Plan de Afaceri Pentru Obtinerea Unui Imprumut Bancar in Vederea Deschiderii Unei Filiale

PLAN DE AFACERI PENTRU OBTINEREA UNUI

IMPRUMUT BANCAR IN VEDEREA DESCHIDERII

UNEI FILIALE

CAPITOLUL 1

INTRODUCERE

1.1. Scopul studiului

Lucrarea de fata are ca scop documentarea firmei "BELIA SRL" Moinesti in vederea

obtinerii unui imprumut de la BCR pentru extinderea firmei prin deschiderea unei noi filiale in

orasul Bacau. Creditul va fi utilizat pentru constructia unui sediu si dotarea acestuia cu

echipamentele necesare functionarii.

1.2. Prezentarea generala a societatii

Domeniul de activitate:

- prelucrari de date;

- activitati banci date;

- alte activitati pregatire cadre;

- servicii de contabilitate si expertiza contabila;

- servicii de studierea pietii (marketing);

- servicii de consultanta;

- servicii de management;

- servicii de publicitate;

- selectie, plasare forta de munca;

- secretariat, dactilo, multiplicare,traduceri;

- alte activitati de servicii: intermediere afaceri, licitatie, design.

Capitalul social subscris al firmei este de 200.000 lei si a fost marit in anul 1997

cu suma de 10.000.000 lei.

1.3. Prezentarea generala a proiectului

Prezentul studiu ofera informatii despre SC BELIA SRL Bancii Comerciale Romane

pentru garantarea si acordarea unui imprumut necesar realizarii investitiei.

Lucrarea analizeaza posibilitatile viitoare ale agentului economic din punct de vedere al

productiei valorice, a dotarilor tehnologice, a pietei de desfacere si a potentialului economico -

financiar.

In acest sens se solicita acordarea unui credit de 200 mil. lei in vederea

constructiei unui sediu.

1.4.Program investitional si oportunitatea acestuia

S.C. BELIA SRL isi propune ca principal obiectiv realizarea unor produse de o calitate superioara, la nivelul cerintelor si exigentelor pietei, astfel ancat sa-i permita obtinerea unui segment cat mai mare din piata si contracte ferme pe termen lung.

Printr-o analiza a datelor obtinute de la Registrul Comertului s-a stabilit ca fiind

oportuna deschiderea unei filiale in orasul Bacau deoarece dintr-un

total de 2134 de societati comerciale exista numai 17 firme cu acelasi domeniu de

activitate ca si firma noastra , deci nu exista o concurenta puternica , singura problema

fiind particularii in numar foarte mare , dar aceasta problema se va rezolva prin aplicarea

legii impozitului global.

1.4.1.Descrierea pe scurt a proiectului

Inceperea activitatii s-a preconizat a fi pe data de 1.10.2000.Pe perioada

1.10.2000-30.04.2001 s-au preconizat a se efectua urmatoarele operatiuni:

- evidenta contabila pentru 10 firme private din orasul Bacau cu care

firma are deja legaturi de afaceri si cu care se vor incheia precontracte

inainte de inceperea lucrarilor la noul sediu

-

1.4.2.Costul investitiei si planul de finantare

Costul proiectului s-a estimat la 400 mil lei din care 270 mil pentru realizarea

cladirii , iar 130 mil pentru amenajarea acesteia si pentru cumpararea echipamentelor

necesare.

Sursele de finantare vor fi:

50% - surse proprii

50% - credit bancar

mil lei %

total finantare 400 100

din care:

surse proprii: 200 50

credit bancar: 200 50

Costurile de finantare pe perioada 2000-2004 vor fi:

Nr.

