Ghid de Elaborare a Planului de Afaceri

of 21

GHID DE ELABORARE A PLANULUI DE AFACERI PENTRU IMM-URI

CAPITOLUL I - INTRODUCERE

CAPITOLUL II - DATE GENERALE

CAPITOLUL III - VIZIUNE, STRATEGIE, OBIECTIVE

CAPITOLUL IV - ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE,

ACTIVITATE CURENTĂ

CAPITOLUL V - PREZENTAREA PROIECTULUI

CAPITOLUL VI - FINANŢAREA INVESŢITIEI

CAPITOLUL VII - GRAFICUL DE IMPLEMENTARE

CAPITOLUL VIII - ANALIZA PIEŢEI

CAPITOLUL IX - ANALIZA OPERAŢIONALĂ - DUPĂ IMPLEMENTAREA

PROIECTULUI

CAPITOLUL X - FUNDAMENTAREA NECESITĂŢII FINANŢĂRII

NERAMBURSABILE ŞI A OPORTUNITĂŢII ACHIZIŢIEI

CAPITOLUL XI - SUSTENABILITATEA PROIECTULUI

of 21

CAPITOLUL I.

INTRODUCERE

IMM-urile, atât cele din mediul rural cât şi cele din mediul urban, care au o idee de

afacere pot să primească finanţare nerambursabilă de până la 90% sau chiar de 100%, în funcţie

de programul accesat. Acest sprijin poate fi o şansă de a dezvolta o idee inovativă pentru IMM-

urile de tip start-up, dar şi o oportunitate de dezvoltare pentru IMM-urile cu activitate.

Pentru a putea obţine finanţarea, în primă fază, solicitantul trebuie să îndeplinească

anumite condiţii de eligibilitate prevăzute în Ghidul solicitantului şi să facă un punctaj minim

conform grilei de evaluare, iar mai apoi să depună online un plan de afacere bine realizat şi

realist alături de anumite anexe cerute în cadrul programului.

Pentru a exista o şansă reală de a primi finanţare în cadrul unui program de finanţare

nerambursabilă, un proiect trebuie să fie realizat cu maxim de profesionalism. O idee bună de

afacere nu are şanse de reuşită dacă nu este analizată şi transpusă într-un plan de afaceri bine

realizat.

Majoritatea programelor de finanţare nerambursabilă au un model de plan de afaceri cu o

structură aproximativ asemănătoare, care trebuie completat.

Nu există o structură fixă a planului de afaceri, aceasta poate varia în funcţie de cerinţele

informaţionale cărora trebuie să le răspundă planul de afaceri. Există însă elemente de bază care

se regăsesc în majoritatea planurilor de afaceri. În general un plan de afaceri are urmatoarea

structură prezentată în prezentul ghid, care poate să difere ca şi denumire de la un proiect la altul,

dar în esenţă are acelaşi conţinut.

of 21

CAPITOLUL II.

DATE GENERALE

În această secţiune se vor completa date generale despre firmă şi despre persoana care

depune proiectul cum ar fi:

Titlul planului de investiţii;

Numele firmei;

Forma juridică: SRL, SRL-D, SA etc;

Codul unic de înregistrare;

Nr. de înregistrare în registrul comerţului;

Data începerii efective a activităţii;

Adresă solicitant: adresa sediului social;

Email, Telefon, Fax;

Activitatea principală a societăţii şi codul CAEN al activităţii principale;

Codul CAEN al activităţii pentru care se solicită finanţare: acest cod CAEN poate fi cel

principal, sau alt cod CAEN secundar, dar care trebuie autorizat la sediul principal sau

la un punct de lucru; în cazul unor proiecte codul CAEN pe care se solicita finanţare

trebuie să fie diferit de codul CAEN principal;

Locaţia implementării planului (adresă): poate fi adresa sediului social dacă acolo se

face implementarea sau poate fii la o altă adresă implementarea proiectului;

Persoana de contact: în general se trece reprezentantul legal al firmei, cel care accesează

fondurile;

Responsabili legali/ Asociaţi/ Acţionari principali: numele, prenumele, funcţia şi

procentul de acţiuni deţinute în cadrul firmei;

Capitalul social: valoarea şi procentajul deţinut de persoane fizice şi/sau juridice dacă se

cere;

Natura capitalului social: român şi/sau străin, privat şi/sau public;

Categoria IMM: Microîntreprindere, Întreprindere mică, Întreprindere mijlocie;

Numărul mediu scriptic anual de personal : în anul fiscal anterior sau în ultimii doi anii

fiscali anteriori;

Cifra de afaceri : conform ultimului bilanţ contabil anual aprobat sau conform

bilanţurilor contabile pe ultimii doi ani în cazul proiectelor pentru IMM cu activitate mai

mare de 2 ani);

Pot fi cerute şi alte date contabile care se regăsesc în bilanţ şi balanţa de verificare;

