lic CUPRINS . PREAMBUL...

download lic CUPRINS . PREAMBUL .........................................................................................................................

If you can't read please download the document

  • date post

    25-Jun-2020
  • Category

    Documents

  • view

    3
  • download

    0

Embed Size (px)

Transcript of lic CUPRINS . PREAMBUL...

  • 3 TRIBUNALUL BACAU, Sectia a II-a Civila, Dosarul nr. 2207 / 110/ 2018 ~ Debitoare S.C. ELECTROTEHNO S.R.L.

    :i

    ~

    ~

    ~'I

    ~

    ~

    =I :-i

    :1

    :-1

    ~

    I ,

    PLANUL DE REORGANIZARE a activitatii debitoarei ,

    S.C. ELECTROTEHNO ·s.R.L. "in insolventa/ in insolvency/ en procedure collective"

    BACAU

  • CUPRINS

    PREAMBUL ......................................................................................................................... 4

    DEFINIȚII ............................................................................................................................. 5

    A. ASPECTE PRELIMINARE PROCEDURII DE REORGANIZARE .......................................... 7

    A.1. Deschiderea procedurii insolvenței și depunerea intenției de reorganizare judiciară ....... 7 A.2. Principalele cauze care au condus la apariția stării de insolvență ................................... ... 7 A.3. Îndeplinirea condițiilor preliminare pentru depunerea Planului de Reorganizare ............. 8

    B. SUMARUL EXECUTIV AL PLANULUI .............................................................................. 9

    B.1. Aspecte preliminare ............................................................................................................. 9 B.2. Scopul Planului și necesitatea procedurii reorganizării ........................................................ 11 B.3. Premisele reorganizării Electrotehno SRL ............................................................................ 12

    1. INFORMAȚII GENERALE PRIVIND Electrotehno SRL .................................................... 14

    1.1. Date generale de identificare ............................................................................................... 14 1.2. Asociați ................................................................................................................................. 14 1.3. Scurt istoric ........................................................................................................................... 14 1.4. Prezentarea activității ......................................................................................................... 14 1.5. Produse și servicii ................................................................................................................. 14 1.6. Piața Specifică ....................................................................................................................... 16 1.7. Autorizații și Certificări ......................................................................................................... 29 1.8. Procesul de fabricație ........................................................................................................... 29

    2. STAREA SOCIETĂȚII LA DATA ÎNTOCMIRII PLANULUI DE REORGANIZARE ................. 31

    2.1. Structura de Resurse Umane și Organizarea Internă .......................................................... 31 2.2. Evoluția Contractelor în Perioada de Observație ................................................................ 32 2.3. Situația Contractelor la data emiterii Planului .................................................................... 34 2.4. Situația juridică a societății ................................................................................................. 35

    3. ANALIZA SITUAȚIEI ECONOMICO-FINANCIARE ............................................................ 37

    3.1. Contextul economic și financiar ........................................................................................... 37 3.2. Cauzele care au condus la apariția stării de insolvență ........................................................ 45 3.3. Măsurile Administratorului Judiciar în Perioada de Observație ........................................... 49 3.4. Analiza și Denunțarea Contractelor în curs .......................................................................... 50 3.5. Recuperări de Creanțe litigioase .......................................................................................... 51

    4. PREZENTAREA ACTIVULUI SOCIETĂȚII ...................................................................... 52

    4.1 Structura financiară a Activului Patrimonial ......................................................................... 54 4.2 Structura operațională a Activului patrimonial .................................................................... 59 4.3. Valoare de Piață și Valoarea de Lichidare a Activului patrimonial ....................................... 60

    5. PREZENTAREA PASIVULUI SOCIETĂȚII ...................................................................... 65

    5.1. Tabelul Definitiv al Creanțelor împotriva averii Debitoarei ................................................. 65 5.2. Obligații născute în timpul Perioadei de Observație ............................................................ 71 5.3. Pasivul masei credale în cadrul Perioadei de Reorganizare ................................................. 73

  • 6. PREMISELE REORGANIZĂRII ..................................................................................... 74

    6.1. Avantajele reorganizării față de procedura falimentului ..................................................... 74 6.2. Aspecte Economice .............................................................................................................. 75 6.3. Aspecte Sociale .................................................................................................................... 75 6.4. Simularea Falimentului ........................................................................................................ 75 6.5. Avantaje pentru principalele categorii de creditori ............................................................. 80 6.6. Durata Perioadei de Reorganizare ....................................................................................... 81 6.7. Conducerea societății pe Perioada de Reorganizare ........................................................... 82

    7. STRATEGIA DE REORGANIZARE ȘI SURSE DE FINANȚARE A PLANULUI DE REORGANIZARE ........................................................................................................... 83

    7.1. Strategia de reorganizare .................................................................................................... 83 7.2. Măsuri de Reorganizare ...................................................................................................... 83 7.3. Surse de Finanțare a Planului de Plăți ................................................................................. 86

    8. PREVIZIUNI FINANCIARE PE PERIOADA DE REORGANIZARE JUDICIARĂ .................. 87

    8.1. Premise principale de fundamentare ................................................................................... 87 8.2. Bugetul de Venituri și Cheltuieli ........................................................................................... 87 8.3. Fluxurile de Numerar ............................................................................................................ 87

    9. CATEGORII DE CREANȚE, TRATAMENTUL CREANȚELOR ȘI PROGRAMUL DE PLATA AL CREANȚELOR ............................................................................................................. 88

    9.1. Categorii de Creanțe ........................................................................................................... 88 9.2. Categorii de creanțe distincte ............................................................................................. 88 9.3. Categorii de creanțe defavorizate și nedefavorizate .......................................................... 89 9.4. Plata Creanțelor curente deținute împotriva averii Debitoarei .......................................... 89 9.5. Plata creanțelor născute pe Perioada de Reorganizare ...................................................... 89 9.6. Plata Remunerației Administratorului Judiciar ................................................................... 90 9.7. Tratamentul Creanțelor ...................................................................................................... 90 9.8. Categoriile de creanță care nu sunt defavorizate prin Plan ................................................ 90 9.9. Categoriile de creanță care sunt defavorizate prin Plan ..................................................... 90 9.10. Tratamentul corect și echitabil al creanțelor .................................................................... 91

    10. PROGRAMUL DE PLĂȚI ......................................................................................... 93

    10.1. Categoria creanțelor beneficiare ale unei cauze de preferință ......................................... 93 10.2. Categoria creanțelor salariale ........................................................................................... 94 10.3. Categoria creanțelor bugetare .......................................................................................... 94 10.4. Categoria creanțelor chirografare ..................................................................................... 94 10.5. Creanțele născute după data deschiderii insolvenței ........................................................ 94 10.6. Comparație între sumele prevăzute a se plăti Creditorilor prin Planul de Reorganizare și

    Valoarea Esti