1

Hotărâre 311

2016-04-20

Guvernul României

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Regiei Autonome „Administraţia Fluvială a Dunării de Jos“ Galaţi, aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor

Monitorul Oficial al României nr 319 din 2016-04-26

NOTĂ DE FUNDAMENTARE

la Hotărârea Guvernului nr. 311/2016

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al

Regiei Autonome „Administraţia Fluvială a Dunării de Jos” Galaţi,

aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor

Secţiunea 1

Titlul prezentului act normativ

HOTĂRÂRE

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al

Regiei Autonome „Administraţia Fluvială a Dunării de Jos” Galaţi,

aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor

Secţiunea a 2 – a

Motivul emiterii actului normativ

1. Descrierea situaţiei actuale

Ministerul Transporturilor are sub autoritate regii autonome, societăţi comerciale, societăţi

naţionale şi companii naţionale cu capital majoritar de stat, în conformitate cu prevederile

anexei nr. 2, lit. E, la Hotărârea Guvernului nr. 21/2015 privind organizarea şi funcţionarea

Ministerului Transporturilor, cu modificările şi completările ulterioare, pentru care, conform

prevederilor Legii societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările

ulterioare, este necesară întocmirea bugetului de venituri şi cheltuieli în baza art. 4 alin. (1) lit.

a) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor

operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori

majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin

Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare.

Regia Autonomă „Administraţia Fluvială a Dunării de Jos” Galaţi a fost înfiinţată în

conformitate cu prevederile Hotărârii Guvernului nr. 492/2003 şi are ca obiect de activitate

asigurarea adâncimilor minime de navigaţie prin dragaje de întreţinere, asigurarea semnalizării

costiere şi plutitoare, efectuarea de măsurători topohidrografice, efectuarea de lucrări de

întreţinere şi reparaţii construcţii hidrotehnice pentru asigurarea condiţiilor de navigaţie,

asigurarea efectuării pilotajului navelor maritime pe sectorul de Dunăre cuprins între rada Sulina

şi Brăila şi în porturile situate pe acest sector, punerea la dispoziţie tuturor utilizatorilor a

infrastructurii de transport naval, precum şi ducerea la îndeplinire a obligaţiilor ce revin statului

român din convenţiile şi acordurile internaţionale la care România este parte şi care i-au fost

încredinţate prin delegare de competenţă de către Ministerul Transporturilor în conformitate cu

legislaţia în vigoare.

Regia Autonomă „Administraţia Fluvială a Dunării de Jos” Galaţi îşi acoperă cheltuielile

conform prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 492/2003, din venituri proprii şi în completare

din subvenţii de la bugetul de stat.

2. Schimbări preconizate

2

Bugetul de venituri şi cheltuieli al Regiei Autonome „Administraţia Fluvială a Dunării de

Jos” Galaţi pe anul 2016 a fost întocmit cu respectarea următoarelor prevederi legale:

- Ordinul MFP nr. 20/2016 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi

cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;

- Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor

operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori

majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin

Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare;

- alocațiile de la bugetul de stat prevăzute în Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr.

339/2015;

- art. 11 şi 42 din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015;

- art. 54 alin. (1) lit. a) și alin. (6) lit. a) din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr.

339/2015 privind stabilirea cheltuielilor de natură salarială;

- art. 54 alin. (3) lit. c) sursele proprii de finanţare a activităţii curente şi de investiţii

repartizate din profitul net, prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016, nu sunt

afectate de creșterea cheltuielilor de natură salarială.

Proiectul de buget de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Regiei Autonome „Administraţia

Fluvială a Dunării de Jos” Galaţi a fost întocmit având la bază direcţiile şi obiectivele stabilite

prin:

- Planul de administrare, aprobat prin Hotărârea C.A. în data de 10.09.2012;

- Planul de management, aprobat prin Hotărâre C.A. în data de 17.06.2014.

Astfel, prin Planul de administrare şi Planul de management obiectivul principal de

îndeplinit este „Creşterea performanţelor economice în condiţiile întăririi disciplinei financiare”.

Indicatorii principali prevăzuţi în BVC/2016 sunt:

- Venituri totale 84.235,00 mii lei

- Cheltuieli totale 84.235,00 mii lei

- Rezultatul brut 0,00 mii lei

Per ansamblu, veniturile totale înregistrează o creştere cu 12,82% în 2016 faţă de

preliminatul anului 2015. Această creştere este determinată de creşterea veniturilor de

exploatare cu 13,12 %, ca urmare a majorării subvenţiei de la bugetul de stat cu 23,93 % şi a

veniturilor financiare cu 4,85 %.

Venituri totale

Veniturile totale ale A.F.D.J. RA Galaţi, au fost majorate cu suma de 9.571,88 mii

lei, comparativ cu veniturile preconizat a fi realizate în anul 2015, astfel :

Veniturile din producţia vândută programate pentru anul 2016 sunt fundamentate pe

veniturile previzionate până la finele anului 2015, care vor fi realizate din tarifele pentru pilotaj

şi tranzitarea canalului Sulina percepute de administraţie, precum şi pe veniturile realizate din

contractele de prestări servicii efectuate cu navele din dotarea regiei.

Veniturile din producţia vândută prevăzute pentru anul 2016 au fost majorate cu 2,85%

comparativ cu anul 2015, fiind luată în considerare o creştere a cursului de schimb euro şi dolar

având în vedere faptul că tarifele de pilotaj şi tarifele de navigaţie, sunt percepute în aceste

monede.

Indicatorul „Venituri din subvenţii şi transferuri de exploatare aferente cifrei de afaceri

nete – transferuri cf prevederilor legale în vigoare” înregistrează o majorare de 23,93% mii lei

3

comparativ cu realizările anului 2015 la acest indicator.