Crt

Specificatie Valoare

(mii lei)

1 Cost total investitie 400.000

2 Dobanda 508.543

Total 908.543

Finantarea proiectului se propune a se realiza astfel:

- 200 mil. lei credit BCR , in urmatoarele conditii:

- dobanda anuala: 100% pe an;

- perioada de gratie: 12 luni;

- rambursare: 3 ani , cu rate lunare;

- 200 mil. lei resurse proprii;

CAPITOLUL 2

CARACTERIZAREA

S.C. BELIA SRL

2.1.Scurta prezentare a S.C. BELIA SRL

S.C. BELIA SRL, constituita in conformitate cu Legea 31/1990 in luna mai anul 1994 ,

inregistrata la Registrul Comertului, sub nr. J04/2518/1994 este persoana juridica romana cu

capital integral privat.

S.C. BELIA SRL are un capital social in valoare de 200.000 mii lei. Capitalul

social a fost subscris si varsat integral in numerar de catre asociatul unic , persoana fizica

romana.

Unicul asociat al S.C. BELIA SRL a recurs la marirea capitalului social , depunand in acest sens in contul suma de 10 mil. lei.Astfel , capitalul social ce a fost inregistrat la Registrul Comertului este astfel de 10.200 mii lei.

Sediul social al S.C. BELIA SRL este in Moinesti, str. Eternitatii , bloc 8 parc.

Conform act aditional nr. 2 autentificat la Biroul Notarial Public - Moinesti sub nr.

3025/23.05.1996, se infiinteaza punctul de lucru in Moinesti, str. Tudor Vladimirescu nr. 5.

S.C. BELIA SRL detine dreptul de proprietate asupra terenului in suprafata totala de 150 mp., impreuna cu firma S.C. Combus SRL cu care va realiza constructia.

Conducerea executiva si administrativa este asigurata de catre unicul asociat, in prezent,

societatea are 5 angajati, din care doi contabili si trei operatori calculator.

Obiectul de activitate al S.C. BELIA SRL prevazut prin contractul si statutul de societate

este foarte amplu si diversificat, cuprinzand atat prelucrari de date , cat si activitati banci

date,alte activitati pregatire cadre,servicii de contabilitate si expertiza contabila,servicii

de studierea pietii (marketing), servicii de consultanta,servicii de management,servicii de

publicitate,selectie, plasare forta de munca,secretariat, dactilo, multiplicare,traduceri,alte

activitati de servicii: intermediere afaceri, licitatie, design.

S.C. BELIA SRL nu are participatii la alte societatii comerciale.

S.C. BELIA SRL dupa ce a obtinut rezultate remarcabile pe plan local doreste sa

se dezvolte prin deschiderea unei filiale in alt oras , adoptand o politica activa de

investitii orientata in sensul asigurarii unei arii teritoriale cat mai mari.

2.3.Directii de actiune

S.C. BELIA SRL isi propune pentru perioada urmatoare:

- creserea volumului de lucru;

- cresterea calitatii produselor si serviciilor realizate;

- realizarea unor contracte ferme.

2.4.Informatii financiare

De la data constituirii S.C. BELIA SRL a desfasurat activitate generatoare de

profit , unicul asociat fiind preocupat cu realizarea unui profit cat mai mare , dar de

curand firma s-a orientat si spre un program investitional in vederea dezvoltarii.

Conform bilantului incheiat la 31.12.1995 , 31.12.1996 , 31.12.1997 , 31.12.1998

si 31.12.1999 se observa structura urmatoare:

Venituri Cheltuieli Profit brut Profit net

1995 35700000 15460200 20239800 12548676

1996 67800000 25000800 42799200 26535504

1997 130800850 60230500 70570350 43753617

1998 215000500 80600000 134400500 83300000

1999 310500700 120350600 190150100 117800000

Concluzia care se desprinde este aceea ca agentul economic prezinta suficiente garantii

pentru a-si achita datoriile pe care le are in prezent.

Garantiile sunt in realitate mult mai mari daca se ia in considerare valoarea actuala a

investitiei in curs de desfasurare.

