Plan de Afaceri - Hotel President

Plan de Afaceri13Plan de Afaceri - Hotel President www.RegieLive.ro

Cuprins

1.Afacerea....................................................................................................................4 Scopul si obiectivele planului de afaceri Prezentarea pe scurt a noii afaceri Sursele de documentare asupra mediului economic2.Piata...........................................................................................................................5 Prezentarea caracteristicilor produselor i serviciilor oferite Nivelul de competitivitate pe pia Sezonalitatea serviciilor oferite Piaa i comercializarea Analiza cererii i ofertei pe piaa intern a serviciilor turistice Definirea segmentelor de pia int Estimarea structurii i volumului cererii pe piaa intern de servicii turistice Concuren i avantaje competitive Analiza cererii i ofertei pe piaa extern Definirea segmentelor de pia int Estimarea structurii i volumului cererii pe piaa extern Concuren i avantaje competitive Managementul comercial al serviciilor turistice Promovarea i distribuia serviciilor turistice propuse Metode de promovare utilizate Canale de distribuie a produselor i serviciilor Cheltuieli pentru promovarea serviciilor3.Management si personal...........................................................................................8 Structura acionarilor i capitalul iniial Managementul i obiectivele noii afaceri Strategia activitii viitoare Obiectivele strategice Msuri necesare ndeplinirii obiectivelor Structura organizatoric, organigrama i diagrama de relaii Conducerea afacerii, structura i calitatea echipei de management Sistemul informaional preconizat Capacitatea tehnic i de producie a hotelului Amplasare i faciliti Program de activitate Evoluia activitii n perioada urmtoare Capaciti i grad de ocupare Prognoza activitii pe termen mediu i lung Activitatea operaional a hotelului Estimarea cheltuielilor cu fora de munc Evoluia structurii personalului i previziuni legate de aceasta Cheltuieli anuale cu fora de munc Estimarea cheltuielilor cu materiile prime, materialele i mrfurile aprovizionate Nomenclatorul materialelor utilizate Surse de aprovizionare Consumuri specifice i politica de stocuri Cheltuieli anuale cu materii prime, materiale, mrfuri Estimarea costurilor cu utilitile Avize i autorizaii de funcionare Costuri cu avizele de funcionare, costuri cu autorizaiile de funcionare4.Informatii financiare................................................................................................16 Proiectul de investiii, prezentare i costuri de realizare Ealonarea i graficul de realizare a investiiei Planul de finanare a investiiei Produse i servicii oferite Analiza patrimoniului Analiza veniturilor, cheltuielilor i rezultatelor anuale Evaluarea activitii viitoare Proiecia contului de rezultate (pe 10 ani) (mii EURO) Proiecia veniturilor pe activiti (mii EURO) Proiecia cheltuielilor pe activiti (mii EURO) Indicatori de solvabilitate i lichiditate Indicatori de echilibru financiar Indicatori de rentabilitate Analiza de sensibilitate i risc Bilant financiar previzionat5. Sinteza i concluziile planului de afaceri...............................................................25

PLAN DE AFACERIHOTELUL President

1. Afacerea

1.1. Scopul i obiectivele planului de afaceri

Prezentul plan de afaceri este acela de a se constitui ntr-un material documentat i riguros, n vederea prezentrii hotelului President: se vor descrie natura afacerii, piaa-int, obiectivele strategice, investiia iniial i ealonarea acesteia, instrumentele promoionale, precum i resursele de care dispun proprietarii afacerii. Planul de afaceri va servi i pentru cristalizarea i dezvoltarea ideilor privitoare la modul de conducere a afacerii, la evaluarea noii idei de afacere, precum i la obinerea unor finanri suplimentare. Planul de afaceri va constitui de asemenea un ghid util pentru ntreaga echip de management i va fi controlat i adaptat n funcie de cerinele mediului.

1.2. Prezentarea pe scurt a noii afaceri

Hotelul de 4 stele President va fi amplasat n zona Vatra Dornei i vine astfel n sprijinul autoritilor n lupta acestora cu relansarea zonei ca zon turistic i n reducerea omajului. n calitate de hotel de 4 stele, President va fi dotat cu un restaurant de nalt clas, room service cu program prelungit, parking i sli de conferin. Materialele de nalt calitate i design-ul modern i rafinat, mpreun cu o suit larg de servicii adiacente, garanteaz nivelul superior de satisfacere a clienilor. Cod CAEN 2011:551- Hoteluri si alte facilitati de cazare similar;561- Restaurante.

1.3. Sursele de documentare asupra mediului economic

Principalele obiective ale analizei mediului economic n care i va desfura activitatea hotelul se refer la clientela acestuia, concurena, statul i organizaiile profesionale. Informaii despre acestea au fost obinute consultnd Anuarul Statistic al Romniei 2003-2005, Buletinele statistice de preuri pe ultimii 3 ani, datele puse la dispoziie de ctre Federaia Industriei Hoteliere din Romnia (FIRH) i de Asociaia Naional a Ageniilor de Turism (ANAT). De asemenea, a fost comandat un studiu de pia la firma Daedalus Consulting, companie specializat n marketing i cercetarea pieei. Studiul de pia a fost realizat pe un eantion de 1000 de persoane dintre care 30% firme, 30% persoane cu venituri mai mari de 1000 lei, 20% persoane cu venituri medii, 20% persoane cu venituri mici (pensionari i tineret). n urma studiului, persoanele intervievate i-au artat dorina de a vizita zona Vatra Dornei n inters personal sau de afaceri, 40% au recunoscut c nu au fost niciodat n zona Vatra Dornei, 25 % au rspuns c au fost n trecere, 25% au rspuns c au fost o singur dat n zon, 10% au fost fost de mai multe ori n zona Vatra Dornei. 75% dintre subieci i-au artat dorina de a vizita aceast zon.