La indicatorul „Venituri din producţia de imobilizări” (care include producţia de active

în atelierele proprii, cu precădere a mijloacelor de semnalizare), a fost propusă pentru anul 2016

o majorare comparativ cu realizările estimate pentru anul 2015 cu suma de 9 mii lei (42,86%)

La capitolul “alte venituri de exploatare”, a fost prevăzută o majorare în sumă de

2.580,10 mii lei (55,25%), rezultată din:

- înregistrarea sumei de 1.650 mii lei la titlul “vânzări nave”. Aceste nave sunt scoase

din funcţiune începând cu anul 2009. Pentru vânzarea acestora a fost obţinut în anul 2011

mandat din partea Ministerului Transporturilor, a fost organizată procedura de licitaţie, însă

procedura a fost încheiată fără adjudecare.

Ulterior, în anul 2012 a fost obţinut un nou mandat special, a fost scos la licitaţie pachetul

format din 10 nave, din care au fost vândute un număr de 5 nave. În anul 2015, urma să fie

organizată o nouă licitaţie pentru vânzarea celor 5 nave rămase, însă până la sfârşitul anului nu a

fost obţinut mandatul din partea Ministerul Transporturilor, urmând a fi obţinut în cursul anului

2016;

- majorarea indicatorului „alte venituri de exploatare din subvenţii pentru investiţii” cu

suma de 650,21 mii lei, având în vedere faptul că în cursul anului, vor fi înregistrate investiţii

din fonduri externe nerambursabile, care vor avea ca efect atât înregistrarea de majorări la acest

indicator cât şi majorarea indicatorului „amortizarea imobilizărilor”

- majorarea indicatorului „alte venituri” cu suma de 137,15 mii lei având în vedere

realizările din anul 2015 şi estimările pentru anul 2016.

Veniturile financiare reprezintă diferenţe favorabile de curs valutar estimate a fi realizate

în anul 2016, având în vedere evoluţia cursului euro/ron, dolar/ron precum şi a veniturilor

prognozate a se înregistra în valută în acest an. Având în vedere suma înregistrată în anul 2015,

acest indicator a fost majorat cu 4,85%.

Luând în considerare necesitatea angajării cheltuielilor pe măsura realizării veniturilor,

cheltuielile totale ale A.F.D.J. RA Galaţi, au fost majorate cu suma de 9.664,09 mii lei,

comparativ cu nivelul cheltuielilor estimat a fi realizat la finele anului 2015.

Indicatorul „Cheltuieli totale” a fost majorat cu suma de 9.664,09 mii lei, în timp ce

indicatorul „Venituri totale” a fost majorat cu suma de 9.571,88 mii lei. Diferenţa dintre cei doi

indicatori în sumă de 92,21 mii lei reprezintă diminuarea înregistrată la cheltuielile cu

„Impozitul pe profit, astfel încât pentru anul 2016 regia înregistrează un Rezultat brut de 0,00

mii lei.

Nivelul cheltuielilor preconizate pentru anul 2016, este după cum urmează:

Cheltuielile cu bunurile şi serviciile – au fost majorate cu 17,00% comparativ cu

realizările estimate pentru anul 2015, astfel:

Cheltuielile cu stocurile - sumele prevăzute reprezintă necesarul de combustibil, obiecte

de inventar, piese de schimb, alte materiale consumabile care trebuie să asigure desfăşurarea

corespunzătoare a activităţii RA AFDJ Galaţi. Pentru anul 2016, a fost prognozată pe total

cheltuieli cu stocurile, o majorare faţă de realizările anului 2015 de 10,05% având în vedere

necesitatea procurării de piese de schimb pentru navele aflate în dotarea regiei (cu 74,78% mai

mult decât în anul precedent), având în vedere faptul că, majoritatea motoarelor navelor sunt

scoase din producţia de serie, piesele de schimb nu se mai găsesc, iar achiziţionarea acestora se

face prin comandă către companii din ţară sau străinătate, preţul de achiziţie fiind mai ridicat.

4

De asemenea, a fost estimată o majorare de 18,32% a indicatorului „cheltuieli cu combustibilii”,

luând în considerare necesitatea asigurării unei cantităţi mai mari de combustibil pentru navele

aflate în dotare, necesară pentru realizarea obiectului de activitate a Regie, luând în considerare

rezultatele ultimelor măsurători şi a informaţiilor statistice referitoare la evoluţia debitului

Dunării, considerăm ca va fi necesară monitorizarea permanentă a punctelor critice de navigaţie

cu o ritmicitate comparabilă cu cea efectuată în anii anteriori, având în vedere depunerile de

aluviuni constate în execuţia măsurătorilor din perioada octombrie - decembrie 2015. Astfel,

considerăm că, este necesară asigurarea unei cantităţi de combustibil cel puţin comparabilă cu

valoarea cheltuielilor înregistrate la indicatorului „cheltuieli cu combustibilii” în anii anteriori

(2011 – 5.418,11 mii lei, 2012- 8.066,11 mii lei iar 2013 – 5.318,50 mii lei).

Cheltuieli cu energia şi apa – este preconizată o creştere faţă de nul 2015 de 2,46%,

datorită previziunilor de creştere a preţurilor pentru această categorie de cheltuieli.

Cheltuielile privind serviciile executate de terţi înregistrează o creştere de 176,20%

comparativ cu indicatorii realizaţi în anul 2015. Pentru urmarea strategiei propuse pentru

perioada de timp 2013-2016, regia îşi propune alocarea unor fonduri suplimentare pentru

activităţile de bază (reparaţii a navelor din dotare, dragaj, întreţinere şi reparaţii construcţii

hidrotehnice, prestaţii cu nave).

