Plan de Afaceri
-
Upload
andreea-oprea -
Category
Documents
-
view
9 -
download
2
description
Transcript of Plan de Afaceri
PLAN DE AFACERI FERMA DE IEPURI
I. Rezumatul planului
In urma studiilor efectuate pe piata din Romania, am ajuns la concluzia ca potentialul reusitei infiintarii unei ferme de iepuri va prezenta un real succes. Momentan, cererea de carne de iepure pe piata prezinta o constanta tendinta de crestere, dar oferta se situeaza mult sub nivelul cererii, principala cauza a acestui aspect este faptul ca persoanele interesate de infiintarea unei ferme de iepuri, foarte greu gasesc toate informatiile cu privire la costurile inceperii acestui gen de afacere. Am efectuat o analiza proprie a acestui sector de activitate, am studiat legislatia in vigoare, oferta de pe piata si am ajuns la concluzia ca imi voi concentra activitatea pe infiintarea celei mai performante ferme de iepuri si a unui abator din partea de sud a tarii.
ObiectiveAnul I de activitate infiintarea unei ferme de iepuri si obtinerea unui efectiv anual de valorificat de 16.000 iepuri.Anul II de activitate cresterea cu 50% a efectivului de valorificat.Anul III de activitate dublarea efectivului de valorificat din anul II de activitate si infiintarea unei noi ferme de capacitate asemanatoare.Anul IV de activitate cresterea efectivului de sacrificat cu 100% pe ambele ferme, fata de anul precedent.Anul V de activitate extinderea abatorului propriu, unde sa putem asigura fluxul de sacrificare pentru cresterea cu 200% a efectivului de sacrificat.Acest segment de piata pe care urmeaza sa ne desfasuram activitatea prezinta semnale pozitive de crestere in urmatorii ani, deoarece asa cum am mentionat si mai sus, cererea pentru carnea de iepure este mult mai mare decat oferta momentana pentru acest produs. Consideram ca din cel de-al treilea an de activitate vom putea atinge un grad de ocupare al pietei interne de minimum 15%.Luam in calcul si producerea carnii de iepure pentru export, mai ales din anul cinci de activitate, cand ne propunem sa crestem considerabil efectivul de iepuri pentru sacrificat.
1. Obiectul planului de afaceri
Obiectul prezentului plan de afaceri il reprezinta infiintarea unei firme ce are ca obiect de activitate cresterea iepurilor, sacrificarea acestora, si distributia carnii de iepure din rasa uriasul belgian pe piata din Romania dar si pe piata internationala.
2. Datele de identificare ale agentului economic2.1. Numele societatii: SC URIASUL BELGIAN SRL2.2. Numar de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: J31/3647/20142.3. Cod fiscal: RO28333641
2.4. Forma juridical de constituire: societate cu raspundere limitata
4.5. Adresa sediul social: Comuna Gradistea, judetul Calarasi, strada Principala, nr.17 Telefon: 0753545155
Fax: 03246561064.6. Obiectul principal de activitate: cresterea altor animale
Codul CAEN: 01494.7. Valoarea capitalului: 200 lei4.8. Natura capitalului social:Nr.criteriu Natura capitalului
social Public Privat
1 Roman 100%
2 Strain
4.9. Cont bancar: -BRD: RO59RNCB070213791931000014.10. Asociati, Nr.criteriuNume si prenume Adresa Ponderea in
capitalul social
1Anastase Alina ElenaMun.Calarasi,
Jud.Calarasi20%
2Oprea Andreea FlorinaMun.Calarasi,
Jud.Calarasi20%
3Nistor MarianMun.Calarasi,
Jud.Calarasi30%
4Blebea MariusMun.Calarasi,
Jud.Calarasi20%
5Radu IoanaMun.Calarasi,
Jud.Calarasi10%
3. Structura organizatorica si de conducere
Conducerea va fi executata de managerul si administratorul fermei, Nistor Marian.
Toti angajatii lucreaza in regim normal de lucru, si anume 8 ore/zi, exceptie de la aceasta regula facand-o ingrijitorul care are o norma de lucru de 4 ore/zi.
Pentru buna desfasurarea a activitatii fermei, societatea are ca si personal :- 1 manager- 1 responsabil de marketing
- 1 contabil- 1 medic veterinar- 6 muncitori- 4 macelari- 1 ingrijitorSelectia fortei de munca se va face pe baza interviurilor si a probelor practice in cazul muncitorilor, macelarilor si a contabilului, iar in cazul medicului veterinar se va face pe baza interviului si a recomandarilor.Managerul reprezinta societatea fata de autoritatiile de stat, terti si in justitie, efectueaza toate actele de administrare si gestionare a societatii comericale, avand toate competentele necesare pentru a actiona in numele societatii, pentru a autoriza actele si operatiunile de gestiune si orice acte de dispozitie. Acesta mai stabileste obiectivele de dezvoltare ale firmei, aproba bugetul si rectificarile acestuia, identifica oportunitati de afaceri, asigura managementul firmei si asigura reteaua de relatii necesara dezvoltarii activitatii firmei.
