rii sistemului informatic, inclusiv recuperarea tuturor programelor �i a datelor relevante. Pentru întrebarea (b), indica�i frecven�a cu care este testat sistemul dumneavoastr� împotriva accesului neautorizat, modul în care se înregistreaz� rezultatele �i modul de tratare a incidentelor atunci când securitatea sistemului este afectat�.��

3.7.2. Procedurile dumneavoastr� privind drepturile de acces trebuie s� includ�: ! modul în care elibera�i autoriza�iile de acces �i nivelul de acces la sistemele informatice (accesul la informa�iile sensibile ar trebui limitat la acei membri ai personalului care sunt

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 41

autoriza�i s� opereze modific�ri �i ad�ugiri la informa�ii); ! formatul pentru stabilirea parolelor, frecven�a modific�rilor �i persoana care emite parolele �i ! eliminarea/p�strarea/actualizarea detaliilor utilizatorilor.��

Subsec�iunea 3.8: Securitatea documenta�iei��

3.8.1. M�surile luate de dumneavoastr� trebuie, în mod normal, s� includ�: ! înregistrarea �i realizarea de copii de siguran�� ale documentelor inclusiv scanarea, folosirea microfi�ei �i limitarea accesului;* ! un plan de siguran�� actualizat care con�ine descrierea m�surilor instituite pentru protejarea documentelor împotriva accesului neautorizat �i împotriva distrugerii sau a pierderii; ! proceduri de îndosariere �i depozitare a documentelor în condi�ii de siguran�� �i securitate, inclusiv responsabilit��ile pentru gestionarea acestora; ! gestionarea incidentelor care compromit securitatea documentelor.

3.8.2. M�surile luate de dumneavoastr� trebuie s� includ�: ! testarea sistemului împotriva accesului neautorizat �i înregistrarea rezultatelor; ! un plan de continuitate a activit��ii/ de recuperare în caz de dezastru; ! m�suri de remediere documentate luate ca urmare a incidentelor efective.��

�

Sec�iunea IV- Solvabilitatea financiar� (articolul 5a din CVC, articolul 14j din DACV, Orient�rile AEO partea 2, punctul 2.3, anexa 2, punctul 3). �

Prin solvabilitate financiar� se în�elege o bun� situa�ie financiar�, suficient� pentru a v� permite s� v� îndeplini�i obliga�iile, având în vedere caracteristicile tipului de activitate comercial�, iar aceast� concluzie se bazeaz� pe situa�ia ultimilor trei ani. În cazul în care întreprinderea dumneavoastr� este constituit� de mai pu�in de trei ani, solvabilitatea financiar� va fi analizat� pe baza înregistr�rilor contabile �i a informa�iilor disponibile (a se vedea întrebarea num�rul 4.3). Aceste înregistr�ri contabile trebuie s� se refere numai la solicitantul care depune cererea AEO. Orice informa�ie cunoscut� care va afecta solvabilitatea societ��ii dumneavoastr� în viitorul apropiat trebuie s� fie specificat� la întrebarea 4.4.��

4.1. V� rug�m s� introduce�i detaliile privind procedurile de insolvabilitate, faliment sau lichidare care au fost ini�iate împotriva întreprinderii dumneavoastr� sau a activelor acesteia în ultimii trei ani.��

4.2. Dovezile sau informa�iile solicitate pot avea leg�tur� �i cu alte datorii contingente sau provizioane, cu pozi�ia activelor circulante nete sau cu pozi�ia activelor nete �i cu valoarea imobiliz�rilor necorporale.��

42 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

În anumite circumstan�e, poate s� fie o practic� normal� ca o societate s� aib� un activ net negativ, de exemplu în cazul în care societatea în cauz� este înfiin�at� de o societate-mam� în scopul cercet�rii �i dezvolt�rii, în timp ce pasivele acesteia pot fi finan�ate printr-un împrumut din partea societ��ii-mam� sau din partea unei institu�ii financiare. În aceste circumstan�e, este posibil ca activul net negativ s� nu constituie un indicativ al incapacit��ii întreprinderii respective de plat� a datoriilor legale, îns� autoritatea vamala ar putea solicita prezentarea mai multor probe, precum un angajament al creditorului, o men�iune privind utilizarea unei garan�ii din partea societ��ii-mam� sau o scrisoare bancar� de creditare ori, în cazul în care societatea este singurul proprietar sau, de exemplu, o societate în nume colectiv, o list� a activelor proprii folosite în sprijinul solvabilit��ii societ��ii comerciale.� NB: Pentru a stabili solvabilitatea financiar� a societ��ii dumneavoastr�, autoritatea vamal� v� poate solicita s� transmite�i conturile anuale actualizate. Este posibil s� fie necesar ca autoritatea vamala s� examineze copii ale conturilor anuale sau ale situa�iilor financiare complete pentru ultimii trei ani în timpul vizitei pe care o efectueaz�. De asemenea, autoritatea vamala v� poate solicita s� prezenta�i ultimele conturi de gestiune pentru a stabili o situa�ie financiar� cât mai actualizat�. �

Sec�iunea V - Cerin�e privind securitatea �i siguran�a (articolul 5a din CVC, articolul 14k din DACV, Orient�rile AEO partea 2, punctul 2.4, anexa 2, punctul 4) �

Not�: Aceast� sec�iune abordeaz� criteriul de siguran�� �i securitate pentru statutul de AEO. Aceasta trebuie s� fie completat� numai dac� solicita�i un certificat AEOS sau AEOF. Autoevaluarea pentru aceast� cerin�� se va referi la toate spa�iile care sunt relevante pentru activit��ile legate de domeniul vamal ale solicitantului.��

Trebuie s� demonstra�i un nivel ridicat de con�tientizare a m�surilor de securitate �i siguran�� atât la nivel intern, cât �i în activit��ile societ��ii cu clien�ii, furnizorii �i prestatorii externi de servicii, luând în considerare rolul dumneavoastr� în cadrul lan�ului interna�ional de aprovizionare.��

Nu trebuie s� confunda�i acest criteriu cu cerin�ele privind s�n�tatea �i siguran�a (a se vedea Orient�rile AEO).��

În mod normal, procedurile vizate în aceast� sec�iune trebuie s� aib� un standard �i un grad de detaliere suficient pentru (a) a identifica în mod clar persoana responsabil� �i adjunctul (adjunc�ii) acesteia �i (b) a permite adjunctului s� ac�ioneze în maniera stabilit� de persoana responsabil�.��

Toate procedurile trebuie s� fie documentate �i puse la dispozi�ia autorit��ii vamale în timpul auditului privind criteriile AEO �i întotdeauna vor fi verificate la fa�a locului.��

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 43

Documentele pe care trebuie s� le prezenta�i, în special conform punctului 5.1.1 (a) �i (b), trebuie s� reflecte: " rolul dumneavoastr� în lan�ul interna�ional de aprovizionare; " natura �i dimensiunea întreprinderii dumneavoastr�; precum �i " riscurile �i amenin��rile cu care se confrunt� întreprinderea dumneavoastr�.��

5.1. Autoevaluarea 5.1.1. (a)��

Autoritatea vamala se a�tept� ca o evaluare documentat� a riscurilor �i a amenin��rilor s� fi fost deja realizat� fie de dumneavoastr�, fie de o companie de securitate, în cazul în care utiliza�i serviciile unei astfel de companii. Neprezentarea acestei evalu�ri în timpul vizitei lor poate avea drept rezultat recomandarea automat� de respingere a cererii. Evaluarea riscurilor �i a amenin��rilor va viza toate spa�iile care sunt relevante pentru activit��ile legate de domeniul vamal ale societ��ii dumneavoastr�. Scopul evalu�rii este de a identifica riscurile �i amenin��rile care ar putea ap�rea în acel segment al lan�ului interna�ional de aprovizionare în care v� desf��ura�i activitatea, precum �i de a analiza m�surile existente, menite s� reduc� riscurile �i amenin��rile. Aceasta trebuie s� cuprind� toate riscurile legate de securitate ale rolului dumneavoastr� în cadrul lan�ului interna�ional de aprovizionare �i trebuie s� includ�, de exemplu: � amenin��rile fizice pentru spa�ii �i m�rfuri � riscurile fiscale � acordurile contractuale privind partenerii de afaceri din cadrul lan�ului interna�ional de aprovizionare. O astfel de evaluare trebuie s� abordeze urm�toarele aspecte: " m�rfurile care fac obiectul activit��ii dumneavoastr�/schimburilor comerciale pe care le efectua�i " managementul specific al înc�rc�turii aeriene/po�tei aeriene dac� este cazul (acces, manipulare, depozitare etc.) " spa�iile �i cl�dirile pentru depozitare, produc�ie etc. " personalul inclusiv recrutarea, folosirea personalului temporar, lucr�rile subcontractate " transportul m�rfurilor, înc�rcarea �i desc�rcarea " sistemul informatic, eviden�ele �i documentele contabile " incidente de securitate raportate recent în oricare dintre domeniile amintite mai sus.��

De asemenea, trebuie s� dovedi�i frecven�a cu care sunt revizuite �i actualizate documentele, iar procedurile trebuie s� includ� modul în care trebuie raportate incidentele �i frecven�a revizuirilor viitoare. Autoritatea vamal� va solicita, de asemenea, dovezi privind modul �i momentul în care procedurile dumneavoastr� sunt comunicate atât personalului, cât �i vizitatorilor.��

44 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

5.1.1. (b) Neprezentarea unui plan de securitate sau a unei evalu�ri a riscurilor �i amenin��rilor în timpul vizitei lor poate avea drept rezultat încetarea anticipat� a vizitei sau respingerea cererii. Trebuie s� existe un program de revizuire pentru planul de securitate, care trebuie s� includ� înregistr�ri ale modific�rilor semnate �i datate de persoana responsabil�. 5.1.2 Trebuie s� include�i descrierea a cel pu�in principalelor cinci riscuri pe care le-a�i identificat. Trebuie s� evalua�i �i s� include�i aceste riscuri în evaluarea riscurilor �i amenin��rilor, luând în considerare probabilitatea, consecin�ele �i contram�surile. Astfel de exemple pot fi: " contraband� cu m�rfuri ilicite " contaminarea produselor " falsificarea m�rfurilor pentru export " accesul neautorizat etc. 5.1.3 Descrie�i pe scurt procedura de instituire, punere în aplicare, monitorizare �i revizuire a m�surilor de securitate. Va fi necesar s� identifica�i persoana responsabil� �i sarcinile acesteia. Trebuie s� existe o persoan� la nivelul adecvat din cadrul organiza�iei cu responsabilitate general� pentru toate m�surile de securitate �i cu autoritatea necesar� pentru punerea în aplicare a m�surilor de securitate corespunz�toare atunci când situa�ia o impune. Dac� nu, indica�i diferitele departamente implicate �i opera�iile globale de coordonare �i de management. Dac� se folosesc servicii externe de securitate, persoana responsabil� trebuie s� gestioneze contractul �i s� se asigure c� exist� un contract adecvat privind nivelul de calitate a serviciilor care s� îndeplineasc� cerin�ele AEO astfel cum reies din întreb�rile din aceast� sec�iune. Persoana responsabil� trebuie s� poat� explica �i s� dispun� de proceduri adecvate pentru elaborarea, revizuirea �i actualizarea tuturor m�surilor de securitate. Aceast� persoan� trebuie s� fie în mod normal responsabil� de preg�tirea documentelor necesare specificate la întrebarea 5.1.1 (a) �i (b). Procedurile trebuie elaborate în a�a fel încât s� permit� oric�rei persoane care substituie persoana responsabil� s� accepte responsabilitatea �i s� duc� la îndeplinire sarcina solicitat�.��

5.1.4 De�i în multe cazuri, m�surile de securitate sunt probabil specifice amplasamentului în cauz�, procedurile aplicabile pentru stabilirea, punerea în aplicare, monitorizarea �i revizuirea m�surilor pot fi armonizate pentru toate loca�iile. Dac� m�surile nu sunt armonizate, acest lucru poate determina cre�terea num�rului de vizite la fa�a locului realizate de autoritatea vamala.��

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 45

5.1.5. (a) si (b) În întreprinderea dumneavoastr� trebuie s� existe proceduri documentate pentru a permite �i a încuraja personalul �i vizitatorii s� raporteze incidentele de securitate, de exemplu, accesul neautorizat, furtul, folosirea unor angaja�i care nu au f�cut obiectul unui control de securitate. Aceste proceduri documentate trebuie s� includ� modul în care trebuie s� se procedeze, precum �i persoana �i locul unde se afl�. De asemenea, procedurile dumneavoastr� trebuie s� detalieze modul în care aceste incidente trebuie investigate �i raportate, precum �i persoana care trebuie s� fac� acest lucru. Dac� a�i r�spuns „nu”, v� rug�m s� indica�i modul în care inten�iona�i s� aborda�i acest aspect �i s� indica�i intervalul de timp. R�spunsul „da” trebuie s� fie înso�it de explica�ia dumneavoastr� cu privire la modul în care sunt comunicate personalului instruc�iunile privind siguran�a �i trebuie s� includ� detalii despre modul în care v� asigura�i c� personalul le-a consultat. De asemenea, trebuie s� explica�i modul în care instruc�iunile privind securitatea sunt aduse la cuno�tin�a vizitatorilor. A se vedea �i întrebarea 5.2.2. Instruc�iunile privind „securitatea” nu trebuie s� fie confundate cu instruc�iunile necesare din motive de s�n�tate �i siguran�� �i trebuie s� fie explicate clar vizitatorilor �i personalului.��

5.1.6. (a) �i (b) Aceast� întrebare se refer� la securitatea lan�ului interna�ional de aprovizionare �i nu la incidentele legate de s�n�tate �i siguran��. De exemplu: " pierderi în depozit " sigilii rupte " dispozitive împotriva contrafacerii deteriorate. Dac� au existat incidente, ne a�tept�m ca procedurile dumneavoastr� privind siguran�a �i securitatea s� fi fost revizuite �i modificate în vederea adopt�rii unor ac�iuni de remediere. De asemenea, vor fi solicitate dovezi privind modul în care aceste modific�ri au fost comunicate ulterior personalului �i vizitatorilor dumneavoastr�. Dac� în urma revizuirii procedurilor privind siguran�a �i securitatea se efectueaz� modific�ri, acestea trebuie s� fie înregistrate ca revizuire, consemnându-se data �i partea (p�r�ile) revizuit� (revizuite).��

5.1.7. (a) �i (b) Trebuie s� v� asigura�i c� de�ine�i documenta�ia original�, inclusiv raportul de evaluare, dac� este disponibil, deoarece aceasta v� poate fi solicitat� de c�tre autoritatea vamala în timpul vizitei la fa�a locului. Certificarea pertinent� va fi luat� în considerare de autoritatea vamala atunci când preg�te�te si efectueaz� auditul. De exemplu: " operator abilitat (certificat �i raport de evaluare) " expeditor cunoscut (certificat �i raport de evaluare) " TAPA (certificat �i raport de evaluare)

46 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

" ISO (certificat �i manualul de calitate) 5.1.8 R�spunsul dumneavoastr� trebuie s� includ� de exemplu detalii privind eventualele substan�e chimice periculoase, m�rfurile cu valoare mare sau m�rfurile supuse accizelor �i trebuie s� explica�i dac� acestea fac obiectul activit��ilor dumneavoastr� în mod regulat sau neregulat. De exemplu: " ambalaje speciale " cerin�e specifice de depozitare A se vedea �i punctul 5.5.1 (procesele logistice). 5.1.9. (a) �i (b) R�spunsul dumneavoastr� trebuie s� includ� denumirea �i adresa societ��ii (societ��ilor) �i s� indice num�rul de ani de când aceasta (acestea) este (sunt) angajat� (angajate) de dumneavoastr� în calitate de companie de securitate �i dac� presteaz� �i alte servicii pentru dumneavoastr�. Dac� compania a efectuat o evaluare a amenin��rilor, r�spunsul dumneavoastr� trebuie s� confirme de asemenea dac� riscurile identificate au fost incluse în evaluarea riscurilor �i a amenin��rilor vizat� la întrebarea 5.1.1 (a). Documentele trebuie s� indice data (datele) la care a fost efectuat� evaluarea, precum �i pe cea (cele) la care au fost puse în aplicare eventualele recomand�ri. Documentul trebuie s� fie disponibil în timpul vizitei.��

5.1.10 R�spunsul dumneavoastr� trebuie s� ofere indica�ii privind diferitele cerin�e ale clien�ilor/ale societ��ii de asigur�ri �i m�rfurile vizate de cerin�e speciale, de exemplu cerin�e privind ambalaje speciale sau cerin�e specifice privind depozitarea. Dac� de�ine�i o gam� larg� de produse �i cerin�e, rezumarea acestora este suficient�. Acestea vor fi examinate mai detaliat în timpul vizitei.��

5.2. Accesul în spa�iile operatorilor economici��

5.2.1. (a) �i (b) Trebuie s� descrie�i pe scurt procesul explicând clar, acolo unde este cazul, dac� sunt implicate procese specifice unui anumit sediu. Pentru o cerere care vizeaz� mai multe sedii, poate fi util� descrierea sau furnizarea unei imagini generale asupra sediilor. Procedurile dumneavoastr� trebuie s� indice persoanele care au acces în anumite zone, cl�diri �i s�li �i modul în care este controlat accesul, de exemplu, prin intermediul codurilor de acces sau al cardurilor de acces. Restric�ion�rile de acces trebuie s� �in� cont de evaluarea riscurilor �i a amenin��rilor de la punctul 5.1.1a. Sistemele dumneavoastr� trebuie s� aib� capacitatea de a identifica tentativele de acces neautorizat �i de a monitoriza astfel de încerc�ri. Descrie�i sistemul utilizat pentru a identifica personalul �i a-l deosebi de vizitatori, de