2. Piata2.1.1. Prezentarea caracteristicilor produselor i serviciilor oferite

Toate ncperile sunt dotate cu : TV + satelit, internet prin fibr optic linie telefonic direct minibar nclzire central, instalaie de climatizare usctor de pr bile din apartamente au cad cu hidromasaj

Hotelul PRESIDENT dispune de un Centru de Conferine compus din 6 sli cu o capacitate de pn la 200 de persoane, dotate cu acces internet, cu posibilitate de utilizare pentru banchete sau alte tipuri de reuniuni, precum i de dou spaii expoziionale. Centrul de Conferine este dotat cu echipamente de ultim generaie dedicate acestui domeniu de activitate: scaune cu msu, desk-uri, flipchart-uri, retroproiectoare, ecrane proiectoare multimedia, table magnetice, panouri afiaj, copiator, telefon, fax, calculatoare, sistem de amplificare sunet, microfoane fixe i mobile, servicii secretariat. La cererea clienilor se pot asigura servicii de interpretariat simultan.Departamentul restauraie ofer 240 de locuri n Restaurantul PRESIDENT, restaurant clasic, care ofer preparate din buctria romneasc i internaional, precum i posibilitatea organizrii de banchete, cocktail-uri, mese festive. Departamentul ofer la cererea clienilor servicii de catering pentru organizarea diferitelor tipuri de evenimente. Spaiul de recreere pune la dispoziia clienilor o varietate de modaliti de relaxare: sal de jocuri, piscin, sal de fitness, jacuzzi, saun, sal de masaj, precum i un cabinet de cosmetic (coafur, manichiur, pedichiur).

2.1.2. Nivelul de competitivitate pe pia

Managementul ntreprinderii manifest i va manifesta o permanent preocupare de studiere a cerinelor pieei i, n acelai timp, de adaptare a serviciilor oferite la aceste cerine. ntreprinderea va rspunde cu promptitudine solicitrilor clienilor interni i externi, prestnd servicii competitive dn punct de vedere calitativ, dar i din punct de vedere economic, preurile practicate fiind avantajoase i pentru beneficiari. Competitivitatea mai poate fi evideniat i prin larga gam sortimental a serviciilor oferite.Din punct de vedere al competitivitii managementului, acesta este pus n eviden de seriozitatea i rigurozitatea abordrii clienilor i a respectrii cerinelor acestora. Serviciile sunt prestate cu respectarea standardelor ecologice interne i internaionale, precum i a standardelor de calitate ISO.

2.1.3. Sezonalitatea serviciilor oferite

Datorit climei zonei Vatra Dornei, se preconizeaz o afluen mare de turiti n perioada de iarn, de aceasta, n acest interval, trebuie asigurat funcionarea hotelului la capacitate maxim, fr ca acest lucru s influeneze n vreun fel calitatea. Hotelul va fi ns deschis pe tot parcursul anului, cu precdere pentru studeni sau pentru turismul de afaceri.

2.2. Piaa i comercializarea2.2.1. Analiza cererii i ofertei pe piaa intern a serviciilor turistice2.2.1.1. Definirea segmentelor de pia int

Piaa int a hotelului President este populaia cu venituri medii i ridicate, ntre 25 i 50 de ani, care dorete s-i petreac vacana de iarn ntr-o ambian plcut, cu confort ridicat. Totodat, ns, hotelul se adreseaz i grupurilor de elevi sau studeni, acordnd importante reduceri pentru acetia, dar i turismului de afaceri, prin dotrile sale deosebite.

2.2.1.2. Estimarea structurii i volumului cererii pe piaa intern de servicii turistice

Conform studiilor ANAT (Asociaia Naional a Ageniilor de Turism), n urmtorii ani se vor dezvolta, n Romnia, cu precdere, turismul de afaceri, incomingul i turismul de eveniment. Totodat, potrivit estimrilor, cea mai bun perioad pentru turism este vara (mai-septembrie), lunile octombrie, ianuarie i februarie nregistrnd o afluen mai mic de turiti. De asemenea, aderarea Romniei la Uniunea European reprezinta un plus pentru segmentul turismului.

2.2.1.3. Concuren i avantaje competitive

n Vatra Dornei se afl numeroase hoteluri i restaurante datorit potenialului natural diversificat. Fiecare dintre aceste hoteluri vin cu oferte diversificate ceea ce duce la o competiie acerb, n atragerea clienilor. Hotel Carol *** este unul dintre concurenii redutabili. Hotelul Carol*** este situat n staiunea balneo-climateric Vatra Dornei, Amplasat ntr-un cadru natural deosebit i uor accesibil, avnd o poziie privilegiat n centrul staiunii balneo - climaterice Vatra Dornei, Construcia este ridicat ntr-o zon ce ofer o privelite ncnttoare a depresiunii Dornelor. Complexul Bradul Climani ** se afl la baza prtiei de pe Dealul Negru n apropierea frumosului parc dendrologic al oraului. Hotelul Bradul are o capaciate de 312 locuri dispuse n camere cu 2 paturi, 6 apartamente, i camere cu paturi matrimoniale. n urma unor ample lucrri de modernizare, hotelul a fost clasificat la categoria *** . Camerele situate la etajele 1 i 6 dei sunt modernizate au ramas la clasificarea de ** ( fr frigider i teras). Hotelul Climani are o capacitate de 290 de locuri dispuse n 4 apartamente, camere cu 2 paturi i camere cu pat matrimonial. Hotelul Climani a fost de asemenea supus unor ample lucrri de investiii, lucrri care au schimbat categoria de confort de la ** la ***. Camerele situate la etajele 1 si 6 sunt modernizate, dar au ramas la clasificarea de ** ( fr balcon i frigider). Avnd capaciti mari de cazare i o gam variat de servicii oferite clienilor, aceste dou hoteluri reprezin adevraii concureni ai Hotelului President****. Avantajul acestor hoteluri ar fi vechimea lor, avnd astfel clieni fideli. Avantajul competitiv al Hotelului President este ns acela al dotrilor de 4 stele, oferind clienilor confort i relaxare. Spre deosebire de cei doi competitori, Hotelul President dispune i de Restaurantul President situat lng hotel, asigurnd astfel alimentaia clienilor hotelului i nu numai.