CAPITOLUL 3

PIATA

Piata de desfacere a serviciilor oferite de firma este extrem de larga. Ea include

teoretic toate societatile comerciale, societatile cu raspundere limitata si asociatiile

familiale existente in Romania la ora actuala. Din cauza dificultatilor legate de

comunicarea permanenta intre orase mai indepartate si concurentei care este foarte

puternica, piata efectiva este formata din societatile comerciale care isi au sediul sau locul

de activitate in orasele Moinesti si Comanesti, precum si in satele si comunele din jurul

lor. Succesul obtinut de firma pe aceasta piata se bazeaza in principal pe calitatea

serviciilor oferite precum si pe renumele capatat de firma in acest timp in aceasta zona,

care poate fi foarte fi usor exploatat si in orasul Bacau pentru obtinerea unui avantaj pe

piata.

Piata vizata de acest plan este centrata geografic pe orasul Bacau, locul unde se va

infiinta filiala. In total, in orasul Bacau, exista aproximativ 2100 de societati comerciale de stat

sau private care isi desfasoara activitatea. In urmatorul tabel este prezentata evolutia numarului

de societati in ultimii 5 ani (1994-1999) si o prognoza pe urmatorii 5 ani:

Anul 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Nr.

Firme

850 1000 1250 1650 2150 2400 2600 2800 3100 3400

Dupa cum se observa, numarul societatilor aproape s-a multiplicat de 2,5 ori in

ultimii 5 ani. Aceasta evolutie este normala tinand cont ca Romania a trecut de putin timp

la economia de piata capitalista, tot mai multi oameni pornind in ultimul timp o afacere

personala, mai mica sau mai mare, dupa posibilitatile fiecaruia. Se constata ca in anii

1997, 1998, 1999 au avut loc cresteri mai insemnate datorate in primul rand concedierilor

masive ca urmare a inchiderii sau reducerii activitatii unor intreprinderi necompetitive

sau neproductive din industria de stat.

Aceasta crestere putem spune masiva de firme ofera noi oportunitati in domeniul

contabilitatii. Toate aceste firme au nevoie de o evidenta contabila sigura, care sa le

fereasca de probleme fiscale cum ar fi amenzile, taxele de penalitate, etc. Multe din

aceste firme sunt firme mici, care nu isi permit sa angajeze un contabil cu norma intreaga

de lucru. De obicei ele recurg la serviciile unor contabili care sunt angajati la alta firma

mai mare si eventual mai au in evidenta si alte firme mici asemanatoare cu aceasta. Dar

nu exita destui contabili care sa satisfaca toate exigentele patronilor acestor firme, si

aceasta din mai multe cauze: numarul mic de contabili cu experienta existenti, datorat

faptului ca inainte de 1989 nu activau atat de multe societati, lipsa de experienta a

contabililor tineri, care au absolvit dupa 1989, modificarea continua si uneori haotica a

legislatiei in acest domeniu.

Prezenta firmei "BELIA SRL" pe aceasta piata ar umple un gol si ar oferi o

alternativa atractiva si viabila al alternativa clasica a unui singur contabil, angajat cu

norma intrega sau redusa. Firma are doua atuuri principale: experienta de 5 ani acumulata

in orasele Moinesti si Comanesti si implementarea evidentei contabile pe calculator. La

ora actuala, o mare parte dintre societati ar putea si ar fi interesate sa cumpere un

calculator pentru a rezolva problemele legate de evidenta contabila. Problema este ca

acesta nu este de ajuns: trebuie angajat si un operator si nu se poate in nici un caz renunta

la serviciile contabilului. Deci sunt cheltuieli in plus pe care agentii economici in marea

majoritate a cazurilor nu doresc sa le suporte doar pentru ca reprezinta un mijloc elegant

si modern de rezolvare a problemei. Aici firma noastra intervine si isi ofera serviciile.

Pretul cerut este in general mai mare decat ar cere un contabil particular, dar avantajele

sunt cele enumerate mai sus. In plus, un contabil este singur in fata avalansei legilor care

apar in fiecare zi, in timp ce in interiorul firmei exista mai multe persoane care se pot

pune la curent in timp util cu aceste modificari ale legislatiei.

