situatii-financiare

Aprobat prin Ordinul

Situaii financiare pe _________________________________________ 201X __

Unitatea (entitatea) S.R.L. Alfaconform CUIO

Raionul (municipiul) Dondueniconform CUATM

Activitatea principal producereconform CAEM

Organul de administrare economicconform COCM

Forma de proprietate privatconform CFP

Forma organizatorico-juridic S.R.L.conform CFOJ

Unitatea de msur: lei

Cod fiscal

Adresa Donduseni Data prezentrii

Data primirii

Termenul de prezentare

Anexa 1 la SNC

Prezentarea situaiilor financiare

BILANUL

la 31 decembrie 201X

Nr.d/oActiv Cod.

rd.Sold la

nceputul perioadei de gestiunesfritul perioadei de gestiune

12345

1. Active imobilizate

Imobilizri necorporale01071 00044 722

Imobilizri corporale n curs de execuie020

Terenuri0308560085600

Mijloace fixe04034435492 918 524

Resurse minerale050

Active biologice imobilizate060

Investiii financiare pe termen lung n pri neafiliate070350 000350 000

Investiii financiare pe termen lung n pri afiliate0805 00010 000

Investiii imobiliare0901 910 449

Creane pe termen lung100

Avansuri acordate pe termen lung110

Alte active imobilizate1201 575

Total active imobilizate (rd.010+rd.020+rd.030+rd.040+rd.050 +rd.060+rd.070+rd.080+rd.090+rd.100+rd.110 +rd.120)13039551495320870

2. Active circulante

Materiale 140929 466670 183

Active biologice circulante150

Obiecte de mic valoare i scurt durat16022 18912 938

Producia n curs de execuie i produse170221 519 286 805

Mrfuri18069303

Creane comerciale1901 164 3782 445 502

Creane ale prilor afiliate200

Avansuri acordate curente21074 120

Creane ale bugetului2208 39016 553

Creane ale personalului2301616

Alte creane curente2407 779

Numerar n casierie i la conturi curente2507 369138 389

Alte elemente de numerar260

Investiii financiare curente n pri neafiliate270

Investiii financiare curente n pri afiliate280

Alte active circulante29011 348945

Total active circulante (rd.140+rd.150+rd.160+rd.170+rd.180+rd.190+rd.200+ rd.210+rd.220+rd.230+rd.240+rd.250+rd.260+rd.270 + rd.280+rd.290)30024417573645451

Total active

(rd.130+rd.300)31063969068966321

Pasiv

3.Capital propriu

Capital social i suplimentar320203 6001 108 600

Rezerve33062 70521 410

Corecii ale rezultatelor anilor precedeni340x(1 040)

Profit nerepartizat (pierdere neacoperit) al anilor precedeni3502 523 3552564 650

Profit net (pierdere net) al perioadei de gestiune360x1 018 540

Profit utilizat al perioadei de gestiune370x

Alte elemente de capital propriu380

Total capital propriu

(rd.320+rd.330+rd.340+rd.350+rd.360+rd.370 +rd.380)39027896604712160

4.

Datorii pe termen lung

Credite bancare pe termen lung400333 333

mprumuturi pe termen lung410

Datorii pe termen lung privind leasingul financiar42092 49830 830

Alte datorii pe termen lung430

Total datorii pe termen lung (rd.400+rd.410+rd.420+rd.430)44092 498364163

5.Datorii curente

Credite bancare pe termen scurt450267 124

mprumuturi pe termen scurt460687 057548 840

Datorii comerciale4701 841 4091 939 197

Datorii fa de prile afiliate480

Avansuri primite curente49099 315

Datorii fa de personal500906 864787 226

Datorii privind asigurrile sociale i medicale5102 1978 402

Datorii fa de buget52064977 068

Venituri anticipate curente530

Datorii fa de proprietari540

Finanri i ncasri cu destinaie special curente550

Provizioane curente56014 89572 029

Alte datorii curente57061 67790 797

Total datorii curente (rd.440+rd.450+rd.460+rd.470+rd.480+rd.490 +rd.500+ rd.510+rd.520+rd.530+rd.540+rd.550 +rd.560 +rd.570)58035147483889998