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 47

exemplu c�r�i de identitate.��

5.2.2. (a) �i (b) R�spunsul dumneavoastr� trebuie s� confirme detaliile f�când referire la evaluarea riscurilor �i a amenin��rilor vizat� la punctul 5.1.1 (a) �i (b). Trebuie s� furniza�i detalii privind cooperarea cu alte organiza�ii de securitate / autorit��i de aplicare a legii care au cuno�tin�� despre astfel de chestiuni. De asemenea, v� rug�m s� v� referi�i la r�spunsul dat la întrebarea de la punctul 5.1.5 �i la notele explicative cuprinse în acesta.��

5.2.3 Autorit��ii vamale trebuie s� i se pun� la dispozi�ie un plan al sediului. Chiar dac� planul nu este obligatoriu, orice ilustra�ie va ajuta la preg�tirea auditului �i poate reduce timpul necesar vizitei la sediu (sedii). Planul poate fi sau poate include o imagine a sediului din satelit/de pe internet, dac� este disponibil�. Imaginile sau planurile prezentate trebuie s� cuprind� data la care au fost realizate �i astfel, s� poat� fi identificabile în mod unic pentru a constitui o pist� de audit pentru cererea AEO.��

5.2.4 Trebuie s� acorda�i o aten�ie special� oric�ror societ��i de la sediul dumneavoastr� care sunt simpli locatari �i care nu sunt implicate în realizarea unei aprovizion�ri c�tre sau pentru dumneavoastr�. Locatarii pot prezenta probleme deosebite de securitate, iar m�surile care vizeaz�, de exemplu, o intrare separat� �i un spa�iu separat în cadrul amplasamentului dumneavoastr� trebuie s� fie descrise pe scurt. De asemenea, v� rug�m s� consulta�i �i punctul 5.13.��

5.3. Securitatea fizic���

Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14k alineatul (1) litera (a) din DACV, trebuie s� v� asigura�i c� imobilele utilizate în cadrul opera�iunilor care urmeaz� s� fie vizate de certificat sunt construite din materiale care rezist� la tentativele de acces ilegal �i ofer� o protec�ie împotriva intruziunii.��

Cl�dirile trebuie s� fie construite din materiale care rezist� la tentativele de acces ilegal �i ofer� protec�ie împotriva intruziunilor. Trebuie s� existe m�suri adecvate de control al accesului pentru a preveni accesul neautorizat în spa�ii, zone de produc�ie, zone de expediere, la platformele de înc�rcare, în zonele cu m�rfuri �i în birouri. Aceste m�suri vor depinde de dimensiunile societ��ii �i de tipul acesteia, de tipul de m�rfuri etc.��

5.3.1. (a) (b) si (c) Aceast� întrebare vizeaz� locurile unde exist� limite exterioare vizibile ale spa�iilor dumneavoastr�, de exemplu garduri �i por�i. Toate ferestrele externe �i interne, por�ile �i gardurile trebuie securizate cu dispozitive de închidere �i încuietori sau m�suri alternative

48 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

de monitorizare a accesului sau prin m�suri de control, de exemplu sisteme externe/interne de alarm� antifurt sau CCTV (sisteme TV cu circuit închis). Pentru întreb�rile (a) si (c) detaliile privind modul în care este verificat� respectarea acestor proceduri, frecven�a verific�rilor asupra cl�dirilor �i gardurilor, modul în care sunt raportate �i solu�ionate incidentele de securitate trebuie s� fie cuprinse în documentul solicitat în cadrul r�spunsurilor la întrebarea de la punctul 5.1.1. (a) sau (b). Indica�i aici trimiterea la alineatul, sec�iunea sau pagina corespunz�toare (revizia/data) din respectivul document. 5.3.2. (a) si (b) Trebuie s� enumera�i toate punctele de acces, de preferin�� f�când referire la planul sediului; include�i ie�irile de incendiu care dau spre sc�ri de acces; face�i distinc�ie între c�ile de acces destinate înc�rc�rii/desc�rc�rii m�rfurilor, cele pentru utilit��i, ghi�eele pentru accesul publicului, zonele de odihn� ale �oferilor; specifica�i locurile în care se afl� birouri ale agen�ilor de paz�/cabine de paz�. Descrierea realizat� de dumneavoastr� a modului de respectare a acestor proceduri trebuie s� includ�, acolo unde cazul, tipul de CCTV (de exemplu camer� static� sau cu sistem de rotire panoramic�, înclinare �i distan�� focal� variabil�), modalitatea de control al c�ilor de acces �i modul de folosire a imaginilor - proactiv sau reactiv. În plus fa�� de mijloacele de control al accesului extern, trebuie s� descrie�i mijloacele de control al accesului intern, inclusiv, dac� este cazul, accesul intern în cadrul spa�iilor comune. Confirma�i dac� spa�iile func�ioneaz� încontinuu (de exemplu munca în schimburi) sau exist� un program normal de lucru.��

5.3.3 Dac� este cazul, include�i �i detalii privind generatoarele sau dispozitivele de rezerv� existente pentru a asigura iluminatul continuu atunci când alimentarea local� cu energie electric� este întrerupt�, precum �i modul în care acestea sunt între�inute.��

5.3.4 Cum sunt identificate cheile �i ce proceduri exist� pentru prevenirea utiliz�rii abuzive �i solu�ionarea cazurilor de pierdere a acestora. Trebuie s� existe proceduri prin care numai personalul autorizat s� aib� acces la cheile cl�dirilor, ale spa�iilor, s�lilor, zonelor securizate, fi�etelor, ale seifurilor, vehiculelor �i echipamentelor încuiate. Procedurile dumneavoastr� trebuie de asemenea s� includ�: " spa�iul special amenajat în care sunt p�strate cheile " persoana responsabil� de controlul securit��ii cheilor " înregistrarea momentului în care sunt luate �i returnate cheile, precum �i a numelui persoanei �i a motivului. " m�surile prev�zute în caz de pierdere sau nereturnare a cheilor. Furniza�i detalii privind procedurile de încuiere �i, dac� este cazul, persoanele care de�in cheile principale pentru încuierea spa�iilor pe timpul nop�ii �i redeschiderea acestora în urm�toarea zi lucr�toare.

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 49

Furniza�i detalii privind alte dispozitive tip „cheie” precum „cheile radiocomandate” (de exemplu, pentru operarea de la distan�� a barierei din parcare) utilizate �i persoanele c�rora le-au fost alocate.��

5.3.5. (a) (b) (c) �i (d) Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�:

• modul de control/ înregistrare a vizitatorilor cu vehicule private care viziteaz� spa�iile dumneavoastr�

• modul în care controla�i vehiculele personalului în spa�iile dumneavoastr� • zonele de parcare amenajate special pentru vizitatori �i personal care nu sunt

aproape de zonele securizate, de exemplu platformele de înc�rcare, pentru evitarea posibilit��ii de furt, obstruc�ie sau amestec

• verificarea respect�rii cerin�elor referitoare la parcare.��

a) Explica�i dac� vehiculele vizitatorilor sunt separate de cele ale personalului. Trebuie s� furniza�i detalii privind alte vehicule care au acces temporar la sediu/sedii, de exemplu taxiurile sau un autobuz destinat transportului personalului. b) Trebuie s� v� asigura�i c� exist� proceduri prin care autoriza�ia este revizuit� �i actualizat� în mod regulat pentru a lua în considerare modific�rile privind vehiculele personalului. Furniza�i detalii dac� angaja�ilor li se emit permise de parcare �i cu privire la mecanismul de intrare �i ie�ire din parcare, de exemplu, o barier� accesat� prin card. c) Descrie�i procesele sau procedurile folosite pentru verificarea vehiculelor, de exemplu dac� barierele sunt operate de personal în timpul orelor de vârf pentru a controla respectarea distan�ei regulamentare dintre vehicule �i pentru a asigura un control adecvat al tuturor vehiculelor. d) Descrie�i reglement�rile scrise care vizeaz� parcarea �i modul în care acestea sunt comunicate personalului. Confirma�i dac� aceste reglement�ri au fost incluse în evaluarea de securitate.��

5.4. Unit��i de înc�rcare��

Pentru a respecta criteriul men�ionat la articolul 14k alineatul (1) litera (c) din DACV, trebuie instituite m�suri privind manipularea m�rfurilor care s� includ� protec�ia împotriva introducerii, substituirii sau pierderii oric�ror materiale �i alterarea unor unit��i de înc�rcare.��

Unit��ile de înc�rcare includ containere, cisterne, furgonete, camioane, vehicule, conducte �i altele în care sunt transportate m�rfurile dumneavoastr�. Trebuie s� existe proceduri pentru examinarea integrit��ii unit��ii de înc�rcare înainte de înc�rcare. Detaliile privind proprietarii/furnizorii unit��ilor de înc�rcare trebuie s� fie puse la dispozi�ie în timpul vizitei.��

5.4.1 Integritatea unit��ilor de înc�rcare trebuie asigurat�, de exemplu prin plasarea acestora sub monitorizare permanent� sau prin p�strarea lor într-o zon� sigur�, încuiat� ori prin

50 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

inspec�ie înainte de utilizare. Numai persoanele identificate �i autorizate în mod corespunz�tor trebuie s� aib� acces la unit��ile de înc�rcare. Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: " modul în care este controlat accesul la zona în care sunt �inute unit��ile de înc�rcare (de exemplu, personal, �oferi de camion externi etc.) " asigurarea accesului exclusiv pentru persoanele autorizate " modul în care se realizeaz� monitorizarea permanent� a unit��ilor, de exemplu personalul responsabil �i adjunc�ii numi�i.��

5.4.2 Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: � numele persoanei responsabile c�reia îi sunt raportate incidentele � modul în care incidentele sunt raportate �i înregistrate � m�surile care trebuie luate, inclusiv raportarea c�tre autorit��ile de aplicare a legii/conducerea de la nivel înalt � revizuirea �i modificarea procedurilor existente � în�tiin�area personalului cu privire la modific�ri. Autoritatea vamal� va solicita dovezi ale acestor verific�ri în timpul vizitei.��

5.4.3. (a) �i (b) Descrie�i tipurile de sigilii folosite �i standardele îndeplinite de sigiliile utilizate. Indica�i denumirea produc�torului, procedura de emitere a sigiliilor �i de înregistrare a emiterii, folosirii �i îndep�rt�rii acestora. Documenta�i procedurile privind tratarea cazurilor de sigilii rupte sau alterate. 5.4.4 În func�ie de tipul unit��ii de înc�rcare folosite, se recomand� un proces de verificare în �apte puncte (pentru a include �i unitatea de tractare):

• peretele din fa�� • partea stâng� • partea dreapt� • podeaua

• plafonul/acoperi�ul u�ile interioare/exterioare • exteriorul/�asiul.�

�

5.4.5 (a) (b) si (c) Opera�iunile de între�inere trebuie efectuate periodic, nu numai în cazul unor avarii sau în cazul unor incidente. În cazul în care opera�iunile de între�inere au loc în exterior sau nu au loc sub supravegherea personalului societ��ii dumneavoastr�, integritatea unit��ilor de înc�rcare trebuie verificat� la revenirea în spa�iile societ��ii dumneavoastr�. Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: " cerin�ele adresate personalului dumneavoastr� de a verifica integritatea unit��ilor la returnare " verific�rile care trebuie realizate, precizând când �i de c�tre cine

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 51

" modul în care procedurile sunt comunicate personalului " controalele de gestiune �i frecven�a acestora pentru a asigura reexaminarea unit��ilor. Explica�i dac� verifica�i periodic toate unit��ile de înc�rcare atât înainte de acceptarea oric�rei înc�rc�turi intrate, cât �i înainte de înc�rcarea m�rfurilor pentru expediere �i dac� a�i inclus proceduri în documentele men�ionate la punctul 5.1.1 (a) �i (b).��

5.5. Procese logistice��

�

5.5.1. (a) (b) (c) si (d) Acest proces vizeaz� deplasarea m�rfurilor importate �i/sau exportate între spa�iile care v� apar�in �i frontier�, pe teritoriul UE �i în cadrul diverselor spa�ii ale întreprinderii. Trebuie s� enumera�i toate modurile de transport utilizate dinspre sau c�tre spa�iile dumneavoastr� �i care p�trund în lan�ul interna�ional de aprovizionare. Indica�i modul de transport utilizat. Dac� utiliza�i furnizori de servicii externi, v� rug�m, de asemenea, s� v� referi�i �i la punctul 5.13 (servicii externalizate).��

5.6. Cerin�e nefiscale��

Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14k alineatul (1) litera (d) din DACV, dac� este cazul, trebuie s� fie instituite proceduri pentru gestionarea licen�elor de import �i/sau de export legate de anumite interdic�ii �i restric�ii �i pentru a face distinc�ia între tipurile de m�rfuri.��

5.6.1. (a) si (b) Aceast� sec�iune completeaz� punctul 3.5.3 �i vizeaz� cerin�ele nefiscale. Documenta�i procesul �i procedurile de identificare a persoanei a c�rei responsabilitate este de se asigura c� sunt disponibile licen�e, iar în cazul în care acestea lipsesc, c� se iau m�surile necesare. Descrie�i m�surile de securitate suplimentare pe care este posibil s� trebuiasc� s� le institui�i pentru m�rfurile cu dubl� utilizare.��

5.7. M�rfuri intrate��

�

Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14k alineatul (1) litera (b) din DACV, trebuie s� se instituie m�suri de control al accesului adecvate pentru a împiedica accesul neautorizat în zonele de expediere, pe cheiurile de înc�rcare �i în zonele de înc�rcare. 5.7.1. (a) �i (b) Aceste proceduri trebuie s� înceap� din momentul trimiterii unei comenzi �i s� se termine cu livrarea pentru lan�ul interna�ional de aprovizionare. Procedurile documentate trebuie s� indice fluxul m�rfurilor �i documentele conexe �i s� includ� alte p�r�i implicate precum furnizori, ambalatori, transportatori etc.�

52 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

�

5.7.2 În cazul în care exist� acorduri privind m�surile de securitate încheiate cu furnizorii interni �i/sau din Uniunea European� �i din afara acesteia, personalul trebuie s� cunoasc� aceste acorduri �i trebuie instituite proceduri de verificare a angajamentului fa�� de aceste acorduri. Trebuie s� descrie�i procedura prin care angaja�ii sunt informa�i cu privire la securitate, la frecven�a repet�rii instruirilor �i trebuie s� pune�i la dispozi�ie dovezile solicitate pentru a demonstra toate acestea func�ionarului auditor �i pentru revizuirile statutului de AEO.��

Procedurile dumneavoastr� trebuie de asemenea s� includ�: " numirea personalului responsabil de primirea �oferului �i a m�rfurilor la sosire " men�inerea unui program de sosiri prev�zute " gestionarea sosirilor neprev�zute " înregistrarea documentelor de transport �i a documentelor vamale care înso�esc m�rfurile " verificarea m�rfurilor în raport cu documentele de transport �i cu documentele vamale înso�itoare " verificarea integrit��ii sigiliilor " înregistrarea finaliz�rii �i a rezultatelor verific�rilor " informarea autorit��ii vamale cu privire la sosirea m�rfurilor, pentru a-i permite s� efectueze controalele necesare " cânt�rirea/num�rarea �i bifarea m�rfurilor pe lista de ridicare/comanda de achizi�ii " testarea calit��ii " marcarea corespunz�toare a m�rfurilor înainte de intrarea în stoc pentru a permite identificarea " identificarea �i raportarea discrepan�elor sau a rezultatelor negative ale controlului calit��ii " informarea departamentului de achizi�ii �i a administra�iei cu privire la primirea m�rfurilor.��

De exemplu, dac� efectua�i tranzac�ii cu m�rfuri cu valoare/ risc mare pot exista acorduri în care s� se prevad� c� m�rfurile: " trebuie s� soseasc� în aceea�i stare în care au plecat de la furnizor " trebuie s� poarte în permanen�� sigiliu " trebuie s� nu fi înc�lcat nicio cerin�� de securitate sau siguran��. Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: " comunicarea acestor acorduri personalului responsabil de primirea m�rfurilor intrate astfel încât personalul s� �tie ce trebuie s� fac�, în special dac� se descoper� o neregul� " revizuirea �i actualizarea acestor proceduri în mod regulat " controale de supraveghere sau de gestiune pentru a asigura c� personalul respect� aceste cerin�e.��

5.7.3. (a) si (b) La sosirea unit��ilor de înc�rcare sigilate, trebuie s� existe m�suri prin care s� se asigure

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 53

gestionarea corect� a sigiliilor. Acestea ar putea include o inspec�ie vizual� pentru a asigura c� a) sigiliul este într-adev�r intact �i b) nu exist� dovezi de alterare a acestuia. Dac� inspec�ia vizual� este satisf�c�toare, persoana autorizat� poate proceda la testarea fizic� a sigiliului aplicând presiunea corespunz�toare pentru a se asigura c� acesta este înc� intact.��

5.7.3. (c) În cazul în care societatea dumneavoastr� lucreaz� cu tipuri specifice de m�rfuri care necesit� m�suri specifice de securitate (de exemplu, înc�rc�tur� aerian�/ po�t� aerian�), procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ� modul în care acestea se aplic�/se verific� aplicarea lor. De exemplu, în cazul în care sunte�i operator abilitat, dac� �i cum verifica�i declara�ia transportatorului rutier sau identitatea transportatorului rutier pentru transportul unei înc�rc�turi aeriene/po�tei aeriene de la un expeditor cunoscut.��

5.7.4 Nu este necesar� nicio not�. 5.7.5 În func�ie de natura m�rfurilor pe care le tranzac�iona�i, este posibil ca num�rarea, cânt�rirea sau cuantificarea acestora s� nu fie întotdeauna adecvate. Trebuie descris� o metod� alternativ� pentru contabilizarea m�rfurilor intrate �i pentru dovedirea respect�rii acesteia.��

5.7.6 Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: " modul în care m�rfurile primite sunt în înregistrate în eviden�a operativ�, documentele în baza c�rora se efectueaz� acest lucru, momentul în care are loc înregistrarea �i persoana care o realizeaz� " verificarea m�rfurilor în raport cu listele de înc�rcare �i cu comenzile de achizi�ii " înregistrarea m�rfurilor în eviden�a operativ� cât mai curând posibil dup� sosire. 5.7.7. (a) si (b) Trebuie s� existe o separare a func�iilor între comandarea m�rfurilor (achizi�ii), primirea acestora (depozitare), intrarea m�rfurilor în sistem (gestionare) �i plata facturilor corespunz�toare. Aceast� separare va depinde de dimensiunea �i complexitatea întreprinderii.��

5.8. Depozitarea m�rfurilor��

�

Aceast� subsec�iune vizeaz� numai depozitarea m�rfurilor care fac parte dintr- un lan� interna�ional de aprovizionare. 5.8.1, 5.8.2, 5.8.3, 5.8.4 si 5.8.5��

Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: " o zon� special amenajat� pentru depozitarea m�rfurilor care s� asigure atât condi�ii de

54 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

siguran��, cât �i de securitate �i care s� fie cunoscut� în mod clar de personalul de control " zona de depozitare accesibil� exclusiv personalului autorizat " inventarierea regulat� a stocurilor " controlarea m�rfurilor intrate, a transferurilor c�tre alte spa�ii, a elimin�rii definitive sau temporare " m�surile care trebuie luate dac� sunt identificate nereguli, discrepan�e, pierderi sau furturi " manipularea �i prelucrarea m�rfurilor �i reincluderea acestora în stocuri " separarea diferitelor tipuri de m�rfuri, acolo unde este cazul, de exemplu: unionale, neunionale, cu valoare mare, periculoase, înc�rc�tur� aerian�/po�t� aerian� " �inerea �i actualizarea eviden�ei operative prin introducerea prompt� a locului unde se afl� m�rfurile " abordarea tuturor aspectelor care �in de securitatea fizic� a spa�iului de depozitare. Standardele de securitate vor depinde de tipul de m�rfuri, de dimensiunea �i complexitatea întreprinderii care poate varia de la o camer� într-o cl�dire de birouri pân� la o societate complex� cu sedii multiple care î�i desf��oar� activitatea în mai multe state membre.��

5.8.6 În cazul subcontract�rii, v� rug�m indica�i societatea (societ��ile) care sunt îns�rcinate cu depozitarea.��

5.9. Produc�ia de m�rfuri��

Aceast� subsec�iune vizeaz� exclusiv produc�ia de m�rfuri care fac parte dintr-un lan� interna�ional de aprovizionare. Completa�i întreb�rile 5.9.1 - 5.9.4 numai dac� se aplic� pentru societatea dumneavoastr�. Produc�ia în acest context poate include o gam� de activit��i începând de la fabricarea din materiile prime �i terminând cu asamblarea folosind piese cump�rate.��

5.9.1. (a) �i (b) Preciza�i în descrierea dumneavoastr� dac� personalul care lucreaz� în cadrul zonei de produc�ie este angajat permanent al societ��ii sau este personal temporar. Descrie�i amplasamentul zonei de produc�ie în cadrul sediului dumneavoastr� �i, dac� este posibil, indica�i amplasarea acesteia pe o copie a planului de amplasament. De asemenea, v� rug�m s� consulta�i �i notele aferente punctului 5.2.3.��

�

5.9.2 Justifica�i r�spunsul dumneavoastr� f�când referire, dac� este cazul, la evaluarea riscurilor �i amenin��rilor descris� la întrebarea 5.1.1 (a) �i (b). Verificarea conformit��ii trebuie s� fie sus�inut� prin dovezi corespunz�toare semnate �i datate.��

�

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 55

5.9.3 Include�i referirile la suporturile tehnologice pentru integritatea ambalajelor (de exemplu greutatea verificat� sau supraveghere prin TV cu circuit închis etc.). De asemenea, descrie�i procesul de securizare atât a ambalajelor individuale, cât �i a modului în care ambalajele sunt consolidate, de exemplu, paletizarea. Furniza�i detalii privind m�sura în care destinatarul (adresa/�ara) este cunoscut �i modul în care este controlat� cunoa�terea acestor date . 5.9.4 Descrierea dumneavoastr� trebuie s� men�ioneze contractele �i/sau acordurile privind nivelul de calitate a serviciilor încheiate cu ter�i. Autoritatea vamal� va dori s� vad� aceste contracte. Întrebarea vizeaz� �i situa�iile în care ambalajele pot fi consolidate.��

5.10. Înc�rcarea m�rfurilor��

�

5.10.1. (a) �i (b) �i 5.10.2. (a) (b) �i (c) Trebuie s� fie numi�i membri ai personalului care s� supravegheze înc�rcarea m�rfurilor pentru a preveni înc�rcarea nesupravegheat� a acestora sau omiterea unora dintre acestea. Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: " numirea personalului responsabil de primirea �oferului �i de înc�rcarea m�rfurilor " personalul desemnat este prezent permanent " procedura în cazul în care personalul desemnat nu este disponibil, de exemplu, numirea unor persoane înlocuitoare " înc�rcarea are loc numai în prezen�a personalului autorizat " cânt�rirea, num�rarea, bifarea �i marcarea m�rfurilor " gestionarea discrepan�elor/neregulilor " aplicarea sigiliilor �i înregistrarea în documente /registre, asigurându-se c� sigiliile au fost folosite pentru m�rfurile corespunz�toare, c� acestea îndeplinesc standardele stabilite �i au fost aplicate în conformitate cu cerin�ele legale " înregistrarea documentelor de transport �i vamale care înso�esc marfa în eviden�ele dumneavoastr� " compararea m�rfurilor cu documentele de transport �i cu documentele vamale înso�itoare " înregistrarea finaliz�rii �i a rezultatelor verific�rilor " informarea autorit��ilor vamale cu privire la plecarea m�rfurilor, pentru a le permite s� efectueze controalele necesare " informarea departamentului de vânz�ri/administra�iei cu privire la plecarea m�rfurilor " în ce mod (pe baza c�ror documente), când �i de c�tre cine sunt m�rfurile înc�rcate înregistrate în eviden�a operativ� " verificarea m�rfurilor cu listele de înc�rcare �i cu comenzile de vânz�ri " înregistrarea ie�irii m�rfurilor din stoc, cât mai curând posibil dup� ie�irea acestora " confirmarea de c�tre clien�ii dumneavoastr� a primirii m�rfurilor �i a eventualelor nereguli

56 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

" dovada de export, dac� este cazul.��

5.10.3 Acest punct se va aplica numai dac� a�i convenit împreun� cu clien�ii asupra unor cerin�e specifice, de exemplu toate m�rfurile trebuie s� fie sigilate, ambalate �i etichetate într-un anumit mod pentru cerin�ele privind razele X. În caz afirmativ, personalul trebuie informat cu privire la aceste acorduri, iar procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ� controale de gestiune/ de supraveghere pentru a v� asigura c� personalul respect� cerin�ele respective. Aceste proceduri trebuie s� fie revizuite �i actualizate în mod regulat. A se vedea �i r�spunsul de la punctul 5.1.10.��

5.10.7 Dovezile care vin în sprijinul r�spunsului de la aceast� sec�iune trebuie s� fie prezentate împreun� cu referirile la partea corespunz�toare din cadrul evalu�rii riscurilor �i a amenin��rilor de la întrebarea 5.1.1. (a) �i (b). Neregulile pot include return�rile din partea clien�ilor, �oferii neautoriza�i, dispozitivele împotriva alter�rii rupte etc.��

5.11. Cerin�e de securitate pentru partenerii de afaceri��

Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14k alineatul (1) litera (e) din DACV, trebuie s� dispune�i de m�suri care s� permit� identificarea exact� a partenerilor de afaceri, astfel încât s� fie securizat lan�ul interna�ional de aprovizionare.��

Partenerii de afaceri pot fi furnizori (de m�rfuri sau servicii) sau clien�i.��

5.11.1. (a) si (b) R�spunderea dumneavoastr� se refer� doar la segmentul din lan�ul interna�ional de aprovizionare în care v� desf��ura�i activitatea �i la m�rfurile care se afl� sub controlul dumneavoastr�. Securitatea lan�ului interna�ional de aprovizionare poate fi asigurat� numai prin încheierea unor acorduri contractuale între partenerii de afaceri. Cerin�ele pentru furnizorii dumneavoastr� pot include, de exemplu, ca toate m�rfurile s� fie marcate, sigilate, ambalate, etichetate într-un anumit mod, s� fac� obiectul verific�rilor cu raze X etc., �i s� respecte anumite standarde interna�ionale stabilite. Atunci când exist� astfel de cerin�e, procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: " dac� este posibil, vizite regulate la spa�iile societ��ii furnizorului pentru a verifica dac� cerin�ele sunt respectate " comunicarea acestor acorduri personalului dumneavoastr� pentru verificarea conformit��ii la sosirea m�rfurilor " dispozi�ii pentru ca personalul s� poate raporta nereguli/incidente " controale de gestiune/de supraveghere pentru a asigura c� personalul respect� aceste cerin�e " m�suri de remediere luate ca urmare a înc�lc�rilor identificate ale acestor acorduri " revizuirea �i actualizarea procedurilor în mod regulat. Autoritatea vamal� se a�teapt� s� vad� documentele justificative de care dispune�i în

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 57

sprijinul r�spunsului dumneavoastr�. Aceste documente includ eviden�ele verific�rilor efectuate. Acestea trebuie s� fie disponibile spre control în timpul vizitei.��

5.11.2 R�spunsul dumneavoastr� trebuie s� poat� fi sprijinit prin documente justificative. Autoritatea vamal� se a�teapt� s� vad� documentele justificative de care dispune�i în sprijinul r�spunsului dumneavoastr�. Aceste documente includ eviden�ele verific�rilor efectuate. Acestea trebuie s� fie disponibile spre control în timpul vizitei.��

5.11.3 R�spunsul dumneavoastr� trebuie sa poat� fi sprijinit prin documente justificative. Autoritatea vamal� se a�teapt� s� vad� documentele justificative de care dispune�i în sprijinul r�spunsului dumneavoastr�. Aceste documente includ eviden�ele verific�rilor efectuate. Acestea trebuie s� fie disponibile spre control în timpul vizitei. Autoritatea vamal� se a�teapt� ca orice astfel de înc�lc�ri s� se reflecte în documentele men�ionate la punctul 5.1.1 (a) �i (b) împreun� cu revizia corespunz�toare �i cu contram�surile suplimentare.��

5.12. Securitatea personalului��

Pentru a îndeplini criteriul men�ionat la articolul 14k alineatul (1) literele (f) �i (g) din DACV, trebuie ca dumneavoastr�: a) s� fi efectuat, în m�sura în care legisla�ia permite acest lucru, o anchet� de securitate privind eventualii viitori salaria�i, care ocup� posturi sensibile din punctul de vedere al securit��ii �i s� efectua�i controale periodice ale antecedentelor acestora; b) s� asigura�i participarea activ� a personalului respectiv la programe de sensibilizare cu privire la chestiunile de securitate.��

5.12.1. (a) (b) (c) Politica de ocupare a for�ei de munc� din cadrul societ��ii dumneavoastr� trebuie s� ia în considerare cerin�ele de securitate pe baza evalu�rii riscurilor efectuate de dumneavoastr�. Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: " realizarea de verific�ri ale antecedentelor angaja�ilor noi �i existen�i care vor lucra sau vor ocupa posturi sensibile din punctul de vedere al securit��ii " solicitarea �i ob�inerea de recomand�ri în momentul recrut�rii " identificarea posturilor critice din punctul de vedere al securit��ii �i realizarea verific�rilor necesare pentru a include atât condamn�rile executate, cât �i pe cele neexecutate " cerin�a ca angaja�ii s� î�i informeze superiorul ierarhic dac� au f�cut obiectul unei proceduri de eliberare pe cau�iune, dac� sunt parte în proceduri judec�tore�ti aflate în desf��urare si cu privire la eventuale condamn�ri " eliminarea accesului la sistemul informatic, returnarea cardului de acces atunci când un membru al personalului demisioneaz� sau este concediat " divulgarea de c�tre personal a oric�ror alte locuri de munc�.

58 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

Verificarea conformit��ii trebuie s� fie dovedit� în mod corespunz�tor prin înscrierea ini�ialelor �i a datei pe o înregistrare corespunz�toare a verific�rilor realizate.��

5.12.2. (a) �i (b) În documentele vizate la punctul 5.1.1. (a) �i (b) trebuie sa fie incluse �i proceduri. Acestea trebuie s� vizeze modul în care poten�ialii noi angaja�i sunt verifica�i înainte de recrutare; procesul de ini�iere �i de formare trebuie s� includ� instruc�iunile privind securitatea întreprinderii. Întregul personal nou trebuie s� declare sub semn�tur� în�elegerea acestor aspecte. De asemenea, procedurile trebuie s� vizeze m�surile care sunt luate în cazul în care angaja�ii existen�i sunt transfera�i în zone sensibile din punctul de vedere al securit��ii.��

5.12.3. (a) (b) (c) �i (d) Întregul personal trebuie s� beneficieze de instruire adecvat� privind cerin�ele de securitate �i siguran��, precum protocoalele de securitate, detectarea intruziunilor/alter�rilor �i raportarea incidentelor �i a riscurilor asociate lan�urilor interna�ionale de aprovizionare. O unitate sau un grup de persoane (intern sau extern) trebuie s� fie responsabil de asigurarea instruirilor pentru angaja�i. Instruirea trebuie s� fie actualizata dac� intervin modific�ri �i trebuie �inut� o eviden�� a tuturor activit��ilor de instruire. În cazul oric�rui furnizor extern, trebuie s� se ob�in� un contract privind nivelul de calitate a serviciilor. V� rug�m s� consulta�i �i punctul 5.13.1.��

5.12.4. (a) si (b) Întreprinderea trebuie s� instituie cerin�e de securitate în ceea ce prive�te utilizarea personalului temporar. Procedurile dumneavoastr� trebuie s� includ�: " contracte cu agen�iile de recrutare care s� detalieze nivelurile de verific�ri de securitate ce trebuie realizate asupra personalului înainte �i dup� numire " folosirea exclusiv� a agen�iilor cunoscute care îndeplinesc cerin�ele " standarde similare de securitate atât pentru personalul temporar, cât �i pentru cel permanent (a se vedea nota 5.12.1). Trebuie s� pune�i la dispozi�ie toate aceste contracte în timpul vizitei. Autoritatea vamal� se a�teapt� ca întregul personal temporar s� fi fost verificat la acelea�i standarde ca �i personalul permanent. Întrucât este o practic� comun� ca acest tip de personal s� fie furnizat de o agen�ie extern� de recrutare de personal temporar, aceste agen�ii trebuie s� fac� obiectul unor acorduri privind nivelul serviciilor (a se vedea �i punctul 5.13) �i trebuie s� existe proceduri pentru a se asigura c� standardele prev�zute în aceste acorduri sunt men�inute de societate �i dovedite prin înregistr�rile dumneavoastr�.��

5.13. Servicii externalizate��

În cazul în care anumite servicii sunt externalizate, de exemplu servicii de transport, agen�i de securitate, servicii de cur��enie sau între�inere, cerin�ele în materie de securitate

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 59

trebuie incluse în acordurile contractuale încheiate cu contractorii externi.��

5.13.1. (a) (b) si (c) Pentru întreb�rile (a) si (b) trebuie s� ave�i preg�tite pentru vizita autorit��ii vamale toate contractele �i acordurile privind nivelul serviciilor, care vizeaz� verific�rile identit��ii angaja�ilor, precum �i alte aspecte legate de toate aceste servicii externalizate. V� rug�m s� furniza�i în timpul vizitei o list� a tuturor societ��ilor �i s� indica�i serviciile pe care le presteaz� Pentru întrebarea (c) descrie�i modul în care monitoriza�i contractul, gestiona�i neregulile �i revizui�i procedurile. În sprijinul r�spunsului dumneavoastr� face�i referire, dup� caz, la evaluarea riscurilor �i a amenin��rilor descris� la întrebarea 5.1.1 (a) �i (b). Verificarea conformit��ii trebuie s� fie sprijinit� prin dovezi adecvate care s� fie semnate �i datate.�

60 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

Prod

uc�t

or

Expo

rtat

or

Age

nt

de

expe

di�ie

De�

in�t

de

antr

epoz

it C

omis

iona

r în

va

m�

Tran

spor

tato

r Im

port

ator�

0

Info

rma�

ii ge

nera

le

0.