Concurenta pe segmentul de piata vizat de firma este de mica importanta. Ea vine

in special tot din partea unor contabili particulari care si-au adaptat stilul de lucru, trecand

evidenta contabila pe calculator. Alte firme cu acelasi profil care sa aiba mai mult de un

angajat nu cunoastem la ora actuala. Si acesti particulari pot prezenta o piedica in calea

dezvoltatii firmei din cauza tarifelor scazute pe care le practica, dar care pot fi combatuti

printr-o alcatuirea unei clientele fidele care sa aduca firmei un renume, cat si printr-o

publicitate mai agresiva, dusa pe posturile de radio si in ziarele locale.

Serviciile oferite de firma sunt: evidenta contabila completa, cuprinzand: balanta

de incasari si plati, jurnalul de venituri si cheltuieli, fisa de casa, fisa de banca, raportari

de TVA, bilantul, evidenta mijloacelor fixe; consultanta financiar-contabila.

Capitolul 4

Proiectul de investitie

4.1. Descrierea investitiei

Investitia consta in constructia unei cladiri in colaborare cu firma SC Combus

SRL, racordarea acesteia la retaua electrica, reteaua de apa si reteaua de gaz metan si, de

asemenea amenajarea acesteia si dotarea cu echipamente de birotica necesare functionarii

firmei.

Constructia se va realiza pe terenul detinut de cele doua firme si va fi o cladire cu

parter, etaj si beci. Suprafata cladirii va fi de 100 mp. Fiecare etaj va avea cate trei

camere de 20 mp fiecare, bucatarie de 12 mp, baie de 12 mp si hol de 16 mp. Proiectul

cladirii este preluat de la firma Combus care a mai contruit o cladire asemenatoare in

orasul Piatra Neamt.

Cele doua firme au lansat cereri de oferta mai multor societati de constructii. Au

raspuns la aceste cereri patru firme, din care a fost selectata oferta firmei SC Alianta

Trust SRL, cu sediul in Moinesti. Ofertele celor patru firme au fost dupa cum urmeaza:

SC Multiconstruct SRL Bacau

- pret constructie: 662.000.000 lei

- termen realizare proiect: 23.11.2000

SC Alianta Trust SRL Moinesti



SC Manicom SRL Bacau



SC Romdrum SRL Moinesti


- termen predare proiect: 15.09.2000

In selectarea celei mai bune oferte s-a tinut cont in primul rand de pret, dar s-a

avut in vedere ca termenul de predate sa nu depaseasca luna octombrie.

Alegand oferta companiei Alianta Trust, costul de realizare a cladirii va fi deci de

540.000.000 lei, care impartit intre cele doua firme va duce la o cheltuiala pentru firma

noastra de 270.000.000 lei.

Precontractul negociat cu firma de contructii stipuleaza ca se va executa o plata in

avans de 20% din costul total al proiectului, restul banilor urmand a fi achitati dupa

terminarea cladirii.

In timpul efectuarii constructiei, cladirea trebuie racordata la reteaua de

electricitate, la reteaua de apa, canalizare si gaze. Contactele preliminare cu societatile

Conel, Romgaz si Ragcl au condus la estimarea mai jos prezentata a costurilor

aproximative de racordare:

Societatea Costul racordarii Cost actualizat in functie

de inflatia pe 6 luni

Conel 8.000.000 10.000.000

Romgaz 12.000.000 15.000.000

Ragcl 5.000.000 6.250.000

Total 25.000.000 31.250.000

Dotarile necesare cladirii au fost estimate dupa cum urmeaza:

Dotare Cost Nr.