2.2.2. Analiza cererii i ofertei pe piaa extern2.2.2.1. Definirea segmentelor de pia int

Clienii strini ai hotelului President sunt n principal turiti care doresc s cunoasc destinaii noi, s se relaxeze ntr-un loc ferit de poluare i de dezvoltare excesiv. Este vorba de persoane cu venituri medii i ridicate ntre 30 i 50 de ani, care i permit vacane n afara granielor rii i care apreciaz peisajele naturale, dar i confortul.

2.2.2.2. Estimarea structurii i volumului cererii pe piaa extern

Hotelul i restaurantul President nu se limiteaz doar la turismul intern, dorind s fac parte i din circuitul extern. Administraia dorete s ncheie contracte cu agenii turistice strine. Hotelul va fi pregtit s primeasc oameni de afaceri i grupuri de turiti strini, s organizeze conferine i recepii. Avnd n vedere faptul c Vatra Dornei este supranumit i Perla Bucovinei, administraia dorete s exploateze potenialul natural la maxim. n condiiile aderrii la Uniunea European, turismul n Romnia se bucura de o dezvoltare deosebit, clienii strini dorind s descopere noi destinaii, unde s le fie oferite, de asemenea, toate comoditile.

2.2.2.3. Concuren i avantaje competitive

Concurena pe piaa extern este una acerb, datorit multitudinii de opiuni pe care le au turitii strini atunci cnd doresc s i planifice vacana. Hotelul va avea ns atuul siturii ntr-un cadru natural nepoluat, ntr-o ar recent intrat n Uniunea European i nu foarte familiar turitilor strini, precum i acela al dotrilor la nivel european.

2.3. Managementul comercial al serviciilor turistice2.3.1. Promovarea i distribuia serviciilor turistice propuse2.3.1.1. Metode de promovare utilizate

Promovarea produselor, att pe piaa intern, ct mai ales pe piaa extern, se realizeaz prin participarea consecvent la trguri i expoziii. Totodat, administraia hotelului i propune promovarea hotelului prin agenii de turism din ar i din strintate ncheind cu acestea contracte avantajoase, practicnd tarife sczute pentru grupuri de persoane, pentru elevi i studeni. Tot pentru promovarea hotelului administraia va utiliza ca mijloc de promovare spoturile publicitare la televiziune i radio, precum promovarea prin pliante i brouri.

2.3.1.2. Canale de distribuie a produselor i serviciilor

Pe piaa intern produsele sunt distribuite n mod direct sau prin agenii de turism. Pe piaa extern, produsele sunt distribuite exclusiv prin agenii de turism specializate.

2.3.1.3. Cheltuieli pentru promovarea serviciilor

Cuantumul acestor cheltuieli se va regsi n contul 623 cheltuieli de protocol,reclama si publicitate i este preconizat s creasc anual, att n proporie relevant, ct i n expresie absolut. Aceste creteri importante se vor explica nu att prin dorina ntreprinderii de a-i face publicitate, ct mai mult prin adaptarea acestei activiti la cerinele de ultim or (e-marketing). Administraia a prevzut un buget iniial de 10 000 EURO pentru publicitate.

3. Management si personal 3.1. Structura acionarilor i capitalul iniialHotelul PRESIDENT este o societate cu capital privat 100%, unic acionar fiind Directorul General, dl.Ionescu Sorin-Cristian. 3.2. Managementul i obiectivele noii afaceri3.2.1. Strategia activitii viitoare3.2.1.1. Obiectivele strategiceMisiunea hotelului PRESIDENT este aceea de a asigura servicii complete de cazare i alimentaie, flexibile, responsabile i profesionale, att pentru turismul de afaceri, precum i pentru petrecerea vacanelor, prin creterea calitii operaiunilor i a performanelor financiare. Viziunea companiei este aceea de a oferi un raport avantajos pre-calitate, n condiiile unor dotri de 4 stele. Obiective strategice: crearea unui nume important n industria hotelier, demn de luat n seam obinerea unui profit i a unei cifre de afaceri considerabileObiective tactice: un termen de recuperare a investiiei de maxim 5 ani o rentabilitate a investiiei iniiale de cel puin 50% asigurarea unui grad mediu minim de ocupare a camerelor de 65% n primii 5 ani

3.2.1.2. Msuri necesare ndeplinirii obiectivelorPunerea n practic a strategiilor va ine cont de balana ntre nevoile clienilor, angajailor, partenerilor i investitorilor, respectnd diversitatea lor. Se vor avea n vedere: asigurarea unei baze materiale i umane adecvate din punctul de vedere al mrimii, tipologiei, dotrilor, pentru a oferi turitilor condiii optime de nnoptare, precum i alte servicii, dup caz organizarea raional i judicioas a muncii personalului, stimularea i motivarea acestuia, precum i o pregtire adecvat diversificarea serviciilor oferite i ridicarea nivelului lor calitativ modernizarea permanent a capacitilor de cazare, n scopul mbuntirii confortului eficientizarea activitilor de servire a clienilor, att n cadrul serviciului de cazare ct i al aceluia de restaurant, prin eliminarea timpilor mori3.2.2. Structura organizatoric, organigrama i diagrama de relaiiStructura organizatoric a unitii este de tip ierarhic-funcional i se prezint dup cum urmeaz:

Direcia generalDirecia administrativ i financiarDirecia comercialDirecia cazareDirecia restaurantServiciul tehnicServiciul cazareServiciul restaurant

Diagrama de relaiiHotelulPRESIDENTMinisterul Transporturilor, Construciilor i TurismuluiInstitutul Naional de Cercetare-Dezvoltare n TurismPrimria municipiului Vatra-DorneiCentrul teritorial de promovare a turismuluiBirouri de turismComisiile locale de turismFederaia Industriei Hoteliere din RomniaAsociaia Naional pentru Turism Rural, Ecologic i Cultural

6

Organigrama hotelului PRESIDENT

Director generalServiciul administrativ i financiarDirector executivServiciul comercialDirector cazareDirector restaurantServiciu tehnicef recepie - 1Guvernant - 1Recepionere 3Portar - 3Bagajiti - 2Cameriste - 6Lenjerie - 1Buctar efCoordonator barmaniDepartament room serviceBuctari - 3Osptari 5ef sal 2Barmani 2

3.2.3. Conducerea afacerii, structura i calitatea echipei de managementDirectorul general al societii este de formaie economist, cu o vechime de peste 20 de ani n sectorul hotelier, o persoan care a parcurs toate treptele afirmrii, de la recepioner stagiar la manager general. Este, deci, o persoan care cunoate n toate detaliile problemele comerciale, tehnice, de producie, economice i sociale, cu care s-ar putea confrunta n viitor hotelul Montserrat. Directorul executiv a lucrat la hoteluri precum Intercontinental i Hilton i a reuit pe parcursul anilor s stpneasc temeinic mecanismele i procesele economice specifice industriei hoteliere.

3.2.4. Sistemul informaional preconizat

Sistemul informaional va fi realizat cu ajutorul sistemelor informatice computerizate de gestiune hotelier, cu ajutorul crora toate compartimentele vor fi legate printr-o reea de computere, cu acces la o anumit seciune a programului.

Sistemul Front Office va ndeplini funciile de:

nregistrare a turitilor: preluare a datelor turitilor comercializare a produselor turistice: nchiriere de autoturisme, comercializare ziare, reviste, cosmetice, etc. gestiune a camerelor: informaii privind nivelul de ocupare a camerelor, statutul (liber/ ocupat, curenia .a), situaia financiar, preluarea mesajelor, precum i diverse informaii statistice eviden a ncasrilor: procesarea tranzaciilor i oferirea de informaii despre debitele i creditele n relaie cu clienii.

Pentru rezervri se va folosi sistemul Worldspan, lider n industria turistic de e-commerce, ce asigur o conexiune direct client hotel n procesul rezervrii, precum i o operativitate sporit n comercializarea prestaiilor turistice.

3.3. Capacitatea tehnic i de producie a hotelului

15 camere duble x 25 mp = 400 mp50 mp palier50 mp palier50 mp palier50 mp palier15 camere duble x 25 mp = 400 mp20 camere single x 20 mp = 400 mp10 camere single x 20 mp = 200 mp250 mp recepie, palier400 mp spaiu recreere, sal jocuri, biliard, piscinParterEtaj 1Etaj 2Etaj 3Etaj 4300 mprestaurant (240 locuri)3.3.1. Amplasare i faciliti

Realizarea noului hotel n zona Vatra Dornei si propune relansarea zonei turistice existente, reducerea omajului, valorificarea factorului natural existent n zona precum i mbuntirea infrastructurii existente. Pentru o mai bun cunoatere a zonei respective, vom prezenta n continuare o analiz SWOT.

Factori pozitiviFactori negativi

Puncte tari:Poziia geografic, cadrul natural, clima zonei posibilitatea lansrii turismului de iarnCldirile cele mai reprezentative din ora sunt monumente arhitectonice din secolul XIX. Cel mai important monument arhitectonic este Cazinoul Vatra Dornei, construit n anul 1897 dup un proiect al curii imperiale austriece. Existena acestora constituie o premis pentru o afluen mare a turitilor i, implicit, pentru o bun dezvoltare a turismului n aceast zon;Existena condiiilor pentru turismul cultural i istoric, cinegetic; Reele tehnico-edilitare dezvoltate (ap, canal, energie electric, energie termic, telefonie digital, cablu TV, internet), reea comercial dezvoltat;Piaa turistic nc nesaturat;ncadrearea n cadrul zonelor defavorizate faciliti acordate investitorilor; Existena unui aeroport n vecintate; For de muncieftin i calificat;Spaii i programe de agrement;Disponibilitatea administraiei locale de a concesiona terenuri; existena terenurilor i spaiilor neutilizate;Potenialul umanbine educat;Puncte slabe:Posibiliti de agrement turistic nevalorificate;Clima rece duce la costuri suplimentare pentru asigurarea confortului termicStarea precar a patrimoniului arhitectural i nevalorificarea lui economic; Slaba informare a publicului despre potenialul turistic al zonei Vatra Dornei;Starea nesatisfctoare a infrastructurii de drumuri;Uzura moral a reelelor tehnico-edilitare (ap, canal);Slaba dezvoltare a serviciilor pentru populaie; infrastructur slab dezvoltatInexistena unor instituii de nvmnt preuniversitar i superior n domeniul turismului ce ar putea ridica gradul de contientizare a populaiei;Pista de aterizare pentru avioane mici necesit investiii pentru repunerea n circuitul turistic; Necorelarea cerere ofert;

Oportuniti:Existena unor scheme de creditare i granturi;Existena unor faciliti fiscale datorit caracterului de zon defavorizat;

Riscuri/Pericole:Inexistena n planurile regionale a cilor de transport rutier modern (autostrzi, drumuri rapide);

3.3.2. Program de activitate3.3.2.1. Evoluia activitii n perioada urmtoare

3.3.2.2. Capaciti i grad de ocupareHotelul dispune de 30 de camere duble a cte 25 mp i 30 de camere single a cte 20 mp, iar gradul de ocupare estimat pentru primul an este de 50%, acesta urmnd s creasc progresiv pn la vrfuri de 80% n medie i 100% n perioada de sezon.