Total pasive

(rd.390+rd.440+rd.580)59063969068966321

Anexa 2 la SNC


SITUAIA DE PROFIT I PIERDERE

de la 01.01.201X pn la 31.12.201XIndicatoriCod

rd. Perioada de gestiune

precedent curent

1234

Venituri din vnzri0103 545 6873 868 995

Costul vnzrilor0202 078 9152432 232

Profit brut (pierdere brut)

(rd.010-rd.020)0301 466 7721 436 763

Alte venituri din activitatea operaional 040925 787943 548

Cheltuieli de distribuire050215 784241 820

Cheltuieli administrative060764 398870 089

Alte cheltuieli din activitatea operaional 070647 921716 571

Rezultatul din activitatea operaional: profit (pierdere)

(rd.030+rd.040-rd.050-rd.060-rd.070)080764 456551 831

Rezultatul din alte activiti: profit (pierdere) 090154 145605 271

Profit (pierdere) pn la impozitare

(rd.080+rd. 090)100918 6011 157 102

Cheltuieli privind impozitul pe venit11088 232138 562

Profit net (pierdere net) al perioadei de gestiune (rd.100-rd.110)120830 3691 018 540

Anexa 3 la SNC


SITUAIA MODIFICRILOR CAPITALULUI PROPRIU

de la 01.01.201X pn la 31.12.201X

Nr. d/o Indicatori

Cod rd.

Sold la nceputul perioadei de gestiune

Majorri

Dimi-nuri

Sold la sfritul perioadei de gestiune

1234567

1Capital social i suplimentarCapital social

010

214 100214 100

Capital suplimentar 0204 5004 500

Capital nevrsat 030

Capital nenregistrat040890 000890 000

Capital retras 050(10500)(4500)(15000)

Total capital social i suplimentar

(rd.010+rd.020+rd.030+rd.040+rd.050)060203600890 000(15000)1108600

2RezerveCapital de rezerv 07021 41021 410

Rezerve statutare08041 29541 295

Alte rezerve 090

Total rezerve

(rd.070+rd.080+rd.090)10062 70541 29521 410

3Profit nerepartizat (pierdere neacoperit)

Corecii ale rezultatelor anilor precedeni 110(1 040)(1 040)

Profit nerepartizat (pierdere neacoperit) al anilor precedeni 1202 523 35541 2952 564 650

Profit net (pierdere net) al perioadei de gestiune 130x1 018 5401 018 540

Profit utilizat al perioadei de gestiune 140x

Rezultatul din tranziia la noile reglementri contabile150

Total profit nerepartizat (pierdere neacoperit) (rd.110+rd.120+rd.130+rd.140+rd.150)1602 523 35510587953582150

4Alte elemente de capital propriu, din care170

Diferene din reevaluare171

Subvenii entitilor cu proprietate public172

Total capital propriu (rd.060+rd.100+rd.160+rd.170)18027896601948 795262954712160

Anexa 4 la SNC


SITUAIA FLUXURILOR DE NUMERAR

de la 01.01.201X pn la 31.12.201X IndicatoriCod.

rd.Perioada de gestiune

precedentcurent

1234

Fluxuri de numerar din activitatea operaional

ncasri din vnzri0103 900 7894113163

Pli pentru stocuri i servicii procurate0203 547 9863668634

Pli ctre angajai i organe de asigurare social i medical030406 880435239

Dobnzi pltite0408 5796 441

Plata impozitului pe venit050125 78690000

Alte ncasri06085 7899600

Alte pli070199 565263211

Fluxul net de numerar din activitatea operaional

(rd.010rd.020rd.030rd.040rd.050+rd.060rd.070 )080(302 217)(340762)