1 O

rient

�ri p

entru

ope

rato

rii e

cono

mic

i au

toriz

a�i,

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

0.2

Incl

uder

ea d

epar

tam

ente

lor s

ocie

t��ii

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1

Info

rma�

ii re

ferit

oare

la s

ocie

tate

a co

mer

cial

�

1.1

Info

rma�

ii ge

nera

le p

rivin

d so

ciet

atea

(de

la

1.1.

1. la

1.1

.11.

a s

e co

mpl

eta

num

ai d

ac�

nu a

u fo

st d

eja

furn

izat

e în

rubr

icile

cu

info

rma�

ii ob

ligat

orii

din

cere

rea

de a

cord

are

a st

atut

ului

de

AEO

)

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.1.

1 D

enum

irea,

adr

esa,

dat

a în

fiin�

�rii

�i fo

rma

jurid

ic�

de o

rgan

izar

e a

soci

et��

ii so

licita

nte

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.1.

2 In

form

a�ii

com

plet

e cu

priv

ire la

ac�

iona

rii

prin

cipa

li, m

embr

ii C

onsi

liulu

i de

adm

inis

tra�ie

�i/s

au d

irect

ori

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.1.

3 N

umel

e pe

rsoa

nei r

espo

nsab

ile d

e ch

estiu

nile

vam

ale

în c

adru

l adm

inis

tra�ie

i so

licita

ntul

ui

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.1.

4 A

ctiv

itate

a co

mer

cial

� �i

poz

i�ia

în la

n�ul

in

tern

a�io

nal d

e ap

rovi

zion

are

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CS

F C

SF

CS

F

1.1.

5 Sp

ecifi

care

a am

plas

amen

telo

rC

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF1.

1.6

Între

prin

deri

asoc

iate

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF1.

1.7

Des

crie

rea

stru

ctur

ii or

gani

za�io

nale

inte

rne

a so

ciet

��ii

�i a

sar

cini

lor/

resp

onsa

bilit

��ilo

r fie

c�ru

i dep

arta

men

t

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.1.

8 N

umel

e di

rect

orilo

r gen

eral

i C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF1.

1.9

Num

�rul

de

anga

ja�i

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.1.

10

Num

ele

�i fu

nc�ia

per

soan

elor

din

cad

rul

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 61

soci

et��

ii du

mne

avoa

str�

car

e au

co

mpe

ten�

e sp

ecifi

ce în

dom

eniu

l vam

al

1.1.

11

Con

sim

��m

ântu

l în

ved

erea

sch

imbu

lui

de

date

în c

onfo

rmita

te c

u ar

ticol

ul 1

4x a

linea

tul

(4) d

in D

ACV

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CS

F C

SF

CS

F

1.1.

12

Con

sim

��m

ântu

l în

vede

rea

schi

mbu

lui d

e da

te p

entru

recu

noa�

tere

a re

cipr

oc�

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

1.1.

13

Tran

scrie

reSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

�

1.

2 Vo

lum

ul d

e af

acer

i

1.2.

1 C

ifra

de a

face

ri an

ual�

- pr

ofit

sau

pier

dere

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF1.

2.2

Spa�

ii de

dep

ozita

re

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.2.

3 N

um�r

ul �

i val

oare

a de

clar

a�iilo

r vam

ale

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.2.

4 N

ivel

ul ta

xei

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.2.

5 S

chim

b�ri

stru

ctur

ale

prev

�zut

e în

so

ciet

atea

dum

neav

oast

r�

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

1.

3 S

tatis

tici p

rivin

d ch

estiu

nile

vam

ale

(ane

xa 2

, pu

nctu

l 2.6

)

1.3.

1 R

epre

zent

area

în d

omen

iul v

amal

C

SF

CSF

CSF

1.3.

2 C

lasi

ficar

ea ta

rifar

� a

m�r

furil

orC

SF*

CSF

C

SF

C

SF1.

3.3

Sta

bilir

ea v

alor

ii în

vam

� C

SF*

CSF

*

C

SF

C

SF1.

3.4

Orig

inea

m�r

furil

or

CSF

* C

SF

CSF

CSF

1.3.

5 Ta

xe a

ntid

umpi

ng s

au ta

xe c

ompe

nsat

orii

CSF

*

CSF

CSF

2

Ant

eced

ente

le în

cee

a ce

priv

e�te

re

spec

tare

a ce

rin�e

lor v

amal

e (O

rient

�rile

A

EO, p

arte

a 2,

pun

ctul

2.1;

anex

a 2,

pun

ctul

1)

2.1

Înc�

lc�r

i dep

ista

te a

le le

gisl

atie

i vam

ale

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

2.2

Ref

uzul

/ ret

rage

rea

auto

riza�

iilor �

i a

cere

rilor

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

3

Sist

emul

con

tabi

l �i l

ogis

tic a

l so

licita

ntul

ui (O

rient

�rile

AEO

, par

tea

2,

punc

tul 2

.2; a

nexa

2, p

unct

ul 2

)

62 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

3.1

Pist

a de

aud

it (a

nexa

2, p

unct

ul 2

.2)

3.

1.1

Car

acte

ristic

ile e

sen�

iale

ale

pis

tei d

e au

dit

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

�

3.

2 S

iste

mul

con

tabi

l (an

exa

2, p

unct

ul 2

.1)

3.

2.1

Echi

pam

entu

l inf

orm

atic

C

SF

CSF

C

SF

CS

F C

SF

CS

F C

SF

3.2.

2 D

ifere

n�ie

rea

între

m�r

furil

e un

iona

le �

i cel

e ne

unio

nale

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

3.2.

3 Lo

caliz

area

act

ivit�

�ilor

info

rmat

ice

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

3.

3 Si

stem

ul d

e co

ntro

l int

ern

(ane

xa 2

, pun

ctul

2.

4)

3.3.

1 Pr

oced

uri i

nter

ne d

e co

ntro

l C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF3.

3.2

Audi

tul p

roce

duril

or in

tern

e de

con

trol

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

3.3.

3 V

erifi

care

a fi�

iere

lor e

lect

roni

ceC

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

�

3.4

Flux

ul m

�rfu

rilor

(ane

xa 2

, pun

ctul

2.5

)

3.4.

1 P

roce

sul d

e în

regi

stra

re

CSF

C

SF

C

SF

CSF

3.4.

2 V

erifi

care

a ni

velu

lui s

tocu

rilor

C

SF

CSF

CSF

C

SF

3.5

Prac

ticile

vam

ale

(ane

xa 2

, pun

ctul

2.6

)

3.5.

1 V

erifi

care

a de

clar

a�iilo

r vam

ale

CSF

* C

SF*

CSF

* C

SF*

CSF

* C

SF

CSF

* �3.

5.2

Not

ifica

rea

nere

gulilo

r C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF3.

5.3

Lice

n�e

econ

omic

e de

sch

imbu

ri co

mer

cial

e C

SF*

CSF

* C

SF*

CSF

* C

SF*

CSF

C

SF*�

3.

6 Pr

oced

uri p

rivin

d re

aliz

area

uno

r cop

ii de

si

gura

n��,

recu

pera

rea

date

lor �

i sol

u�ii

de

reze

rv�,

op�

iuni

arh

ivar

e (a

nexa

2, p

unct

ual

2.7)

3.6.

1 C

opii

de s

igur

an��

�i a

rhiv

area

dat

elor

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF3.

6.2

Dur

ata

de a

rhiv

are

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

3.6.

3 P

lanu

l de

urge

n��

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

3.

7 Pr

otej

area

sis

tem

elor

info

rmat

ice

(ane

xa 2

, pu

nctu

l 2.8

)

3.7.

1 P

rote

c�ia

împo

triva

oric

�rei

intru

ziun

i C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 63

3.7.

2 Ad

min

istra

rea

drep

turil

or d

e ac

ces

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

3.7.

3 S

erve

rul p

rinci

pal

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

3.

8 S

ecur

itate

a do

cum

enta

�iei (

anex

a 2,

pun

ctul

2.

9)

3.8.

1 Pr

otej

area

doc

umen

telo

r îm

potri

va a

cces

ului

ne

auto

rizat

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

3.8.

2 C

azur

i de

acce

s ne

auto

rizat

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF3.

8.3

Acc

esul

pen

tru d

iferit

e ca

tego

rii d

e an

gaja

�i C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF3.

8.4

Cer

in�e

de

secu

ritat

e �i

sig

uran

�� p

entru

p�

r�i te

r�e

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

4

Solv

abili

tate

a fin

anci

ar�

(Orie

nt�r

ile A

EO,

part

ea 2

, pun

ctul

2.3

; ane

xa 2

, pun

ctua

l 3)

4.1

Pro

cedu

ri de

inso

lven

��

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

4.2

Cap

acita

te fi

nanc

iar�

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF4.