Responsabilul de marketing este responsabil cu elaborarea strategiei si a politicilor de marketing ale firmei si asigura implementarea acestora, realizeaza cercetari de piata si monitorizeaza permanent piata si concurenta, preia comenzile de la furnizori conform actelor intocmite.Contabilul este persoana care are acces la datele financiare ale firmei si care solicita si utilizeaza echipamentele/consumabilele puse la dispozitie de firma. Responsabilitatile si sarcinile acestuia sunt:
1. asigura evidenta contabila a stocurilor, a relatiilor cu tertii, a trezoreriei si evidenta veniturilor si cheltuielilor, in acest sens se ocupa de:-Contabilizeaza facturile emise pentru clientii interni;
-Inregistreaza incasarile si platile in lei conform extrasului de cont;-Opereaza incasarile si platile in numerar conform registrului de casa;-Opereaza avansurile din trezorerie conform deconturilor;-Inregistreaza facturi de prestatii furnizori interni;-Inregistreaza intrari de marfa in baza documentelor primite de la magazie (facturi interne, facturi externe, DVI si NIR).2.intocmeste situatii si rapoarte financiar-contabile si verifica corelarea acestora:-Intocmeste saptamanal lista facturilor emise si neincasate si lista avansurilor disponibile in lei;-Intocmeste balante de verificare pentru clienti;-Intocmeste liste de avansuri din trezorerie.Sarcina de medic veterinar este aceea de a presta activitate de prevenire, supraveghere si e tratament a animalelor si n general a bolilor acestora.Macelarul este cel care se ocupa de primirea animalele la abator, sa le taie, sa le prepare (sa separe produsele auxiliare), sa transeze si sa portioneze carnea, sa preleve esantioane pentru analizele de laborator, pentru controlul calitatii produselor, sa pregateasca carnea i subprodusele de abator n vederea livrrii sa preia animalele pentru tiere, sa programeze tierilor zilnice si sa valorifice alte componente rezultate din tiere.
Muncitorul se ocupa de hranirea iepurilor, curatarea diferitelor spatii, curatarea si dezinfectarea chiuvetelor si a altor incaperi sanitare si de curatenia generala dupa zugraveli. Acesta are obligatia sa poarte echipament de lucru si protectie adecvat, sa respecte cu strictete normele de igiena, protectia muncii si PSI.Ingrijitorul se ocupa de curatenia birourilor.
ANALIZA FORTEI DE MUNCANNr. crt.DepartamentPostulNr. AngajatiVechime aniSex M/FSTUDII
Studii mediiStudii superioareAlte categorii (cursuri de specialitate)
1AdministrativDirector15MX
2AdministrativResponsabil marketing13MX
3AdministrativMedic veterinar13MX
4AdministrativContabil13FX
5AdministrativMacelar43MXX
6AdministrativMuncitor65M
AdministrativIngrijitor15FX
SALARIZAREA
Nr. crt.IncadrareaNr. persoaneSalariul brut
Pers./luna-lei-Total salariu
Brut/luna-lei
1Director118001800
2Responsabil marketing110001000
3Medic veterinar112001200
4Contabil110001000
5Macelar49003600
6Muncitor67002800
7Ingrijitor1400400
Total salariu brut/luna lei11 800
Contributii datorate la stat pentru salarii: CASS 5,2% 686,40Somaj 0,5% 66,00
CAS 20,8% 2745,60FNUASS 0,85% 113,20
Fond de risc si accidente 0,4% 52,80
Fond creante salariale 0,25% 34,00 504 lei totalul retinerilor angajatorului catre stat pentru salariul administratorului 562 lei totalul retinerilor angajatorului catre stat pentru salariul contabilului + responsabilul de marketing 336 lei totalul retinerilor angajatorului catre stat pentru salariul medicului veterinar 1008 lei totalul retinerilor angajatorului catre stat pentru salariul macelarilor 1176 lei totalul retinerilor angajatorului catre stat pentru salariul muncitorilor 112 lei totalul retinerilor angajatorului catre stat pentru salariul ingrijitoruluiTotal retineri angajator pentru salariile tuturor angajatilor/luna: 3698
Total cheltuieli anuale cu salariile: (1800+2000+1200+3600+2800+400+3698)*12=185.976 lei4. Descrierea activitatilorProduse si serviciiProductia previzionarea efectivului de iepuri- efectivul de pornire: 1.000 femele si 100 masculi- numar mediu fatari iepuroaice pe an: 4- fatari totale pe an: 4.000- media iepurilor fatati de o iepuroaica: 5- iepuri obtinuti in total per an: 20.000- pierderi: 20%, adica 4.000 iepuri- efectivul de iepuri obtinuti = 20.000 4.000 =16.000Ne propunem sa retinem 500 femele si 50 masculi in vederea introducerii la reproductie in anul II de activitate.Efectivul de iepuri ce vor fi valorificati = 16.000 550 = 15.450 iepuri