Valoarea totală a planului de investiţii: cheltuieli eligibile+neeligibile - lei;

Valoarea eligibilă a planului de investiţii: lei;

Valoarea finanţare: lei;

Valoarea contribuţiei proprii (doar pentru cheltuieli eligibile): lei;

Conturi bancare;

of 21

Prezentarea societăţilor din grup - Pentru fiecare societate din grup se vor prezenta

următoarele informaţii: Denumire, CUI, Legături cu societatea ce solicită finanţare, Data

începerii activităţii, Principalele activităţi generatoare de venituri operaţionale, CA,

Rezultat exploatare, Rezultat net, Total active, Active imobilizate, Total datorii, Datorii

către bănci şi societăţi de leasing, situaţia actuală a societăţii (în funcţiune, activitate

suspendată, în insolvenţă);

Care au fost principalele modificări/schimbări/puncte de reper ale afacerii de la înfiinţare

până în prezent: modificări ale structurii asociaţilor/acţionarilor; modificări ale

obiectului de activitate, introducerea unor servicii/produse noi, dezvoltarea afacerii prin

crearea unor puncte de lucru noi/ creşterea suprafeţei/ achiziţia de active noi/

identificarea de clienţi noi;

of 21

CAPITOLUL III

VIZIUNE, STRATEGIE, OBIECTIVE

În această secţiune se prezintă motivarea afacerii (se prezintă oportunitatea afacerii,

descrierea serviciilor ce urmează să fie prestate sau produsele ce urmează a fi obţinute).

La acest capitol se vor prezenta detaliat obiectivele care se intenţionează a fi atinse prin

realizarea investiţiilor propuse prin planul de afaceri. Se va face descrierea detaliată a măsurilor

care se vor lua pentru creşterea veniturilor întreprinderii, faţă de situaţia prezentată la momentul

depunerii Cererii de Finanţare în anul 0.

Se prezintă produsele, serviciile şi activităţile noi, cele care vor genera bani şi profit.

Se detaliază activitatea aferentă codului CAEN pe care accesaţi programul. Factorii care

sunt consideraţi relevanţi pentru afacere(ex: localizare, auto-evaluarea tehnologiei care va fi

utilizată, experienţa anterioară a întreprinzătorului etc.).

Se va preciza modul în care întreprinderea îşi utilizează resursele de muncă, materiale şi

băneşti pentru realizarea obiectivelor propuse:

viziunea întreprinderii, reprezentarea a ceea ce se doreşte a fi organizaţia în viitor;

analiza situaţiei curente şi identificarea misiunii întreprinderii, o istorie a obiectivelor,

politicilor şi realizărilor sale;

examinarea perspectivelor pentru viitor în contextul obiectivelor pe termen lung.

Se specifică obiectivele planului de investiţii.

Se fixează obiective cuantificabile.

Se menţionează obiectivele specifice, şi opţional, obiectivul general urmărit prin

realizarea proiectului/ investiţiei.

Obiectivele specifice reflectă rezultatele imediate ce vor fi obţinute după implementarea

proiectului. SMART (S – specific; M – măsurabil;A – (de) atins/abordabil;R – relevant; T –

încadrat în timp. )

Realizarea obiectivelor trebuie să poată fi verificată după finalizarea proiectului. Astfel,

acestea trebuie să fie:

- precise, clare (să identifice exact ceea ce se doreşte a se realiza)

- cuantificabile (să poată fi măsurate)

- realizabile (se recomandă evitarea stabilirii unor obiective prea ambiţioase, cu şanse

reduse de a fi atinse)

- realiste (în condiţiile resurselor disponibile: umane, financiare, materiale, de timp)

- stabilite în timp (când vor fi atinse obiectivele? Ex: la x luni de la finalizarea investiţiei)

A nu se confunda obiectivele proiectului cu activităţile proiectului! „Achiziţia

echipamentului A” nu poate fi obiectivul proiectului (ci o activitate/acţiune). În schimb, creşterea

producţiei/ profitului/ cifrei de afaceri/ productivităţii cu X%, în termen de N luni de la

finalizarea proiectului, poate reprezenta un obiectiv specific al proiectului. Obiectivul general

poate fi formulat în legătură cu impactul estimat al proiectului (respectiv rezultatele pe termen

lung). Având în vedere caracterul mai general al acestui obiectiv, el nu este neapărat o consecinţă

of 21

directă a acestui proiect, putând fi un rezultat al mai multor proiecte, iniţiative, acţiuni ale

solicitantului. De regulă, obiectivul general este mai greu de măsurat.

Exemple de obiective specifice:

- Crearea/întărirea capacității de administrare a activității întreprinderii (acţiunile urmărite pentru

atingerea acestui obiectiv pot fi de ex.: asigurarea logisticii-mobilier, consumabile, birotică,

avize/ autorizații vizate a fi obținute, softuri necesare administrării afacerii de ex: soft contabil,

capitalizarea firmei etc.)

