Managementul Riscului Pasivelor Bancare in Cadrul Raiffeisen Bank

Managementul riscului pasivelor bancare la

Prof. Coordonator,

2014Cuprins

Capitolul 1. Prezentare general a Raiffeisen Bank3

Capitolul 2. Structura i evoluia pasivelor instituiilor de credit din Romnia8

Capitolul 3. Managementul riscului pasivelor bancare la Raiffeisen Bank15

Concluzii20Bibliografie21

Capitolul 1. Prezentare general a Raiffeisen Bank

Raiffeisen Bank S.A. (Romnia) este subsidiar Raiffeisen Bank International AG (RBI), care activeaz, n principal, n Europa Central i de Est (inclusiv Austria). De mai bine de 25 de ani, RBI opereaz n regiunea Europei Centrale i de Est (ECE), unde deine astzi o reea format din bnci subsidiare, companii de leasing i numeroi furnizori de servicii financiare, prezent pe 17 piee.Prezena Raiffeisen Zentralbank Oesterreich (RZB) n Romnia a nceput n nul 1994 prin deschiderea unei reprezentane la Bucureti. n 1998, reprezentana a fost transformat ntr-o subsidiar a RZB, oferind servicii i produse pentru companii.n acelai timp, una dintre cele mai mari bnci deinute de statul romn - Banca Agricol - se afla ntr-o situaie financiar dificil. Datorit msurilor luate de autoritile romne - precum preluarea creditelor neperformante de ctre stat banca a fost pregtit pentru privatizarea n anul 2000.n februarie 2001, RZB, mpreun cu Romanian-American Enterprise Fund (RAEF), i-a exprimat interesul de a achiziiona pachetul majoritar de aciuni ale Bncii Agricole. Contractul de achiziie a fost semnat la sfritul lunii iulie 2002.Raiffeisen Bank este o bnc universal de top pe piaa romneasc, oferind o gam complet de produse i servicii de calitate superioar persoanelor fizice, IMM-urilor i corporaiilor mari, prin multiple canale de distribuie: uniti bancare, reele de ATM i EPOS, phone-banking (Raiffeisen Direct), mobile banking (Raiffeisen Smart Mobile) i internet banking (Raiffeisen Online).Raiffeisen Bank are o reea de peste 540 agenii n toat ara care deservesc aproximativ 2 milioane de clieni, dintre care 100.000 de IMM-uri i 6.800 de corporaii mari i medii.Raiffeisen Bank deine diferite uniti specilizate ca agenii de retail care se adreseaz persoanelor fizice i IMM-urilor.Friedrich Wilhelm Raiffeisen este serviciul dedicat exclusiv clienilor cu veri ridicate, care vor avea acces la servicii de administrare profesional a investiiilor prin intermediul unui bancher personal dedicat i a unei echipe de speciliti reprezentativi prin prisma calitii lor profesionale. Asigur de asemenea cel mai nalt grad de confidenialitate, produse special destinate i tratarea tuturor solicitrilor cu maxim atenie, flexibilitate i prioritate.Pe segmentul corporatist, Raiffeisen Bank deservete companii cu o cifr anual de afaceri ce depete 5 milioane EUR, entiti publice i instituii financiare. De asemenea, banca are reprezentani n 8 centre regionale corporatiste, oferind clienilor marele vantaj de a beneficia de soluii bancare adaptate cerinelor acestora n orice zon a rii.De asemenea, Raiffeisen Bank este un juctor importnt pe piaa cardurilor a lansat primul card de credit co-branded, primul card de credit cu cip i ofer clienilor si toat gama de carduri: de debit i de credit, pentru persoane fizice i juridice, n lei sau n valut, cu utilizare naional sau internaional, de tip Visa sau Mastercard.n ciuda evenimentelor generte de colapsul Lehman Brothers i a evoluiilor nregistrate n trimestrul al patrulea, anul 2008 a fost cel mai de success an din istoria Raiffeisen Bank. Pentru al aptelea an consecutive, banca a reuit s relizeze un profit mai mare dect anul precedent, lucru ce se poate spune despre raportul cost/venituri care s-a mbuntit pn la 55,6%, extinzndu-i reeaua cu 122 de uniti. n ceea ce privete cota de piaa, Raiffeisen Bank i-a consolidate poziia n topul primelor 10 bnci n funcie de cota de pia, situndu-se pe locul 4, cu un loc mai jos fa de anul precedent, de la 6,3% n 2007 la 6% n 2008.Grafic nr. 1.1. Top 10 bnci din Romnia dup cota de pia n 2007