3.3.2.3. Prognoza activitii pe termen mediu i lungPe termen mediu, se prognozeaz o cretere considerabil a nivelului activitii pe durata primilor 3 ani, dup 2016 urmnd s se ia msuri pentru ca activitatea s creasc n continuare, ns acest lucru nu mai este posibil ntr-o proporie la fel de mare. Dac pe parcursul primilor ani activitatea va crete ca urmare a eforturilor promoionale i se va pune accentul pe atragerea noilor clieni, ulterior vor avea o importan mai mare fidelitatea i fidelizarea, se vor dezvolta programe pentru readucerea clienilor la hotelul President, pentru a avea o clientel relativ stabil. 3.4. Activitatea operaional a hotelului3.4.1. Estimarea cheltuielilor cu fora de munc3.4.1.1. Evoluia structurii personalului i previziuni legate de aceasta

Structura personalului (pe posturi) nu este prevzut a se schimba foarte des, ns se prevede un grad ridicat de mobilitate a personalului, datorit sezonalitii ridicate specifice activitii. 3.4.1.2. Cheltuieli anuale cu fora de muncSalarii

PostulSalariuindividual lunarSalariu anual pe categorie (RON)

Director general6000 RON72 000

Director comercial5000 RON60 000

Director administrativ-financiar4500 RON54 000

Director executiv4500 RON54 000

Director cazare4000 RON48 000

Director restaurant4000 RON48 000

Director tehnic3500 RON42 000

ef recepie2000 RON24 000

Guvernant1600 RON19 200

Recepionere 31100 RON39 600

Portari - 3900 RON32 400

Bagajiti 2800 RON19 200

Cameriste - 6900 RON64 800

Lenjereas800 RON 9 600

Buctar ef1900 RON22 800

ef sal - 21200 RON28 800

Coordonator barmani1100 RON13 200

Coordonator departament room service1100 RON13 200

Buctari - 31000 RON36 000

Osptari - 51000 RON60 000

Barmani - 21000 RON24 000

Alte cheltuieli salariale (lucrtori sezonieri, etc.)100 000

TOTAL CHELTUIELI SALARIALE: 884 800 RON 253 000 EUR

Se estimeaz 50% n plus pentru totalul contribuiilor la stat (CAS, CASS, omaj, att cuvenite angajatorului, ct i angajatului).

3.4.2. Estimarea cheltuielilor cu materiile prime, materialele i mrfurile aprovizionate3.4.2.1. Nomenclatorul materialelor utilizate

Materiale pentru activitatea hotelier:

materiale utilizate: produse de curenie, dezinfectante, hrtie igienic, spunuri obiecte de inventar: lenjerii, pturi, perne, prosoape, perdele, draperii, umerae, etc.

Materii prime pentru activitatea de restaurant:

ingrediente (carne, legume, zarzavaturi, zahr, orez, etc.) produse de curenie

Mrfuri:

buturi reviste, ziare, diverse obiecte de igien personal ce se pot achiziiona n incinta hotelului

3.4.2.2. Surse de aprovizionare

Furnizorii de materii prime sunt furnizori locali, pentru a reduce la maxim costurile de transport i a eficientiza activitatea. Pentru materiile prime destinate activitii de restaurant, se vor prefera colaborrile cu ferme agricole, pentru a asigura prospeimea i calitatea crnii, a legumelor, zarzavaturilor, etc. Mobilierul i diversele instalaii necesare bunei funcionri a hotelului i restaurantului (calculatoare, frigidere, boilere, maini de gtit) vor fi de asemenea de provenien autohton.

3.4.2.3. Consumuri specifice i politica de stocuri

Administraia va avea grij s existe n permanen stocuri de materiale i materii prime, att pentru activitatea de restaurant, ct i pentru activitatea hotelier, pentru a nu pune n pericol prestarea de servicii. Consumurile specifice vor fi definitivate de ctre responsabilul fiecrui departament cu aproximativ 1 lun nainte de nceperea efectiv a activitii.

3.4.2.4. Cheltuieli anuale cu materii prime, materiale, mrfuri

Activitatea de restauraie: cheltuieli materiale medii pe meniu = 15 RON 4,3 EUR

Activitatea hotelier: o medie de 50 000 EUR3.4.3. Estimarea costurilor cu utilitile

Principalii furnizori: Pentru energia electric: E.ON MOLDOVA Pentru gaz: S.C. ECOTERM GAZ S.A. Pentru ap curent: Direcia Local de Ap-Canal Telefonie: S.C. ROMTELECOM S.A. Internet, radio-tv: MAX TV, DIGISAT SYSTEMS

Cheltuieli cu nclzirea: pentru 450 Gcal estimat pe an: 13 820 EURCheltuieli cu electricitatea: 7915 EURCheltuieli cu apa curent i canalizare: 4000 EURCheltuieli cu abonamentul la internet, telefonie, pres: 3000 EUR

3.4.4. Avize i autorizaii de funcionare3.4.4.1. Costuri cu avizele de funcionare, costuri cu autorizaiile de funcionare

De obinerea autorizaiilor i avizelor necesare funcionrii hotelului se va ocupa o firm de specialitate, cu care se va ncheia un contract n acest sens. Printre aceste tipuri de avize se numr: Certificatul de urbanism, Autorizaia de construire, Autorizaia PSI pentru cldiri noi, Autorizaii pentru Protecia Muncii, Autorizaia Sanitar, Autorizaia Sanitar-Veterinar, Autorizaia Sanitar-Veterinar pentru alte activiti, Avizul pentru Protecia Mediului.