Astfel, pentru :

- cheltuielile de întreţinere şi reparaţii nave, auto şi clădiri – sunt programate creşteri cu

301,17% faţă de realizările anului 2015, datorită faptului că, navele aflate în dotarea Regiei

necesită reparaţii urgente şi, de asemenea, au planificate reparaţii tehnice şi reparaţii curente

conform normativului. Menţionăm că în anul 2015, reparaţiile la navele Regiei au fost efectuate

din surse proprii, fiind considerate investiţii, luând în considerare că majoritatea navelor sunt

amortizate integral. În anul 2015, a fost realizată reevaluarea imobilizărilor Regiei, în urma

căreia a fost prelungită durata de viaţă a navelor aflate în dotare, şi de asemenea, a fost adaptat

Manualul de politici contabile conform prevederilor legale în vigoare.

- cheltuielile privind chiriile – înregistrează o majorare de 10,43 mii lei (4,98%) luând în

considerare că, contractele de închiriere spaţiu pentru Agenţia Căi Navigabile Brăila şi

închiriere barjă/şlep tanc cu o capacitate de minim 500 tone utilizat de Regie ca depozit de

combustibil pentru aprovizionarea navelor sunt încheiate în euro. Astfel, această majorare a fost

estimată pentru acoperirea diferenţelor care decurg din creşterea cursului euro/ron.

- la cheltuielile cu asigurările – este preconizată o creştere de 95,13 mii lei comparativ cu

anul precedent, justificat de faptul că, datorită reevaluărilor efectuate la navele regiei, va fi

propusă o sumă asigurată mai mare comparativ cu anul trecut, ceea ce va implică o valoare mai

mare a primei de asigurare;

- cheltuielile privind consultanţa juridică – a fost preconizată o majorare comparativ cu

anul precedent cu 1.337,31 mii lei justificat de următoarele:

Contractul „Ranfluarea epavei navei Rostok din Canalul Sulina, curăţarea canalului navigabil

şi refacerea apărărilor de maluri” este o componentă a proiectului „Apărări de maluri pe Canalul

Sulina”, cu o valoare de 76 milioane de Euro, finanţat 50 % din împrumut de la Banca

Europeană de Investiţii şi 50 % de la bugetul de stat. (Contract nr. 21490/08.03.2002).

În urma licitaţiei internaţionale organizate de AFDJ RA Galaţi, în data de 04.10.2004, s-a

semnat contractul cu consorţiului „Rostock Wreck Removal Consortium” (RWRC) în valoare

de 4.999.000 Euro. Totodată, cele două părţi au semnat şi un Memorandum în care se stipula că

5

suma maximă pentru cheltuielile neprevăzute din cadrul contractului este de 1.000.000 Euro.

Pe parcursul derulării contractului, consorţiul RWRC a înaintat mai multe revendicări

(claims) astfel că, la data finalizării contractului valoarea acestuia a crescut de la 5 milioane

Euro la 17,5 milioane Euro.

AFDJ RA Galaţi s-a judecat cu consorţiul RWRC începând cu anul 2006. Procesul s-a

încheiat cu o hotărâre definitivă în favoarea consorţiului.

Curtea de arbitraj: ICC Paris a organizat instituţional desfăşurarea arbitrajului, locul arbitrajului

fiind Zurich, Elveţia.

Tribunalul arbitral a emis decizia finală în dosarul ICC – 14431/AVH/FM/GZ în data de

11.06.2012. Suma datorată de AFDJ RA Galaţi consorţiului RWRC, la sfârşitul anului 2012,

pentru revendicări, penalităţi şi costuri de arbitraj este de 10.975.078,80 Euro (în această sumă

este inclusă şi dobânda) şi 448.611,15 USD.

Firma de avocatură Boonk van Leeuwen, care a reprezentat consorţiul RWRC a notificat

permanent faptul că sumele datorate generează penalităţi, astfel că, la data de 30.04.2014, suma

datorată de AFDJ RA Galaţi consorţiului RWRC este de 12.661.501,54 Euro şi 500.623,87

USD.

Consorţiul RWRC prin reprezentant convenţional DENTONS EUROPE TUDOR ŞI

ASOCIAŢII SPARL, în calitate de reclamantă, a înregistrat pe rolul Tribunalului Galaţi cauza

cu nr. 2378/121/2015, având ca obiect „exequatur” – concept ştiinţific dreptului internaţional

privat şi se referă la procedura judiciară în cadrul căreia, în urma controlului exercitat asupra

hotărârii judecătoreşti străine de instanţele statului pe teritoriul căreia se cere executarea,

hotărârea judecătorească străină este declarată executorie – AFDJ RA Galaţi având calitatea de

pârâtă.

Astfel, pe data de 24.11.2015, instanţa de judecată s-a pronunţat, sens în care a dispus:

„Respinge ca nefondate excepţiile invocate de intimată potrivit cărora reclamantul nu a dovedit

capacitatea sa procesuală şi calitatea de reprezentant a semnatarului acţiunii civile. Admite

cererea având ca obiect exequator formulată de R.W.R. Consorţium în contradictoriu cu intimata

R.A. A.F.D.J. Recunoaşte cu efecte depline în România şi încuviinţează executarea silită pe

teritoriul României a Hotărârii Arbitrale pronunţate de Curtea Internaţională de Arbitraj de pe

lângă Camera Internaţională de Comerţ – Dosar nr. 14431/AVH/FM/GZ. Cu drept de apel în

termen de 30 de zile de la comunicare, apel ce se poate depune la Tribunalul Galaţi” – Sentinţa

civilă nr. 362/24.11.2015, comunicată regiei în data de 03.12.2015.

În această situaţie există riscul real ca regia să fie executată silit deîndată, prin punerea

popririlor pe conturi, bunuri şi imobile.

Suma preconizată pentru care ar putea fi executată silit AFDJ RA Galaţi se ridică la

aproximativ 63.250.000,00 lei la data de 30.11.2015.