Sursa: prelucrare proprie dup rapoartele BNR

Grafic nr. 1.2. - Top 10 bnci din Romnia dup cota de pia n 2008

Sursa: prelucrare proprie dup rapoartele BNRAnul 2009, ns, aduce o schimbare semnificativ n ceea ce privete poziia n clasamentul celor mai mari bnci din Romnia dup cota de pia, cobornd de pe locul 4 pe care se afla n 2008, tocmai pe locul 7 n 2009. Cu toate acestea, Raiffeisen i-a mrit cota de pia n 2009 cu 0,1 puncte procentuale (pp), pn la 6,1%. n ceea ce privete profitul net, Raiffeisen Bank Romnia a nregistrat un profit net de 74 milioane euro, n scdere cu 55% fa de anul 2008, cnd banca nregistra un ctig de 165 milioane euro.Anul 2010 a nsemnat pentru Raiffeisen Bank, n ciuda situaiei economice nc dificile, cheltuielie cu rovizioanele njumtite, depozite n cretere, abordarea cu success a unor segmente noi, dublarea creditelor pentru IMM-uri, reluarea creterii n segmental companiilor mari i medii, echilibru n structura i lichiditatea bilanului, atenie la costuri. Astfel, n 2010, are loc o schimbare pozitiv n ceea ce privete poziia n clasamentul celor mai mari bnci din Romnia dup cota de pia, urcnd de pe locul 7 pe care se afla n 2009, tocmai pe locul 3 n 2010.Grafic nr. 1.3. - Top 10 bnci din Romnia dup cota de pia n 2009



Sursa: prelucrare proprie dup rapoartele BNRAnul 2011 s-a ncheiat pentru Raiffeisen Bank cu un profit net de 96 milioane euro, cu 16% fa de rezultatul anului precedent. De asemenea, portofoliul de credite acordate segmentului ntreprinderilor mici i mijlocii a crescut cu 26%, depozitele de la clieni au crescut n ansamblu cu 7%, iar depozitele persoanelor fizice au crescut cu 15%. n ceea ce privete poziia n clasamentul celor mai mari bnci din Romnia dup cota de pia, Raiffeisen coboar un loc, de pe locul 3 n 2010 pe locul 4 n 2011, nregistrnd totui o cretere de 0,2 pp, pn la 6,7%.n anul 2012, rezultatul net al Raiffeisen Bank Romnia este primul pe piaa bancar local, de 88,9 milioane euro, n ciuda pierderilor record de aproximativ o jumtate de miliard de euro nregistrate de sistemul bancar romnesc. n ceea ce privete cota de pia, Raiffeisen a alunecat n criz de pe locul 3 pn pe locul 6, ajungnd la o cot de pia de 6,5%.Grafic nr. 1.5. - Top 10 bnci din Romnia dup cota de pia n 2011



Sursa: prelucrare proprie dup rapoartele BNRGrafic nr. 1.7. Evoluia cotei de pia a Raiffeisen Bank n perioada 2007-31.03.2013