- Creșterea competitivității/productivității activității întreprinderii (acţiunile urmărite pentru

atingerea acestui obiectiv pot fi de ex.: nr.de active tangibile/intangibile strict legate de

activitatea propusă prin proiect ex: echipamente, bunuri, campanii de promovare, strategii de

marketing, strategii de vânzări, licențe, softuri, valoare materie primă etc.)

- Dezvoltarea resursei umane a întreprinderii (acţiunile urmărite pentru atingerea acestui obiectiv

pot fi de ex.: nr. de cursuri/calificări, nr. persoane instruite, nr. de locuri de muncă create etc.)

- Asigurarea unei dezvoltări durabile (acţiunile urmărite pentru atingerea acestui obiectiv pot fi

de ex.: colectarea selectivă a deşeurilor, reciclarea anumitor deşeuri, utilizarea de materii prime

reciclate etc.)

- Promovarea culturii şi tradiţiilor locale (acţiunile urmărite pentru atingerea acestui obiectiv pot

fi de ex.: folosirea unor produse şi servicii tradiţionale specifice zonei în activitatea desfăşurată

etc.)

Se face analiza SWOT a acesteia, care este o metodă de planificare strategică utilizată în

evaluarea performanţei globale: Se vor detalia minim trei aspecte pentru fiecare secţiune SWOT.

Puncte tari : ex: cunoştinţe tehnologice, cunoştinţe de management şi marketing,

cunoştinţe de piaţă, pregătire în domeniu, experienţa în domeniu (ca angajat al unor firme

din domeniu), locaţia proiectului, capital, relaţii, capacitate de muncă, flexibilitate.

Puncte slabe: Punctele slabe sunt factori care nu îndeplinesc standardele pe care ar

trebui să le respectăm. Deficienţele într-o organizaţie pot fi maşinile depreciate, cercetate

şi facilitate de dezvoltare insuficientă, gama îngustă de produse, insuficienţe în luarea

deciziilor, etc. Punctele slabe sunt controlabile. Acestea pot fi reduse la minimum şi

eliminate. De exemplu – pentru a depăşi obstacolele legate de maşinile învechite, ar

trebui achiziţionate noi maşini.

Oportunităţi: ex: schimbări ale mediului extern care pot fi exploarate; tehnologie nouă

la care se poate avea acces; piețe noi; cum s-a modificat comportamentul de consum al

potențialilor clienți; care sunt direcțiile strategice majore ale afacerii: consolidare

/diversificare/specializare / generalizare; punctele slabe ale competitorilor, dacă acestea

există;

Ameninţări: ex: politica agresivă a marilor societăţi;creşterea standardelor de calitate a

serviciilor; schimbarea preferinţelor clienţilor (referitoare la locaţie sau calitatea

serviciilor); diminuarea puterii de cumpărare a clienţilor.

of 21

Activităţi necesare implementarii proiectului (de ex. asigurarea spaţiului

productiv/comercial prin achiziţie/închiriere, elaborare proiecte tehnice necesare; amenajare

spaţiu; achiziţionarea de utilaje, echipament, mobilier; obţinere avize, acorduri, autorizaţii

necesare implementării proiectului; recrutare/selecţie/angajare personal suplimentar necesar;

instruire personal; acţiuni de promovare a produselor/serviciilor; aprovizionare cu materii prime,

materiale, produse finite, mărfuri, asigurarea condiţiilor tehnico-economice, sanitare etc);

Durata de implementare a proiectului calculată între data contractării finanţării şi data

estimativă de începere a activităţii. Este perioada dintre prima lună după semnarea contractului

de finanţare şi luna în care se finalizează implementarea ultimei activităţi din proiect.

of 21

CAPITOLUL IV.

ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE, ACTIVITATE CURENTĂ

In aceasta sectiune trebuie să se puncteze următoarele:

Cum a apărut ideea de afacere: Scurtă descriere a ideii de afacere. De la ce a pornit ideea de

afacere, dacă există un studiu relevant pe baza căruia s-a iniţiat acest tip de afacere, etc;

Care au fost principalele etape de dezvoltare a proiectului până în prezent?/ Acţiuni

întreprinse până la solicitarea creditului şi a finantarii (dacă este cazul);

Ce activităţi generează astăzi profitul firmei şi sursele de dezvoltare: Afacerea/activitatea

curentă. Se descrie pe scurt produsele şi/sau serviciile oferite. Se precizează sursele de

dezvoltare ale afacerii (ex. proprii, credit bancar, finanţări nerambursabile, etc.);

Se precizează dacă cifra de afaceri este realizată preponderent din veniturile

realizate în anul precedent , din domeniul(servicii/comerţ) pentru care se

accesează Programul (peste 50%);

Se precizează profitul net obţinut în exerciţiul financiar anterior;

Se precizează profitul din exploatare obţinut în exerciţiul financiar anterior;

Numărul total de angajaţi la momentul depunerii proiectului: se face dovada cu

contractele de muncă şi statele de plată ale tuturor angajaţilor pe luna precedentă precum şi

extrasele din REVISAL privind înregistrarea contractelor;

Societatea/Asociatul/Acţionarul a mai beneficiat sau nu a mai beneficiat de alocaţie

financiară nerambursabilă în cadrul programelor naţionale pentru sprijinirea IMM-urilor;

Management: se va ataşa Curriculum Vitae pentru fiecare persoană din conducerea

executivă şi orice altă persoană relevantă, precum si documente justificative care să ateste

pregătirea în domeniu şi experienţa.

