Sistemul de control de prim nivel î n Rom ânia

Sistemul de control de prim nivel în România

Sistemul naţional de control de prim nivel

• România a optat pentru un sistem naţional de control de prim nivel centralizat

• Structura care îndeplineşte rolul de Sistem naţional de control de prim nivel este Serviciul de control de prim nivel din cadrul Direcţiei Generale de Coordonare a Activităţii în Teritroriu a Ministerului Dezvoltării Regionale şi Turismului

Structura organizatorică a sistemului de control de prim nivel

• Serviciul de control de prim nivel este format din controlorii de prim nivel din cadrul unităţilor teritoriale ale M.D.R.T. sub coordonarea şefului de serviciu, care îndeplineşte rolul de coordonator al sistemului naţional de control de prim nivel

• Unităţile teritoriale ale MDRT unde îşi desfăşoară activitatea controlorii de prim nivel:

• Unitatea Teritorială Piatra Neamţ• Unitatea Teritorială Brăila• Unitatea Teritorială Călăraşi• Unitatea Teritorială Craiova • Unitatea Teritorială Timişoara• Unitatea Teritorială Cluj• Unitatea Teritorială Alba• Unitatea Teritorială Bucureşti

Scopul general al controlului de prim nivel

• Asigurarea validării cheltuielilor, verificarea furnizării bunurilor şi serviciilor care fac obiectul finanţării, validarea cheltuielilor declarate pentru operaţiunile sau părţile de operaţiuni puse în aplicare pe teritoriul României, legalitatea şi conformitatea cheltuielilor declarate de fiecare partener român care participă la operaţie, în conformitate cu prevederile Articolului 16 – Sistemul de control, din Regulamentul Consiliului Europei nr. 1080/ 2006

Controlul de prim nivel - Domeniul de aplicare

• Controlul de prim nivel se aplică tuturor contractelor încheiate de partenerii români prin Programul de Cooperare Transnaţională Sud-Estul Europei (FEDR).

• Controlorii de prim nivel efectuează verificări administrative, financiare, tehnice şi fizice în proporţie de 100% a cheltuielilor efectuate în cadrul proiectelor finanţate din fonduri FEDR prin Programul de Cooperare Transnaţională Sud-Estul Europei

Procedura de efectuare a controlului de prim nivel

• Etape:1. Iniţierea controlului de prim nivel

2. Verificarea documentelor justificative ale cheltuielilor efectuate în implementarea proiectelor la sediul controlorilor

3. Verificarea documentelor justificative ale cheltuielilor efectuate în implementarea proiectelor la fata locului

Initierea controlului de prim nivel

• În termen de 15 zile de la finalizarea fiecărei perioade de raportare, partenerul român în proiect:– pregăteşte Dosarul documentelor justificative;– solicită, printr-o adresă transmisă prin e-mail şi fax, directorului

general DGCAT şi Coordonatorului SCPN, efectuarea controlului de prim nivel (Anexa 2.1 din Manualul de control de prim nivel);

– transmite, în format electronic, lista cheltuielilor efectuate (Anexa 2.2) şi Raportul partenerului (format transmis de STC prin Partenerul Lider) completate.

• directorul general DGCAT împreună cu Coordonatorul SCPN desemnează controlorii care vor efectua controlul de prim nivel

• Controlorii desemnaţi verifică Lista cheltuielilor efectuate şi decid dacă misiunea de control se va desfăşura la sediul controlorilor şi la sediul partenerului român în proiect sau doar la sediul partenerului român

• Controlorii desemnaţi transmit Notificarea privind efectuarea controlului de prim nivel (Anexa 3.4), specificând modalitatea de preluare a Dosarului documentelor justificative

Dosarul documentelor justificative• Condiţii:

– să fie într-un exemplar care va ramane la controlor (partenerul trebuie sa se asigure ca va avea o copie a documentelor care va ramane la sediul acestuia impreuna cu originalelele documentelor de control emise de controlori)

– fiecare dosar să aibă opis;– fiecare pagină să fie numerotată şi semnată de către

managerul/ reprezentantul desemnat de către managerul de proiect, iar documentele copie vor purta ştampila "conform cu originalul";

– nu va conţine copii ale dosarelor de achiziţii publice, acestea fiind verificate în original de către controlori şi nu se vor prelua în copie;

– fişele analitice ale conturilor; – documentele vor fi aşezate în ordine cronologică, în ordinea

liniilor bugetare, delimitate cu separatoare.