Sursa: prelucrare proprie pe baza datelor prezentate n tabelele 1-3

Capitolul 2. Structura i evoluia pasivelor instituiilor de credit din Romnia

n vedera relizrii principalelor operaiuni ale unei bnci, un rol esenial l ocup managementul riscului. Performana economic i valoarea de pia a unei bnci este un factor care depinde de gradul clitativ al serviciilor oferite clienilor i de eficiena activitii de management a riscului. Avnd n vedere aceste lucruri, chiar i tunci cnd ofer produse i servicii, bncile gestioneaz active financiare i sunt, deci, implicate n managementul riscului. n structura psivelor din sistemul bancar romnesc se remarc dominana componentei interne, contribuia decisiv revenind depozitelor atrase de la sectorul nebancar, care reprezint aproape jumtate din volumul pasivelor bancare.Dei n scdere ca pondere n psivul bilanier, pn n decembrie 2010, depozitele atrase de la companii i populaie continu s reprezinte principala surs de finanare pentru instituiile de credit, 51,3% n august 2013. ncepnd cu decembrie 2010, depozitele trase de la companii i populaie au reprezentat peste jumtate din pasivele interne, datorit creterii continue a depozitelor trase de la populaie, de la 27% n 2010 la 31,8% n august 2013, populaia meninndu-se astfel pe poziia de creditor net al sectorului bancar.Depozitele trase de pe piaa interbancar, ca i cele atrase din sectorul guvernamental continu s ocupe ponderi relativ reduse n bilan, iar pasivele externe, dei n scdere, dein n continuare o pondere importnt a pasivului bilanier, meninndu-se ca a doua surs de finanare a activelor bancare, nivelul acestora fiind ns net inferior celui de la sfritul anului 2008.Dinamic pozitiv a depozitelor atrase de la rezideni clieni neguvernamentali s-a atenuat semnicativ n perioada august 2012 august 2013 (de la +4,7 la sut la +1,4 la sut, variaie anual real), mai pronunat pe componenta n lei. Evoluiile reflect: reducerile mai accentuate ale ratelor de dobnd asociate depozitelor n lei i valut, operate de bnci n 2013 att pe segmentul companiilor, ct i al populaiei; diminuarea sumelor disponibile pentru economisire, n contextul scderii dinamicii salariului mediu net i al gradului relativ ridicat de ndatorare i efectul statistic al creterii tranzitorii a ratei anuale a inflaiei.Compniile nefinanciare au avut un aport redus la creterea volumului de depozite, plusul nominal de 5,5 la sut nregistrat la finele lunii august 2013 datorndu-se n mare parte manifestrii unui efect de baz. n termeni reali, dinmica anual a depozitelor atrase de la companii a fost negativ pe ntreaga perioad analizat (cu excepia lunii august 2013 cnd s-a consemnat o cretere cu 1,8 la sut), indicnd utilizrea resurselor plasate n depozite drept substitut al accesului mai dificil la finanri noi. n cazul populaiei, ritmul nual de cretere a depozitelor s-a poziionat pe o pant pronunat descendent, rmnnd totui n teritoriu pozitiv (de la +6,9 la sut n august 2012, n termeni reali, la +1,7 la sut n august 2013).[footnoteRef:2] [2: Raport asupra stabilitii financiare 2013, BNR, p. 37, http://bnr.ro/Publicatii-periodice-204.aspx;]

Tabel nr. 2.1. Structura pasivelor instituiilor de credit care opereaz n Romnia (procente n total pasiv)Dec. 2007Dec. 2008Dec. 2009Dec. 2010Dec. 2011Iun. 2012Aug. 2012Dec. 2012Mar. 2013Iun. 2013Aug. 2013

Pasive interne,din care:71,769,373,673,273,575,276,176,877,878,078,6

Depozite interbancare3,82,15,43,43,45,04,74,62,52,21,9

Depozite atrase de la sectorul guvernamental2,93,12,11,71,41,51,41,31,31,31,4

Depozite atrase de la companii23,220,219,319,019,017,718,318,518,919,119,5

Depozite atrase de la populaie26,524,426,727,028,729,229,530,231,731,631,8

Capital i rezerve9,910,612,014,216,216,917,318,018,819,319,7

Alte pasive5,48,98,17,94,84,94,94,24,64,44,3

Pasive externe28,330,726,426,826,524,823,923,222,222,021,4

Sursa: Raport asupra stabilitii financiare 2013, BNR, http://bnr.ro/Publicatii-periodice-204.aspx

