Plan de Afaceri - Le Cafe

Ministerul Educaiei al Republicii Moldova

Universitatea de Stat Bogdan Petriceicu Hasdeu din Cahul

Facultatea de Economie, Informatic i Matematic

Specialitatea 521.8: Inginerie i Management n transport (naval)

PLAN DE AFACERIS.C. Le Caf

ELABORAT:

VERIFICAT: GUU ALINA

CAHUL, 2011CUPRINS

1. REZUMATUL I DESCRIEREA PLANULUI DE AFACERI ..................................

2. AFACEREA ..2.1 Obiectivul de Activitate 2.2 Scopul i Obiectivele2.3 Produsele3. PIAA ................................................................................................................................3.1 Clienii 3.2 Cerere3.3 Concurena4. MANAGEMENT I ORGANIZARE .............................................................................4.1. Conducerea

4.2 Organizare.

5. PREVIZIUNE FINANCIAR ........................................................................................5.1 Estimarea veniturilor5.2 Previziunea costurilor directe cu materiile prime

5.3 Previziunea costurilor cu salariile directe

5.4 Previziunea costurilor cu obiectele de inventar

5.5 Previziunea costurilor cu materialele indirecte 5.6 Previziunea costurilor cu salariile indirecte

5.7 Previziunea costurilor cu amortizarea5.8 Previziunea costurilor cu chiria

5.9 Previziunea costurilor cu promovarea5.10 Previziunea altor costuri indirecte

5.11 Total costuri euro

6. STRUCTURA ORGANIZATORIC...........................................................................6.1 Personal7. ANALIZA FINANCIAR ..............................................................................................7.1 Bilan previzionat iniial8. GRAFICUL RAMBURSRII CREDITULUI.........................................................................1. REZUMATUL I DESCRIEREA PLANULUI DE AFACERI

Acest plan de afaceri s-a elaborat cu scopul de a evalua viabilitatea unei idei de afaceri i anume, deschiderea unei cafenea Le Caf. Acest spaiu are o suprafa de 100 mp.

Aceast idee de afacere este un concept nou pe piaa din Moldova . S.C. Le Caf este o cafenea la nceput de drum n comerul cu amnuntul, localizat n centrul oraului astfel se ateapt s atrag clieni loiali cu varietatea de produse de cafea pe care le ofer ct i rcoritoare. Societatea dorete s construiasca o poziie puternic pe piaa din Moldova.Cafeneaua este destinat pentru tineri, ndeosebi pentru tinerii cretini, ca de exemplu de religii: baptist, adventist, ortodox; este un local pentru cei care sunt cretini i au fric de Dumnezeu. Tinerii cretini n ziua de azi nu au un local unde s mearg seara, la o cafenea, sau undeva unde ar putea s petreac timpul frumos, datorit faptului ca toate cafenele sunt cu bututi, fumtori, distracii etc.

Meniul cafenelei va conine buturi nealcoolice, sucuri, diferii bicuii, prjituri i altele. Seara va avea loc un program special pentru clientel. Acest program va conine jocuri, filmulee, teme de dicuii, cntri cretine, formaii care vor dori s cnte live etc. La srbtori de sigur c vor fi programe speciale dedicate srbtorii. Cei care vor dori s srbtoreasc la fel vor avea posibilitatea s o fac. Tinerii membri ai bisericilor cretine vor avea posibilitatea s fac activiti n cadrul acestei cafenele.

Datorit faptului c va fi unica cafenea de aa gen n oraul Cahul, i n toat Moldova va avea un interes foarte mare iar tinerii cu cea mai mare placere vor veni. Lipsa unor concureni n zon, amplasamentul favorabil i asortimentul variat vor permite ntreprinderii s ocupe o poziie foarte avantajos i s se promoveze foarte rapid.Pentru deschiderea cefenelei S.C. Le Caf este nevoie de 50000 euro.

Aceste resurse financiare vor fi pentru nchirierea localului, achiziionarea mobiliarului i a celor necesare i angajarea personalului pentru prima period, pn la acumularea venitului.

2. AFACEREA

2.1 Obiectivul de Activitate Deschiderea i funcionarea S.C. Le Caf2.2 Scopul i Obiectivele

ScopulS.C. Le Caf dorete s ofere cafea de cea mai nalt calitate, buturi, sucuri etc; i tinerilor un spaiu n care s aib posibilitatea de a se simi bine, program, muzic cretin, teme de discuii, i s fac cunotin cu personae noi.