AFDJ RA Galaţi a declarat apel împotriva sentinţei date, în data de 18.12.2015. Şansele ca

apelul să fie admis sunt minime, chiar inexistente, astfel că este necesar a fi asigurate fonduri de

la bugetul de stat pentru efectuarea plăţilor din hotărârea arbitrală în vederea evitării punerii

sechestrului asiguratoriu asupra conturilor şi bunurilor regiei, astfel încât obiectul de activitate şi

îndeplinirea obligaţiilor statului român ce derivă din convenţii şi acorduri internaţionale să nu

fie încălcate.

Pentru realizarea demersurilor legale, regia a prevăzut la acest indicator:

- asistenţa juridică de reprezentare la comisia de adjudecare a litigiilor DAB FIDIC pentru

6

lucrările C1- Aparari de maluri pe Canalul Sulina Faza 1

- asistenţa juridică de reprezentare la Curtea de Arbitraj în cadrul contractului pentru

lucrările C1- Aparari de maluri pe Canalul Sulina – Faza 1, referitor la revendicările DAB

neonorate;

- asistenţa juridică de reprezentare în instanţă cu privire la un eventual litigiu derulat cu

Louis Berger SAS pentru serviciile de consultanţă asigurate în cadrul contractului de ranfluare a

epavei Rostok;

- cheltuielile de protocol, reclamă şi publicitate au fost majorate cu suma de 14,34 mii lei

(36,16%), din cauza creşterii cheltuielilor de protocol cu suma de 2,34 mii lei, luând în

considerare întâlnirile cu parteneri externi (comisii mixte româno-sârbe, româno-bulgare şi alte

întâlniri) pe care Regia urmează să le organizeze în anul 2016, precum şi estimarea unor

cheltuieli de reclamă şi publicitate cu 12 mii lei, datorită necesităţii de a realiza materiale

promoţionale pe care Regia să le prezinte în cadrul diferitelor evenimente la care este invitată;

- cheltuielile de deplasare, detaşare au fost majorate cu suma de 96,36 mii lei (17,40%),

având în vedere modificările legislative în ceea ce priveşte indemnizaţia de deplasare în

conformitate cu prevederile din Hotărârea Guvernului nr. 582/2015 pentru modificarea şi

completarea Hotărârii Guvernului nr. 518/1995 privind unele drepturi şi obligaţii ale

personalului român trimis în străinătate pentru îndeplinirea unor misiuni cu caracter temporar,

care în anul 2015 au fost aplicate începând cu luna septembrie;

- cheltuielile cu serviciile bancare şi asimilate, au fost majorate cu 13,27 mii lei, din cauza

comisioanelor bancare aferente plăţilor la extern pe care Regia preconizează să le efectueze în

anul 2016, pentru achiziţionarea pieselor de schimb pentru nave;

- au fost majorate cheltuielile de asigurare pază cu suma de 34,56 mii lei, justificat de

faptul că datorită creşterii salariului minim pe economie începând cu luna mai 2016, firmele de

protecţie şi pază cu care Regia are în derulare contracte, au solicitat renegocierea tarifelor pentru

aceste servicii;

- cheltuielile privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul – la acest indicator au

fost înregistrate service-ul şi mentenanţa programelor informatice utilizate de diferite nave şi

compartimente ale regiei. Acest indicator a fost majorat cu 58,35 mii lei (17,15%) comparativ

cu realizările din anul precedent, justificat de faptul că pentru realizarea şi publicarea hărţilor

electronice de navigaţie şi monitorizarea geamandurilor, a fost necesară implementarea unor

tehnologii a căror achiziţie şi mentenanţă a fost până în 2015, eligibilă în cadrul unor proiecte

implementate de regie şi, începând cu anul 2016, această obligaţie revine Regiei;

- cheltuielile cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunţuri – au fost estimată suma de 7

mii lei, justificat de costurile necesar a fi efectuate în acest an pentru anunţurile la mica

publicitate în ziarele locale şi centrale pentru licitaţiile de vânzări nave;

- cheltuielile cu activitatea de dragaj – înregistrează o creştere de 10,75% faţă de

realizările din anul 2015, ca urmare a necesităţii de a interveni în punctele critice de pe Dunăre

pentru asigurarea condiţiilor navigaţie conform Recomandărilor Comisiei Dunării. În perioada

octombrie – decembrie, a avut loc o serie de trei întâlniri între reprezentanţii ministerelor de

transport şi ai administraţiilor de cale navigabilă din România şi Bulgaria, la care a participat şi

un reprezentant al Comisiei Europene pentru elaborarea unui Plan de Lucru, pentru anul 2016,

care sa includă activităţile de întreţinere a condiţiilor de navigaţie, perioada de desfăşurare,

frecvenţa, echipamantele, utilajele şi bugetul necesar asigurării materialelor şi plăţii contractelor

7

de lucrări de dragaj, estimate a fi executate în anul următor.

În urma analizării situaţiei din teren, din zona punctelor critice pentru navigaţie, ţinând

cont de parametrii minimi ai şenalului, recomandaţi de Comisia Dunării de la Budapesta, în

situaţii hidrologice dificile, cu valori ale debitului Dunarii sub 3000mc/s, s-a estimat volumul de

dragaj care trebuie realizat pentru asigurarea conditiilor de navigaţie pe sectorul comun de

Dunăre dintre România şi Bulgaria, a fost agreat de reprezentanţii ministerelor de transport din

cele doua ţări un volum de dragaj necesar a fi executat de AFDJ, pe sectorul de Dunare cuprins

între km 610 şi km 845, de aproximativ 200.000 mc şi asigurarea unui buget de 1.000.000 euro,

însă având în vedere restricţiile bugetare la acest indicator, a fost prevăzută o majorare de 631

mii lei.

Cheltuieli cu personalul – la cheltuielile cu personalul este preconizată o majorare faţă

de cheltuielile estimate a se realiza în anul 2015 de 7,21%.