3 S

ocie

t��i

nou-

înfii

n�at

e C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF4.

4 S

olva

bilit

atea

fina

ncia

r� în

viit

orul

apr

opia

t C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

CSF

C

SF

5 C

erin

�e d

e se

curit

ate

�i s

igur

an��

(O

rient

�rile

AEO

, par

tea

2, p

unct

ul 2.

4; an

exa

2, p

unct

ul 4

)

5.1

Auto

eval

uare

(ane

xa 2

, pun

ctul

4.1

)

5.1.

1 E

valu

area

risc

urilo

r �i a

am

enin

��ril

or

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF5.

1.2

Ris

curi

de s

ecur

itate

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.1.

3 P

uner

ea în

apl

icar

e a

m�s

urilo

r de

secu

ritat

e SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.1.

4 Ar

mon

izar

ea m

�sur

ilor d

e se

curit

ate

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF5.

1.5

Inst

ruc�

iuni

de

secu

ritat

e SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.1.

6 In

cide

nte

de s

ecur

itate

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.1.

7 C

ertif

icar

e în

sco

pul a

sigu

r�rii

sec

urit�

�ii d

e c�

tre o

alt�

aut

orita

te s

au u

n al

t org

anis

m

publ

ic

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.1.

8 C

erin

�e s

peci

ale

de s

ecur

itate

�i s

igur

an��

pe

ntru

m�r

furi

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.1.

9 Ev

alua

rea

amen

in��

rilor

efe

ctua

t� d

e p�

r�i

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

64 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

ter�e

5.

1.10

C

erin

�e p

rivin

d si

gura

n�a

�i s

ecur

itate

a im

puse

de

p�r�i

ter�e

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.

2 A

cces

ul în

spa

�iile

ope

rato

rulu

i (an

exa

2,

punc

tul 4

.2)

5.2.

1 M

ijloa

cele

de

cont

rol a

l acc

esul

uiSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.2.

2 P

roce

duri

în c

azul

une

i int

ruzi

uni

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF5.

2.3

Plan

urile

de

acce

s pe

sed

ii SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.2.

4 S

ocie

t��i

situ

ate

la s

edii

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.3

Sec

urita

tea

fizic

� (a

nexa

2, p

unct

ul 4

.3)

5.

3.1

Sig

uran

�a li

mite

lor e

xter

ioar

e al

e sp

a�iilo

r so

ciet

��ii

dum

neav

oast

r�

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.3.

2 P

osib

ilit��

i de

acce

s SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.3.

3 Ilu

min

area

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF5.

3.4

Acce

sul l

a ch

ei

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF5.

3.5

Sta

�iona

rea

vehi

cule

lor p

erso

nale

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.4

Uni

t��il

e de

înc�

rcar

e (p

recu

m c

onta

iner

e,

cutii

mob

ile, r

ecip

ient

e pe

ntru

tran

spor

t) (a

nexa

2, p

unct

ul 4

.4)

5.4.

1 N

orm

e pr

ivin

d ac

cesu

l la

unit�

�ile

de

înc�

rcar

e SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.4.

2 M

�sur

i pen

tru a

gar

anta

inte

grita

tea

unit�

�ilor

de

înc�

rcar

eSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.4.

3 U

tiliz

area

sig

iliilo

r SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.4.

4 M

�sur

ile u

tiliz

ate

pent

ru v

erifi

care

a un

it��il

or

de în

c�rc

are

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.4.

5 P

ropr

ieta

rul/

oper

ator

ul �

i înt

re�in

erea

un

it��il

or d

e în

c�rc

are

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.

5 P

roce

se lo

gist

ice

(ane

xa 2

, pun

ctul

4.5

)

5.5.

1 M

ijloa

ce d

e tra

nspo

rt SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 65

5.6

Cer

in�e

nef

isca

le (a

nexa

2, p

unct

ul 4

.6)

5.

6.1

Aspe

cte

nefis

cale

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.

7 M

�rfu

ri in

trate

(ane

xa 2

, pun

ctul

4.7

)

5.7.

1 P

roce

dur�

pen

tru v

erifi

care

a m

�rfu

rilor

in

trate

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.7.

2 Ac

ordu

ri de

sec

urita

te c

u fu

rniz

orii

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF5.

7.3

Con

troal

e al

e in

tegr

it��ii

sig

iliilo

rSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.7.

4 M

arca

re u

nifo

rm�

a m

�rfu

rilor

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.7.

5 C

ânt�

rirea

�i n

um�r

area

m�r

furil

orSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.7.

6 P

roce

dura

de

prim

ire a

m�r

furil

orSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.7.

7 Pr

oced

uri i

nter

ne d

e co

ntro

l SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.

8 D

epoz

itare

a m

�rfu

rilor

(ane

xa 2

, pun

ctul

4.8

)

5.8.

1 Sp

a�iile

de

depo

zita

re a

m�r

furil

orSF

SF

SF

* SF

SF

SF

SF

*5.

8.2

Aloc

area

une

i poz

i�ii d

e de

pozi

tare

SF

SF

SF*

SF

SF

SF

SF*

5.8.

3 Pr

oced

uri i

nter

ne d

e co

ntro

l SF

SF

SF

* SF

SF

SF

SF

*5.

8.4

Dep

ozita

rea

sepa

rat�

a d

iferit

e tip

uri d

e m

�rfu

ri SF

SF

SF

* SF

SF

SF

SF

*

5.8.

5 P

rote

c�ia

împo

triva

acc

esul

ui n

eaut

oriz

at

SF

SF

SF*

SF

SF

SF

SF*

5.8.

6 M

�sur

i de

cont

rol î

n ca

z de

dep

ozita

re

exte

rnal

izat

� SF

SF

SF

* SF

SF

SF

SF

*

5.

9 P

rodu

c�ia

de

m�r

furi

(ane

xa 2

, pun

ctul

4.9

)

5.9.

1 D

esem

nare

a zo

nelo

r de

prod

uc�ie

SF

5.9.

2 M

�sur

i de

secu

ritat

e pe

ntru

acc

esul

la z

ona

de p

rodu

c�ie

SF

5.9.

3 Am

bala

rea

prod

usel

or

SF

SF*

5.

9.4

Amba

lare

a de

c�t

re p

�r�i

ter�e

SF

SF

*

5.

10

Înc�

rcar

ea m

�rfu

rilor

(ane

xa 2

, pun

ctul

4.1

0)

5.

10.1

G

estio

nare

a în

c�rc

�rii

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.

10.2

S

igila

rea

m�r

furil

or la

ie�i

re

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.

10.3

C

erin

�ele

de

secu

ritat

e al

e cl

ien�

ilor

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF5.

10.4

Su

prav

eghe

rea

înc�

rc�r

ii m

�rfu

rilor

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF5.

10.5

C

ânt�

rirea

�i n

um�r

area

m�r

furil

orSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

66 MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015

5.10

.6

Proc

edur

� pe

ntru

înc�

rcar

ea m

�rfu

rilor

SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.10

.7

M�s

uri d

e co

ntro

l SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

�

5.

11

Cer

in�e

de

secu

ritat

e pe

ntru

par

tene

rii d

e af

acer

i (an

exa

2, p

unct

ul 4

.11)

5.11

.1

Cer

in�e

de

secu

ritat

e �i

de

sigu

ran�

� pe

ntru

pa

rtene

rii d

e af

acer

i SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.11

.2

Ver

ifica

rea

parte

neril

or d

e af

acer

iSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.11

.3

Înc�

lcar

ea a

cord

urilo

r de

secu

ritat

eSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.

12

Secu

ritat

ea p

erso

nalu

lui (

anex

a 2,

pun

ctul

4.

12)

5.12

.1

Cer

in�e

de

secu

ritat

e �i

sig

uran

�� în

pol

itica

de

ang

ajar

e SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.12

.2

Con

troal

ele

de s

ecur

itate

refe

ritoa

re la

an

gaja

�i SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.12

.3

Form

are

în d

omen

iul s

ecur

it��ii

�i s

igur

an�e

i SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.12

.4

Cer

in�e

le d

e se

curit

ate

în c

azul

ang

aja�

ilor

tem

pora

ri SF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

5.

13

Ser

vici

i ext

erna

lizat

e (a

nexa

2, p

unct

ul 4

.13)

U

tiliz

area

de

serv

icii

exte

rnal

izat

eSF

SF

SF

SF

SF

SF

SF

Lege

nda:

C

SF:

AEO

C, A

EOS,

AEO

F SF

: A

EOS,

AE

OF

*: D

aca

este

caz

ul�

MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI, PARTEA I, Nr. 758 bis/12.X.2015 67