Obiectivele:

Mulumirea clienilor notrii Asigurarea calitii superioare a produselor;

Un personal bine pregtit

Preuri competitive

Un kilogram de cafea Aroma Club Caf Espresso cost ntre 20-30 de euro (cu TVA inclus). Cum dozarea aparatelor de cafea ale firmei se face la 7,5-8 g pentru o cafea, rezult ntre 125-133 porii de cafea dintr-un kilogram de cafea Aroma Club Caf Espresso. Un calcul simplu ne arat c costul cu TVA al unei cafele se situeaz ntre 0,15-0,25 euro. Pentru a pstra tradiia firmei i standardele de servire a consumatorilor, Julius Meinl ofer o gam larg de materiale promoionale: echipament complet (espressor, rni, dedurizator), accesorii (ceti de espresso i cappuccino, ceti de colecie, ervetele, pahare, zahar, suporturi pentru ervetele i pentru zahar, semne luminoase etc).

2.3 ProduseleDenumire ProdusImagine

Cafe

Cafe Bucuria Dimineei

Cafe Espresso

Cafe Te Iubesc

Fric

Ciocolat cald

Buturi rcoritoare

Cola - Cola

Fanta

Asorti

(Mncare rapid)

Iscusina

Hot _Dog

Aperitive

4. PIAA

Piaa comerului n acest domeniu crete foarte rapid pe ntreg teritoriu al Republicii Moldova, de aceea noi ne vom orienta spre piaa local. Un avantej considerabil l constituie c aceast cafenea este destinat n mare parte tinerilor cretin care nu tind spre folosirea bauturilor alcoolice ci nspre cei care au interesul de a petrece un timp frumos, s afle ceva nou etc.

Localul Le Caf , dorete s atrag o clientel regulat i de aceea i concentreaz afacerile i marketingul pe plan local, care va fi inta dominant a pieei.

Aceasta va stabili un venit consistent care va asigura stabilitatea afacerii. Pe deasupra, se prevede ca traficul tinerilor va numara aproximativ 35% din venitul ateptat. Vizibilitatea i competitivitatea produselor i serviciilor captureaza decisiv acest segment al pieei.

3.1 Clienii

SC Le Caf, intete s satisfac cerinelor rezidenilor locali dar i a celor care vor veni, vizitatori, turiti ai oraului etc. Serviciile i produsele cafenelei sunt destinate att tinerilor ct i a altor categorii de vrst. Produsele i serviciile oferite de localul nostrum vor fi la cea mai nalt calitate i vor tinde pentru a oferi clipe frumoase petrecute n local.3.2 CerereDeoarece anotimpul are o clim relativ rece timp de 6 luni pe an, cafeaua cald este un produs foarte cutat. n ceea ce privete celelalte 6 luni de cldur n oferta noastr se gsesc cafee-urile care sunt n cerere n aceasta perioad i buturile rcoritoare. O mare parte din activitatea unei zile se petrece n primele ore ale dimineii i cum bine tim, cafeaua este cea care consumat dimineaa ofer o activitate perfect n restul zilei. Iar pentru completarea micului dejun se ofer i bicuii, prjituri sau mncare mai rapid.

n Moldova industria cu amnuntul a cafelei a cunoscut o cretere rapid. Viaa de noapte stimuleaza consumul de buturi din cafea pe durata ntregului an mai ales n sezonul estival. Pe lng faptul c asistm la o competiie scazut n zona la acest nou concept , SC Le Caf, va avea o locaie perfect unde consumatorii/clienii vor putea s savureze o delicioas cafea ntr-un mediu relaxant.

3.3 Concurena Datorit faptului c localurile din zon nu au nimic n comun cu programul i meniul pe care l ofer SC Le Caf,, a acestui nou concept, rezult o concuren redus.

Clienii locali doresc s beneficieze de cea mai bun calitate a produselor i serviciilor ntr-un mediu relaxant. Datorit acestui fapt noi venim cu ceva nou pentru clieni i anumemuzic cretin, scenete, teme de discuii, scenete, cntri live. Spre deosebire de celelate localuri noi oferim un card de fidelitate care poate fi folosit de clieni fideli pentru a srbtorii i organiza petreceri la preuri reduse.

Tehnologia performant, calitatea superioar a produselor, ambientul relaxant i personalul motivat sunt cele care ne plaseaz n faa concurenei.

4. MANAGEMENT I ORGANIZARE

4.1. Conducerea

Conducerea societii se va face de ctre asociata unic, Matei Maia, a crei CV este anexat acestui plan de afaceri.

4.2 Organizare

n cadrul locaiei vor fi amplasate 4 mese de 6 persoane i 8 mese de 4 persoane iar n faa va fi o scen i un ecran mare pentru filmulee, scenete, jocuri etc.

