FINANCIARE SITUATIILE DECEMBRIE 2020 31 PENTRU ANUL...

ADMETS.A.

SITUATIILE FINANCIARE PENTRU ANUL iNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2020

intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei nr. 1802/2014, cu modificarile ulterioare

(IMPREUNA CU RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT $I RAPORTUL ADMINISTRATORULUI)

' 1

CUPRINS:

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

BILANJ

CONTUL DE PROFIT ~I PIERDERE

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAJIILE FINANCIARE

RAPORTUL ADMINISTRATORULUI

PAGINA:

1-4

5-6

7-8

9

10- 11

12 - 26

1-4

EXPERT AM AUDIT S.R.L. Str. Plantelor nr. 7, Galati, telefon 0236-470525 cod unic de inregistrare: 16521277 0.R.C.: J17/939/16.06.2004 Capital social: 150.000 lei e-mail: [email protected]

Nr. znregistrare: 2703 / 25.03.2021

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

Catre,

Adunarea Generala a Actionarilor

ADMETS.A.

Opinie

1. Am auditat situatiile financiare anuale individuale anexate ale societatii ADMET S.A. (,,Societatea"), cu sediul social in jud. Galati, mun. Galati, str. Alexandru Moruzzi, nr. 130, identificata prin codul unic de inregistrare fiscala 1628551, care cuprind bilantul la data de 31 decembrie 2020, contul de profit i;;i pierdere, situatia modificarilor capitalului propriu i;;i situatia fluxurilor de trezorerie aferente exercitiului financiar incheiat la aceasta data, precum i;;i un sumar al politicilor cantabile semnificative i;;i notele explicative.

2. Situatiile financiare anuale individuale la 31 decembrie 2020 se identifica astfel:

► Activ net/Total capitaluri proprii:

► Pierderea exercitiului financiar:

3.861.662 lei

(471.320 lei)

3. in opinia noastra, situatiile financiare anuale individuale anexate ofera o imagine fidela a pozitiei financiare a Societatii la data de 31 decembrie 2020 precum i;;i a performantei financiare i;;i a fluxurilor de trezorerie pentru exerciµului financiar incheiat la aceasta data, in conformitate cu prevederile Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor cantabile privind situatiile financiare anuale individuale ~i situatiile financiare anuale consolidate, cu modificarile ulterioare ("OMFP nr. 1802/2014").

Baza pentru opinie

4. Am desfai;;urai: auditul nostru in conformitate cu Standardele Internationale de Audit (,,ISA") i;;i Legea nr. 162/2017 (,,Legea"). Responsabilitatile noastre in baza acestor standarde sunt descrise detaliat in sectiunea "Responsabilitaple auditorului zntr-un audit al situapilor financiare" din raportul nostru. Suntem independenti fata de Societate, conform Codului Etic al Profesionii;;tilor Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Internaµonale de Etica pentru Contabili (codul IESBA), conform cerintelor etice care sunt relevante pentru auditul situatiilor financiare in Romania, inclusiv Legea, i;;i ne-am indeplinit responsabilitatile etice conform acestor cerinte i;;i conform Codului IESBA.

Credem ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente i;;i adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra.

Evidentierea unor aspecte

5. ¼a cum este prezentat in Nota explicativa nr. 3 Active imobilizate, ultima reevaluare la terenuri i;,i constructii inregistrata in contabilitate este la sfari;;itul anului 2014.

Reglementarile contabile aprobate prin O.M.F.P. nr. 1802/2014 precizeaza ca reevaluarile trebuie fa.cute cu suficienta regularitate, astfel 1ncat valoarea contabila sa nu difere substantial de cea care ar fi determinata folosind valoarea justa de la data bilantului.

Reevaluarea reprezinta tratamentul contabil alternativ permis de reglementarile contabile, agreat i;;i utilizat de societate pentru determinarea valorii imobilizarilor corporale la data bilantului.

Opinia noastra nu este modificata in aceasta privinta.

6. ¼a cum este prezentat in Nota explicativa nr 2 Principii, politici i;;i metode contabile, situatiile financiare au fost intocmite in baza principiului continuitatii activitatii care presupune ca societatea ii;,i va continua activitatea i;;i in viitorul previzibil. Tot in aceasta nota se precizeaza ca veniturile societatii sunt dependente de un singur contract incheiat i;;i semnat cu un partener in 01.03.2018 cu o valabilitate de 4 ani, respectiv pana la data de 01.03.2022.

Precizam ca veniturile incasate in anul 2020 urmare acestui contract nu au reui;;it sa acopere toate cheltuielile, societatea inregistrand o pierdere curenta de 471.320 lei.

Atragem atentia asupra nivelului redus de lichiditate, precum i;;i a pierderii curente de 471.320 lei i;;i a pierderilor inregistrate in anii precedenti in suma de 7.921.788 lei prezentate in situaµile financiare.

Aceste aspecte indica existenta unor incertitudini care pot genera indoieli cu privire la capacitatea societatii de a-~i continua activitatea daca actionarii nu vor sprijini societatea printr-un program de masuri coerente de redresare care sa conduca la imbunatatirea situatiei financiare.

Alte aspecte

7. Situatiile financiare anuale individuale pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2019 au fost auditate de catre un alt auditor, care a exprimat o opinie nemodificata cu privire la acestea, in data de 30 martie 2020.

Am fost numiti de Adunarea Generala a Actionarilor la data de 27 aprilie 2020 sa auditam situatiile financiare ale societaµi ADMET S.A., pentru un mandat de 1 (un) an.

8. Conducerea a analizat cu atentie efectele epidemiei COVID-19 i;;i considera ca situatiile financiare pentru exercitiul financiar incheiat la 31.12.2020 nu sunt afectate de acest eveniment. Evaluarea realizata de conducerea Societatii este rezonabila la momentul emiterii prezentului raport i;;i sustine intocmirea situatiilor financiare pentru exercitiul financiar 2020 pe baza unei activitati continue.

Programul de activitate pentru anul 2021 sustinut de: bugetul de venituri i;;i cheltuieli, precum i;,i masurile dispuse pentru realizarea indicatorilor previzionati, asigura continuitatea activitatii in urmatorul an.

Probele de audit obµnute demonstreaza ca planurile conducerii sunt fezabile, iar rezultatul acestor planuri vor conduce la continuarea activitatii ADMET S.A. in perioada urmatoare.

Alte informaµi - Raportul administratorilor

9. Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea i;;i prezentarea altar informatii. Acele alte informatii cuprind Raportul administratorilor, dar nu cuprind situatiile financiare i;,i raportul auditorului cu privire la acestea i;;i nici declaratia nefinanciara.

~ 2/4

Opinia noastra cu privire la situatiile financiare anuale individuale nu acopera ~i aceste alte informatii ~i cu exceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru, nu exprimam nici un fel de concluzie de asigurare cu privire la acestea.

In legatura cu auditul situatiilor financiare individuale pentru exercitiul financiar 1ncheiat la 31 decembrie 2020, responsabilitatea noastra este sa citim acele alte informatii si, in acest demers, sa apreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiare, sau cu cuno~tintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului, sau daca ele par a fi denaturate semnificativ.

In ceea ce prive~te Raportul administratorilor, am citit ~i raportam daca acesta a fost intocmit, 1n toate aspectele semnificative, in conformitate cu informatiile cerute de OMFP nr. 1802/2014, punctele 489-492 din Reglementarile contabile privind situatiile financiare anuale individuale §i situatiile financiare anuale consolidate.

in baza exclusiv a activitatilor care trebuiesc desfa~urate in cursul auditului situatiilor financiare, in opinia noastra:

a) Informatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exercitiul financiar pentru care au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta, in toate aspectele semnificative, cu situatiile financiare;

b) Raportul administratorilor a fost intocmit, in toate aspectele semnificative, in conformitate cu informatiile cerute de punctele 489-492 din Reglementarile cantabile privind situatiile financiare anuale individuale i;;i situaµile financiare anuale consolidate, aprobate prin OMFP nr. 1802/2014.

in plus, in baza cuno§tintelor ~i intelegerii noastre cu privire la Societate ~i la mediul acesteia, dobandite in cursul auditului situatiilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la data de 31 decembrie 2020, ni se cere sa raportam daca am identificat denaturari semnificative fo Raportul administratorilor. Nu avem nimic de raportat cu privire la acest aspect.