Indicatorul „Cheltuieli cu salariile” au fost majorate cu 5,01%, având în vedere

dispoziţiile art.54, alin (1), lit. a) şi dispoziţiile art.54 alin. (3) din Legea bugetului de stat pe

anul 2016 nr. 339/2015, astfel:

- dispoziţiile art.54 alin. (1), lit. a) din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr.

339/2015 din 18 decembrie 2015 - Sumele reprezentând creşteri ale câştigului mediu brut lunar

pe salariat datorate majorării salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată, numai

pentru personalul care intră sub incidenţa acestor reglementări:

Salariaţi cu salariul mai mic de 1.250 lei (diferenţe de adăugat):

3 salariaţi Central – 62,50 lei x 8 luni = 500 lei

4 salariaţi ACN Drobeta Tr. Severin – 50 lei x 8 luni = 400 lei

7 salariaţi ACN Călăraşi – 437,5 x 8 luni = 3.500 lei

10 salariaţi SCN Giurgiu – 625 x 8 luni = 5.000 lei

16 salariaţi SCN Sulina – 1.000 x 8 luni = 8.000 lei

Total AFDJ – 40 salariaţi cu salariul mai mic de 1.250 lei – 17.400 lei, din care:

13.920 lei - salarii de bază şi

3.480 lei - sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului de bază (conform CCM)

- dispoziţiile art.54 alin (3) din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015 din

18 decembrie 2015 cu suma de 1.106,17 mii lei având în vedere faptul că, pentru încadrarea în

fondul de salarii alocat, în anul 2014 şi anul 2015, Regia a încheiat contracte de prestaţii cu

navele din dotare, cu toate cheltuielile la beneficiari, inclusiv cele de personal. Astfel, un număr

mediu de 21 salariaţi au fost detaşaţi pe tot parcursul anului.

Majorarea cheltuielilor de natură salarială a fost propusă pentru anul 2016, având în

vedere că sunt respectate condiţiile menţionate în Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr.

339/2015, art.54, alin (4), respectiv:

a) bugetul de venituri şi cheltuieli al RA AFDJ Galaţi pentru anul 2015 a fost aprobat

conform prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 26/2013, aprobată cu completări prin Legea nr.

47/2014, cu modificările și completările ulterioare;

b) nivelul rezultatului brut, al plăţilor restante şi al cheltuielilor cu salariile a fost realizat

conform bugetului de venituri şi cheltuieli aprobat pentru anul precedent: – având în vedere

specificul RA AFDJ Galaţi (primeşte subvenţie ca diferenţă între cheltuieli şi veniturile proprii),

a fost prevăzut în Bugetul de Venituri şi Cheltuieli pe anul 2015, un rezultat brut de 0,00 lei şi a

8

înregistrat la finele anului un rezultat brut de 92,21mii lei.

– Regia şi-a propus, prin Bugetul de Venituri şi Cheltuieli pe anul 2015, să nu înregistreze

plăţi restante. Astfel, la finele anului 2015, Regia nu înregistrează plăţi restante.

c) sursele proprii de finanţare a activităţii curente şi de investiţii repartizate din profitul

net, prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016, să nu fie afectate astfel încât să

conducă la nerealizarea prevederilor/indicatorilor din planurile de administrare/management sau

din strategiile autorităţilor publice tutelare, pe termen scurt, mediu şi lung, condiţie prezentată în

cadrul documentului de motivare a actului normativ de aprobare a bugetului de venituri şi

cheltuieli.

- având în vedere specificul Regiei (primeşte subvenţie ca diferenţă între cheltuieli şi

veniturile proprii), AFDJ Galaţi nu înregistrează profit la finele anului.

AFDJ Galaţi, a prevăzut majorarea cheltuielilor de natură salarială conform

dispoziţiile art.54, alin (1), lit. a) şi alin (3) din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr.

339/2015 din 18 decembrie 2015, luând în considerare că îndeplineşte condiţiile prevăzute la

art.54, alin. (4) din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015, respectiv:

- nu au fost prevăzute pentru anul 2016 nici trimestrial nici anual plăţi restante;

- nu au fost programate în bugetul de venituri şi cheltuieli nici trimestrial nici anual

pierderi;

- în ultimii 5 ani AFDJ Galaţi nu a înregistrat pierderi contabile, însă are înregistrate

pierderi contabile care provin, în special, din anul 2001, din adoptarea, pentru prima dată, a

IAS-urilor şi din anul 2003, provenite din aplicarea reglementărilor contabile prevăzute de

Directiva aIVa. Conform legislaţiei în vigoare, pierderea contabilă reportată se poate acoperi din

profitul exercitiului financiar, însă având în vedere specificul regiei (primeşte subvenţie pentru

acoperirea cheltuielilor), nu poate înregistra profit, subvenţia neutilizată se returnează, la

bugetul de stat, în luna ianuarie, pentru anul precedent.

Majorările la indicatorul „cheltuieli de natură salarială” pot fi avute în vedere, deoarece

respectă prevederile art. 9 alin. (3) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013, aprobată cu

completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările ulterioare, conform căreia, creşterea

procentuală a câştigului mediu brut lunar pe salariat peste indicele de creştere a productivităţii

muncii, se prevede în bugetul de venituri şi cheltuieli pentru anul 2016, cu condiţia ca, în anul

2015, să nu fie înregistrată o asemenea creştere determinată faţă de realizările anului 2014.

Rezumând, RA AFDJ Galaţi a prevăzut majorarea cheltuielilor de natură salarială :

- conform dispoziţiilor art.54 alin. (1) lit a) din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr.

339/2015 cu suma de 17.400 mii lei;

- conform dispoziţiilor art.54 alin. (3) din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr.

339/2015 cu suma de 1.106,17 mii lei.