Condiţii de eligibilitate a cheltuielilor (1)

• Pentru a fi considerate eligibile, în contextul proiectului, cheltuielile trebuie să îndeplinească cumulativ următoarele condiţii generale:– să fie necesare pentru realizarea proiectului; – să fie prevăzute în contractul încheiat cu beneficiarul proiectului; – să fie în conformitate cu principiile unui management

financiar sănătos, respectiv utilizarea eficientă a fondurilor şi a co-finanţării de la bugetul de stat, şi un raport optim cost/beneficiu;

– să fie efectuate de partenerul român sau partenerii săi, în perioada de implementare a proiectului, după cum este definită în cadrul contractului de finanţare, excepţie făcând costurile de pregătire a proiectului pentru care perioada este specificată în documentele programului

– să fie plătite în perioada de implementare a proiectului, excepţie făcând cheltuielile efectuate în ultima perioadă de raportare care vor respecta condiţiile menţionate în documentele proiectului aprobat;

Condiţii de eligibilitate a cheltuielilor (2)– să fie înregistrate în contabilitatea partenerului român,

având la bază documente justificative, să fie identificabile şi verificabile , să poată fi dovedite prin documente originale;

– să fie înregistrate în contabilitatea partenerului român separat, folosind conturi analitice distincte pentru înregistrarea operaţiunilor legate de realizarea proiectului.

– atribuirea contractelor de achiziţii să se facă în conformitate cu prevederile O.U.G. nr. 34/2006, cu modificările şi completările ulterioare;

– să respecte regulile de informare şi publicitate stabilite la nivelul programului;

– să respecte legislaţia comunitară şi naţională în ceea ce priveşte egalitatea de şanse şi tratament între bărbaţi şi femei;

– să respecte legislaţia comunitară şi naţională privind protecţia mediului;

– să respecte legislaţia comunitară şi naţională privind ajutorul de stat şi ajutorul de „minimis”.

Verificarea documentelor justificative (1)

• În vederea validării cheltuielilor şi obţinerii rambursării sumelor eligibile de către partenerii români în proiecte, controlorii vor verifica documentele justificative, urmărind dacă sunt îndeplinite, cumulativ, toate condiţiile de eligibilitate, pe baza legislaţiei naţionale şi comunitare, a ordinului de cheltuieli eligibile, Aplicaţiei aprobate, contractului de finanţare, manualului de implementare a programului, instrucţiunilor Autorităţii de Management;

• Verificările efectuate de controlori pentru validarea cheltuielilor eligibile efectuate se efectuează în termen de 30 zile lucrătoare

• Pe parcursul controlului se pot solicita informaţii suplimentare prin intermediul scrisorilor de clarificare (maxim 2), caz în care termenul de control se suspendă până la primirea informaţiilor solicitate

Verificarea la faţa locului (1)

• Verificările la faţa locului au ca scop:– să se asigure că proiectul a fost realizat conform

activităţilor descrise în Aplicaţia aprobată,– să evalueze şi să coreleze stadiul fizic de realizare a

proiectului cu raportul de progres al partenerului român

– să se asigure de existenţa unui sistem de înregistrare contabilă şi folosirea de conturi analitice disticte pentru activităţile aferente proiectului,

– să se asigure că veniturile obţinute din proiect au fost declarate,

Verificarea la faţa locului (2)

– Să se asigure că modul de păstrare a documentelor justificative în arhivă este corespunzător

– să se asigure de conformitatea cu originalul a documentelor justificative prezentate

– să se asigure că atribuirea contractelor de achiziţii s-a realizat în conformitate cu prevederile legislaţiei naţionale,

– să verifice că bunurile achiziţionate şi serviciile prestate sunt utilizate pentru activităţile proiectului, aşa cum sunt descrise în Aplicaţia aprobată

Finalizarea verificărilor

• Durata maximă de Verificare a Dosarului documentelor justificative la sediul controlorilor este de aproximativ 30 zile lucrătoare

• După încheierea verificării documentelor justificative primite atât la sediul controlorilor cât şi la faţa locului, în termen de 5 zile controlorii vor finaliza completarea Dosarului de control de prim nivel, ce cuprinde liste de verificare, Raportul de control, anexe specifice programului

Vă mulţumim!