Capitalul propriu rmne la un nivel robust, aproximativ 70 la sut din volumul acestuia reprezentnd contribuia acionariatului privat al instituiilor de credit sub forma capitalului social/de dotare.[footnoteRef:3] [3: Idem, p. 38]

Dup profilul scdenelor, s-au remarcat preferine eterogene, respectiv o consolidare a plasamentelor efectuate de populaie pe termene mai mari de 1 an i o cretere a depozitelor overnight n cazul companiilor nefinanciare. sociind aceast evoluie cu dinamica negativ a creditului acordat pe termen lung sectorului real, se poate observa mnifestarea unei preocupri mai prudente a bncilor pentru asigurarea unei structuri echilibrate a bilanului pe termene de scaden.Cu toate acestea, depozitele trase pe termen scurt (overnight i sub 1 an) rmn predominante (Graficul nr. 2.1.), fapt ce reprezint o important surs potenial de vulnerbilitate pentru sectorul bancar romnesc, n condiiile n care acestea asigur finanarea de active preponderent cu maturiti pe termen lung.

Grafic nr. 2.1. Ponderea n pasiv a depozitelor atrase de la rezideni (companii i populaie) i nerezideni pe scadene


naliza structurii pasivelor bancare agregate relev consolidarea (n jurul valorii de 50%) a ponderii majoritare a depozitelor atrase de la clienii nebancari rezideni. Pe ansamblu, la nivelul depzitelor rezidenilor (populaie i companii) s-au semnalat creteri anuale de 1% n decembrie 2012, respectiv 2,6% n august 2013. Din perspectiv scadenelor, 96% din totalul depozitelor atrase de la rezideni sunt pe termen scurt. Psivele externe ale sistemului bancar s-au aflat pe un trend descendent, n special pe seama depozitelor pe termen scurt atrase de la nerezideni, ponderea cestora n volumul total al depozitelor nerezidenilor diminundu-se vizibil de la 30,7% n decembrie 2008 la 21,4% n august 2013.n ceea ce privete decvarea capitalului, capitalizarea continu s fie o caracteristic a sistemului bancar romnesc, fiind susinut de msurile de reglementare i supraveghere prudenial adoptate de banca central n ultimii ani.[footnoteRef:4] [4: Raport asupra stabilitii financiare 2013, BNR, p. 39, http://bnr.ro/Publicatii-periodice-204.aspx;]

Condiiile macroeconomice nc fragile n care au operat bncile n ultimii ani au pus n continuare presiune pe fondurile proprii aparinnd bncilor persoane juridice romne (volumul fondurilor proprii totale[footnoteRef:5] a consemnt o restrngere cifrat la -5,9% n decembrie 2012 i -9,5% n august 2013). [5: Volumul fondurilor proprii la nivelul sistemului bancar a fost de 27,2 miliarde lei la finele lunii august 2013, fa de 30 miliarde lei n august 2012 i, repectiv, 29 miliarde lei n decembrie 2012.]

n termeni reali, contrcia surselor proprii a fost mai accentuat n semestrul I 2013 (aproximativ -12% n august 2013) pe ambele componente analizate, respectiv att fonduri proprii totale, ct i fonduri proprii de nivel 1 (Grafic nr. 2.2.), cu observia c tendina a fost accentuat de nivelul ridicat al inflaiei n perioada de referin (peste 5% n intervalul septembrie 2012 iunie 2013).

Grafic nr. 2.2. Evoluia fondurilor proprii totale i de nivel 1


Cu toate acestea, nivelul i calitatea fondurilor proprii aferente sistemului bancar romnesc pot fi evaluate ca fiind adecvate, avnd n vedere c: [footnoteRef:6] [6: Raport asupra stabilitii financiare 2013, BNR, p. 39, http://bnr.ro/Publicatii-periodice-204.aspx;]

susin n continuare un nivel ridicat al indicatorului de solvabilitate (14,7 la sut n iunie 2013); sunt formate n proporie covritoare din fonduri proprii de nivel 1, acestea avnd un caracter permanent; BNR a decis continuarea utilizrii filtrelor prudeniale pentru calculul fondurilor proprii i al indicatorilor de pruden bancar pe parcursul anului 2013 i renunarea gradual la acestea n perioada implementrii cerinelor suplimentare de capital cerute de reglementrile Basel III (2014-2018).