- Indicatorul „cheltuieli sociale prevăzute la art. 21 din Legea nr. 571/2003 privind

Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare” a fost majorat în limita prevazută la

art.21 alin.3 lit.c din Legea nr.571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completarile

ulterioare, respectiv 5% din cheltuielile cu salariile;

- Pentru indicatorul „Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor organe de

conducere si control, comisii si comitete” este preconizată o diminuare de 10,11%, comparativ

cu realizările din anul 2015, fundamentate astfel:

a) Indemnizaţie fixă lunară conform contractului de mandat al directorului general:

9

1 pers. x 19.500 lei/lună x 12 luni = 234.000 lei ;

b) Indemnizaţii lunare acordate membrilor CA, în baza contractelor de mandat:

1. Indemnizaţie fixă lunară acordată fiecărui membru al Consiliului de Administraţie:

7 pers. x 1.150 euro/lună (brut) x 12 luni x 4,6 lei/euro = 444.360 lei

2. Indemnizaţie fixă lunară acordată pentru îndeplinirea funcţiei de preşedinte al CA:

1 pers. x 230 euro/lună (brut) x 12 luni x 4,6 lei/euro = 12.696

3. Indemnizaţie fixă trimestrială acordată membrilor comitetelor constituite la nivelul CA:

6 pers. x 435 euro/trimestru (brut) x 4 trimestre x 4,6 lei/euro = 48.024 lei ≈ 48.100 lei

TOTAL b) : 445.000 lei + 13.000 lei + 48.100 lei = 506.100 lei

c) Indemnizaţie lunară acordată secretarului CA:

1 pers. x 2.150 lei/lună x 12 luni = 25.800 lei Ministerul Transporturilor a încheiat, cu membrii Consiliului de Administraţie numiţi în

conformitate cu art. 12, alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 109/2011, cu

modificările şi completările ulterioare, contracte de mandat în data de 10.09.2012 şi Acte Adiţionale

nr. 1, încheiate în data de 05.02.2013. De asemenea, pentru directorul general al Regiei a fost

încheiat Contractul de mandat în data de 17.06.2014 şi Actul Adiţional nr. 1 în data de 01.10.2014.

Cheltuielile cu „Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, fondurile speciale şi alte

obligaţii legale” înregistrează o majorare de 6,91% având în vedere majorările la fondul de salarii

estimat pentru anul 2016.

Indicatorul „Alte cheltuieli de exploatare” a fost majorat cu 16,69% comparativ cu anul

2015, prin:

- majorarea indicatorului “cheltuieli privind activele imobilizate” cu suma de 44,23 mii lei

(14,47%), reprezentând valoarea neamortizată a mijloacelor de semnalizare pierdute ca urmare a

condiţiilor meteo şi hidrologice (ape la cote ridicate, gheaţă, etc.), a evenimentelor navale (

acroşarea mijloacelor de semnalizare plutitoare de nave aflate în trecere) sau a furtunilor. Pierderile

se constată în urma curselor de semnalizare şi se consemnează în procese verbale de constatare .

– majorarea indicatorului „alte cheltuieli” cu 423,35 mii lei (20,23%) justificat de

înregistrarea sumei de 300 mii lei, pentru cheltuielile privind pierderile din creanţe şi debitori

diverşi, reprezentând cheltuieli ce vor fi suportate de Regie, generate de litigiile aflate în diferite

etape procesuale în care Regia este parte (dosare insolvenţă SC STARBOARD SRL Constanţa

şi RIVMAR SRL Tulcea), precum şi a sumei de 200 mii lei pentru cheltuieli de judecată

conform sentinţelor judecătoreşti estimate a fi plătite în anul 2016.

Linia bugetară „cheltuieli cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale” a fost

majorată cu 1.244,76 mii lei, reprezentând 115,45% comparativ realizările din anul 2015,

datorită investiţiilor din fonduri externe nerambursabile şi din surse proprii preconizate a fi

efectuate în anul 2016, precum şi ca urmare a efectuării reevaluării imobilizărilor Regiei.

Indicatorul „Cheltuieli din diferenţe de curs valutar” a fost majorat cu 4,23 %,

comparativ cu anul 2015 şi reprezintă diferenţe nefavorabile de curs valutar estimate a fi

realizate în anul 2016, având în vedere evoluţia cursului euro/ron, dolar/ron.

La linia bugetară „venituri neimpozabile” a fost estimată anularea provizioanelor

constituite până la sfârşitul exerciţiului financiar 2015 şi impozitate la nivelul aceluiaşi an

conform Legii 571/2003 cu modificările şi completările ulterioare.

La linia bugetară „cheltuieli nedeductibile” au fost estimate cheltuieli în sumă de 685 mii

lei.

- rezervele din reevaluarea mijloacelor fixe, efectuate după data de 1 ianuarie 2004,

10

conform prevederilor art. 22 alin. 51 din Legea 571/2003 privind Codul fiscal.

- cheltuielile de protocol, luând în considerare prevederile din Codul Fiscal, TITLUL

II, CAP..II art. 21 alin. 3 lit. a) având în vedere faptul că Regia nu înregistrează profit.

Cheltuielile de protocol prevăzute pentru anul 2016, sunt necesare pentru asigurarea fondurilor

in vederea organizării comisiilor mixte româno – bulgare şi româno sârbe, conform Acordurilor

cu statele cu care Regia colaborează pe sectoarele comune de Dunăre, precum şi pentru

întâlnirile ocazionale cu partenerii contractuali.