Fluxuri de numerar din activitatea de investiii

ncasri din vnzarea activelor imobilizate09045 782

Pli aferente intrrilor de active imobilizate100

Dobnzi ncasate110

Dividende ncasate120

Alte ncasri (pli)13039 000(5000)

Fluxul net de numerar din activitatea de investiii

(rd.090rd.100+rd.110+rd.120rd.130)14084782(5000)

Fluxuri de numerar din activitatea financiar

ncasri sub form de credite i mprumuturi150645 782600 000

Pli aferente rambursrii creditelor i mprumuturilor160578 924138217

Dividende pltite170

ncasri din operaiuni de capital18015000

Alte ncasri (pli)190

Fluxul net de numerar din activitatea financiar

(rd.150rd.160-rd.170+rd.180rd.190)20066858476783

Fluxul net de numerar total

(rd.080rd.140rd.200 )210(150577)131021

Diferene de curs valutar favorabile (nefavorabile)220

Sold de numerar la nceputul perioadei de gestiune2301579467 369

Sold de numerar la sfritul perioadei de gestiune

(rd.210rd.220+rd.230)2407369138389

Notele la situaiile financiare

1. AnexeAnexa 6 la SNC


Anexa 1. Date generale

1. Certificat de nregistrare a entitii, eliberat de Camera nregistrrii de Stat.

2. Numr de nregistrare xxxxxxxxxxxxx Data nregistrrii 20.02.2008 Seria MD Numr XXXXXXX3. Capital social nregistrat de Camera nregistrrii de Stat:

data __09__ februarie 2008, suma 214100 lei, inclusiv:

1) cota statului ______-______lei,

2) cota deintorilor a cel puin 20% _______-_______ lei.

Modificri ulterioare:

a) ____ _______________, suma _______lei, inclusiv cota statului ____________lei,

b) ____ _______________, suma _______lei, inclusiv cota statului ____________lei.

4. Entitile, activitatea crora necesit licen, indic:

Licena n vigoare:

1) Numr _________, data eliberrii _____________________

Termen de valabilitate ________________________________

Tipul de activitate ___________________________________

Organul care a eliberat licena__________________________



Tipul de activitate ____________________________________

Organul care a eliberat licena __________________________



Tipul de activitate ___________________________________

Organul care a eliberat licena __________________________

4. Numrul mediu scriptic al personalului n perioada de gestiune __10___ persoane, inclusiv pe categorii:

1) personal administrativ ____3______ persoane,

2) muncitori ______7_____ persoane.

5. Numrul personalului la 31 decembrie 201X _____9_______ persoane.

6. Remunerarea personalului entitii n perioada de gestiune 363293 lei.

7. Remunerarea membrilor organelor de administrare, de conducere i supraveghere i alte angajamente aprute sau asumate n legtur cu pensiile membrilor actuali sau ale fotilor membri ai acestor organe, pe categorii _____84 725__________ lei.

8. Avansurile i creditele acordate membrilor organelor specificate la pct.7 ____________lei, inclusiv rambursate ______ lei.

9. Valoarea activelor imobilizate i circulante, nregistrate n calitate de gaj_________ lei.

1) valoarea de gaj _____________lei,

2) valoarea contabil ___________lei.

10. Numrul aciunilor ordinare la finele perioadei de gestiune ________________ uniti.

11. Profit net (pierdere net) a perioadei de gestiune pentru o aciune ordinar:

1) profit ____________ lei_______ bani,

2) pierdere __________ lei_______ bani.

12. Dividende calculate pentru o aciune ordinar pentru perioada de gestiune:

1) pltite ___________________ lei _______ bani,

2) planificate pentru plat ______lei _______ bani.