Produsul oferit
Datorita faptului ca produsul oferit de ferma noastra este carnea de iepure, vom face o scurta prezentare a caracteristicelor si beneficiilor consumului de carne de iepure. Carnea de iepure devine din ce in ce mai cautata din cauza faptului ca este o delicatesa care nu contine colesterol, nu are grasimi si in plus beneficiaza de proprietati curative pentru bolnavii de cancer. Carnea de iepure are un grad inalt de digestibilitate ea fiind bogata in aminoacizi esentiali.La controlul chimic, continutul maxim de azot usor hidrolizabil nu trebuie sa depaseasca 32 mg la 100 de grame de carne. La examenul bacteriologic se admit maxim 3 4 coci / mm / camp microscopic.Daca vom compara carnea de iepure cu cea provenita de la alte animale domestice, aceasta se afla la loc de frunte. Se observa ca aceasta contine 40,15% substanta nutritiva fata de 32,62% cat contine carnea de gaina, 27,11% fata de carnea de porc, 24,61% fata de carnea de vitel si 24,20% fata de carnea de vaca.In plus, carnea de iepure este o carne usoara, savuroasa si deosebita de celelalte feluri de carne pe care le consumam in mod curent. Ea este dietetica, sanatoasa, are un continut foarte mic de colesterol fiind recomandata de foarte multi medici nutritionisti si este foarte solicitata pe piata externa.Beneficiile consumului regulat de carne de iepure:- nivelul colesterolului din carnea de iepure este mult mai mic decat la pui, curcan, vita, porc.- iepurele are un procentaj mai mic de grasime decat gaina, curcanul, carnea de vita si carnea de porc.- acizii grasi nesaturati reprezinta 63% din totalul acizilor grasi.- iepurele este bogat in proteine.- carnea de iepure este ideala pentru diete speciale, pentru bolile de inima, pentru dietele specifice varstnicilor, dieta cu sodiu putin, dieta pentru slabire, etc.- carnea de iepure are 795 calorii, carnea de pui 810 calorii, carnea de curcan 1190 calorii, carnea de miel 1420 calorii, carnea de vita 1440 calorii, carnea de porc 2050 calorii.- carnea de iepure poate fi folosita si la fabricarea mezelurilor de calitate superioara. Prin fierbere, prajire sau gatita la gratar, carnea ramane cu un gust excelent, de culoare alba, spre deosebire de cea provenita de la iepurele de camp, care este rosie.- randamentul la iepurii de casa este foarte ridicat, ajungand pana la 65%.- carnea iepurilor de casa face parte din categoria produselor dietologice, organismul omului asimileaza din carnea de iepure de casa 90% proteine, pe cand, din carnea de vita numai 62%.- un kilogram de carne de iepure are doar 1.600 de calorii, carnea de iepure contine 22,0 % proteine, 1,0 % lipide, zero glucide si 98 100 calorii la 100 grame carne de iepure.- in Romania, in mod paradoxal, desi pentru moment nu se da o prea mare atentie cresterii iepurelui de casa, costul carnii sale este destul de ridicat (20 35 lei/kg), iar in restaurantele de lux este socotita o delicatesa.Deci, carnea de iepure este foarte recomandata pentru:- cei care sunt preocupati de aportul scazut de calorii;- cei care au probleme cardiovasculare si se impune ca nivelul lipidelor si al colesterolului sa fie scazut;- copii, adolescenti si femeile insarcinate, deoarece au o nevoie tot mai mare de proteine, fier si vitamine.- carnea de iepure, spre deosebire de cea de vita sau de oaie, care au un pronuntat miros specific, adesea neagreat de consumatori, are un miros fin, placut si neintepator. Ea are un gust mai dulce, asemanatoare oarecum cu cea de pasare, fiind extrem de apreciata de nutritionisti pentru calitatile sale dietetice indiscutabile.Stocare carnii de iepure, la un interval de temperatura cuprins intre zero si patru grade, carnea de iepure poate fi pastrata fara probleme timp de patru zile. Pentru o perioada mai lunga de timp este necesara congelarea sa. Pentru a fi siguri ca isi va pastra savoarea, carnea de iepure se spala, se usuca, preferabil prin folosirea unui prosop curat, apoi se acopera cu un strat de ulei de masline, se infasoara in celofan si se introduce in congelator. Tinand cont de caracterul relativ limitat al