4. Informatii financiare4.1. Proiectul de investiii, prezentare i costuri de realizare

Tabloul investiiei iniiale

Terenul 96 000 EUR

Construcia[5 nivele a cte 450 mp + 300 mp (restaurantul)] x 800 EUR 2 040 000 EUR

Mobilier440 EUR (set complet mobil) x 60 camereBirou recepie, scaune, canapele hol recepie, comode, fotolii palierMobilier restaurant (mese, scaune): - 30 mese x 30 EUR - 8 scaune / mas x 30 mese x 10 EURMobilier pentru baie: 30 EUR x 60 26 400 EUR 2 000 EUR

900 EUR 2400 EUR 1800 EUR

Textile112 EUR (lenjerie pat dublu) x 30 (nr. camere)70 EUR (lenjerie pat single x 30 (nr. camere)x 2 (pentru schimburi)Pturi: 50 EUR x 60Perne: 8 EUR x 90 Draperii: 12 EUR x 60Prosoape de baie: 6 x 30 + 3 x 30 = 270x 3 EURDraperii du: 60 x 5 EURJaluzele: 60 x 10 EURMochet: 2250 mp x 10 EUR (pre mediu pentru tipuri diferite de mochet pentru paliere, recepie, respectiv n camere)Covorae de baie: 60 x 15 EUR

10 920 EUR 3 000 EUR 720 EUR 720 EUR 810 EUR 300 EUR 600 EUR

22 500 EUR 900 EUR

Echipamente birotic350 EUR x 10 calculatoare (inclusiv monitor, tastatur, mouse) 3 500 EUR

LiceneLicene utilizare sistem de operare (Windows XP), pachetul Microsoft Office, soft informaional front-office

1 000 EUR

Autoturisme 30 000 EUR

Accesorii camereTelevizor, lamp, veioz, telefon 10 000 EUR

mbrcminteUniforme recepionere, cameriste, osptari, valei 1 000 EUR

Accesorii restaurantFee de mas, vesel (tacmuri, farfurii, vaze de flori, castroane, platouri, supiere) 1 000 EUR

InstalaiiInstalaii sanitare, instalaii de nclzire, de gaz, instalaii electrice, branamente i instalaii ap-canal, sisteme de alarm, monitorizare i supraveghere, finisaje construcie (gresie, parchet) estimate la o valoare de 200% din valoarea construciei1 020 000 EUR

Cheltuieli de marketingStudiul de pia comandat

Cheltuieli de publicitate (inserii n ziare, reviste, publicaii de profil, spoturi radio-tv, bannere pe internet) 1 000 EUR

10 000 EUR

Alte cheltuieli neprevzute 200 000 EUR

TOTAL investiie iniial 3 500 000 EUR

4.2. Ealonarea i graficul de realizare a investiiei

Perioada

Activitate1 - 15 octombrie 201315 - 31 octombrie 20131 15 noiembrie 20131 30 noiembrie 20131 15 decembrie 201315 31 decembrie 2013

Achiziie teren

Construcie hotel

Construcie restaurant

Branamente, instalaii ap-canal, gaze, electricitate, finisaje

Instalarea mobilierului, amenajri finale

Instalare echipamente birotic

Probe

Punere n funciune

4.3. Planul de finanare a investiiei

Valoarea total a investiiei iniiale se apreciaz la suma de 3 500 000 EUR, pe lng totalul cheltuielilor prevzute n tablou alocndu-se i un procent de 0,05 % pentru cheltuieli neprevzute. Din aceast sum, acionarii vor acoperi din resurse proprii 1 000 000 EUR, 1 000 000 EUR vor fi finanai printr-un mprumut nerambursabil PHARE, iar 1 500 000 EUR vor fi acoperii printr-un credit pentru investiii de la Banca Transilvania (dobnd lunar 8%), acordat pe 24 de luni, cu o perioad de graie de 3 luni (pn la darea n funciune a hotelului). Solicitarea pentru mprumutul PHARE a fost aprobat, iar banii vor fi virai n luna septembrie 2013. Creditul bancar va fi acordat ncepnd cu luna octombrie 2013, ratele (n valoare individual de 62 500 EUR) ncepnd s se achite n ianuarie 2014. Exist posibilitatea rambursrii integrale a creditului la 12 luni dup acordarea acestuia. 4.4. Produse i servicii oferite

Camer dubl80 EURO

Camer single65 EURO

Camer single (parter)50 EURO

Nr. crt.ProdusCaracteristiciSezonalitate

1.CazareCazare n camere cu confort ridicatCamere intimeSeriozitateDiscreieTot timpul anului

2.Sal deconferineOrganizarea de conferine

La cerere

3.BarOferirea unor game variate debuturin cele dousezoane

4.RestaurantPrepararea de feluri de mncare att din buctria tradiional ct i din cea internaionalPrepararea n condiii de maxim igienTot timpul anului

5.OrganizareMese festiveCompetenSeriozitateProfesionalismLa cerere

6.ServiciicurtorieLa cerere

7.Servicii relaxaren cele dou sezoane

8.Parcare SeriozitateTot timpul anului

Aceste produse se adreseaz att persoanelor cu venituri mari ct i celor cu venituri medii, elevi i studeni organizate att n grupuri sau individual. Pentru comercializarea produselor Hotelul President va apela la ncheierea de contracte cu agenii de turism din ar i strintate, practicarea de tarife sczute pentru grupuri de elevi i studeni.