13. Valut strin disponibil, recalculat n moned naional a Republicii Moldova total ______lei,

inclusiv (lei, denumirea i codul valutei):

1) _____________________________

2) _____________________________

3) _____________________________

14. Numerar legat total _____________lei.

Anexa 7 la SNC


Anexa 2. Informaii cerute de Standardele Naionale de Contabilitate*

1. Informaiile privind activele imobilizate IndicatoriExistena la nceputul perioadei (la costul de intrare)

Amortizarea acumulat la nceputul perioadeiDeprecierea acumulat la nceputul perioadeiIntrarea n cursul perioadei (la costul de intrare)Ieirea n cursul perioadei (la costul de intrare)Existena la sfritul perioadei (la costul de intrare)Amortizarea acumulat la sfritul perioadeiDeprecierea acumulat la sfritul

perioadei

123456789

1.Imobilizri necorporale n curs de execuie71 00071 000

2. Imobilizri necorporale n utilizare, total71 00071 00026 278

inclusiv:

2.1.brevete i mrci15 00015 0009 167

2.2. programe informatice56 00056 00017 111

Nota informativ:

a) valoarea imobilizrilor necorporale amortizabilexxxx71 000xx

b) valoarea imobilizrilor necorporale neamortizabile71 000xxxxxx

2. Terenuri85 60085 600

3. Mijloace fixe, total4900 926459 588997 78970 3291271 7923699 464419 282361 657

Inclusiv

3.1. cldiri1435 500260 101997 7891129 097 3699 463173 481212 399

3.2. construcii speciale1985 58687 3591985 586172 021149 258

3.3. maini, utilaje, instalaii de transmisie1294 839105 96170 329142 6951222 47555 280

3.4. mijloace de transport185 0006 167185 00018 450

4. Investiii imobiliare evaluate conform metodei bazate pe cost1910 4491910 449

2. Informaii suplimentare privind investiiile imobiliare evaluate conform metodei bazate pe cost

1. Majorarea valorii contabile a investiiilor imobiliare n 201X rezultat din primirea terenului (cu destinaia nc nedeterminat) n contul majorrii capitalului social 890000 lei.

2. Majorarea valorii contabile a investiiilor imobiliare n 201X rezultat din transferul obiectului de mijloace fixe (cldirii) n categoria investiiilor imobiliare n legtur cu transmiterea n locaiune 1 020 449 lei.

3. Informaii privind leasingul financiar la locatar

1. Valoarea contabil a activului primit n leasing financiar la 31.12.201X 166 550 lei;

2. Mrimea datoriilor de leasing curente la 31.12.201X 61 668 lei.

3. Mrimea datoriilor de leasing pe termen lung la 31.12.201X 30830 lei.

4. Suma dobnzilor de leasing, constatate ca cheltuieli curente n 201X 6 441 lei.

5. Suma amortizrii calculate activelor primite n leasing recunoscute n 201X 12283 lei.

4. Informaii privind leasingul operaional la locator1. Suma plilor de leasing constatate ca venituri curente n 201X 8 000 lei.

5. Informaii privind deprecierea activelor

1. Soldul pierderilor din depreciere la 01.01.201X 997 789 lei.

2. Soldul pierderilor din depreciere la 31.12.201X 361 657 lei.

3. Suma pierderilor din depreciere recunoscute n 201X 149 258 lei.

4. Suma pierderilor din depreciere reluate n 201X 785 390 lei.

6. Informaii privind creanele

1. Valoarea contabil a creanelor (n lei):

la 01.01.201X la 31.12.201X

creane comerciale

1164 378

2497 549

creane ale bugetului

8 390

16553

creane ale personalului

16

16

creane curente privind asigurrile

7779

-

2. Mrimea creanelor compromise decontate n 201X 24 752 lei.

3. Mrimea provizioanelor privind creanele compromise la 01.01.201X 0 lei.

4. Mrimea provizioanelor privind creanele compromise la 31.12.201X 52 046 lei.

7. Informaii privind investiiile financiare 1. Valoarea contabil a investiiilor financiare pe termen lung (n lei):

la 01.01.201X la 31.12.201X

cote de participaie n pri neafiliate

350000

350000

cote de participaie n pri afiliate

5000

10 000

8. Informaii privind stocurile1. Valoarea contabil a stocurilor la 01.01.201X 1242 476 lei.

2. Valoarea contabil a stocurilor la 31.12.201X 969926 lei.3. Valoarea contabil a stocurilor intrate n 201X 4 476807 lei.4. Valoarea contabil a stocurilor ieite n 201X 4 749357 lei.9. Informaii privind capitalul propriu