Se evidenţiază felul în care cunoştinţele/specializările/experienţa fiecăruia dintre

manageri influenţează în mod pozitiv evoluţia firmei : se descrie şi explică în detaliu atribuţiile,

responsabilităţile, calificările şi expertiza managerilor, relevante pentru derularea în condiţii

optime a activităţii firmei;

Se detaliază pe activităţi:

Activitatea Număr de salariaţi Pregătirea profesională

Activitatea 1

….

TOTAL

of 21

Cine este angajatul ‘’cheie’’, adică persoana care prin cunoştinţele pe care le deţine

poate influenţa noul mers al afacerii (dacă este cazul): responsabilităţi, calificări, experienţa

angajatului “cheie”;

Cum se realizează/se va realiza monitorizarea personalului (modalităţi de supraveghere a

personalului angajat): modalităţile de supraveghere a personalului şi impactul acestora în

eficienţa activităţii curente;

Care este/va fi modul de salarizare al personalului (descrieţi modul de salarizare/plată,

premiere, penalizare): sedescrie şi explică în detaliu politica de resurse umane;

Cum este asigurată securitatea muncii (metodele folosite pentru protecţia muncii): Se

detaliază dacă există un compartiment/persoană cu specializare în acest domeniu sau se va

apela la o firmă care să asigure acest tip de serviciu;

Se descrie tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de

afaceri, nivelurile de preţuri, principalele avantaje competitive ale produselor, principalele

dezavantaje în raport cu concurenţa.

Produs/Servicii Cantitatea vânduta la

ultima raportare

financiara

UM Valoare - RON Pondere în

vânzările totale

Produsul 1/Serviciul 1



Principalii furnizori actuali de materii prime, materiale şi servicii dacă este cazul.

Descrierea procesului tehnologic actual: Se prezintă sumar fluxul tehnologic actual şi

principalele utilaje şi echipamente utilizate în procesul tehnologic (se vor prezenta principalele

activităţi necesare de la aprovizionarea cu materie primă până la vânzarea produselor şi

echipamentele /utilajele aferente, inclusiv gradul de automatizare al acestora, capacitatea de

producţie şi gradul de încărcare existent);

Se evidenţiazăprincipalele probleme existente în fluxul tehnologic;

of 21

CAPITOLUL V

PREZENTAREA PROIECTULUI

Se precizează în ce constă proiectul (înfiinţarea unei capacităţi de producţie/servicii;

dezvoltarea portofoliului de produse/servicii; modernizarea/retehnologizarea) şi care sunt

principalele activităţi necesare pentru realizarea acestuia (ex: achiziţie/modernizare/amenajare

spaţiu, asigurare utilităţi şi achiziţie echipamente specifice activităţii): se detaliază investiţiile ce

urmează a fi realizate în cadrul proiectului şi activităţile firmei pentru care sunt necesare fiecare

dintre acestea; se detaliazăactivităţile şi subactivităţile prin care se va realiza proiectul de

investiţii, menţionând etapele de derulare a acestuia;

Adresa la care va fi implementat proiectul.

Acces la drumurile naţionale/judetene şi mijloacele de transport: detalii legate de locaţia

implemetării proiectului, în contextul amplasării acesteia în apropierea drumurilor

naţionale/judeţene şi a accesului la mijloacele de transport;

Se descrie locaţia din punct de vedere al vadului comercial: detalii legate de amplasarea

locaţiei unde se va derula proiectul, din perspectiva vadului comercial.

Asigurarea utilităţilor necesare (branşamentelor existente, branşamente necesare şi

estimarea costurilor aferente):Se estimeazăcosturile lunare pentru fiecare tip de utilitate

necesare desfăşurării activităţii în locaţia implementării proiectului; detalii despre cum se vor

asigura utilităţile în cazul în care acestea nu există;

În cazul în care activitatea aferentă proiectului se va derula într-un spaţiu închiriat se

precizeazăprincipalii parametrii ai contractului de închiriere (proprietar, suprafaţă închiriată,

perioadă de închiriere, valoare chirie, etc): se detaliazătermenii contractuali ai închirierii

spaţiului prin prisma următorilor parametri: proprietar, suprafaţă închiriată, perioadă de

închiriere, valoare chirie etc.

of 21

CAPITOLUL VI

FINANTAREA INVESTITIEI

Dimensionare valoare de investiţie: se vor trece achizitiile care se doresc a fi

achizitionate prin proiect; la dimensionarea valorii proiectului de investiţii se vor considera

numai cheltuielile eligibile prevăzute în ghidul solicitantului.