regasirii produsului pe piata din Romania am stabilit pragul minim al pretului de comercializare la suma de 20 lei/kg iepure taiat. Iepurii vor fi livrati pe tot teritoriul Romaniei la restaurante, supermarketuri, hipermarketuri sau complexe hoteliere.Locatia crescatoriei si procesul tehnologicFerma va fi construita pe un teren din comuna Gradistea, judetul Calarasi, suprafata totala a fermei fiind de 3000 metrii patrati. Constructia fermei va respecta toate normele in vigoare, racordarea la utilitati precum electricitate si apa curenta se va face foarte usor deoarece in zona exista atat retea de apa, cat si stalpi de curent, la care ne vom racorda. Accesul la ferma se va face momentan pe drumul asfaltat.Caracteristicile constructiei: din cauza faptului ca iepurii pot prezenta tendinte carnivore daca sunt tinuti impreuna, am ales sa utilizam custi metalice in care sa tinem efectivul matur de 1.100 iepuri, puii vor sta in aceasi cusca cu mama, pana la varsta de 45 zile cand vor fi intarcati si mutati in propriile custi.In ferma trebuie asigurate, de asemenea, conditii optime prind ventilatia aerului si temperatura optima, pentru buna dezvoltare a efectivului de iepuri. Ventilatia este importanta intrucat are rol de evacuare a aerului viciat din adapost si de introducere a aerului curat, in plus are si o influenta decisiva asupra temperaturii si umiditatii.In conformitate cu recomandarile de specialitate, distanta intre orificiul de admisie si cel de evacuare, este de 1.5 metrii. Viteza de circulatie a aerului este reglabila, limita minima fiind de 0.1 m/s si cea maxima 0.4 m/s.Temperatura in ferma nu coboara sub pragul minim de 14 grade Celsius, iar in perioada in care apar puii, temperatura atinge valoarea de 20 grade Celsius, temperatura mentinuta, pana cand puii ating varsta de 6 saptamani.Procesul tehnologic
Macelarii vor sacrifica aproximativ 100 de iepuri pe ziEtapele sacrificarii iepurilor sunt:
- transportul animalului de la cusca la locul de sacrificare;
- imobilizarea;
- asomare;
- sacrificarea;
- jupuirea;
- eviscerarea;
- igienizarea carcasei;
- transarea;
- depozitarea temporara a produselor obtinute. Trierea i lotizarea animalelor n cadrul loturilor de animale preluate pentru tiere pe furnizori, animalele sunt triate i lotizate n raport de tipul procesului de taiere i destinaia crnii. Trierea i lotizarea se face n functie de cerintele tehnologice i caietele de sarcini. Lotizarea se realizeaza n spatii speciale din boxele de ateptare la tiere.Splarea animalelor Pregtirea animalelor n vederea tierii se realizeaz prin spalare-duare n functie de specia de animale. Splarea se face n funcie de gradul de murdrire a animalului. Spalarea n viu a animalelor trebuie sa tina seama de tehnologie i de normele de igien. Verificarea operaiei de splare se face prin vizualizarea animalului n timpul splrii, intervenind manual dup caz. Procesul de pregtire a animalelor se ncheie odat cu uscarea lor.Pregtirea animalelor pentru expertiza de specialitate sanitar-veterinar
Pregtirea animalelor pentru expertiza de specialitate sanitar-veterinara se realizeaz nainte de tiere - pe animalul viu. Prezentarea la expertiza a animalelor se face n boxele de ateptare sau pe culoarele de aduciune la introducerea animalelor n sala de tiere. Expertiza se realizeaz de personalul de specialitate calificat corespunzator i autorizat - care dispune masuri n functie de rezultat.Depozitarea n vederea livrriiDepozitarea se face n spaii special amenajate. Depozitarea trebuie s asigure pstrarea caracteristicilor produselor.Conservarea n vederea livrriiConservarea n vederea livrrii se face pe perioade prestabilite. Conservarea produselor destinate consumului uman se poate face prin refrigerare sau congelare. Conservarea produselor cu alt destinaie se realizeaz prin metode specifice. Conservarea produsului se realizeaz prin rcire difereniat n raport de destinatia carnurilor i durata pna la livrare.Livrarea crniiLivrarea se face n funcie de comenzi. Pregtirea produselor pentru livrare se realizeaz prin operaii specifice. Produsele pentru livrare sunt pregtite corespunztor instruciunilor de livrare sau cerinelor beneficiarului. Manipularea la livrare se face pe traseele i cu mijloacele stabilite.