Responsabilitafile conducerii pentru situatiilefinanciare

10. Conducerea Societatii este responsabila pentru intocmirea situapilor financiare care sa ofere o imagine fidela in conformitate cu prevederile OMFP nr. 1802/2014 si pentru acel control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de situatii financiare lipsite de denaturari semnificative, cauzate fie de frauda, fie de eroare.

11. in intocmirea situatiilor financiare, conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii Societatii de a-~i continua activitatea, pentru prezentarea, daca este cazul, a aspectelor referitoare la continuitatea activitaµi ~i pentru utilizarea contabilitatii pe baza continuitatii activitatii, cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau sa opreasca operatiunile, fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora.

12. Conducerea societatii este responsabila pentru supravegherea procesului de raportare financiara al Societaµi.

Responsabilitafi.le auditorului intr-un audit al situafiilor financiare

13. Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in care situatiile financiare, in ansamblu, sunt lipsite de denaturari semnificative, cauzate fie de frauda, fie de eroare, precum ~i in emiterea unui raport al auditorului care include opinia noastra. Asigurarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garantie a faptului ca un audit desfa~urat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturare semnificativa, daca aceasta exista. Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda, fie de eroare ~i sunt considerate semnificative daca se poate preconiza, in mod rezonabil, ca acestea, individual sau cumulat, vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor, luate in baza acestor situatii financiare.

3/4

14. Ca parte a unui audit in conformitate cu ISA, exercitam rationamentul profesional si mentinem scepticismul profesional pe parcursul auditului. De asemenea:

• Identificam si evaluam riscurile de denaturare semnificativa a situatiilor financiare, cauzata fie de frauda, fie · de eroare, proiectam si executam proceduri de audit ca raspuns la respectivele riscuri si obtinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra. Riscul de nedetectare a unei denaturari semnificative cauzate de frauda este mai ridicat decat eel de nedetectare a unei denaturari semnificative cauzate de eroare, deoarece frauda poate presupune intelegeri secrete, fals, omisiuni intentionate, declaratii false si evitarea controlului intern.

• Intelegem controlul intern relevant pentru audit, in vederea proiectarii de proceduri de audit adecvate circumstantelor, dar fara a avea scopul de a exprima o opinie asupra eficacitatii controlului intern al Societatii.

• Evaluam gradul de adecvare a politicilor cantabile utilizate si caracterul rezonabil al estimarilor cantabile si al prezentarilor aferente de informatii realizate de catre conducere.

• Formulam o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizarii de catre conducere a contabilitatii pe baza continuitatii activitatii si determinam, pe baza probelor de audit obtinute, daca exista o incertitudine semnificativa cu privire la evenimente sau conditii care ar putea genera indoieli semnificative privind capacitatea Societatii de a-si continua activitatea. In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudine semnificativa, trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului a.supra prezentarilor aferente din situatiile financiare sau, in cazul in care aceste prezentari sunt neadecvate, sa ne modificam opinia. Concluziile noastre se bazeaza pe probele de audit obtinute pana la data raportului auditorului. Cu toate acestea, evenimente sau conditii viitoare pot determina Societatea sa nu i:;;i mai desfa:;;oare activitatea in baza principiului continuitatii activitatii.

• Evaluam prezentarea, structura :;;i continutul situatiilor financiare, inclusiv al prezentarilor de informatii, :;;i masura lil care situatiile financiare reflecta tranzactiile :;;i evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care sa rezulte intr-o prezentare fidela.

15. Comunicam persoanelor din conducere, printre alte aspecte, aria planificata :;;i programarea in timp a auditului, precum :;;i principalele constatari ale auditului, inclusiv orice deficiente semnificative ale controlului intern, pe care le identificam pe parcursul auditului.

Partenerul care a condus misiunea de audit pe baza careia s-a emis acest raport al auditorului independent este Aneta Munteanu.

Galati, 25.03.2021 In numele EXPERT AM AUDIT S.R.L. Galati, Str. Plantelor nr. 7

Numar de inre · strare in R.P .E.: FA 524 Autorttatea pentru Supravegherea Publld a

ActMtlltJI de Audit Statutar (ASPAAS)

Flrma de Audit :

EXPERT AM AUDIT Sill

Reglstrul Public Electronic: FAS24

Au 1tor nanc1ar: ec. eta Munteanu Numar de inregistrare in R.P.E.: AF 593

Autoritatea pentru Supravegherea Publld a

Actlvtt:atl l de Audit Statutar (ASPAAS)

Auditor fl nandar :

MUNTEANU ANITA

Reglstru l Pu blic Electronic : AF593

ADMET S.A. BILANT

LA 31 DECEMBRIE 2020 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

JUDETUL: Galati FORMA DE PROPRIETATE: 34

PERSOANA JURIDICA: SC ADM ET SA

ADRESA: toe. Galati,str. Alex. Moruzzi, nr.130

TELEFON: 0374 996 324 / FAX: 0374 096 310

NUMARUL DIN REGISTRUL COMERTULUI: J17 /18/1991

ACTIVITATEA PREPONDERENTA: Comert cu

ridlcata al produselor sl minereurilor metalice

COD GRUPA CAEN: 4672

CODUL FISCAL:RO 1628551

Nr. Sold la

ACTIVE Rd. 31.dec

2019

A. ACTIVE IMOBILIZATE I. Imobilizari necorporale 1 II. Imobilizari corporale 2 4.495.501 III. Imobilizari financiare 3

ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL (rd.01 la 03) 4 4.495.501

B. ACTIVE CIRCULANTE I. Stocuri 5 216.377 II. Creante 6 74.837 IV.Casa si conturi la banci 8 11.687

ACTIVE CIRCULANTE -TOTAL (rd. 05 la 9 302.901 08)

10 1.592 C. CHELTUIELI IN AVANS

D.DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-0 11 467.012

PERIOADA DE PANA LA UN AN

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE / DATORII 12 (162.519)

CURENTE NETE (rd. 09+10-11-18)

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII 13 4.332.982

CURENTE

(rd. 04+12)

G. DATORII SUMELE CARE TREBUIE 14

PLATITE INTR-0 PERIOADA MAI MARE

DE UN AN

H. PROVIZIOANE 15

I. VENITURI IN AVANS (rd.17+18), din 16 care:

- Venituri inregistrate in avans 18

Notele atasate fac parte integranta din aceste situatii financiare. 5

31.dec

2020

4.398.148

4.398.148

216.377 138.150

19.947

374.474

1.624

912.584

(536.486)

3.861.662

ADMET S.A. BILANT

LA 31 DECEMBRIE 2020 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

J CAPITAL SI REZERVE

I. CAPITAL (rd.20 la 22), din care - capital subscris varsat

II. Prime legate de capital

III. Rezerve din reevaluare

IV. Rezerve

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATA - Sold C - Sold D

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR - Sold C - Sold D

Repartizarea profitului

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 19+23+24+25-26+27-28+29-30+31-32-33)

Patrimoniul public

CAPITALURI-TOTAL rd. 34+35)

Administrato ,

Nr. Rd.