1. Mrimea i cauzele modificrilor semnificative ale elementelor capitalului propriu n 201X:

majorarea capitalului nenregistrat cu 890000 lei n urma primirii aportului n contul majorrii capitalului social;

diminuarea capitalului retras cu 15000 lei n urma vnzrii prii sociale proprii care a fost dobndit anterior de ctre societate;

diminuarea rezervelor statutare i majorarea profitului nerepartizat al anilor precedeni cu 41 295 lei n urma decontrii soldului rezervei pentru dezvoltarea produciei;

obinerea profitului net al perioadei de gestiune n mrime de 1 018540 lei.

10. Informaii privind datoriile financiare, comerciale i calculate

1. Valoarea contabil a datoriilor (n lei):

la 01.01.201X la 31.12.201X

credite bancare pe termen lung

-

333 333

datorii pe termen lung privind leasingul financiar 92 498

30 830

credite bancare pe termen scurt

-

267 123

mprumuturi pe termen scurt

687057

548840

datorii comerciale curente

1841409

1939196

avansuri primite curente

-

99315

datorii fa de personal privind retribuirea muncii 326

326

datorii fa de personal privind alte operaii

906538

786899

datorii privind asigurrile sociale i medicale

2197

8402

datorii fa de buget

649

77068

provizioane curente

14895

72 030

datorii preliminate

61677

61677

alte datorii curente

-

29120

2. Suma datoriilor (n lei) fa de:

la 1.01.201X

la 31.12.201X

prile afiliate

-

318 214

prile neafiliate

3607246

3936 246

11. Informaii privind provizioanele

1. Valoarea contabil a provizioanelor la 01.01.201X 14895 lei.

2. Valoarea contabil a provizioanelor la 31.12.201X 72030 lei.

3. Suma majorrii provizioanelor existente n 201X 79885 lei.

4. Suma provizioanelor utilizate n 201X 22750 lei.

12. Informaii privind veniturile

Suma veniturilor recunoscute n 201X (n lei):

1. Venituri din vinzari:3 868 995

venituri din vnzarea produselor 2 967 024

venituri din vnzarea mrfurilor612 083

venituri din prestarea serviciilor 281 888

venituri din contracte de leasing operaional i financiar (arend, locaiune)8 000

2. Alte venituri din activitatea operaional

venituri din ieirea altor active circulante943 548

3. Venituri din operaiuni cu active imobilizate

- reluarea pierderii din deprecierea obiectului de mijloace fixe785 390

13. Informaii privind cheltuielileSuma cheltuielilor recunoscute n 201X (n lei):4443917

1. Costul vnzrilor, total 2 432 232

valoarea contabil a produselor vndute1 896 345

valoarea contabil a mrfurilor vndute341 616

costul serviciilor prestate135 771

costuri aferente contractelor de leasing58 500

2. Cheltuieli de distribuire241 820

3. Cheltuieli administrative870 089

4. Alte cheltuieli din activitatea operaional716 571

5. Cheltuieli cu active imobilizate151 558

6. Cheltuieli financiare31 647

Suma cheltuielilor (pierderilor) suportate n perioada de gestiune, pe seama provizioanelor (n lei):79885