La fiecare element de investiţie se va indica un potenţial furnizor, numărul de bucăţi care

se doresc a fi achiziţionate, valoarea totală a acestora fără TVA, precum şi valoarea eligibilă prin

proiect. Pentru fiecare element de investiţie este necesar un document care să fundamenteze

valoarea trecută în proiect şi codul de clasificare a mijloacelor fixe, precum şi durata acestora de

amortizare.

Structura de finanţare a proiectului de investiţii:

CHELTUIELI ELIGIBILE

CHELTUIELI

NEELIGIBILE TVA

LEI EURO LEI EURO LEI EURO

Devizul obiectului

nr.1 - - 211,216.00 46,936.88 50,691.84 11,264.85

hala pentru fabricarea

de paleti-zona de

birouri - - 211,216.00 46,936.88 50,691.84 11,264.85

- - -

Devizul obiectului

nr.2 905,420.00 201,204.44 - - 217,300.80 48,289.06

linie de fabricare a

paletilor si hala pentru

fabricarea de paleti-

zona de productie 905,420.00 201,204.44 - - 217,300.80 48,289.06

- - -

Devizul obiectului

nr.3 - - 58,800.00 13,066.66 14,112.00 3,135.99

amenajare incinta-

parcari+alei+platforme - - 58,800.00 13,066.66 14,112.00 3,135.99

- - -

Devizul obiectului

nr.4 61,490.00 13,664.44 - - 14,757.60 3,279.46

panouri fotovoltaice 61,490.00 13,664.44 - - 14,757.60 3,279.46

- - -

Devizul obiectului - - 8,400.00 1,866.66 2,016.00 447.99

amenajari pentru

protectia mediului si

aducerea la starea - 8,400.00 1,866.66 2,016.00 447.99

of 21

initiala

Deviz financiar 72,522.00 16,115.99 12,281.00 2,729.10 18,816.72 4,217.63

cheltuieli pentru studii

de teren 1,890.00 420.00 453.60 100.80

cheltuieli pentru

obtinerea de avize 6,400.00 1,422.22 - -

proiectare si inginerie 31,300.00 6,955.55 - - 7,512.00 1,669.33

cheltuieli pentru

consultanta 41,222.00 9,160.44 - 9,893.28 2,198.50

cheltuieli pentru

asistenta tehnica 3,991.00 886.88 957.84 249.00

Deviz cap.2-cap.5 58,842.00 13,075.98 12,003.60 2,667.45

cap.2-cheltuieli

pentru asigurarea

utilitatilor necasare

obiectivului 47,615.00 10,581.11 11,427.60 2,539.46

Cap.5-alte cheltuieli 11,227.00 2,494.87 576.00 127.99

organizare de santier 2,400.00 533.33 576.00 127.99

comisione si taxe 3,639.00 808.66

comisionul bancii

finantatoare

cota aferenta

Inspectoratului de Stat

in Constructii pentru

controlul calitatii

lucrarilor 2,178.00 484.00

cota pentru controlul

statului in amenajarea

teritoriului, urbanism

si pentru autorizarea

lucrarilor de

constructii 510.00 113.33

cota aferenta Casei

Sociale a

Constructorilor 2,500.00 555.55

TOTAL 1,039,432.00 230,984.87 349,539.00 77,675.28 329,698.56 73,302.43

Se detaliază cum conduce implementarea Planului de afaceri la creşterea gradului de

utilizare a tehnologiilor noi, moderne şi/sau a soluţiilor informatice în procesul de producţie/

prestare servicii si care este potenţial inovativ şi / sau creativ al Planul de afaceri.

of 21

CAPITOLUL VII

GRAFICUL DE IMPLEMENTARE

Graficul de implementare se face după diagrama Gantt –care este un instrument de

planificare. Frecvent utilizată în managementul de proiect, o diagrama Gantt oferă o ilustrare

grafică a unui program de activităţi, care ajută la planificarea, coordonarea şi monitorizarea unor

sarcini specifice dintr-un proiect. Diagramele Gantt se pot realiza în versiuni simple, cu ajutorul

unui grafic făcut pe o hârtie, sau în versiuni mai complexe.

În cadrul unei diagrame Gantt, fiecărei sarcini îi este alocat un rând. Timpul în care este

estimat să se finalizeze o sarcină este reprezentat printr-o bară orizontală. Marginea din stânga

marchează începutul preconizat pentru acea sarcină, iar marginea din dreapta marchează sfârşitul

preconizat. Sarcinile pot evolua relativ la alte sarcini în mod secvenţial, paralel sau prin

suprapunere temporară.