19 20

23

24

25

29 30

31 32

33

34

35

36

Sold la 31.dec

2019

1.314.908 1.314.908

5.291.667

5.648.195

7.475.355

446.433

4.332.982

4.332.982

Intocmit,

Biclea Mariana Contabil sef


31.dec 2020

1.314.908 1.314.908

5.291.667

5.648.195

7.921.788

471.320

3.861.662

3.861.662

ADMET S,A. CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2020 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

1. Cifra de afaceri neta Productia vanduta 4. Alte venituri din exploatare

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd.02+03)

Alte cheltuieli materiale b. Alte cheltuieli externe cu energia si apa

c. Cheltuieli privind marfurile

6. Cheltuieli cu personalul (rd. 16+17) a. Salarii si indemnizatii b. Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 7.a. Ajustari de vaioare privind imobilizarile corporale si necorporale (rd. 19-20) a.1. Cheltuieii

a.2. Venituri

7 .b. Ajustari de valoare privind activele circulante (rd . 22-23)

b. l. Cheltuieli

b.2. Venituri 8. Aite cheltuieli de exploatare (rd.25 la 28) 8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe 8.2. Cheltuiel i cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

CHELTUIELI DE EXPLOATARE-TOTAL (rd.11 la 15+18+21+24+29)

PROFITUL SAU PIERDEREA DE EXPLOATARE - Profit (rd.10-32) - Pierdere (rd.32-10)

9. Venituri din interese de participare

11. Venituri din dobanzi, din care :

- veniturile obtinute de la entitatiie afiliate

VENITURI FINANCIARE-TOTAL (rd.35+37+39+40)

Alte cheltuieli financiare

CHELTUIELI FINANCIARE -TOTAL (rd.43+46+48)

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A)

- Profit (rd 42-49)

- Pierdere (rd 49-42)

14.PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(A)

- Profit (rd 10+42-32-49 )

- Pierdere (rd 32+49-10-42)

Nr. Rd.

1 2 9

10

11

12 13

14

15 16 17

18

19

20

21

22

23 24 25

26

27

32

33 34

35

39

40

42

48

49

so 51

52

53

Anul incheiat la

31.dec 2019

395.287 395.287

20.275

415.562

31.893

241 3.831

58.840 105.754 103.596

2.158

283.295

283.295

(78.317)

78.317 456.458 384.007

72.411

40

861.995

446.433

446.433

Notele atasate fac parte integranta din aceste situatii financiare . 7

Anul incheiat la

31.dec 2020

285.021 285.021

8.838

293.860

7.618

165 2.575

24.220 99.106 96.887

2.219

254.906

254.906

(25.373)

25.373 401.962 325.221

75.175

1.566

765.179

471.320

471.320

ADMETS.A. SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE


15.Venituri extraordinare

16.Cheltuieli extraordinare

17.PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA

- Profit (rd 54-55) - Pierdere (rd 55-54)

VENITURI TOTALE (rd.10+42+545)

CHELTUIEU TOTALE {rd.32+49+55)

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA

- Profit (rd 58-59)

- Pierdere (rd 59-58)

Nr. Rd.

54

55

56 57

58

59

60

61

Anul incheiat la

31.dec

2019

415.562

861.995

18.IMPOZIT PROFIT /VENITUL MICROINTREPRINDERII 62

19.Alte cheltuieli cu impozitele care nu apar in 63 elementele de mai sus

20.PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR

- Profit (rd 60-61-62-63) - Pierdere (rd 61+62+63-60)

Aceste situatii financiare au fost aprobate~e.:---

~~ '(t-' "con ·~+)\ Administrator, !::;, FISCAL c;..

g R 1628551 f'.. (/) ADMET SA >-•

ec. Petrini Robe Presedintele Consiliulu· de Administratie -....:::::~=:::-

64 65

Intocmit,


446.433


Anul incheiat la

31.dec

2020

293.859

765.179

471.320

ADMET S.A. SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE


Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare:

Rezultatul net/ (pierdere)

Amortizare imob.corp. si necorp.

Ajustari deprec.active circ.

Venit dobanzi

Trezorerie din exploatare inainte modificare capital circulant

Modificarile capitalului circulant:

(crestere) / descrestere cheltuieli in avans

( crestere) / descrestere creante si alte active (crestere) / descrestere stocuri

crestere / (descrestere) datorii si alte pasive

Dobanzi lncasate Impozit profit platit

Fluxuri nete trezorerie (utilizata in) / generata din activitatea de exploatare

Fluxuri trez.din activ.investitii-achiz.acti ve corporale . Fluxuri nete trezorerie (utilizata in) / generata din activitatea de investiti Fluxuri nete trezorerie (utilizata in) / generata din activitatea de finantare

Fluxuri nete trezorerie (utilizata in) / generata din activitatea de investitie

Fluxuri de trezorerie - total

Numerar si echivalente de trezorerie la inceputul perioadei

Numerar si echivalente de trezorerie la finele perioadei

Aceste situatii financiare au fost aprobate de:

~~ 1-..'t''\ COD··,<'~~ Administrator,

¼ FlSCA.Lj7 u R 1628551 ';.' 9, ADME.T SA

-ec ___ P_e_t_r-in_i_R_o_b_e_rt ___ L1-J---... L.,___;;---1e>.--~=-Nr. 1

Presedintele Consiliului de Ad r nistratie ~>

31.dec 2019

(446.433) 283.295

(78.317)

(241.455)

4.722 (17.586)

80.621

122.382

(51.316)

(51.316)

63.003

11.687

lntocmit,


,711


31.dec 2020

(471.320)

254.906

(25.373)

(241.787)

(32)

(63 .345) 25.373

445.572

165.846

(157 .553)

8.293

11.687

19.946

J. :TS. _ . SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU

PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2019 (toate sumele_ S1Jnt exprimate in RON, daca nu este specif!cat altfel)

Element al capltalului propriu Capital subscris Rezerve din reevaluare Rezerve legale Alte rezerve Rezultatul reportat reprezentand profitul nerepartizat sau pierderea neacoperita - Sold creditor - Sold debitor

Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS. mai putin IAS 29*32 - Sold creditor - Sold debitor

Rezultatul reportat prov.din trecerea la aplic. reglementarilor contab. Conf.cu Directiva a V-a Comunitatilor Econ.Europene

- Sold creditor - Sold debitor

Profitul sau pierderea exercitiului financiar - Sold creditor - Sold debitor


Total capltaluri proprii

Aceste situatii financiare au fost aprobate de:

Administrator, ,,_,,"t-- COD 1c'\ ~ /~~~ f:!! FISCA='L7 ' ' 25 R 1628551 ~-

ec. Petrini Robert E~ SA Presedintele Consiliului de ministrat Nr. : /)

GALJ\'\v ~

Sold la 01 ianuarie

2019

1.314.908 5.291.667

181.883 5.466.312

513.487 6.439.626

1.180.761

70.094

438.550

4.779.415

Intocmit,


Cresterl Total, prin

din care transfer

438.550

(446.433)

(7,883)

~


Reduceri Total, prin

din care transfer

438.550

438.550

Sold la 31 decembrie

2019

1.314.908 5.291.667

181.883 5.466.312

513.487 6.878.176

1.180.761

70.094

(446.433)

4.332.981

Element al capitalului propriu

Capital subscris

Rezerve din reevaluare

Rezerve legale

Alte rezerve Rezultatul reportat reprezentand profitul nerepartizat sau pierderea neacoperita - Sold creditor

- Sold debltor Rezultatul reportat provenit din adoptarea

pentru prima data a IAS. mai putin IAS 29*32

- Sold creditor

- Sold debitor

Rezultatul reportat prov.din trecerea la aplic.

reglementarilor contab. Conf.cu Directiva

a V-a Comun itatilor Econ.Europene

- Sold creditor - Sold debitor

Profitul sau pierderea exercitiului financiar - Sold creditor - Sold debitor


J._ ..• .:T S.~. SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU

PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2019 (toate sumele s1.1nt e~p_rimat~in RO_ll,I, d.a~ nu _est~ specificat altfeJ}

Sold la Cresteri Reduceri

01.ian 2020 Total, prin Total,

din care transfer din care

1.314.908

5.291.667

181.883

5.466.312

513.487

6.878.176 446.433

1.180.761

70.094

(446.433) (471.320) 446.433

(24.887) 446.433

Intocmit,


Notele atasate fac parte integranta din aceste situatii financiare . 11

prin transfer

Sold la 31.dec

2020

1.314.908

5.291.667

181.883

5.466.312

513.487

7.324.609

1.180.761

70.094

(471.320)

3.861.662

ADMET S.A. NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2019

(toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)

1. PREZENTAREA SOCIETATII

Admet SA este o societate pe actiuni infiintata in 1949 si are sediul in Str. Al. Moruzzi nr.130, Galati, Romania. Societatea este inregistrata la Registrul Comertului sub nr.J/17/18/1991.