4.5. Analiza patrimoniului

Pentru elementele patrimoniale se preconizeaz urmtoarele direcii:

Se preconizeaz un nivel iniial al activelor de aproximativ 2 000 000 EURO. Att activele imobilizate, ct i cele circulante vor crete n valoare absolut de la un an la altul, cu o cretere semnificativ a ponderii activelor circulante n totalul activelor. n cadrul activelor circulante, se preconizeaz o cretere a ponderii stocurilor i creanelor i o scdere de structur a disponibilitilor bneti. Datoriile ce trebuie pltite ntr-o perioad mai mare de 1 an vor nregistra reduceri ca urmare a nceperii rambursrii creditelor. Se preconizeaz scderea ponderii datoriilor n totalul pasivelor. Capitalurile ntreprinderii vor crete cu aproximativ 4-5%, aceast cretere datorndu-se n principal sporirii rezervelor, rezultatului reportat, dar n cea mai mare proporie creterii profitului, care va nregistra un trend ascendent n urmtorii ani. Sub acest aspect, se poate aprecia c activitatea ntreprinderii va avea o evoluie pozitiv.

4.6. Analiza veniturilor, cheltuielilor i rezultatelor anuale

Veniturile

Veniturile totale ale ntreprinderii exprimate n preuri curente i n preuri comparabile vor crete de la un an la altul, att ca urmare a modificrii preurilor n urmtorii ani, dar i a creterii volumului de activitate. n cadrul veniturilor, ponderea cea mai nsemnat o dein, cum este i firesc, n fiecare an veniturile din exploatare. Studierea evoluiei trimestriale a veniturilor totale n perspectiv evideniaz existena unor disproporii, astfel n trimestrul al III-lea nregistrndu-se cele mai mari ncasri, urmat de trimestrul al IV-lea, trimestrul I i apoi trimestrul al II-lea. Aceste disproporii sunt date de sezonalitatea pronunat a activitii de turism.

Cheltuielile

Cheltuielile vor nregistra i ele, pe termen mediu i lung, o cretere, datorit creterii volumului activitii, ns ntr-un ritm mai rapid dect acela al veniturilor din dou motive. Astfel, dei volumul activitii imprim att o cretere a cheltuielilor ct i a veniturilor, iar cheltuielile financiare se reduc drastic ncepnd cu cel de-al treilea an de funcionare, pe msura trecerii timpului, instalaiile i activele imobilizate vor necesita cheltuieli mai mari de ntreinere. Datorit uzurii pot aprea deficiene de utilizare, care trebuie prevenite i reparate. n ceea ce privete structura cheltuielilor, n primii doi ani de funcionare ponderea cheltuielilor financiare n cadrul cheltuielilor totale va fi mult mai mare n comparaie cu ponderea deinut de veniturile financiare n veniturile totale.

RezultateleProfitul va proveni aproape exclusiv din activitatea de exploatare, activitatea financiar i activitile extraordinare avnd o importan redus.

Valoarea adugat:

Conform metodologiei Institutului Naional de Statistic, indicatorul valoarea adugat brut este soldul contului de producie i msoar excedentul valorii bunurilor sau a serviciilor produse peste valoarea bunurilor i serviciilor consumate pentru producie, reprezentnd deci valoarea nou creat n procesul de producie. n coninutul su regsim acele elemente ce au caracter de valoare nou adugat, adic: cheltuielile cu personalul total; ajustarea valorii imobilizrilor corporale i necorporale; ajustarea valorii activelor circulante; alte cheltuieli de exploatare; rezultate din exploatare (profit / pierdere). O alt modalitate de calcul a valorii adugate brute care conduce n final la obinerea aceluiai nivel al indicatorului ia n considerare urmtoarele elemente: salariile i adaosurile la salarii; cheltuieli pentru asigurrile i protecia social; cheltuieli ctre instituii financiare de stat; cheltuieli pentru rezultatele negative nregistrate n activitatea firmei; cheltuieli cu amortizarea mijloacelor fixe. Valoarea adugat reprezint un indicator important n activitatea de turism, i n sectorul teriar n general.

4.7. Evaluarea activitii viitoare4.7.1. Proiecia contului de rezultate (pe 10 ani) (mii EURO)

Indicatori2013201420152016201720182019202020212022

1. Venituri din exploatare65095013001300130013501370138013801380

2. Venituri financiare10152020202025252525

3. Venituri extraordinare5101010555555

4. TOTAL VENITURI66597513301330132513751400141014101410

5. Cheltuieli de exploatare430550650670700730750780820840

6. Cheltuieli financiare60601010202020252525

7. Cheltuieli extraordinare10101010101010101010

8. TOTAL CHELTUIELI500620670690730760780815855875

9. Rezultatul brut165355660640595615620595555535

10. Impozit pe profit26.456.8105.6102.495.298.499.295.288.885.6

11. REZULTATUL NET138.6298.2554.4537.6499.8516.6520.8499.8466.2449.4

4.7.1.1. Proiecia veniturilor pe activiti (mii EURO)

Indicatori2013201420152016201720182019202020212022

1. Venituri din exploatare, din care:65095013001300130013501370138013801380

2. Venituri din activitatea hotelier50075010001000100010501070107010701070

3. Venituri din activitatea de restaurant150200300300300300300310310310

4. Venituri financiare10152020202025252525

5. Venituri extraordinare5101010555555

6. TOTAL VENITURI66597513301330132513751400141014101410

4.7.1.2. Proiecia cheltuielilor pe activiti (mii EURO)

Indicatori2013201420152016201720182019202020212022

1. Cheltuieli din exploatare, din care:430550650670700730750780820840

2- Cheltuieli materiale i utiliti180250340350360380400430450470

3 Cheltuieli de personal250300310320340350350350370370

4. Cheltuieli financiare60601010202020252525

5. Cheltuieli extraordinare10101010101010101010

6. TOTAL CHELTUIELI500620670690730760780815855875

Calculul indicatorilor economico-financiari :