Tabel nr. 2.2. Evoluia fondurilor proprii i a indicatorilor de adecvare a capitalului (procente)Sep. 2008Dec. 2008Dec. 2009Dec. 2010Dec. 2011Iun. 2012Dec. 2012Mar. 2013Iun. 2013Aug. 2013

Procent din fonduri proprii totale:100100100100100100100100100100

Fonduri proprii de nivel 176,977,378,680,880,793,092,392,492,693,4

Fonduri proprii de nivel 223,122,721,419,219,37,07,77,67,46,6

Raportul de solvabilitate(>8%)11,913,814,715,014,914,715,015,014,7-

Rata fondurilor proprii de nivel 1 n funcie de riscul de credit10,011,813,414,214,316,416,616,716,4-

Rata fondurilor proprii de nivel 1---12,112,013,713,813,913,6-


n primele opt luni ale nului 2013, structura fondurilor proprii la nivel agregat (Tabelul nr. 2.2.) nu a consemnat modificri semnificative comparativ cu anul 2012. Fondurile proprii de nivel 1 au continut s creasc, de la 77,3% n decembrie 2008 la 93,4% n august 2013, reprezentnd mjoritatea covritoare n cadrul surselor proprii ale instituiilor de credit. Contribuia mrginal a fondurilor proprii de nivel 2 (aproximativ 7 la sut) i scderea nivelului acestora n mod semnifictiv, de la 23,1% n septembrie 2008 la 6,6% n august 2013, este explicat nu numai de volumul mai redus al surselor din aceast ctegorie (n majoritate, rezerve din reevaluare i datorii subordonate), ci i de modul de aplicare a filtrelor prudenile (respectiv afectarea acestora cu 50 la sut din diferena pozitiv dintre totalul ajustrilor prudeniale de valoare i totalul ajustrilor pentru depreciere, locate activului financiar reprezentnd credit/plasament, n limita valorii brute a fondurilor proprii de nivel 2).Graficul nr. 2.3. Structura fondurilor proprii de nivel 1 luate n calcul pentru determinarea solvabilitii

Sursa: Raport asupra stabilitii financiare 2013, BNR, http://bnr.ro/Publicatii-periodice-204.aspxStructura fondurilor proprii de nivel 1 reflect calitatea corespunztoare a acestora (Grafic nr. 2.3.), respectiv capacitatea necondiionat de absorbie a pierderilor:[footnoteRef:7] [7: Raport asupra stabilitii financiare 2013, BNR, p. 41, http://bnr.ro/Publicatii-periodice-204.aspx]

capitalul social (la valoare brut) continu s reprezinte elementul preponderent (84,7% din total fonduri proprii de nivel 1 n decembrie 2012 i 88,3% n august 2013), acesta fiind efectiv pus la dispoziia bncii i, respectiv, pltit integral (noile aporturi de capital aduse de acionari s-au cifrat la 111 milioane euro n anul 2012 i 42 milioane euro n primul semestru al anului 2013); primele de emisiune ataate capitalului, care suplimenteaz fondurile puse la dispoziie de ctre acionari, se menin la un nivel consistent (8,1% din total fonduri proprii de nivel 1 n decembrie 2012 i 8,5% n august 2013); volumul rezervelor se menine la un nivel ridicat, dar este contrabalansat parial de cel al elementelor deductibile, introduse n scopul meninerii unei caliti corespunztoare a fondurilor proprii de nivel 1. rezultatul financiar negativ consemnat de sistemul bancar n anul 2012 a erodat semnificativ fondurile proprii de nivel 1 (cu -12%), impactul pierderilor fiind mult mai redus n primele opt luni ale anului 2013 (-2,2% n august 2013), pe fondul mbuntirii poziiei financiare a sistemului bancar. instituiile de credit care au raportat rezultate financiare positive au utilizat profitul auditat pentru majorarea fondurilor proprii (+2,5% n decembrie 2012 i respectiv +3,3% n august 2013).