Activitatea principala a societatii este comertul cu ridicata a produselor si minereurilor metalice.

2. PRINCIPII, POUTICI SI METODE CONTABILE

a) Bazele intocmirii situatiilor financiare neconsolidate

Aceste situatii financiare neconsolidate sunt responsabilitatea conducerii Societatii si au fost intocmite in conformitate cu:

Legea Contabilitatii 82/1991 republicata in ianuarie 2008 (,,Legea 82");

Reglementarile cantabile privind situatiile financiare anuale individuale ~i situatiile financiare anuale consolidate (OMFP 1802/29.12.2014) .

Acest Ordin cuprinde Reglementarile cantabile conforme cu Directivele Europene, si anume:

1. Directiva a patra a Comunitatii Economice Europene 78/660/EEC din data de 25 iulie 1978 privind situatiile financiare anuale, cu modificarile si completarile ulterioare a~a cum este prevazut in OMF nr. 1802/2014.

2. Articolul 10 paragraful 2 din Directiva 2004/25/CE a Parlamentului European si a Consiliului din data de 11 aprilie 2004 privind ofertele publice de achizitii .

3. Prevederele Directivei 2006/43/CE a Parlamentului European si a Consiliului din data de 17 mai 2006 referitoare la modificarile Directivei 78/660/EEC.

4. Prevederele Directivei 2006/46/CE a Parlamentului European si a Consiliului din data de 14 iunie 2006 referitoare la modificarile Directivei 78/660/EEC.

5. Prevederele Directivei 2009/49/CE a Parlamentului European si a Consiliului din data de 18 iunie 2009 referitoare la modificarile Directivei 78/660/EEC.

6. Prezentele reglementari transpun partial prevederile Directivei 2013/34/UE a Parlamentului European ~i a Consiliului privind situatiile financiare anuale, situatiile financiare consolidate ~i rapoartele conexe ale anumitor tipuri de intreprinderi, de modificare a Directivei 2006/43/CE a Parlamentului European ~i a Consiliului ~i de abrogare a Directivelor 78/660/CEE ~i 83/349/CEE ale Consiliului, publicata in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 182 din data de 29 iunie 2013.

Aceste situatiile financiare neconsolidate, intocmite in conformitate cu OMFP nr. 1802/2014, nu trebuie folosite de terte parti sau de catre utilizatori ai situatiilor financiare care nu sunt familiarizati cu OMFP nr. 1802/2014 aplicabil pe teritoriul Romaniei.

Societatea face parte din categoria microintreprinderilor, prin aplicarea criterilor de clasificare.

Principiul continuita\ii activita\ii.

Prezentele situatii financiare neconsolidate au fost intocmite in baza principiului continuitatii activitatii care presupune faptul ca Societatea isi va continua activltatea si in viitorul previzibil.Pentru a evalua aplicabilitatea acestei prezumtii conducerea analizeaza previziunile referitoare la intrarile viitoare de trezorerie. Pe baza acestor analize, conducerea considera ca Societatea va putea sa-si continue activitatea in viitorul previzibil si prin urmare aplicarea principiului continuitatii activitatii in intocmirea situatiilor financiare este justificata. Veniturile societatii sunt dependente de un contract in relatie cu un partener dinafara grupului cu care Societatea a semnat in data de 01.03.2018 contractul nr 68/01.03.2018 cu o valabilitate de 4 ani, pana la 01.03.2022.

12



Pe baza contractelor curente si viitoare conducerea considera ca Societatea continua sa isi indeplineasca obligatiile pentru viitorul previzibil si, prin urmare, a intocmit situatile financiare pe baza continuitatii activitatii.

2) Principiul permanentei metodelor. Politicile cantabile ~i metodele de evaluare au fast aplicate in mod consecvent de la un exercitiu financiar la altul.

3) Principiul prudentei . La intocmirea situatiilor financiare anuale, recunoa~terea ~i evaluarea au fast realizate pe o baza prudenta ~i, in special :

a)

b)

c)

in contul de profit ~i pierdere este inclus humai profitul realizat la data bilantului;

sunt recunoscute datoriile aparute in cursul exercitiului financiar curent sau al unui exercitiu precedent, chiar daca acestea devin evidente numai intre data bilantului ~i data intocmirii acestuia

sunt recunoscute deprecierile, indiferent dad\ rezultatul exercitiului financiar este pierdere sau profit. inregistrarea ajustarilor pentru depreciere sau pierdere de valoare se efectueaza pe seama conturilor de cheltuieli, indiferent de impactul acestora asupra contului de profit ~i pierdere.

Sunt recunoscute toate datoriile previzibile ~i pierderile potentiale care au aparut in cursul exercitiului financiar respectiv sau in cursul unui exercitiu precedent, chiar dad\ acestea devin evidente numai intre data bilantului !ji data intocmirii acestuia.

4) Principiul contabilitatii de angajamente. Efectele tranzactiilor §i ale altar evenimente sunt recunoscute atunci cand tranzactiile §i evenimentele se produc (§i nu pe masura ce numerarul sau echivalentul sau este incasat sau platit) ~i sunt inregistrate in contabilitate §i raportate in situatiile financiare ale perioadelor aferente.

5) Principiul intangibilitatii.

(1) bilantul de deschidere pentru fiecare exercitiu financiar trebuie sa corespunda cu bilantul de inchidere al exercitiului financiar precedent.

(2) in cazul modificarii politicilor cantabile ~i al corectarii unor erori aferente perioadelor precedente, nu se modifica bilantul perioadei anterioare celei de raportare.

(3) inregistrarea pe seama rezultatului reportat a corectarii erorilor semnificative aferente exercitiilor financiare precedente, precum !}i a modificarii politicilor cantabile nu se considera incalcare a principiului intangibilitatii

6) Princlpiul evaluarii separate a elementelor de activ !}i de datorii. Componentele elementelor de active ~i de datorii sunt evaluate separat

7) Principiul necompensarii. Grice compensare intre elementele de active §i datorii sau intre elementele de venituri ~i cheltuieli este interzisa. Eventualele compensari intre creante §i datorii fata de aceea~i entitate efectuate cu respectarea prevederilor legale pot fi inregistrate numai dupa contabilizarea creantelor §i veniturilor, respectiv a datoriilor §i cheltuielilor corespunzatoare.

In cazul schimbului de active, in contabilitate se evidentiaza distinct operatiunea de vanzare/scoatere din evidenta ~i cea de cumparare/intrare in evidenta, pe baza documentelor justificative, cu inregistrarea tuturor veniturilor si cheltuielilor aferente operatiunilor. Tratamentul contabil este similar ~i in cazul prestarilor reciproce de servicii.

8) Contabilizarea !}i prezentarea elementelor din bilant !}i din contul de profit !ji pierdere tinand seama de fondul economic ai tranzaqiei sau al angajamentului in cauza. Respectarea acestui principiu are drept scop inregistrarea in contabilitate §i prezentarea fidela a operatiunilor economico- financiare, in conforrnitate cu realitatea economica, punand in evidenta drepturile §i obligatiile, precum ~i riscurile asociate acestor operatiuni .

13



2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

Evenimentele ~i operatiunile economico-financiare trebuie evidentiate in contabilitate a~a cum acestea se produc, in baza documentelor justificative. Documentele justificative care stau la baza inregistrarii in contabilitate a operatiunilor economico-financiare trebuie sa reflecte intocmai modul cum acestea se produc, respectiv sa fie in concordanta cu realitatea. De asemenea, contractele incheiate intre parti trebuie sa prevada modul de derulare a operatiunilor ~i sa respecte cadrul legal existent. Entitatile au obligatia ca la intocmirea documentelor justificative ~i la contabilizarea operatiunilor economico- financiare sa tina seama de toate informatiile disponibile, astfel incat sa fie extrem de rare situatiile in care natura economica a operatiunii sa fie diferita de forma juridica a documentelor care stau la baza acestora.