5. Piata firmei
5.1. ConsumatoriiDupa cum am vazut anterior, carnea de iepure este recomandata tuturor persoanelor, mai ales celor care au anumite afectiuni sau care trebuie sa tina o dieta bazata pe un consum redus de calorii. O analiza detaliata a consumatorilor, presupune detalierea acestora pe grupe de varsta, nivelul de venit, clasa sociala, ocupatia, nivelul de educatie si alte caracteristici. Datorita beneficiilor consumului de carne de iepure nu este necesara o detaliere foarte atenta a acestor grupe delimitative, pentru ca, asa cum am mai spus, consumul este recomandat pentru toate persoanele, indiferent de varsta, sex, ocupatie etc. Intr-adevar, pretul este relativ ridicat, dar daca analizam preturile si la celelalte sortimente de carne, diferenta nu este foarte mare sau inaccesibila pentru majoritatea oamenilor, mai ales ca, un consum regulat al acestui tip de carne este recomandat de majoritatea nutritionistilor.Pe piata din judetul Calarasi, precum si pe intraga piata din Romania nu exista carne de iepure spre vanzare. Singurele locuri de unde oamenii isi pot procura carne de iepure sunt targurile si oboarele, dar in aceste locuri iepurii se gasesc vii.
Pretul carnii de iepure va fi de 20 lei/kg.5.2 Plan de MarketingAnaliza pietei a fost facuta atat in maniera primara cat si secundara. In primul rand am studiat toate informatiile publice si disponibile in ziare, reviste, analize ale industriei, rapoarte demografice, rapoarte privind anumite tendinte, grafice si alte analize ale unor institutii specializate, referitoare la piata din Romania privind posibilele capacitati de absorbtie ale carnii de iepure, dupa o indelungata analiza, am ajuns la concluzia ca aceste informatii nu prezinta o relevanta foarte mare, si, am inceput o ancheta pe cont propriu. Vom incerca sa obtinem contracte pentru vanzarea carnii de iepure la export.Caracteristici si beneficiiDupa cum am mentionat si in sectiunea anterioara, principalele caracteristici si beneficii ale consumului de carne iepure sunt:- nivelul colesterolului din carnea de iepure este mult mai mic decat la pui, curcan, vita, porc.- iepurele are un procentaj mai mic de grasime decat gaina, curcanul, carnea de vita si carnea de porc.- acizii grasi nesaturati reprezinta 63% din totalul acizilor grasi.- iepurele este bogat in proteine.- carnea de iepure este ideala pentru diete speciale, pentru bolile de inima, pentru dietele specifice varstnicilor, dieta cu sodiu putin, dieta pentru slabire, etc.- carnea de iepure are 795 calorii, carnea de pui 810 calorii, carnea de curcan 1190 calorii, carnea de miel 1420 calorii, carnea de vita 1440 calorii, carnea de porc 2050 calorii.- carnea de iepure este ferita pana in acest moment de bolile care afecteaza celelalte animale a caror carne este consumata in mod curent (vaca, porcul). In plus, carnea de iepure este usoara, fara grasimi, alba, sanatoasa si fara colesterol, savuroasa si deosebita de toate celelalte feluri de carne pe care le consumam in mod curent. Intra in recomandarile tuturor nutritionistilor din lume.- carnea de iepure poate fi folosita si la fabricarea mezelurilor de calitate superioara. Prin fierbere, prajire sau gatita la gratar, carnea ramane cu un gust excelent, de culoare alba, spre deosebire de cea provenita de la iepurele de camp, care este rosie.- randamentul la iepurii de casa este foarte ridicat, ajungand pana la 65%.- carnea iepurilor de casa face parte din categoria produselor dietologice, organismul omului asimileaza din carnea de iepure de casa 90% proteine, pe cand, din carnea de vita numai 62%.- un kilogram de carne de iepure are doar 1.600 de calorii, carnea de iepure contine 22,0 % proteine, 1,0 % lipide, zero glucide si 98 100 calorii la 100 grame carne de iepure.- in Romania, in mod paradoxal, desi pentru moment nu se da o prea mare atentie cresterii iepurelui de casa, costul carnii sale este destul de ridicat (20 35 lei/kg), iar in restaurantele de lux este socotita o delicatesa.Competitia
In urma analizei noastre nu am gasit multi concurenti directi pentru noi, din punct de vedere al efectivului de iepuri produs, iar in zona noastra, avem concurenta zero pentru acest tip de activitate.