Grafic nr. 2.4. Evoluia indicatorilor de adecvare a capitalului


Conform Graficului nr. 2.3., indicatorii utilizai pentru evaluarea grdului de adecvare a capitalului, calculai la nivelul sistemului bancar romnesc, s-au reinut la niveluri ridicate, dup cum urmeaz:[footnoteRef:8] [8: Raport asupra stabilitii financiare 2013, BNR, p. 42, http://bnr.ro/Publicatii-periodice-204.aspx]

indicatorul de solvabilitate[footnoteRef:9] s-a cifrat la 15% n luna decembrie 2012 i, respectiv, la 14,7% n iunie 2013 (nivel similar celui din iunie 2012); [9: Nivelul minim reglementat pentru indicatorul de solvabilitate este de 8%, cu luarea n considerare a unui raport de cel puin 1 ntre fondurile proprii i cerinele capitalului.]

rata fondurilor proprii de nivel 1 n funcie de riscul de credit s-a meninut la nivelul ridicat consemnat n perioada anterioar (16,4% n iunie 2013); rata fondurilor proprii de nivel 1, care ia n calcul cerina total de capital (respectiv suma cerinelor pentru riscul de credit, riscul operaional, riscul de pia i riscul de decontare/livrare), a fost de 13,6% n iunie 2013 (nivel similar celui aferent aceleiai perioade din anul anterior). Nivelul ratei fondurilor proprii de nivel 1 este foarte apropiat de cel al indicatorului de solvabilitate, situaie care reflect calitatea ridicat a fondurilor proprii aparinnd bncilor persoane juridice romne i capacitatea acestora de a face fa eventualelor ocuri adverse.

Capitolul 3. Managementul riscului pasivelor bancare la Raiffeisen Bank

Psivele bancare cuprind toate creanele asupra bncii deinute de utilizatorii de moned, adic ansamblul depunerilor (la vedere i la termen) ale sectorului nebancar, ct i structura ngajamentelor bncii (la vedere i la termen) fa de sectorul nebancar. Psivele Raiffeisen Bank se regsesc sub forma depozitelor atrase (interbancare i nebancare), a fondurilor proprii i a resurselor de refinanare.Tabel nr. 3.1. - Structura pasivelor Raiffeisen Bank (RON)200720082009201020112012

Total pasive16,5 mld.

19,4 mld.

20,3 mld.

22,2 mld.

24,3 mld.

24 mld.

Depozite de la bnci392 mil.767 mil1,55 mld.455 mil.1,27 mld.1,67 mil.

Depozite de la clieni12,9 mld.14,6 mld.14,4 mld.15,8 mld.17,1 mld.16,98 mld.

Credite de la bnci i alte instituii financiare626 mil.772 mil.1,3 mld.2,3 mld.1,9 mld.3,0 mld.

Datorii subordonate318 mil.351 mil.380 mil.492 mil.596 mil.222 mil.

Capitaluri proprii1,57 mld.2,14 mld.2,19 mld.2,43 mld.2,70 mld.2,86 mld.

Alte pasive525 mil.495 mil.390 mil.474 mil.528 mil.529 mil.