Conform Ordinului Ministrului Finanelor Publice nr. 94 / 2001 metodologia de calcul a indicatorilor de solvabilitate i lichiditate este urmtoarea:

4.7.2. Indicatori de solvabilitate i lichiditate

Denumire indicator201320142015

INDICATORI DE LICHIDITATE

Lichiditate general (Active curente/Datorii curente)0,480,641,47

Lichiditate imediat (Disponibiliti/Pasivecurente)0,270,230,78

INDICATORI DE SOLVABILITATE

Solvabilitate general (Active totale/Datorii totale)1,332,53,2

Solvabilitatea patrimonial (Capital propriu/Capital total) 0,350,450,55

4.7.3. Indicatori de echilibru financiar

n aceast seciune vom determina i analiza evoluia indicatorilor fond de rulment, necesarul de fond de rulment i trezoreria.Fondul de rulment se determin scznd din activele circulante datoriile pe termen scurt, necesarul de fond de rulment se determin adugnd la stocuri creanele din care se scad datoriile de exploatare, iar trezoreria net se obine scznd din fondul de rulment necesarul de fond de rulment.

Indicatori201320142015

Active circulante470 000490 000630 000

Datorii pe termen scurt868 0001 030 0001 280 000

Fond de rulment-398 000-540 000-650 000

Necesar de fond de rulment-890 000-620 000-850 000

Trezoreria492 00080 000200 000

Conform acestor estimri n perspectiv, ntreprinderea se afl ntr-o situaie de echilibru financiar riscant, un tip clasic i totodat sntos de echilibru. Astfel, resursele de fond de rulment de exploatare sunt considerate ca permanente, ceea ce permite asigurarea finanrii deficitului de fond de rulment fr cea mai mic reinere, iar insuficiena resurselor permanente n raport cu imobilizrile este intenionat. In consecin, dect s se mprumute sau s fac apel la asociai sau acionari, ntreprinderea va prefera s-i acopere aceast parte din imobilizri prin resursele de fond de rulment generate de activitatea de exploatare, constituind un bun plasament financiar.

4.7.4. Indicatori de rentabilitate

INDICATORI DE RENTABILITATE201420152016

Marja profitului de exploatare (Rezultat de exploatare x 100/ Cifra de afaceri); %33,842,150

Marja profitului net (Rezultat net x 100/ Cifra de afaceri); %21,231,342,6

Rentabilitatea capitalului propriu(Rezultat net x 100/Capital propriu); %105,52111,7261,52

Rentabilitatea activelor totale(Rezultat brut + dobnzi) x 100/Total active; %73,4578,2468,93

4.8. Analiza de sensibilitate i risc

Pentru analiza de sensibilitate s-au identificat urmtoarele scenarii:1. Situaia tensionat dintre Guvern i Patronatul Crnii poate produce o cretere cu 25%, a preului crnii, msur care genereaz o cretere a cheltuielilor variabile ale societii pentru activitatea de restauraie cu 15%.n aceste condiii se vor nregistra urmtoarele efecte: o cretere cu 4% a cheltuielilor totalei o scdere implicit a profitului; scderea marjei profitului din exploatare de la 33,8% la 30,7% i a rentabilitii capitalului propriu cu aproximativ 2%.

2. Conform tendinelor actuale, se anticipeaz introducerea unor taxe suplimentare pe proprietatea imobiliar, msur ce ar conduce la creterea cheltuielilor fixe cu 15%.n mod automat are loc o cretere a nivelului cheltuielilor totale i totodat va crete i riscul exploatrii, ns cu un efect negativ mai sczut dect cel determinat de creterea cheltuielilor variabile.

4.9 Bilant financiar previzionat

ACTIVPASIV

A.Active imobilizate(1+2)1.Imobilizri necorporale cheltuieli de constituire licene chelt. de marketing2.Imobilizri corporale mobilier teren cldire echipam. birotic autoturisme accesorii camere mbrcminte accesorii restaurant textile alte chelt.

B.Active circulante (3+4)3. Stocuri materiale consumabile4.Alte active circulante Disponibiliti n conturi la bnci Disponibiliti n numerar 2 631 000175 530164 530

1 00010 0002 455 47033 50096 0002 040 0003 50030 00010 0001 0001 00040 470200 000

880 000

470 000

410 000200 000

210 000A.Capital propriu (1+2)1.Capital social 2.Contul ntreprinztorului B.Datorii (1+2)1. Furnizorii2. Credite la bnci 1 132 000

1 000 000132 000

2 368 000868 0001 500 000

TOTAL ACTIV3 500 000TOTAL PASIV3 500 000

5. Sinteza i concluziile planului de afaceri

Din analiza detaliat efectuat pe parcursul urmtorului studiu se desprind urmtoarele concluzii:

Hotelul President va funciona cu o echip de management capabil i competent, pe baza unui plan iniial de afaceri bine pus la punct, ntr-o zon cu capacitate ridicat de absorbie a turitilor, cu dotri de ultim generaie, i cu capabilitatea de a satisface cele mai ridicate exigene ale clienilor; Preurile practicate de administraie, metodele i canalele de promovare i de distribuie alese, precum i situaia curent a turismului, att n ar ct i n strintate, asigur o recuperare rapid a investiiei iniiale, precum i o rentabilitate ridicat a activitii; Estimarea evoluiei cererii, a preurilor i a cheltuielilor este una realist; n concluzie, viitorul hotel PRESIDENT va prezenta un risc infim pentru eventualii investitori. Sheet1Estimri pentru anulVenituri din activitatea hotelierVenituri din activitatea de restaurantTotal2014500 000150 000650 0002015750 000200 000950 00020161 000 000300 0001 300 000