6. Planul de investitiiIn urma intrunirii consiliului de administratie s-a hotarat ca firma sa demareze cu o investitie de 900.000 lei. Din cauza ca societatea este inca la inceput si nu dispune de acesti bani s-a decis sa se incheie un contract de imprumut intre societate si asociatii acesteia. In contractul incheiat se stipuleaza ca societatea are obligatia ca in termen de 24 luni sa restituie suma datorata asociatilor prin virament bancar. Tot in urma sedintei s-a luat hotararea sa se incheie un contract de comodat pentru terenul de 3000 metrii patrati folositi la construirea fermei si abatorului de iepuri intre societate si unul dintre asociati acesteia.Investitia initiala ce permite demararea afacerii
Nr. crtDenumire investitieCantitatePret pe unitate (lei)Pret total (lei)
IConstructii
1Constructie cladire din BCA cu 3 birouri110.00010.000
2Constructie hala din osb pe structura osb115.00015.000
3Constructie cladire din BCA pentru abator120.00020.000
IIEchipamente si utilaje
3aeroterma industriala1200200
4ventilator industrial1100100
5cusca dubla pentru femele reproducatoare50016080.000
6cusca tineret ingrasare4000100400.000
7lada refrigeratoare35001.500
8autoutilitara frigorifica19.0009.000
9cutit2030600
10Suport metalic50402.000
11Vas pentru igienizat produsele3030900
IIIMobilier
12Birou350150
13Dulap350150
14Scaun720140
IVAparatura de birou
15Unitate centrala + mouse si tastatura35001.500
16Monitor3100300
17Multifunctional1200200
VMatca reproducatoare
19Femela iepure10005050.000
20Mascul iepure10050 5.000
TOTAL596.740
Structura investitiei: Cantitatile de hrana necesare pentru alimentatia iepurilor, si cheltuielile rezultate, inclusiv TVA
Zilnic se vor utiliza, in medie, 28 baloti lucerna, consideram costul unui balot la pretul de 7 lei.
Cheltuieli cu lucerna: 365 zile * 28 baloti / zi * 5 lei / balot = 51.100 lei / an
Un iepure adult mananca aproximativ 80 gr cereale /zi (amestec de grau, orz, srot floarea soarelui si foarte putin porumb).- 1.100 iepuri maturi * 0.08 kg cereale / zi = 88 kg cereale / ziCheltuieli cu cerealele: 365 zile * 88 kg / zi * 1 leu / kg = 32.120 lei / an
Puii raman in grija mamei pana la varsta de 45 zile, de aceea trebuie sa aducem un surplus de rana mamei, aproximativ 20 gr / zi.Cheltuieli cu surplusul de cereale:-1.000 iepuroaice * 45 zile * 0.02 kg / zi * 1 leu / kg = 900 lei / ciclu de crestereDatorita faptului ca am luat in calcul 4 fatari pe an, cheltuielile anuale cu surplusul de cereale al iepuroaicelor, devin:-4 * 900 lei = 3.600 lei / anDupa 45 de zile puii sunt intarcati si hraniti separat, un pui consuma aproximativ 50 gr cereale pe zi / pui, ajungand la 70 de grame pe masura ce cresc. Vom alege o valuare de calcul medie de 60 gr/zi.Dupa cca 90 de zile de la intarcare iepurii ajung la maturitate.Cheltuieli cu hrana iepurilor de la intarcare pana la sacrificare:-90 zile * 0.06 kg / zi * 16.000 iepuri * 1 leu/ kg = 86.400 lei/ anCheltuieli anuale cu hrana iepurilor (atat a celor maturi cat si a efectivului produs in cele 4 cicluri de reproductie) = 173.220 leiAprovizionarea cu cereale si lucerna se va face de la fermele de profil agricol din apropierea crescatoriei.