Cafeneaua va functiona 8 - 24, astfel se vor face angajri:PersonalNr.pers2012

(euro/lunar)2013

(euro/lunar) 2014

(euro/lunar)

Osptari4400450500

Buctari3500550650

Conductori program5350400500

Contabil1700800900

Paznic2400450500

Manager1800850900

Total angajai/Suma163.1503.5003.950

- Colaborare firma igieniezare:-pentru a efectua lunar curaenie general, n rest acest lucru se va face de catre persoan responsabil.5.PREVIZIUNE FINANCIAR Strategia vanzrilor

Dupp cum este arptat n tabelul de mai jos, Le Caf,, anticipeaz c vnzrile vor fi 102.200 euro n primul an, 135.050 euro n al doilea an i 160.965 euro n al treilea an al planului.

5.1 Estimarea veniturilor

An201220132014

Productia fizica

[buc]bucbucBuc

Cafe43.80051.10054.750

Bauturi racoritoare36.50043.80047.450

Mncare rapid90.000110.000150.000

Total170.300204.900252.200

Pret mediu unitar [pret/buc]euroeuroEuro

Cafe1.501.701.90

Bauturi racoritoare1.001.101.20

Mncare rapid1.001.201.50

CAeuroeuroEuro

Cafe65.70086.870104.025

Bauturi racoritoare36.50048.18056.940

Mncare rapid90.000132.000225.000

Total CA192.200267.050385.965

5.2 Previziunea costurilor directe cu materiile primeCheltuieli directe/produseuroeuroeuro

Cafe0.450.600.80

Bauturi racoritoare0.500.550.65

Mncare rapid0.450.500.55

Cheltuieli directe/cantitate totalaeuroeuroeuro

Cafe19.71030.66043.800

Bauturi racoritoare18.25024.09030.842

Mncare rapid40.50055.00082.500

Total chelt. Materie prima78.460109.750157.142

5.3 Previziunea costurilor cu salariile directe

Costurile cu salariile directe sunt urmatoarele:

Planul personalului

An201220132014

Osptari8.4009.60010.800

Buctari6.0006.6007.200

Conductori program4.8005.4006.000

Contabil10.50012.50014.000

Paznic5.0005.5006.000

Manager11.00013.00014.000

Total salar brut45.70052.60058.000

Ch. generate de salarii brute (28.35%)12.95514.91216.443

Total ch.cu salarii58.65567.51274.443

Costurile lunare generate de salariile brute ale angajailor sunt:

Contribuia la asigurri sociale CAS 19,5%

Contribuia la asigurri de sanatate-CASS 5,5%

Contribuia la fondu de omaj- CFS 1%

Comision la ITM -0.75%

Contribuia la fond de accidente i munc -0,5%

FNUAS - 0,85%

Fond garantare -0,25%

5.4 Previziunea costurilor cu obiectele de inventar

Estimm ca necesarul cu obiectele de inventar ( pahare). Necesare desfurrii obiectului de activitate pot fi acoperite cu 50 de euro pe lun adic 600 euro anual.

Precizm ca n al- 2 lea an se vor cumpara obiecte de inventar mai mult n valoare de 6000 euro.

5.5 Previziunea costurilor cu materialele indirecte

Estimm c necesarul cu materialele indirecte necesare desfurarii obiectului de activitate pot fi acoperite 150 euro/luna n primul an, 160 euro/luna n anul 2 si 170 euro/luna n anul 3. Astfel costurile anuale vor fi:

1800 euro anul 20121920 euro anul 20132040 euro anul 20145.6 Previziunea costurilor cu salariile indirecte

Pe lng personalul direct productiv mai avem nevoie i de personal indirect productive:

Servicii curenie: 50 euro/luna n primul an, 70 euro pe luna n anul 2, 90 euro pe luna n anul 3.

An201220132014

Curenie6008401080

5.7 Previziunea costurilor cu amortizarea

Mijloacele fixe ale societatii sunt reprezentate de mobilierul ce va fi achizitionat. Valoarea totala a mobilierului inclusive TVA este in suma de 17.850 euro.

In conformitate cu catalogul in vigoare ( aprobat de HG 2139/2004) privind clasificarea si duratele normale de functionare a mijloacelor fixe, mobilierul se inacadreaza in grupa 3 Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale, subgrupa 3.1 mobilier, subgrupa 3.1.1 mobilier(inclusive mobilier commercial si hotelier) durata normala de functionare intre 9-15 ani. Alegem ca durata normala de functionare 15 ani.

Utlizam amortizarea liniara, rezulta o valoare a amortizarii lunare a mobilierului de 83.33 euro.