Date de contact (1)

Nume şi prenume

Adresă Telefon Fax Mobil E-mail

Director general

Theodora MUCEANU

Ministerul DezvoltariiRegionale si Turismului

Bdul Libertatii, nr.12, etaj 4, camera 425

0372 111 324 0372 111 376 0752 196 066 [email protected]

Director general adjunct

Carmen MORARU

Ministerul DezvoltariiRegionale si Turismului

Bdul Libertatii, nr.12, etaj 4,camera 425

0372 111 355 0372 111 376 0752 196 066 [email protected]

Sef Serviciu - Coordonator Sistem national de Control de Prim Nivel

Marieta ENACHE

Ministerul DezvoltariiRegionale si

TurismuluiBdul Libertatii, nr.12,

etaj 4, camera 425

0372 111 396 0372 111 376 0749 196 175 [email protected]

Date de contact (2)

Unitatea Teritorială Piatra-Neamţ

Constantin BARNA Consiliul Judeţean Neamţ, Str. Alexandru cel Bun, Nr 27, Camera D 15, cod postal

610004

0233 210 871 0233 210 871

0749 196 314 [email protected]

Sorin MITREA 0755 030 242 [email protected]

Unitatea Teritorială Brăila

Daniela ANDREI

Instituţia Prefectului Brăila, Str. Independenţei, Nr. 1,

Camera 350239 625 620 0239 625 620


Nicuşor CIOCAN 0749 196 105 [email protected]

Liviu DANIELESCU 0749 196 349 [email protected]

Unitatea Teritorială Călăraşi

George STÂNĂConsiliul Judeţean Călăraşi, Str.

1 Decembrie 1918, Nr. 1, demisol, Camera 3

0242 311 544 0242 311 544


Doru PARASCHIVESCU 0749 196 265 [email protected]

Unitatea Teritorială Craiova

Carmen Mihaela DINCĂ

Craiova, Str. Amaradiei, Nr. 93-95, Camera 105-106

0251 590 751 0251 590 751


Elena Silvia HANC 0755 030 281 [email protected]

Ionuţ Marius IOVAN 0749 196 316 [email protected]

Date de contact (3)Unitatea Teritorială Timişoara

Lucia BĂLAŞA

Consiliul Judeţean Timiş, Bulevardul Revoluţiei, Nr. 17, Etaj 3, Camera 315

0256 200 699 0256 200 699


Daniela BĂRBULESCU 0749 196 311 [email protected]

Florina IONESCU- ZEGREAN


Unitatea Teritorială Cluj- Napoca

Dorin OROSAN

Consiliul Judeţean Cluj, Bulevardul 21 Decembrie

1918, Nr. 1080264 554 411 0264 554 411


Tudor PĂLINCAŞ 0749 196 368 [email protected]

Ciprian TĂUT 0749 196 352 [email protected]

Unitatea Teritorială Alba- Iulia

Cristian BACO

Primăria Alba-Iulia, Str. Moţilor, Nr. 5A, Camera 4

0258 814 181 0258 814 181


Horea HAVA 0752 196 356 [email protected]

Gabriela VOIŞAN 0749 196 318 [email protected]

Unitatea Teritorială Bucureşti- Ilfov

George COMAN Ministerul Dezvoltarii Regionale si Turismului

Bdul Libertatii, nr.12, etaj 4, camera 425

0372 111 314 0372 111 376 0756 065 210george.coman@mdr

t.ro

Astrid ZAMFIR 0372 111 314 0372 111 376 0749 196 [email protected]

o

Sistemul de control de prim nivel î n Rom ânia

Documents

Transcript of Sistemul de control de prim nivel î n Rom ânia