Pe masură ce proiectul avansează, diagrama este adusă la zi, prin umplerea barelor pe o

lungime corespunzătoare procentului din sarcina care a fost îndeplinită. În modul acesta, vă

puteţi da seama imediat despre stadiul în care se află proiectul, trăgând o linie verticală în dreptul

datei curente. Sarcinile finalizate vor rămâne cu totul în partea stângă a liniei. Sarcinile în

desfaşurare vor fi intretăiate de linie, şi dacă partea plină este la stânga liniei, înseamnă că sunt în

întârziere faţă de planificare, pe când, dacă partea plină merge până în dreapta liniei, înseamnă că

sunt înaintea planificării. Sarcinile viitoare rămân cu totul în dreapta liniei.

of 21

ANUL I-2013/2014

ANUL II-2014/2015

ACTIVITATE Luna 1-

sept.201

3

Luna 2-

oct.201

3

Luna 3-

nov.201

3

Luna 4-

dec.201

3

Luna 5-

ian.201

4

Luna 6-

feb.2014

Luna

7-

mart.2

014

Luna 8-

apr.201

4

Luna 9-

mai.201

4

Luna

10-

iun.201

4

Luna

11-

iul.201

4

Luna

12-

aug.201

4

TOTAL

ACHIZIT

II

TOTAL RAMBURSARI

CONSULTANTA 25.500 25.500

CHELTUIELI PENTRU

OBTINEREA DE

AVIZE,ACORDURI SI

AUTORIZATII, CHELTUIELI

PROIECTARE SI INGINERIE,

CHELTUIELI PENTRU

ASISTENTA TEHNICA,

CAP.2-CHELTUIELI PENTRU

ASIGURAREA

UTILITATILOR NECESARE

OBIECTIVULUI, CAP.5-ALTE

CHELTUIELI

130.451

130.451

Depunerea dosarului pentru

transa 1 de plata

Primirea primei transe de plata 48.643 48.643

ACHIZITII TOTAL AN 1 155.951

RAMBURSARI AN 1 48.643 48.643

ACTIVITATE Luna 1-

sept.201

4

Luna

2-

oct.201

4

Luna 3-

nov.2014

Luna

4-

dec.20

14

Luna

5-

ian.201

5

Luna 6-

feb.2015

Luna

7-

mart.

2015

Luna 8-

apr.201

5

Luna 9-

mai.201

5

Luna

10-

iun.201

5

Luna

11-

iul.201

5

Luna

12-

aug.201

5

TOTAL

ACHIZITI

I

TOTAL RAMBURSARI

CLADIRE FUNCTIUNI

COMPLEMENTARE-ZONA

BIROURI

254.956 254.956

HALA FABRICARE

PELETI-ZONA DE

PRODUCTIE

142.500 142.500


a2-a transa de plata

Primirea transei a2-a de plata 93.650 93.650

ACHIZITII TOTAL AN 1I 397.456 397.456

RAMBURSARI AN 1I 93.650 93.650

of 21

ANUL III-2015/2016

ACTIVITATE Luna 1-

sept.201

3

Luna

2-

oct.201

3

Luna 3-

nov.2013

Luna

4-

dec.20

13

Luna

5-

ian.201

3

Luna 6-

feb.2013

Luna

7-

mart.

2013

Luna 8-

apr.2013

Luna 9-

mai.201

3

Luna

10-

iun.201

3

Luna

11-

iul.201

3

Luna

12-

aug.201

3

TOTAL

ACHIZITI

I

TOTAL RAMBURSARI

LINIE DE FABRICARE

PELETI

995.450 995.450

AMENAJARE INCINTA-

PARCARI+ALEI+PLATFO

RME

70.150 70.150

PANOURI

FOTOVOLTAICE

80.050 80.050

AMENAJARI PENTRU

PROIECTIA MEDIULUI SI

ADUCEREA LA STAREA

INITIALA

6.680 6.680

CONSULTANTA 25.650 25.650


a3-a transa de plata

Primirea transei a3-a de plata 752.023 752.023

ACHIZITII TOTAL AN

1II

1.177.980 1.177.980

TOTAL ACHIZITII 155.951 1.575.436 1.731.387

RAMBURSARI AN 1II 749.022 749.022

TOTAL RAMBURSARI 48.643 842.672 891.135

of 21

CAPITOLUL VIII

ANALIZA PIEŢEI

o Analiza pieței pe care activează/va activa întreprinderea în contextul dezvoltării afacerii.

Se descriu principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor firmei în raport cu

cele oferite de concurenţă.