9) Principiul evaluarii la cost de achizi\ie sau cost de productie. Elementele prezentate in situatiile financiare se evalueaza, de regula, pe baza principiului costului de achizitie sau al costului de productie. Cazurile in care nu se folose~te costul de achizitie sau costul de productie sunt prezentate separat.

Inregistrarile cantabile pe baza carora au fost intocmite aceste situatii financiare neconsolidate sunt efectuate in lei ("lei") avand la baza principiul costului istoric exceptand mijloacele fixe (vezi Nota 2c).

10) Principiul pragului de semnifica\ie. Societatea se poate abate de la cerintele cuprinse in prezentele reglementari referitoare la prezentarile de informatii ~i publicare, atunci cand efectele respectarii lor sunt nesemnificative.

b) Conversii valutare

Tranzactiile realizate de Societate au fost efectuate in RON. La sfarsitul anului Societatea nu dispune de solduri in valuta. ·

Tranzactiile realizate in valuta (EURO) sunt transformate in lei la o rata de schimb valabila la data tranzactiei.

Daca este cazul activele si pasivele monetare exprimate in valuta la data intocmirii bilantului neconsolidat sunt transformate in lei utilizand ratele de schimb valabile la sfarsitul perioadei. Castigurile sau pierderile rezultate din aceste conversii valutare suni: incluse in contul de profit si pierdere, ca parte a veniturilor sau cheltuielilor financiare.

c) Mijloace fixe si amortizare

La sfarsitul anului 2014 au fost reevaluate terenul si cladirile si constructiile speciale incadrate in grupa 1, de catre evaluatori independenti, respectiv firma Expert AM Audit SRL Galati.

In concordanta cu art.85 alin (1) OMFP 1802/2014 cu aplicare de la 01.01.2015, comisia de inventariere nu a propus evaluarea imobilizarilor corporale.

Amortizarea este calculata folosind metoda amortizarii liniare pe intreaga durata de viata a activelor:

Categorie

Constructii Instalatii tehnice si masini Aparatura de masura si control Mijloace de transport

Ani

50 3-12

3 -12 5

Cheltuielile cu intretinerea si reparatia mijloacelor fixe sunt incluse In contul de profit si pierdere pe masura ce au fest efectuate; imbunatatirile, care maresc in mod semnificativ durata de viata a activelor, capacitatea de productie a acestora sau performantele tehnice, se capitalizeaza.

14



2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

Rezervele din reevaluarea mijloacelor fixe nu au avut miscare in cursul exercitiului financiar incheiat la 31.12.2020.

Terenurile nu se deprecieaza si au o durata de viata infinita.

d) Deprecierea activelor

Imobilizarile corporale si alte active pe termen lung, inclusiv imobilizarile necorporale, sunt revizuite pentru identificarea pierderilor din depreciere ori de cate ori evenimente sau schimbari in circumstante indica faptul ca valoarea contabila nu mai poate fi recuperata. Pierderea din depreciere este reprezentata de diferenta dintre valoarea contabila si maximul dintre pretul de vanzare si valoarea de utilizare.

e) lmobilizari necorporale

Softuri informatice

Imobilizarile necorporale sunt softuri informatice ce se amortizeaza linear pe o perioada de 3 ani. Costurile aferente achizitionarii de softuri informatice sunt capitalizate si amortizate pe baza metodei liniare pe durata celor 3 ani de utilitate.

f) Numerar si echivalente numerar

Disponibilitatile banesti sunt formate din numerar si sumele depuse la banci precum si avansuri de trezorerie.

g) Creante comerciale

Creantele comerciale sunt inregistrate la valoarea anticipata de realizare. Pentru creantele incerte se constituie provizion. Creantele nerecuperabile sunt trecute pe cheltuieli in perioada in care au fast identificate

h) Stocuri

Stocurile sunt evaluate la valoarea cea mai mica dintre cost si valoarea realizabila neta. Costul stocurilor include toate costurile suportate pentru a aduce stocurile in forma si in locul in care se gasesc in prezent, respectiv:

i) Materiile prime si consumabilele: Societatea foloseste metoda FIFO;

ii) Productia In curs: costul materialelor directe si cele cu manopera plus cheltuielile de regie atribuibile, la costul standard aferent fazei in care se afla produsul;

iii) Produsele finite: costul materialelor directe si cele cu manopera plus cheltuielile de regie atribuibile, la costul actual.

Acolo unde este cazul se constituie provizion pentru stocuri invechite, cu miscare lenta sau cu defecte. Politica firmei coroborata cu prevederile OMFP 1802/2014, prevede ca ajustarea stocului sa se realizeze pana la valoarea realizabila neta, adica pretul de vanzare estimat care ar putea fi obtinut pentru reperul respectiv.(art.88, 89/OMFP 1802-29.12.2014).

i) Obligatii comerciale

Obligatiile comerciale sunt inregistrate la valoarea de cost, care reprezinta valoarea justa a obligatiei ce va fi platita in viitor pentru bunurile si serviciile primite, indiferent daca au fest sau nu facturate catre societate.

15



2.PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

j) Provizioane

Provizioanele sunt recunoscute atunci cand societatea are o obligatie curenta (legala sau implicita) generata de un eveniment anterior, este probabil sa fie necesara o iesire de resurse sau o diminuare de creante care sa afecteze beneficiile economice pentru a onora obligatia respectiva sau recuperarea creantei si poate fi realizata o buna estimare a valorii obligatiilor.

k) Instrumente financiare

Instrumentele financiare folosite de societate sunt formate din numerar, depozite la termen, creante si datorii. Instrumentele de acest tip sunt evaluate la valoarea justa

I) Pensii

In cadrul activitatii curente pe care o desfasoara, societatea efectueaza plati catre statul roman in beneficiul angajatilor sai pentru asigurari sociale. Toti salariatii societatii sunt inclusi in planul de pensii al Statului Roman.

m) Venituri

Veniturile sunt inregistrate in momentul livrarii de produse de catre societate, acesta fiind momentul in care riscurile semnificatlve si avantajele detinerii proprietatii asupra bunurilor sunt transferate clientului. Sumele reprezentand veniturile nu includ taxele de vanzare (TVA) si sconturi acordate.

n) Impozite si taxe

Incepand cu data de 01 iulie 2018 Societatea redevine platitor de impozit pe profit ca urmare a modificarii Legii 227/2015 privind Codul Fiscal prin OUG 25/2018.

o) Continuitatea activitatii

Prezentele situatii financiare neconsolidate au fast intocmite in baza principiului continuitatii activitatii care presupune faptul ca Societatea i§i va continua activitatea §i in viitorul previzibil. Pentru a evalua aplicabilitatea acestei prezumtii conducerea analizeaza previziunile referitoare la intrarile viitoare de trezorerie.

Pe baza acestor analize, conducerea crede ca Societatea va putea sa-§i continue activitatea in viitorul previzibll §i prin urmare aplicarea principiului continuitatii activitatii in intocmirea situatiilor financiare este justificata. Veniturile societatii sunt dependente de un contract in relatie cu un partener dinafara grupului Liberty cu care Societatea a semnat la 01.03.2018 un contract, nr.68/01.03.2018, cu valabilitate 4 ani, adica pana la 01.03.2022.

De asemenea, Societatea a implementat un program de reducere a costurilor si de identificare de noi oportunitati de dezvoltare.

Urmare a acestor masuri, managementul Societatii estimeaza ca va realiza profit operational in viitor.