Cheltuieli lunare cu rata imprumutului: 900.000 : 24 = 37.500Cheltuieli anuale cu rata imprumutului: 37.500 * 12 = 450.000Cheltuieri anuale cu salubrizarea: 80 * 12 = 960
Venituri si cheltuieli previzionate
Anul I
Productia previzionarea efectivului de iepuri- efectivul de pornire: 1.000 femele si 100 masculi- numar mediu fatari iepuroaice pe an: 4- fatari totale pe an: 4.000- media iepurilor fatati de o iepuroaica: 5- iepuri obtinuti in total per an: 20.000- pierderi: 20%, adica 4.000 iepuri- efectivul de iepuri obtinuti = 20.000 4.000 =16.000Ne propunem sa retinem 500 femele si 50 masculi in vederea introducerii la reproductie in anul II de activitate.Efectivul de iepuri ce vor fi valorificati = 16.000 550 = 15.450 iepuri.Asadar, ferma va avea urmatoarele venituri anuale din vanzarea efectivului de iepuri:15 450 iepuri * 3.8 kg / iepure * 20 lei / kg = 1.174.200 leiPrevizionarea cheltuielilorCheltuieli cu salariile: 185.976 leiCheltuieli anuale cu hrana iepurilor: 173.220 leiCheltuieli cu intretinerea fermei (caldura, apa si ventilatia), inclusiv TVA : 9.000 leiCheltuieli anuale cu rata imprumutului: 450.000 leiCheltuieri anuale cu salubrizarea: 960 leiTotal cheltuieli:185.976 + 173.220 + 9.000 + 450.000 + 960 = 819.156Venituri anuale totale: 1.174.200 leiCheltuieli anuale totale: 819.156 leiProfit brut =1.174.200 lei 819.156 = 355.044 leiProfit net = profitul brut impozitul pe profit (16%) = 355.044 56.807 = 298.237 leiAnul IIProductia previzionarea efectivului de iepuri- efectivul de pornire: 1.500 femele si 150 masculi- numar mediu fatari iepuroaice pe an: 4- fatari totale pe an: 6.000- media iepurilor fatati de o iepuroaica: 5- iepuri obtinuti in total per an: 30.000- pierderi: 20%, adica 6.000 iepuri- efectivul de iepuri obtinuti = 30.000 6.000 =24.000Ne propunem sa retinem 1500 femele si 150 masculi in vederea introducerii la reproductie in anul III de activitate.Efectivul de iepuri ce vor fi valorificati = 24.000 1650 = 22.350 iepuri.Asadar, ferma va avea urmatoarele venituri anuale din vanzarea efectivului de iepuri:22.350 iepuri * 3.8 kg / iepure * 21 lei / kg = 1.783.530In anul II am majorat cu 5% pretul unui kg. de carne de iepuri.Previzionarea cheltuielilorCheltuieli cu salariile (19.000 + 5322) * 12 = 291.864 lei (datorita cresterii efectivului de iepuri cu 50% este necesara suplimentarea angajatilor cu 1 medic veterinar, 2 macelari si 4 muncitori)
Cheltuieli cu achizitionarea de custi suplimentare: 480.000 leiCheltuieli anuale cu hrana iepurilor: 346.440 leiCheltuieli cu intretinerea fermei (caldura, apa, ventilatia fermei), inclusiv TVA: 15.000 leiCheltuieli anuale cu rata imprumutului: 450.000 lei
Cheltuieri anuale cu salubrizarea: 960 leiTotal cheltuieli:291.864 + 480.000 + 346.440 + 15.000 + 450.000 + 960 = 1.584.246 leiVenituri anuale totale: 1.783.530 leiCheltuieli anuale totale: 1.584.246 leiProfit brut =1.783.530 1.584.246 = 199.284Profit net = 199.284 lei 31.885 = 167.399 lei
Anul III
Productia previzionarea efectivului de iepuri- efectivul de pornire: 3000 femele si 300 masculi- numar mediu fatari iepuroaice pe an: 4- fatari totale pe an: 12.000- media iepurilor fatati de o iepuroaica: 5- iepuri obtinuti in total per an: 60.000- pierderi: 20%, adica 12.000 iepuri- efectivul de iepuri obtinuti = 60.000 12.000 =48.000Ne propunem sa retinem 3000 femele si 300 masculi in vederea introducerii la reproductie in anul IV de activitate.Efectivul de iepuri ce vor fi valorificati = 48.000 3300 = 44.700 iepuriAsadar, ferma va avea urmatoarele venituri anuale din vanzarea efectivului de iepuri:44.700 iepuri * 3.8 kg / iepure * 21 lei / kg = 3.567.060 leiPrevizionarea cheltuielilorInfiintarea unei noi crescatorii de aceeasi capacitate ca prima in comuna Ludos, judetul Sibiu: 596.740 leiCheltuieli cu salariile 291.864*2= 583.728 lei (datorita dublarii numarului de angajati pentru fiecare post in parte) Cheltuieli anuale cu hrana iepurilor: 692.880 leiCheltuieli cu intretinerea fermei (caldura, apa si ventilatia fermei), inclusiv TVA = 30.000 leiCheltuieri anuale cu salubrizarea: 1.920 lei
Cheltuieli cu terenul cumparat: 6.000 leiTotal cheltuieli:596.740 + 583.728 + 692.880 + 30.000 + 1.920 + 6.000 = 1.911.286 leiVenituri anuale totale: 3.567.060 leiCheltuieli anuale totale: 1.911.286 leiProfit brut =3.567.060 1.911.286 = 1.655.774Profit net = 1.655.774 246.924 = 1.408.850 lei