Se defineşte piaţa firmei: caracteristicile specifice ale segmentului dumneavoastră de

piaţă, căror nevoi se adresează: de ex. alimentaţie, vestimentaţie, electro-casnice, birotică,

turism etc;

Localizarea pieţei firmei: se va preciza amplasarea pieţei – locală, regională,

naţională, internaţională etc – cu detalii, dacă sunţeti în posesia lor;

Tendinţele actuale ale pieţei : care sunt tendinţele actuale ale pieţei

produsului/serviciului/comerţului dumneavoastră – declin, stagnare, progres lent, expansiune

rapidă;

Caracteristici ale cererii pentru produsul/serviciul firmei : cerere zilnică, anuală, de

sezon, evoluţia în ultimii ani şi cea previzibilă;

Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite : de ex. preţ, calitate,

caracteristici noi, servicii post-vânzare ;

Descrierea exactă a produsului/serviciilor:

- în cazul produselor finite se prezintă pe scurt o descriere fizică, caracteristici tehnice,

performanţe, utilităţi, căror nevoi răspund, etc.

- în cazul serviciilor, se descriu trăsăturile caracteristice ale acestora, în aşa fel încât să se

înţeleagă la ce servesc serviciile prestate de dvs.

- în cazul comerţului, se precizează grupele de produse ce se vând şi aria de valorificare,

dacă vânzarea este cu amănuntul sau cu ridicata şi dacă se vor furniza servicii specifice

(post vânzare, transport, garanţie, reparaţii etc);

o Descrierea ofertei și a cererii (concurența, clienți existenți/potențiali, beneficiarii finali ai

produsului/serviciului – dacă aceștia diferă de clienții descriși).

Se prezinta concurenţii pe grupe de produse/servicii şi caracteristicile pe care le

cunoaşteţi ale acestora (mărimea cantitativ-valoric, număr personal, caracteristicile

produsului/serviciului lor, reputaţia, modalităţi de valorificare, mărimea segmentului lor de piaţă

etc):

Grupă produse/servicii oferite

pieţei

Denumirea firmei/ firmelor

şi localitatea

Ponderea pe piaţă ( %)

Produs 1

of 21

Reacţia concurenţei la apariţia pe piaţă a produselor/serviciilor aferente proiectului.

Se prezintă tipul clienţilor dumneavoastră : individuali, comercianţi, cu ridicata, cu

amănuntul, societăţi comerciale, agricultori etc ;

Care este segmentul de piaţă actual din punct de vedere al locaţiei clienţilor, pe grupele

de clienţi mentionaţe mai sus?

Se precizează distanţele medii (de la punctul de lucru până la clienţi) pe principalele

grupe de clienţi.

Care sunt principalele bariere în creşterea numărului de clienţi/creşterea vânzărilor către

clienţi existenţi?

Vânzări pe

(principalii) clienţi

LEI

(Grupe de) produse/servicii, LEI Total

Produsul

1

Produsul

2

Produsul

3

Produsul

4 LEI

%

Clienţi

interni

1

Total piaţa internă

Clienţi

externi

1

Total export

Total intern + export

o Descrierea pe scurt a politicilor de:

o Produs: Aspectele de Managementul produselor și Marketingul produselor se ocupă

de specificațiile bunului sau produsului în cauză, și la modul în care relaționează la

nevoile și dorințele utilizatorului final.

o Preț: Se referă la procesul de stabilire a prețului pentru un produs, inclusiv

reducerile de preț.

o Promovare: Include reclama, relațiile publice, publicitatea și vânzările personale, și

se referă la diferite metode de promovare a unui produs, brand sau companie.

o Plasament sau distribuție, se referă la modul în care produsul ajunge la client; spre

exemplu, plasamentul la locul vânzării sau desfacerii cu amănuntul. Plasamentul sau

distribuţia face referință la locul unde produsul sau serviciul este vândut, exemplu

regiune geografică sau ramura industrială, și segmentul căruia se adresează(tineri

adulți, familii, companii, oameni de afaceri, femei, bărbați, etc.).

of 21

Politica produsului: modul de prezentare a produsului/serviciului, forme de prezentare

din punct de vedere al greutăţii/dimensiunilor, ambalaje, tip de garanţii şi servicii prestate, dacă

aveţi un singur produs/serviciu sau mai multe tipuri de produse/servicii etc

Politica de preţuri: modul în care se va stabili preţul produsului/serviciului, dacă şi când

se va oferi reduceri de preţuri, cum se situeaza firma faţă de concurenţi, se explicăde ce; pentru

fiecare grupă de produse/servicii se va prezenta un tabel cu nivelul preţurilor practicate de

societate în raport cu nivelul preţurilor principalilor concurenţi. Preţurile trebuie să fie

comparabile (atât preţurile societăţii, cât şi ale concurenţei, vor fi prezentate la raft/la poarta

fabricii/ la distribuitor/ etc –funcţie de tipul clienţilor).

Politica de distribuţie: se menţionează care sunt canalele de distribuţie – vânzări directe,

cu ridicata, intermediari, prin agenţi, la comandă, etc; se va prezenta structura pe tipuri de canale

de distribuţie şi se vor cuantifica costurile aferente.