16

J. :TS~ NOTf EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2019


3. ACTIVE IMOBILIZATE

Cod 40 Date privind activele imobilizate

Elemente de imobilizari

A

Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si dezvoltare

Alte imobilizari Avansari si imobilizari necorporale in curs

TOTAL (rd. 01 la 03)

Imobilizari corporale

Terenuri

Constructii

lnstalatii tehnice si maslni

Alte lnstalatii, utilaje si mobilier

Avansuri si imobilizari corporale in curs

TOTAL (rd, 05 la 09)

Imobilizari financiare

ACTIVE IMOBIUZATE - TOTAL (rd.04+10+11)

Nr. rand

B

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Sold initial

1

27.585

27.585

2.634.390

3.193.410

1.013.445

160.063

7.001.308

Cresteri

2

157.553

7.028.893 157.553

17

Valori

Reducerl

din care: Total dezmembrari

si casari

3 4

Sold final col. 6 =

1+2+3-4

5

27.585

27.585

2.634.390

3.350.963

1.013.445

160.063

7.001.308

7.186,445

/. __ __ lTS, __ _ NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2019


3. ACTIVE IMOBIUZATE (continuare)

Elemente de imobilizari

A

Imobilizari necorporale

Cheltuieli de constituire si dezvoltare Alte imobillzari

Total rand 13+14

Imobilizari corporale Terenuri Constructii Instalatii tehnice si masini

Alte instalatii, utilaje, mobilier

TOTAL rand 16 la 19

AMORTIZARI TOTAL rd.15+20

Nr.

rand

B

13

14

15

16 17 18 19

Sold initial

6

27.585

27.585

1.340.807 1-164.998

2.505.806

2.533.391

Amortizare in cursul anului

18

7

246.402 8.504

254.906

254.906

Nr. rand

B

20 21 22 23

Sold initial

Amortizare aferenta

imobilizarilor scoase din

evidenta

8

Provizioane constituite in cursul anului

Amortizare la sfarsitul anului

Co/.9=6+7-8

27585

27.585

1.587.210 1.173.503

2.760.713

2.788.298

Provizioane reluate la

venituri

Sold final col. 13 =

10+11-12



3. ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)

VALORI NETE

Imobilizari necorporale Imobilizari corpora/e Imobilizari financiare

TOTAL

31 decembrie 2019

4.495.501

4.495.501

31 decembrie 2020

4.398.148

4.398.148

La 31.12.2014 constructiile au fast reevaluate de un evaluator independent. Conform acestui proces, valoarea neta ramasa a acestor constructii a devenit noul cost. De asemeni, la 31.12.2017 a fast intocmit de catre evaluator autorizat ANEVAR, raportul de estimare a valorii impozabile a cladirilor detinute de Societate, diferenta de valoare nefiind semnificativa.

4. STOCURI

31 decembrie 31 decembrie 2019 2020

Materiale consumabile 309.581 308.428 Obiecte de inventar 6.303 6.303 Marfuri 2.213.065 2.188.845 Ambalaje Provizioane pentru materiale consumabile si obiecte de inventar (stocuri depreciate si cu miscare lenta) (99.507) (98.354) Provizioane pentru marfuri (stocuri depreciate si cu miscare lenta) (2.213.065) (2.188.845)

Total stoc net 216.377 216.377 Societatea nu are stocuri gajate, ipotecate sau poprite

5. CREANTE

Peste 31.12.2019 Sub 1 an 1 an 31.12.2020 Sub 1 an

col 2 + 3 col 5 + 6 Total, din care: 271.855 271.855 335.168 335.168

- Creante comerciale din afara grupului 180.184 180.184 196.155 196.155 - Sume de incasat de la societatile din cadrul grupului 4.018 4.018 11.071 11 .071 - Creante asupra statului 38.287 38.287 78.576 78.576 - Alte creante 49.366 49.366 49.366 49.366 Provizioane pentru deprecierea (197.018) (197.018) (197.018) (197 .018)

creantelor

Creante comerciale net 74.837 74.837 138.150 138.150

19

Peste 1 an



6. NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR

Disponlbil in conturile curente de la banci la 31.12.2019 si 31.12.2020 se prezinta dupa cum urmeaza:

Numerar si echivalente de numerar

Banca Comerciala Romana Galati-garantii materiale ale gestlonarilor Banca Romana de Credite si Investitii Casa in lei

TOTAL

31 decembrie 2019

1.475 10.181

31

11.687

La 31 decembrie 2020 si 31 decembrie 2019 societatea nu detine numerar restrictionat.

20

31 decembrie 2020

1.475 18.472

19.947

7. DATORII

Total, din care:

Datorii comerciale-furnizori

Sume datorate societatilor din cadrul Grupului Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si datorii pentru asigurarile sociale

Sume datorate personalului

1 . . . ETS .. .. NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2019

(toate sumele sunt exprimate in RON, daca_nu est~s_JJ_ecificat altfel)

Sold

31.dec 2019

co/2+3 +4

467.012

199.331

246.915

17.571

3.196

Termen de exigibilitate

Sub 1 - 5 peste 1 an

467.012

199.331

246.915

17.571

3.196

ani 5 ani

21

Sold

31.dec 2020

co/2+3+ 4

912.584

403 .221

488.279

18.310

2.773

Termen de exigibilltate

sub 1 - 5 1 an

912.584

403 .221

488.279

18.310

2 .773

ani peste 5 ani



8. CAPITAL SI REZERVE

Capital social

Capitalul social, asa cum se prezinta inregistrat la Registrul Comertului, este structurat dupa cum urmeaza:

Capital subscris-in actiuni

Valoarea nominala a unei actiuni

Total capital social (RON)

31 decembrie 2019

525.963

RON

2,50

1.314.908

31 decembrie 2020

525.963

RON

2,50

1.314.908

Structura sintetica a actionariatului societatii la data de 31 decembrie 2020, se prezinta astfel:

Denumire actionar

LIBERTY SERVICES CENTER SRL Galati CASA SA Bacau AL TI ACTION ARI

TOTAL ACTIUNI

9. CIFRA DE AFACERI

Vanzari pe arii geografice:

Vanzari la intern

Total vanzari

22

Numar actiuni

386.774 125.400

13.789

525.963

31 decembrie 2019

395.287

395.287

ProcentO/o

73,54 23,84

2 62

100,00

31 decembrie 2020

285.021

285.021



10. INFORMATII PRIVIND SALARIATII, ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Administratorii si directorii

Compania nu are datorii catre administratori si directori. Societatea nu garantase si nu avea obligatii viitoare, referitoare la directori sau administratori la sfarsitul anului 2020 .

Sa/aria ti

31.dec.19 31.dec.20 Salarii Numar Salarii Numar platite mediu platite mediu

angajati angajati

Total: din care: Personal conducere Personal administrativ si deservire generala Personal; direct productiv

Asigurari sociale

Tichete de masa

TOTAL cheltuieli salariati

AL TE INFORMATII

11.1 Repartizarea profitului

95.915 3 88.916

95.915 3 88.916

2.158 2.219

7.681 7.971

105.754 99.106

In anul 2020 societatea a inregistrat o pierdere in valoare de 471.320 lei care va fi recuperata din profiturile anilor urmatori.

11.2 Impozitul pe profit

Pierderea fiscala aferenta exercitiul financiar pentru anul 1ncheiat la 31 decembrie 2020 ~i rezultatul aferent exercitiului financiar pentru anul incheiat la 31 decembrie 2020, este prezentata mai jos:

Situatiile financiare ale companiei la data de 31 decembrie 2020 contin o rezerva din reevaluare de 5.291.667 RON. Conform reglementarilor fiscale in vigoare, aceasta rezerva din reevaluare este impozabila daca este utilizata pentru a fi distribuita catre actionari, pentru acoperirea pierderilor din ani a nteriori sau la dizolvarea firmei. Managementul companiei nu are intentia sa distribuie aceasta rezerva sau sa o utilizeze pentru acoperirea pierderilor din anii anteriori. Deoarece situatiile financiare au fost intocrnite in baza principiului continuitatii activitatii, rezervele din reevaluare sunt considerate diferente permanente si prin urmare datoria cu impozitul amanat nu este recunoscuta.