Bucati

Cost total Cost actualizat

Birou 1.200.000 5 6.000.000 7.250.000

Dulap 1.800.000 3 5.400.000 6.750.000

Scaun 500.000 12 6.000.000 7.500.000

Mobilier bucatarie 8.000.000 1 8.000.000 10.000.000

Dotari baie 3.500.000 1 3.500.000 4.375.000

Cuier 200.000 4 800.000 1.000.000

Total 36.875.000

Dotarile de birotica vor fi urmatoarele:

Dotare Cost Nr. Bucati Cost total Cost actualizat

Calculatoare 7.000.000 3 21.000.000 26.250.000

Imprimanta

HP1100A

Laserjet

12.000.000 1 12.000.000 15.000.000

Imprimanta

Epson

8.600.000 1 8.600.000 10.750.000

FX1170

Total 52.000.000

CAPITOLUL 5

ANALIZA FINANCIARA

5.1. Obiective ale analizei financiare si economice

Obiectivul de baza al acestei analize este sa furnizeze factorilor de decizie

informatiile minime pentru a aprecia viabilitatea unui proiect pe care doresc sa-l finanteze

si sa determine daca investitia va genera un canal de venit pe viitor, care sa egaleze sau sa

depaseasca costul de substitutie a capitalului.

In orice activitate, obiectivul financiar al unei investitii este obtinerea de venituri

maxime, mentinand cel mai scazut nivel al riscului. Viabilitatea financiara a proiectului

este redata de gradul de valorificare a capitalului, de rezultatele economico - financiare

ale agentului econnomic pe intreaga perioada analizata, respectiv 1994 - 1999.

5.2.Prognoza veniturilor

Firma are contracte ferme cu 10 firme cu care a avut anterior contacte de afaceri in

Moinesti, si care vor deveni clientii filialei din Bacau.

Nivelul veniturilor pe urmatoarele 6 luni prognozam a fi urmatorul:

Luna Nr firme Venit

mediu/

firma

Venituri totale

din evidenta

contabila

Alte

servicii

contabile

Total

1 13 1000000 13000000 2400000 15400000

2 15 1000000 15000000 3200000 18200000

3 19 1000000 19000000 3600000 22600000

4 23 1000000 23000000 4100000 27100000

5 26 1000000 26000000 4600000 30600000

6 30 1000000 30000000 5200000 35200000Luna Cheltuieli de

intretinere

Cheltuieli

salariale

Cheltuieli de

amortizare

Cheltuieli cu

materialele

consumabile

Cheltuieli

totale

1 2.500.000 10.000.000 100.000 1.500.000 14.100.000

2 2.500.000 10.000.000 100.000 1.800.000 14.400.000

3 3.000.000 10.000.000 100.000 2.100.000 15.200.000

4 3.000.000 11.000.000 100.000 2.250.000 16.350.000

5 3.200.000 11.000.000 100.000 2.300.000 16.600.000

6 3.200.000 11.000.000 100.000 2.400.000 16.700.000

Cheltuielile cu salariile se realizeaza astfel:

- contabil: 5.000.000 lei brut

- 2 operatori: 2*2.500.000=5.000.000 lei brut

Centralizarea veniturilor si cheltuielilor ne conduce la profitul prezentat in

umatorul tabel:

Luna Venituri Cheltuieli Profit brut Profit net

1 15.400.000 14.100.000 1.300.000 975.000

2 18.200.000 14.400.000 3.800.000 2.850.000

3 22.600.000 15.200.000 7.400.000 5.550.000

4 27.100.000 16.350.000 10.650.000 7.987.500

5 30.600.000 16.600.000 14.000.000 10.500.000

6 35.200.000 16.700.000 18.500.000 13.875.000

Profitul net a fost calculat tinand cont ca impozitul pe profit a scazut de la 38% la

25%.

Previziunile sunt pentru sucursala firmei care va fi deschisa. Analizand suma

profiturilor obtinute de firma incluzand filiala din Bacau se observa ca profitul este

suficient de mare pentru a plati ratele imprumutului si deci proiectul este viabil din punct

de vedere financiar.

Plan de Afaceri Pentru Obtinerea Unui Imprumut Bancar in Vederea Deschiderii Unei Filiale

Documents

Transcript of Plan de Afaceri Pentru Obtinerea Unui Imprumut Bancar in Vederea Deschiderii Unei Filiale