Sursa: prelucrare proprie dup Rapoartele Anuale ale Raiffeisen Bank, 2008-2012, http://www.raiffeisen.ro/despre-raiffeisen-bank/rapoarte-anuale

Valoarea total a pasivelor a crescut n mod continuu ncepnd cu anul 2007, de la 16,5 mld. RON la 24,3 mld. RON n 2011, n anul 2012 nregistrndu-se o uoar scdere de 1%, la 24 mld. RON, scdere datorat n special reducerii depozitelor de la bnci, care au nregistrat o scdere brusc i semnificativ n acelai timp, de aproximativ 86%, de la 1,27 mld. RON n 2011 la 167 mil. RON n 2012.Depozitele clienilor dein ponderea cea mai important n total pasive, meninndu-se constante n perioada 2010-2012, respectiv n jurul valorii de 70%, n timp ce depozitele atrase de la bnci au sczut cu 4% n 2012 fa de 2011. n ceea ce privete creditele de la bnci i alte instituii financiare, observm c ponderea acestora n total pasiv a crescut odat cu manifestarea crizei n Romnia, de la 4% n 2008 la 12% n 2012.Grafic nr. 3.1. - Evoluia pasivelor n perioada 2008-2012


Grafic nr. 3.2. - Ponderea depozitelor interbancare n depozitele nebancare


n ceea ce privete ponderea depozitelor interbancare n depozitele nebancare se observ o cretere foarte pronunat, de la 5,3% n 2008 pn la 10,8% n 2009, cnd depozitele interbancare au atins o valoarea de aproximativ 1,55 mld. RON, urmnd ca n anul 2012 depozitele interbancare s reprezinte doar 1% din depozitele nebancare. Aceste variaii brute ale ponderii depozitelor interbancare n depozitele nebancare se datoreaz i modificrilor ratelor de dobnd cu care sunt remunareate depozitele constituite la Raiffeisen Bank. Cele mai slab remunerate sunt depozitele n euro, att de la bnci ct i cele atrase de la clieni, cea mai mic valoare a ratei fiind nregistrat n anul 2012 n cazul depozitelor atrase de la bnci, de 0,39%.

Tabel nr. 3.2. Ratele de dobnd anuale medii oferite de Raiffeisen Bank n cazul depozitelor, n perioada 2007-2012 (%)200720082009201020112012

RONEURRONEURRONEURRONEURRONEURRONEUR

Depozite de la bnci5,604,4410,834,3210,251,334,830,535,511,173,760,39

Depozite ale clienilor3,162,755,303,117,433,453,821,923,221,973,052,11


n ceea ce privete valorile absolute ale depozitelor interbancare i nebancare, se remarc o cretere constant a depozitelor nebancare n perioada 2009-2011, urmat de o uoar scdere n 2012, valoarea maxim a acestor depozite fiind atins n anul 2011, de aproximativ 17 mld. RON. Pe de alt parte, valoarea depozitelor interbancare este cu mult mai mic dect a celor nebancare, valoarea maxim a acestora fiind atins n anul 2009, de aproximativ 1,5 mld. RON.Grafic nr. 3.3. Evoluia depozitelor interbancare i nebancare n valori absolute, n perioada 2007-2012

Mii RONSursa: prelucrare proprie dup Rapoartele Anuale ale Raiffeisen Bank, 2008-2012, http://www.raiffeisen.ro/despre-raiffeisen-bank/rapoarte-anualeAnaliznd depozitele la vedere i la termen ale clienilor, am constatat c ncepnd cu anul 2007, depozitele la termen ale clienilor au crescut considerabil, de aproximativ dou ori, de la 6,9 mld. RON la 12,7 mld. RON n 2012. Depozitele la vedere, n schimb, au nregistrat n perioada 2009-2012 valori de trei ori mai mici dect cele ale depozitelor la termen.

Grafic nr. 3.4. structura depozitelor totale, la vedere i la termen, ale clienilor

200720082009201020112012

Depozite la vedere5.936.9925.223.7143.126.2363.684.0774.148.0884.268.132

Depozite la termen6.960.6559.387.35911.257.74612.095.00312.998.48512.712.434


Cpitalul reprezint unul dintre factorii cheie care trebuie luai in considerare atunci cnd este evaluat sigurana i buna funcionare a unei bnci.Un nivel decvat al capitalizrii bncilor reprezint o garanie a capacitii acestora de a absorbi pierderile poteniale generate de practici de mnagement al riscului mai puin prudente sau de diferite ocuri exogene. Tabel nr. 3.3. Analiza indicatorilor privind capitalurile proprii din perioada 2007-2012Indicatori/Ani200720082009201020112012