23

3

3



11. ALTE INFORMATII (continuare)

11.3 Parti legate si parti afiliate

Detalii despre societatile si filialele din cadrul grupului sunt urmatoarele :

Apartenenta Tara de Nume Comeanie Grue Oriiine Sediu social

Str Domneasca. nr. 118, LIBERTY SERVICES CENTER SRL Firma Mama Romania Galati

Liberty Galati SA Firma Afiliata Romania Str Smardan nr.1, Galati

Romportmet SA Firma Afiliata Romania Str.Siret nr.1

i) Creante de la societatile din cadrul grupului din Romania

Liberty Galati SA

ii) Datorii catre societatile din cadul grupului din Romania :

Liberty Galati S.A. Liberty Services Center

31 decembrie 2019

4.018

4.018

31 decembrie 2019

245.867 1.048

246.915

31 decembrie 2020

11.071

11.071

31 decembrie 2020

487 .231 1.048

488.279

iii) Valoarea tranzacti ilor cu societatile din cadrul grupului in anul 2020 se prezinta astfel:

Liberty Galati SA

Total vanzari in cadrul grupului

24

Vanzari (RON) 2019 inclusiv TVA

22.378

22.378

Vanzari (RON)

2020 inclusiv

TVA 24.217

24.217




11.4 Alte informatii

a) Onorariile auditorilor

Situatiile financiare ale Societatii, intocmite in conformitate cu OMFP 1802/2014 au fast auditate potrivit reglementarilor statutare de catre un auditor independent. Societatea este auditata de Expert AM Audit S.R.L. Onorariul auditorilor este stabilit prin intelegerea celor doua parti si este prevazut in contractul de prestari de servicii incheiat intre Societate si Expert AM Audit S.R. L.

b) Angajamente acordate

Societatea nu are angajamente acordate la 31 decembrie 2020.

c) Angajamente primite

Societatea nu are angajamente primite la 31 decembrie 2020.

d) Incertitudini asociate cu sistemul juridic si fiscal din Romania

Prevederile legale si reglementarile romanesti in domeniul fiscal, tranzactiile in valuta si aprobarea imprumuturilor in valuta se modifica foarte des ca urmare a eforturilor Guvernului de realizare a unei economii de piata. Aceste prevederi si reglementari nu sunt insa intotdeauna foarte clar formulate, ceea ce lasa lac la diverse opinii, iar situatiile in care aceste opinii sunt divergente nu sunt deloc rare.

Actualul regim de penalitati si amenzi aplicabile in cazul depistarii unor incalcari ale prevederilor legale din Romania este foarte sever. Penalitatile pot ajunge pana la confiscarea sumelor in cauza (daca este vorba de incalcari ale regimului valutar), precum si aplicarea unor amenzi ce pot ajunge pana la 100% din valoarea taxelor si impozitelor neplatite. Majorari\e de intarziere (aplicate la sumele de plata efectiv ramase) reprezinta procente care variaza si se aplica zilnic sau lunar. Prin urmare, penalitatile si amenzile pot ajunge la sume importante de platit catre Stat.

e) Evaluarea gradului de rise

Riscul valutar

Societatea isi desfasoara activitatea intr-o economie in curs de dezvoltare. In Romania s-au inregistrat rate crescute ale inflatiei si variatii semnificative ale monedei nationale, de aceea exista riscul pierderii de valoare a activelor monetare detinute in lei.

Riscul de piata

Economia romaneasca este in proces de dezvoltare si exista un grad de nesiguranta in ceea ce priveste evolutia mediului politic si de afaceri. Datorita acestor motive nu este posibil sa se estimeze ce modificari vor avea lac in Romania in aceste directii si ce efecte var avea acestea asupra pozitiei financiare, rezultatelor exploatarii si fluxurilor de trezorerie ale Societatii.

Criza financiara avut un impact si asupra activitatii operationale ale firmei, cu toate acestea managementul firmei ia masuri in legatura cu reducerea acestui efect negativ

f) Incertitudini asociate cu sistemul juridic si fiscal din Romania

Prevederile legale si reglementarile romanesti in domeniul fiscal, tranzactiile in valuta si aprobarea imprumuturilor in valuta se modifica foarte des ca urmare a eforturilor Guvernului de realizare a unei economii de piata. Aceste prevederi si reglementari nu sunt insa intotdeauna foarte clar formulate, ceea ce lasa loc la diverse opinii, iar situatiile in care aceste opinii sunt divergente nu sunt deloc rare.

25




11.4 Alte informatii (continuare)

f) Incertitudini asociate cu sistemul juridic si fiscal din Romania (continuare)

Actualul regim de penalitati si amenzi aplicabile in cazul depistarii unor incalcari ale prevederilor legale din Romania este foarte sever. Penalitatile pot ajunge pana la confiscarea sumelor in cauza (daca este vorba de incalcari ale regimului valutar), precum si aplicarea unor amenzi ce pot ajunge pana la 100% din valoarea taxelor si impozitelor neplatite. Majorarile de intarziere (aplicate la sumele de plata efectiv ramase) reprezinta procente care variaza si se aplica zilnic sau lunar. Prin urmare, penalitatile si amenzile pot ajunge la sume importante de platit catre stat.

Societatea considera ca si-a achitat la timp si in totalitate toate taxele, impozitele si dobanzile aferente in anul 2020.

11. EVENIMENTE ULTERIOARE

Nu exista alte evenimente ulterioare semnificative dupa sfarsitul exercitiului financiar incheiat la 31 decembrie 2020.

Administrator,

ec. Petrini Robert Presedintele Consiliul

26

Intocmit,

Biclea Marian~:"-1;2 Contabil sef

ADMET S.A. GALATI Cu sediul social in Galati, judetul Galati, str. Alexandru Moruzzi nr. 130, cod postal 800223 Inregistrata la ORC Galati sub nr. Jl 7/18/1991; cod inregistrare fiscala 1628551 Telefon/fax : 0374 99 63 24 / 0374 09 64 10; adresa e-mail: [email protected]

RAPORTUL ADMINISTRATORILOR

privind situatia financiara a ADMET S.A. la data de 31.12.2020, elaborat in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014, pentru

aprobarea Reglementarilor cantabile conforme cu directivele europene, cu modificarile ulterioare

Date generale

S.C.ADMET S.A Galati, societate cu capital privat, a fost infiintata in baza Legii 15/1990 si a H.G.nr.29/1991, este inregistrata la Registrul Comertului sub nr.J/17/18/1991, cod fiscal RO 1628551, avand ca obiect de activitate urmatoarele:

♦ Preluarea, depozitarea ~i conservarea de produse metalurgice materii prime ~i alte materlale in vederea desfacerii in tara sau la export;

• Efectuarea de prestari servicii privind operatiile de descarcare-incarcare, sortare, transbordare, transvazare si gestionarea de diverse marfuri in regim de custodie;

♦ Inchirierea si subinchirierea bunurilor proprii sau inchiriate;

Securitatea si sanatatea in munca

Societatea este fidela politicii Grupului Liberty Galati referitoare la securitatea in munca a salariatilor, aceasta fiind considerata prioritatea principala a societatii si a intregului Grup Liberty.

In anul 2020 nu s-au inregistrat nici un fel de evenimente, atat in randul propriilor angajati cat si al subcontractorilor.

In anul 2020 s-a continuat derularea contractului de furnizare servicii medicale de medicina muncii, salvare, urgenta cu Medlife, consultatii de specialitate, care poate fi garantul cresterii calitatii serviciilor medicale. Societatea a acordat, de asemenea, o atentie sporita dotarii personalului cu echipamente individuale de lucru si de protectie , la cele mai inalte standarde, precum si a acordarii de materiale igienico-sanitare.

Societatea isi va continua eforturile pentru a furniza cele mai bune conditii de securitate si sanatate in munca deopotriva propriilor angajati si contractorilor. Aceasta este preocuparea de baza si va ramane prioritara si in 2021.

Structura actionariatului

Societatea are un capital social subscris si varsat in valoare de 1.314.908 RON, care cuprinde un numar de 525.963 actiuni cu o valoare nominala de 2,50 RON/actiune.