Valoarea fara TVA a mobilierului =17850 / 119= 15000 euro

Amortizarea anuala = 15000 / 15=1000 euro

Amortizarea lunara = 1000 / 12=83,33 euro5.8 Previziunea costurilor cu chiria

n urma contractului de nchiriere ncheiat cu persoana fizic( Matei Maia ) s-a stabilit o chirie lunara fixa de 500 de euro/lun pentru o perioada de 5 ani. Rezult astfel o chirie anual de 6000 euro.5.9 Previziunea costurilor cu promovarea

Considerm deosebit de important demararea unei aciuni de promovare a acesteia de cunoastere de ctre potenialii clieni a serviciilor oferite. Se intenioneaz a se difuza potenialilor clieni surprise cu produsele oferite. Estimm pentru promovare un cost de 1000 e. n primul an si 500 de e. n anul 2 i 3.5.10 Previziunea altor costuri indirecte

-costul cu spalatul ervetelor, feele de mas: 100 euro/luna, adica 1200 euro pe an.

-costul cu energia i ap, gaz: 150 euro pe luna adica 1800euro pe an

5.11 Total costuri euroAn2011201220113

Venituri192.200267.050385.965

Costuri directe135.115177.262231.565

Costuri indirecte11.00015.00016.020

Total costuri146.115192.262247.585

6. STRUCTURA ORGANIZATORIC

6.1 Personal1. Motivare

Deoarece ntr-o organizaie prestatoare de servicii comportamentul si prestatiilepersoanelor au o influen direct asupra calitii serviciului, conducerea acorda o importan deosebit fiecrui membru al personalului implicat.Pentru stimularea personalului din punct de vedere al motivrii, dezvoltrii, comunicriii prestaiei, conducerea organizaiei se angajeaz s:

selecteze personalul pe baza capabilitii de a satisface atributiile conform fieipostului

asigure un mediu de lucru adecvat

pun n valoare potentialul fiecarui angajat

se asigure ca sunt intelese obiectivele care trebuiesc indeplinite cat si sarcinile care trebuie effectuate

incurajeze contributiile care duc la cresterea calitatii prin acordarea de recompense

evalueze periodic factorii care motiveaza personalul pentru realizarea calitatii serviciului

implementeze planul de evolutie a carierei si dezvoltare a personalului

2. Instruire si dezvoltare

Instruirea personalului este efectuat n baza planului anual de instruire. Departamentul Resurse UmaneOrganizare ine evidena permanent a stadiului instruirii i calificrii n scopul identificrii necesitilor de pregtire i perfecionare continu a tuturor categoriilor de personal implicat n realizarea seviciilor efectuate de cafeneaua Le Caf.3. Comunicare

Comunicarea in cadrul organizatiei se efectueaza pe baza unui sistem corespunzator de informare bazat pe: documente, mijloace tehnice(E-mail), edinte periodice, etc.

7. ANALIZA FINANCIARn scopul realizrii obiectivului propus , este necesar de o investiie n mrime de 50000 euro, din care 10000 euro constituie sursele proprii, celelalte 40000 euro obinndu-le prin solicitarea unui credit bancar.

Condiiile de creditare: Suma solicitat 40000 euro;

Dobnda bancar 15 %; Periodicitatea rambursrii n fiecare lun;

Perioada de graie 3 luni;

Rambursarea cresitului n trane egale;

Creditul va fi utilizat pentru urmtoarele echipamente i utilaje necesare:

Descrierea echipamentuluiCantitatea (buc.)Pre, euroSuma, euro

Aparat de cas1200200

Servire

Cni100101000

Pahare1008800

Farfurii1003300

Furculie1001,50150

Linguri1002200

Serveele100011000

Fa de mas520100

Ornament525125

Echipament Program

Ecran130003000

Staie145004500

Proiector120002000

Microfoane3100300

Cablu22550

Stative15050

Foi2000,1020

Creioane1001100

Pixuri1002200

Echipament Local

Mese5120600

Scaune2010200

Buctrie135003500

Echipament Cofe, Aperitive

1250250

1150150

2450450

Echipament pentru alarm1100100

Total cheltuieli19345

Imagine Cafenea

7.1 Bilan previzionat iniialActivPasiv

A. Active imobilizate

1. imobilizri necorporale

-cheltuieli de constituire

-cheltuieli de amenajare a spaiului

2. imobilizri corporale

- mobilier

B. Active circulante

Stocuri

-marfuri

-materiale consumabile, obiecte de inventar

C. Alte active circulante

disponibilitati in conturi la banci

disponibilitati in numerar

Total active300

20 00010 0007000

1000

500

38 800

Capital propriu

capital social

contul intreprinzatorului

Total pasiv 1000

37 800

38 800

8. GRAFICUL RAMBURSRII CREDITULUI40. 000

PerioadaSuma lunar15%Total suma ctre plat/lun

18 luni2222,2333,32555,3

Suma total ctre plat pentru toat perioada45995,4

DIRECTOR

MANAGER

CONTABIL

Osptari

Buctari

Paznic

Conductori program