Anul IV
Productia previzionarea efectivului de iepuri- efectivul de pornire: 6.000 femele si 600 masculi- numar mediu fatari iepuroaice pe an: 4- fatari totale pe an: 24.000- media iepurilor fatati de o iepuroaica: 5- iepuri obtinuti in total per an: 120.000- pierderi: 20%, adica 24.000 iepuri- efectivul de iepuri obtinuti ce vor fi valorificati= 120.000 24.000 = 96.000Asadar, ferma va avea urmatoarele venituri anuale din vanzarea efectivului de iepuri:96.000 iepuri * 3.8 kg / iepure * 21 lei / kg = 7.660.800Previzionarea cheltuielilorCheltuieli cu salariile: 583.728 lei
Cheltuieli anuale cu hrana iepurilor: 1.385.760 leiCheltuieli cu achizitionarea de custi suplimentare: 960.000 leiCheltuieli cu intretinerea fermei (caldura, apa si ventilatia fermei), inclusiv TVA = 50.000 leiCheltuieri anuale cu salubrizarea: 1.920 lei
Total cheltuieli:583.728 + 1.385.760 + 960.00 + 50.000 + 1.920 = 2.981.408 leiVenituri anuale totale: 7.660.800 lei Cheltuieli anuale totale: 2.981.408 leiProfit brut = 7.660.800 2.981.408 = 4.679.392 leiProfit net = 4.679.392 748.702 = 3.930.690 leiVenituri si cheltuieli previzionate pentru primii 4 ani
Anul I
leiAnul II
leiAnul III
leiAnul IVTotal
leiProfit brut
leiProfit net/primii 4 ani (lei)
Venituri1.174.2001.783.5303.567.0607.660.80014.185.5906.889.4945.787.175
Cheltuieli819.1561.584.2461.911.2862.981.4087.296.096
In cel de-al patrulea an de activitate se recupereaza investitia initiala ce a fost in suma de 900.000 lei.
5.787.175 (profitul net aferent primilor patru ani) 900.000 (investitia initiala) = 3.412.064 lei.
7. Promovarea produselor
Din punct de vedere al promovarii, am ales sa contactam marile centre comerciale si a atragerii de posibili clienti de pe piata externa. Pentru piata externa vom crea un website in 3 limbi de circulatie internationa (suma alocata 4000 lei pentru infiintare si 1000 lei/an pentru gazduire web), unde ferma va fii prezentata in intregime. De asemenea se va alege o campanie agresiva de tip postare anunturi in toate ziarele de anunturi publicitare, cat si pe toate site-urile mari de anunturi agricole. In acestea se va trece oferta de carcase de iepuri, cat si pretul pe kg. Pentru publicitate vom opta la aplicarea de banere pe site-urile online din domeniu (suma alocata -2000 lei/an), care au un trafic de peste 100 de mii vizitatori pe luna.
8. Analiza SWOT pentru SC URIASUL BELGIAN SRL
Amenintarile reprezinta factorii de mediu negativi pentru firma, cu alte cuvinte situatii sau evenimente care pot afecta nefavorabil, capacitatea societatii de a-si realiza obiectivele stabilite.
In ceea ce privesc amenintarile care pot afecta activitatea societatii noastre ele pot fii combatute daca sunt depistate in timp util incat sa nu afecteze obiectivele companiei. In cazul in care din cauza vremii nefavorabile care poate afecta culturile agricole din zona, solutia ar fii, fie cumparam hrana pentru animale din alta zona a tarii neafectata de conditiile meteo, fie vom cumpara hrana adusa din import. In cel de-al caz daca medicul veterinar constata imbolnavirea unuia sau mai multor iepuri, acestia vor fii izolatii intr-o alta cusca de carantina pentru a-i proteja pe ceilati si se va cauta un remediu pentru vindecarea acestora.Puncte slabe
-lipsa datelor cu privire la cererea pietei;
-scepticismul clientilor fata de produsele oferite, acestea nefiind des intalnite pe piata interna;
Puncte forte
-standarde si proceduri de lucru bine definite si eficiente;
-preturi de vanzare mici in raport cu calitatea produsului;
-promovarea eficienta a produselor;
-lipsa concurenti;
-distributie proprie;
-echipamente moerne;
-locatie buna din punct de vedere bioclimatologis si agricol;
Amenintari
-efectele meteo nefavorabile ce pot afecta culturile agricole ducand la lipsa hranei;
-bolile si virusurile ce sufera modificari pot afecta grav efectivul de iepuri pana la depistarea unui remediu.
Oportunitati
-tendinta clientilor de a se axa pe un consum mai mare de carne de iepure, reducand consumul de carne provenind de la alte animale,
-dezvoltarea fermelor si abatorului,
-preluarea iepurilor la un pret mai mic de la alte crescatorii ce nu detin abator si modalitati de distributie,
-crearea unei bune reputatii pe piata interna cat si externa
2