- pierderi din active imobilizate în sumă de 350 mii lei, conform prevederilor art. 21,

alin (4), lit. c). Aceste pierderi reprezintă valoarea neamortizată a mijloacelor de semnalizare

pierdute ca urmare a condiţiilor meteo şi hidrologice (ape la cote ridicate, gheaţă,etc.), a

evenimentelor navale (acroşarea mijloacelor de semnalizare plutitoare de nave aflate în trecere)

sau a furtunilor. Pierderile se constată în urma curselor de semnalizare şi se consemnează în

procese verbale de constatare);

- constituire provizioane şi alte cheltuieli nedeductibile Numărul mediu de salariaţi preliminat a fi realizat în anul 2016, înregistrează o creştere de

4,50% comparativ cu anul precedent, justificat de faptul că în anul 2015, regia a avut încheiate

contracte de prestaţii cu navele din dotare, cu toate cheltuielile la beneficiari, inclusiv cele de

personal. Astfel, un număr de navigatori, au fost detaşaţi la firma beneficiară şi prin urmare,

contractele de muncă ale acestora au fost suspendate.

Odată cu încheierea contractelor de prestaţii cu navele aflate în dotare, se va proceda la

încetarea suspendării contractelor navigatorilor detaşaţi.

Investiţiile şi dotările finanţate din surse proprii programate pentru anul 2016 s-au constituit

din amortizarea imobilizărilor corporale aferentă anului 2016 şi diferenţele neutilizate din anii

precedenţi, luând în calcul doar amortizarea aferentă imobilizărilor achiziţionate din venituri proprii

şi o cotă parte din amortizarea acestor imobilizări înregistrată pe costuri, având în vedere că Regia

primeşte subvenţie în completare de la bugetul statului, astfel că, sursa proprie de finanţare a

investiţiilor programată pentru anul 2016 este de 7.300 mii lei.

Sursele pentru investiţii programate pentru anul 2016 sunt în sumă 52.996 mii lei, din care,

suma de 7.300 mii lei investiţii din surse proprii, suma de 17.000 mii lei pentru obiective de

investiţii ale agenţilor economici, suma de 24.268 mii lei pentru proiectele finanţate din fonduri

externe nerambursabile post-aderare, suma de 4.428 mii lei pentru programele cu finanţare

rambursabilă.

Câştigul mediu lunar pe salariat determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială a

fost majorat comparativ cu anul 2015, cu 0,49%.

Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu în preţuri curente creşte

comparativ cu anul precedent cu 8,24%.

Cheltuielile totale la 1.000 de lei venituri totale , având în vedere specificul deosebit al

regiei, sunt programate la nivelul de 100,12% faţă de anul anterior deci la valoarea de 1.000,

astfel încât regia să nu înregistreze la sfârşitul exerciţiului financiar pierdere.

Arierate – luând în considerare că reducerea arieratelor către bugetul general consolidat

este una dintre ţintele convenite prin Scrisoarea de intenţie şi Memorandumul tehnic de

înţelegere din Aranjamentul Stand-by de tip preventiv dintre România şi Fondul Monetar

Internaţional, RA AFDJ Galaţi îşi propune ca în anul 2016 să nu înregistreze în activitatea de

exploatare plăţi restante atât către bugetul general consolidat cât şi către agenţii economici cu

capital de stat şi privat.

11

Creanţe restante – pentru anul 2016 se prevede un volum de creanţe restante de 1.245,00

mii lei cu 1,97 % mai mic comparativ cu realizările din anul anterior datorită faptului că la acest

capitol sunt înregistrate creanţe în valută care fac obiectul litigiilor aflate pe rolul instanţelor de

judecată, aflate în diferite stadii de judecată. Având în vedere faptul că Regia primeşte subvenţie pentru activitatea de exploatare ca

diferenţă între cheltuielile efectuate şi veniturile proprii, cu încadrarea în indicatorii aprobaţi,

subvenţia neutilizată va fi returnată la bugetul de stat conform prevederilor legale în vigoare, Regia

aflându-se în imposibilitatea de a înregistra profit la finele anului fiscal. Aceste venituri

suplimentare vor contribui însă la acoperirea cheltuielilor pentru bunuri şi servicii necesare bunei

desfăşurări a activităţilor Regiei, din venituri proprii, subvenţia de la bugetul de stat necesară

diminuându-se cu această valoare, respectiv 9.071,88 mii lei.

În aceste condiţii, bugetul de venituri şi cheltuieli al Regiei Autonome „Administraţia

Fluvială a Dunării de Jos” Galaţi a fost proiectat ţinându-se seama de rezultatele obţinute în anul

2015 şi de obiectivele şi direcţiile strategice cuprinse în planul de administrare şi planul de

management menţionate anterior, cu preponderenţă de creşterea performanţelor economice în

condiţiile întăririi financiare.

Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Regiei Autonome „Administraţia Fluvială a

Dunării de Jos” Galaţi a fost aprobat prin Hotărârea C.A. din data de 07.01.2016 şi a fost supus

controlului financiar de gestiune conform Hotărârii Guvernului nr. 1151/2012 pentru aprobarea

normelor metodologice privind modul de organizare şi exercitare a controlului financiar de

gestiune.

În conformitate cu art.6 alin. (1) din Ordonanța Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea

disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-

teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară,

aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare, proiectul

de buget de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 a fost supus consultării organizaţiei de sindicat

„Sindicatul Lucrărilor de la Dunăre FARUL” din care fac parte salariaţii companiei.

3. Alte informaţii

Secţiunea a 3-a

Impactul socio-economic al prezentului act normativ

1. Impact macro-economic

Actul normativ nu se referă la acest subiect

11. Impactul asupra mediului concurenţial şi domeniului ajutoarelor de stat: Actul normativ nu se referă la acest subiect

2. Impact asupra mediului de afaceri Actul normativ nu se referă la acest subiect

21.Impactul asupra sarcinilor administrative Actul normativ nu se referă la acest subiect

22.Impactul asupra întreprinderilor mici și mijlocii

Actul normativ nu se referă la acest subiect

3. Impact social Actul normativ nu se referă la acest subiect

4. Impact asupra mediului

12

Actul normativ nu se referă la acest subiect

5. Alte informaţii

Nu sunt

Secţiunea a 4-a

Impactul financiar asupra bugetului general consolidat,

atât pe termen scurt, pentru anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)

Actul normativ nu are impact asupra bugetului general consolidat.