Nr.crt. Denumire actionar Numar actiuni Procent % 1.

Liberty Services Center SRL Galati 386.774 73 5363 2. CASA SA 125.400 23 8419 3 AL TI ACTIONARI 13.789 2 6218

TOTAL ACTIUNI 525.963 100

1

ADMET S.A. GALATI Cu sediul social in Galati, judetul Galati, str. Alexandru Moruzzi nr. 130, cod postal 800223 Inregistrata la ORC Galati sub nr. ]17/18/1991; cod inregistrare fiscala 1628551 Telefon/fax : 0374 99 63 24 / 0374 09 64 10; adresa e-mail: [email protected]

Actiunile Societatii sunt listate pe AeRO a BVB {ATS) .

Rezultate operationale

• Contul de profit ~i pierdere

Indicatori

Cifra de afaceri neta

Venituri din exploatare - Total

Cheltuieli de exploatare - Total din care:

amortizare contabila

ajustari privind provizioanele

Rezultat din exploatare inainte de amortizare

Profitul / (Pierderea) din exploatare a exercitiului

Bilantul contabil

Bilant contabil

Active imobilizate

imobilizari necorporale imobilizari corporale imobilizari financiare

Active circulante

stocuri clienti si conturi asimilate disoonibilitati cheltuiel i in avans

TOTAL ACTIV

Capital propriu din care Capital social Rezerve si alte fonduri de capital Profitul/(Pierderea) exercitiului

Datorii curente din care imorumuturi si datorii asimilate furnlzori si alte datorii curente

Provizioane

Venituri in avans

TOTAL PASIV

AN 2019

395.287

415.562

861.995

283.295 -

(163.138)

(446.433)

31.12.2019

4.495.501

4.495.501

304.493

216.377 74.837 11.687

1.592

4.799.994

4.332.982

1.314.908 3.464.507 (446.433)

467.012

246 .915 220 .097

I --

4 .799.994

2

AN 2020

285.021

293.860

765.179

254.906

(216.414)

(471.320)

31.12.2020

4.398.148

4.398.148

376.098

216.377 138.150

19.947 1.624

4.774.246

3.861.662

1.314.908 3.018.074 ( 471.320)

912.584

488.279 424.305

4.774.246

ADMET S.A. GALATI Cu sediul social in Galati, judetul Galati, str. Alexandru Moruzzi nr. 130, cod postal 800223 Inregistrata la ORC Galati sub nr. J17/18/1991; cod inregistrare fiscala 1628551 Telefon/fax: 0374 99 63 24 / 0374 09 64 10; adresa e-mail: [email protected]

Principalii indicatori economco-financiari

2019 2020

1. Indicatori de lichiditate

Indicatorul lichiditatii curente 0,63 0,37

Indicatorul lichiditatii imediate 0,14 0,12

2. Indicatori de activitate

Viteza de rotatie a debitelor - clienti 41,71 75,98

Viteza de rotatie a creditelor - furnizor 118,63 348,55

Viteza de rotatie a activelor totale 0,083 0,060

Perspective pentru anul 2021

Anul 2021 se anticipeaza a fi in continuare destul de dificil si, privind in ansamblu, se estimeaza ca piata va ramane in continuare foarte volatila.

Societatea are ca obiectiv principal ✓ continuarea colaborarii cu clientii actuali, avand contracte comerciale valabile pana la sfarsitul

anului; ✓ extinderea portofoliului actual de clienti prin identificarea de noi oportunitati de dezvoltare sl

intensificare a activitatii de marketing a companiei atat pe piata interna cat si pe piata externa.

De asemeni, societatea va continua cu prioritate programul actual de eficientizare a costurilor, cu rezultate semnificative pana in prezent.

La data de 29.11.2019 Societatea a initiat un nou contract pentru exploatare infrastructura feroviara cu Compania Nationala de cai ferate CFR SA -Sucursala Regionala de Cai Ferate Galati a carui perioada de valabilitate este pana la 28.11.2021

Societatea a obtinut prelungirea autorizatiei pentru exploatarea liniilor ferate industriale proprii din partea Autoritatii Feroviare Romane, autorizatia seria AE nr. 716 cu valabilitate 2 ani pentru perioada 19.12.2019 - 18.12.2021.

Structura Consiliului de Administratie si schimbari

Consiliul de Administratie al Societatii este format din 5 membri, conform prevederilor din Actul Constitutiv.

Componenta Consiliului de Administratie este urmatoarea:

Robert Petrini Felicia Dima Nicoleta Fatu Mocanu Aurelian Post vacant

presedinte al C.A. membru C.A. membru C.A. membru C.A. membru C.A.

Ma11agementul Riscurilor

Riscu/ valutar

Societatea isi desfasoara activitatea intr-o economie in curs de dezvoltare. In Romania s-au inregistrat rate crescute ale inflatiei si variatii semnificative ale monedei nationale, de aceea exista riscul pierderii de valllare a activelor monetare detinute in lei.

3

ADMET S.A. GALATI Cu sediul social in Galati, judetul Galati, str. Alexandru Moruzzi nr. 130, cod postal 800223 Inregistrata la ORC Galati sub nr. J17/18/1991; cod inregistrare fiscaia 1628551 Telefon/fax: 0374 99 63 24 / 0374 09 64 10; adresa e-mail : [email protected]

Riscul de piata

Economia romaneasca este in proces de dezvoitare si exista un grad de nesiguranta in ceea ce priveste evolutia mediului politic side afaceri. Datorita acestor motive nu este posibil sa se estimeze ce modificari vor avea loc in Romania in aceste directi i si ce efecte vor avea acestea asupra pozitiei financiare, rezultatelor exploatarii si fluxuri lor de trezorerie ale Societatii.

Incertitudini referitoare la sistemul juridic si de taxe din Romania

Prevederile legale si regiementariie romanesti in domeniul fiscal se modifica foarte des. Aceste prevederi si reqlementari nu sunt insa intotdeauna foarte ciar formulate, ceea ce lasa loc la diverse opinii, iar situatiile in care aceste opinii sunt divergente nu sunt deice rare.

Riscul de lichiditate - politica societatii este de a mentine suficiente lichiditati pentru achitarea obligatiilor in momentul in care devin exigibile.

Riscul ratei dobanzii la fluxul de numerar reprezinta posibilitatea ca fluxurile de numerar viitoare sa varieze din cauza ratelor dobanzii. Acest rise nu se aplica Companiei, totusi Compania isl gestioneaza fluxurile de numerar cu sprij inul Grupului ArcelorMittal.

Actualul regim de penalitati si amenzi aplicabile in cazul depistarii unor incalcari ale prevederilor legale din Romania este foarte sever. Amenzile pot ajunge pana la confiscarea sumelor in cauza (daca este vorba de incalcari ale regimului vaiutar), precum si aplicarea unor penalitati ce pot depasi 100% din valoarea taxelor si impoziteior neplatite, in functie de vechimea acestora. Societatea isi achitata la timp si integral toate taxeie si impoziteie.

Evenimente ulterioare

Nu au avut loc evenimente ulterioare semnificative dupa sfarsitui exercitiului financiar incheiat la 31.12.2020.

Contributii

Avand in vedere dificultatile intampinate in anul 2020 datorita conjuncturii economice , Consiliul de Administratie doreste sa-si exprime aprecierea fata de salariati, ciienti, furnizori, banci si institutiile financiare pentru contributia si sustinerea Societatii in eforturile sale de depasire a efectelor crizei economice si dezvoltarea sustenabiia a activitatii Societatii .

resedintele Consiliului de A m nistratie al SC ADM ET SA

ert Petrini 4~ l ~ l~ t~~{t;;.~('7~ .. l . Ro ~E.1 s~

\',If . ' Contabil Sef '>

GALP-) Biclea Mariana - ·---·-

4

FINANCIARE SITUATIILE DECEMBRIE 2020 31 PENTRU ANUL...

Documents

Transcript of FINANCIARE SITUATIILE DECEMBRIE 2020 31 PENTRU ANUL...