Rata fondurilor proprii de nivel 1 16,02%

10,60%12,50%-11,60%13,03%

Rata de adecvare a capitalului17,23%11,76%13,42%-12,61%14,18%

Capital propriu/Credite nete 15,12%18,90%19,73%18,21%17,39%18,01%

Capital propriu/Total datorii 10,53%12,42%12,09%12,30%12,54%13,52%

Fonduri proprii/ Total Active 11,61%7,84%5,63%-10,17%10,40%

Fonduri proprii/Credite nete 18,54%12,68%9,85%-15,87%15,73%

Fonduri proprii/Total Datorii 12,59%8,31%6,01%-11,44%11,81%

Total Capitaluri proprii 1.570.2682.140.3542.191.7952.432.4322.705.0152.861.670

Sursa: calcule proprii dup Rapoartele Anuale ale Raiffeisen Bank, 2008-2012, http://www.raiffeisen.ro/despre-raiffeisen-bank/rapoarte-anuale

n perioada 2007-2012 se constat o tendin de uoar scdere pentru aproape toate ratele calculate, iar motivele sunt date de creterea cpitalului propriu de la an la an cu aproximativ 10% ncepnd cu anul 2009, concomitent cu creterea datoriilor de la an la an n perioada analizat, scderea fondurilor proprii i cretere moderat a creditelor nete.Raportul de solvbilitate mai este numit si rata de adecvare a capitalului, rata Cooke sau rata McDonough, iar nivelul minim recomandat, stabilit de Acordul Basel II, este de 8%.

Tabel nr. 3.4. Evoluia raportului de solvabilitate la Raiffeisen Bank, n perioada 2007-2012Indicator(%)200720082009201020112012

Rata de solvabilitate (fonduri proprii de nivel 1) 16,02%10,60%12,50%-11,60%13,03%

Rata de solvabilitate (fonduri proprii totale) 17,23%11,76%13,42%-12,61%14,18%

Sursa: calcule proprii dup Rapoartele Anuale ale Raiffeisen Bank, 2008-2012, http://www.raiffeisen.ro/despre-raiffeisen-bank/rapoarte-anuale

naliznd raportul de solvabilitate, am observat c Raiffeisen Bank respect condiia de a avea un raport de solvabilitate mai mare de 8%, ns, evoluia acestui indicator, calculat att pe baza fondurilor proprii de nivel 1 ct i pe baza fondurilor proprii totale n perioada analizat este una descendent, astfel c i pruden bancar i securitatea depozitelor au de suferit.

Concluzii

Raiffeisen Bank i-a consolidt poziia n topul primelor 10 bnci n funcie de cota de pia n perioada analizat.n ceea ce privete mnagementul pasivelor bancare, banca trebuie s se orienteze n atragerea de surse de finanare care s minimizeze costul fondurilor (asigurnd creterea profitului i a capitalului) i n stbilirea unei structuri a depozitelor, mprumuturilor i capitalului care s confere nivelul dorit de stabilitate a fondurilor disponibile.Rportul de solvabilitate al bncii este mai mare de 8%, ns trendul uor descendent al acestuia n perioada analizat face ca prudena bancar i securitatea depozitelor s aib de suferit.

Bibliografie

1. http://bnr.ro/Publicatii-periodice-204.aspx;2. Rapoartele Anuale ale Raiffeisen Bank, 2008-2012, Disponibile la: http://www.raiffeisen.ro/despre-raiffeisen-bank/rapoarte-anuale;3. http://www.bnro.ro/Sistemul-bancar-din-Romania---pilon-de-baza-al-sistemului-financiar-7333.aspx;4. http://bancherul.ro/.

Managementul Riscului Pasivelor Bancare in Cadrul Raiffeisen Bank

Documents

Transcript of Managementul Riscului Pasivelor Bancare in Cadrul Raiffeisen Bank