Modalităţi de vânzare: modalităţile de vânzare a produselor/serviciilor: cu ridicata, cu

amănuntul, prin magazine proprii, reţea de magazine specializate, la domiciliul clientului, dacă

vor fi angajaţi vânzători sau se vor folosi comercianţi independenţi, dacă se va face export etc);

se vor prezenta detaliat elementele de logistică şi desfacere necesare pentru atingerea vânzărilor

previzionate (forţa de vânzare, mijloace de transport necesare şi modul de asigurare al acestora,

spaţii de depozitare necesare şi modul de asigurare a acestora, etc) precum şi cuantificarea

cheltuielilor aferente;

Activităţi de promovare a vânzărilor: se prezinta metodele de promovare ce se vor

utiliza (de ex.: publicitate, lansare oficială, pliante, broşuri, plata în rate);

Se descrie strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor, estimarea

costurile anuale de promovare şi prezentarea ipotezele care au stat la baza estimărilor;

Se descrie ce strategie de marketing se doreşte a fi aplicată, cum au fost identificaţi

clienţii potenţiali, cum se va extinde piaţa sau identifica noi pieţe, etc.).Care va fi tipul clienţilor

(individuali, comercianţi, cu ridicată, cu amănuntul, societăţi comerciale, agricultori etc.),

structura acestora (% pe fiecare grupă) şi numărul pe fiecare grupă de clienţi.

Care este stadiul negocierilor cu potenţialii clienţi? Ce îi va determina pe potenţialii

clienţi să cumpere produsul/serviciul firmei şi nu al concurenţei?

o Descrierea fluxului afacerii (aprovizionare, furnizori)

o Riscuri majore identificate: riscuri de piaţă; riscuri financiare; riscuri legislative.

Se va face o scurtă prezentare a principalelor riscuri care se pot ivi pe parcursul

implementării proiectului, cauzele şi efectele acestora asupra producţiei totale obţinute sau

serviciilor prestate, şi după caz, modalităţi de combatere a acestora.

of 21

CAPITOLUL IX

ANALIZA OPERAŢIONALĂ - DUPĂ IMPLEMENTAREA PROIECTULUI

Se descrie pe scurt fluxul tehnologic după implementarea proiectului. Se evidenţiază

modificările/îmbunătăţirile aduse de implementarea proiectului în flux. Se descrie explicit fiecare

bun sau serviciu achiziţionat şi modul de integrare în fluxul tehnologic/fluxul afacerii.

Se descrie pe fiecare bun achiziţionat output-urile generate prin implementarea planului

de investiţii în termeni de profit, CA şi cotă de piaţă, cu pozitionarea echipamentelor înainte de

investiţie şi după realizarea investiţiei (cu menţionarea exactă a locului fiecărui utilaj achiziţionat

prin proiect în flux - pentru fundamentarea necesităţii achiziţiei acelor echipamente şi justificarea

utilizării lor).

Prezentarea rezultatelor cuantificate numeric urmare a includerii utilajelor din proiect (pe

fiecare în parte) în flux. Argumentarea cele prezentate anterior.

of 21

CAPITOLUL X

FUNDAMENTAREA NECESITĂŢII FINANŢĂRII NERAMBURSABILE ŞI A

OPORTUNITĂŢII ACHIZIŢIEI

Beneficiile aduse de finanţare şi modul în care finanţarea va încerca să soluţioneze

problemele beneficiarului; ce aduce finanţarea în plus faţă de situaţia deja existentă; de ce este

necesară finanţarea .

Oportunitatea presupune existenţa la locul şi momentul potrivit. Totodată oportunitatea

investiţiei este dată de concordanţa între obiectivele programului de finanţare şi obiectivele

acestui proiect, având în vedere faptul că obiectivele au fost stabilite pe baza unei analize

minuţioase a situaţiei actuale.

of 21

CAPITOLUL XI

SUSTENABILITATEA PROIECTULUI

Se descriu punctele tari care demonstrează că proiectul îşi va atinge obiectivele asa cum

au fost ele formulate.

Se vor corela proiecţiile financiare pentru următorii trei ani.

Va fi descris aportul asociatului în planul de investiţii (active existente sau care urmează

a fi angajate de către beneficiar în activitatea curentă a societăţii : ex. autoutilitară, sediul social

etc.);

Va fi descris modul în care va reacţiona societatea la eventualele mişcări de pe piaţă;

Va fi descris mixul de marketing care va asigura succesul afacerii.

- Se coreleaza proiecţiile financiare cu partea descriptivă a Planului de afaceri.

- Se va face Cash-flow, bilanţul , contul de profit şi pierdere previzionate.

Ghid de Elaborare a Planului de Afaceri

Documents

Transcript of Ghid de Elaborare a Planului de Afaceri