14. Informaii privind costurile ndatorrii

1. Suma costurilor ndatorrii recunoscute drept cheltuieli curente n 201X 6 441 lei.

15. Informaii privind diferenele de curs valutar i de sum

1. Suma veniturilor din diferene de curs valutar n 201X 1 585 lei.

2. Suma veniturilor din diferene de sum n 201X 1 501 lei.

3. Suma cheltuielilor din diferene de curs valutar n 201X 31 647 lei.

4. Valoarea elementelor contabile exprimate n valuta strin (echivalentul n lei):

la 01.01.201X la 31.12.201X

credite bancare n valut strin

-

100 457

16. Informaii privind prile afiliate

1. Soldul elementelor contabile aferente prilor afiliate (n lei):

la 01.01.201X la 31.12.201X

investiiile n prile afiliate

5000

10 000

datoriile fa de prile afiliate

-

318214

2. Cheltuielile recunoscute n 201X privind compensaiile pentru personalul-cheie din conducere:

salariul de baz i suplimentar 56 387 lei.

alte pli de stimulare i compensare 28338 lei.

Anexa 8 la SNC


Anexa 3. Not informativ privind veniturile i cheltuielile clasificate dup natur

IndicatoriCod rd.Perioada de gestiune

precedentcurent

1234

Venituri din vnzri0103 545 6873868 995

Alte venituri din activitatea operaional020925 787943548

Venituri din alte activiti030198 756788476

Total venituri

(rd.010 + rd.020 + rd.030)0404 670 2315601019

Variaia stocurilor*05087 785(65286)

Costul vnzrilor** 060564 892341616

Cheltuieli privind stocurile***0701 257 9421712744

Cheltuieli cu personalul privind remunerarea muncii080354 297363293

Contribuii de asigurri sociale de stat obligatorii i prime de asigurare obligatorie de asisten medical09095 66098089

Cheltuieli cu amortizarea i deprecierea activelor imobilizate100157 891386573

Alte cheltuieli1101 188 5511572 941

Cheltuieli din alte activiti12044 61133947

Total cheltuieli

(rd.050+rd.060+rd.070+rd.080+rd.090+rd.100+ rd.110+rd.120)1303 751 6304443917

Profit (pierdere) pn la impozitare (rd.040rd.130)140918 6011157102

Cheltuieli privind impozitul pe venit15088 232138562

Profit (pierdere) net al perioadei de gestiune

(rd.140rd.150)160830 3691018 540

* n rd. 050 se reflect variaia stocurilor de producie in curs de execuie si de produse, i se determin n urmtorul mod: rd.170 col.4 rd 170 col. 5 din bilan (221519 lei 286 805 lei);** n rd. 060 se reflect costul vnzrilor de mrfuri;*** n rd. 070 se reflect costul materialelor i OMSD, precum i costul serviciilor cu destinaie de producie.Anexa 9 la SNC


Anexa 4. Not informativ

privind relaiile cu nerezidenii (extras)

Tabelul 4

Creane, investiii financiare i datorii curente aferente nerezidenilor, cu excepia fondatorilor

IndicatoriCod rd.Sold la nceputul perioadei de gestiuneModificri n perioada de gestiuneSold la sfritul perioadei de gestiune

La care termenul de plat nu a sosit sau este expirat pn la un anTermenul expirat mai mult de un anIntrri/majorriIeiri/

diminuriDiferene de curs valutarLa care termenul de plat nu a sosit sau este expirat pn la un anTermenul expirat mai mult de un an

TotalTransferri din active i datorii pe termen lung n active circulante i datorii curente

12345678910

Datorii curente - total1135 7401135 74031 190

Datorii comerciale, inclusiv pe ri:

-Romnia1 135 7401 135 74031 190

Total 1135 7401135 74031 190

CODURIxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxLeixxxxxxxxxxxxx

n rndurile, n care se nscriu sumele de gaj, n toate coloanele prin fracie se reflect:

a)la numrtor valoarea de gaj;

b)la numitor valoarea contabil

* Anexele prezentate constituie doar exemple de dezvluire a informaiilor i au un caracter de recomandare. Structura, volumul i forma de prezentare a informaiilor se stabilesc de entitate de sine stttor.

PAGE 13

situatii-financiare

Documents

Transcript of situatii-financiare