- în mii lei (RON) -

Indicatori Anul

curent

Următorii

patru ani

Media pe cinci

ani

1 2 3 4 5 6 7

1. Modificări ale veniturilor bugetare,

plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

i. impozit pe profit

ii. impozit pe venit

b) bugete locale

i. impozit pe profit

c) bugetul asigurărilor sociale de stat:

i. contribuţii de asigurări

2. Modificări ale cheltuielilor bugetare, plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

i. cheltuieli de personal

ii. bunuri şi servicii

b) bugete locale:

i. cheltuieli de personal

ii. bunuri şi servicii

c) bugetul asigurărilor sociale de stat:

i. cheltuieli de personal

ii. bunuri şi servicii

3. Impact financiar, plus/minus, din care:

a) buget de stat

b) bugete locale

4. Propuneri pentru acoperirea creşterii

cheltuielilor bugetare

5. Propuneri pentru a compensa reducerea

veniturilor bugetare

6. Calcule detaliate privind fundamentarea

modificărilor veniturilor şi/sau cheltuielilor

bugetare

13

7. Alte informaţii

Nu sunt

Secţiunea a 5-a

Efectele prezentului act normativ asupra legislaţiei în vigoare

1. Măsuri normative necesare pentru aplicarea prevederilor actului normativ (acte

normative în vigoare ce vor fi modificate sau abrogate, ca urmare a intrării în vigoare a

prezentului act normativ):

a) acte normative care se modifică sau se abrogă ca urmare a intrării în vigoare a proiectului

de act normativ;

b) acte normative ce urmează a fi elaborate în vederea implementării noilor dispoziţii.

Actul normativ nu se referă la acest subiect

11. Compatibilitatea prezentului act normativ cu legislația în domeniul achizițiilor publice

Actul normativ nu se referă la acest subiect

2. Conformitatea actului act normativ cu legislaţia comunitară în cazul proiectelor ce

transpun prevederi comunitare:

Actul normativ nu se referă la acest subiect

3. Măsuri normative necesare aplicării directe a actelor normative comunitare

Actul normativ nu se referă la acest subiect

4. Hotărâri ale Curţii de Justiţie a Uniunii Europene

Actul normativ nu se referă la acest subiect

5. Alte acte normative şi/sau documente internaţionale din care decurg angajamente,

făcându-se referire la un anume acord, o anume rezoluţie sau recomandare internaţională

ori la alt document al unei organizaţii internaţionale:

Actul normativ nu se referă la acest subiect

6. Alte informaţii

Nu sunt.

Secţiunea a 6-a

Consultările efectuate în vederea elaborării prezentului act normativ

1. Informaţii privind procesul de consultare cu organizaţiile neguvernamentale, institute

de cercetare şi alte organisme implicate

Actul normativ nu se referă la acest subiect

2. Fundamentarea alegerii organizaţiilor cu care a avut loc consultarea precum şi a

modului în care activitatea acestor organizaţii este legată de obiectul proiectului de act

normativ

Actul normativ nu se referă la acest subiect

3. Consultările organizate cu autorităţile administraţiei publice locale, în situaţia în care

proiectul de act normativ are ca obiect activităţi ale acestor autorităţi, în condiţiile

Hotărârii Guvernului nr.521/2005 privind procedura de consultare a structurilor

asociative ale autorităţilor administraţiei publice locale la elaborarea proiectelor de acte

normative

Actul normativ nu se referă la acest subiect

4. Consultările desfăşurate în cadrul consiliilor interministeriale în conformitate cu

14

prevederile Hotărârii Guvernului nr.750/2005 privind constituirea consiliilor

interministeriale permanente

Actul normativ nu se referă la acest subiect

5. Informaţii privind avizarea de către:

a) Consiliul Legislativ

b) Consiliul Suprem de Apărare a Ţării

c) Consiliul Economic şi Social

d) Consiliul Concurenţei

e) Curtea de Conturi

Actul normativ nu se referă la acest subiect

6. Alte informaţii

Nu sunt.

Secţiunea a 7-a

Activităţi de informare publică privind elaborarea

şi implementarea prezentului act normativ

1. Informarea societăţii civile cu privire la necesitatea elaborării proiectului de act

normativ

Menţionăm că au fost întreprinse demersurile legale prevăzute de art. 7 alin. (1) din

Regulamentul privind procedurile, la nivelul Guvernului, pentru elaborarea, avizarea şi

prezentarea proiectelor de documente de politici publice, a proiectelor de acte normative,

precum şi a altor documente, în vederea adoptării/aprobării, aprobat prin Hotărârea Guvernului

nr. 561/2009.

2. Informarea societăţii civile cu privire la eventualul impact asupra mediului în urma

implementării prezentului act normativ, precum şi efectele asupra sănătăţii şi securităţii

cetăţenilor sau diversităţii biologice

Actul normativ nu se referă la acest subiect

3. Alte informații

Nu sunt

Secţiunea a 8-a

Măsuri de implementare

1. Măsurile de punere în aplicare a prezentului act normativ de către autorităţile

administraţiei publice centrale şi/sau locale - înfiinţarea unor noi organisme sau

extinderea competenţelor instituţiilor existente

Actul normativ nu se referă la acest subiect

2. Alte informaţii

Nu sunt.

15

Faţă de cele prezentate, a fost promovată prezenta Hotărâre a Guvernului

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Regiei Autonome

„Administraţia Fluvială a Dunării de Jos” Galaţi, aflată sub autoritatea Ministerului

Transporturilor.

Ministrul transporturilor

Dan Marian Costescu