fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
-
Upload
allexanndra-mbm -
Category
Documents
-
view
218 -
download
0
Transcript of fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
1/11
CAP.2. STUDIU DE CAZ: PREZENTAREASOCIETII X SRL
2.1. Elemente de identific!e
Denumirea: - SC. X SRLAdresa: - str .Zorilor, nr.8, ap.4, Bacau;Nr. nregistrare ORC: - J 37/1383/1995;Cod unic de nregistrare: - R 1542388 atribuit n !ata !" #.1$.1995Activitatea preponderenta%co! &i !"nu'ir" clasa ()*+ 753#
- )lt" actiiti &i s"ricii pr"stat" n principalntr"prin!"rilor
Tipul situaiei financiare: - 'icrointr"prin!"r"orma !uridica: - soci"tat" co'"rciala cu rspun!"r" li'itat
- capital int"0ral priatDurata de funcionare: - n"li'itat
2.2. Istoric
S.C X SRL a ost niinat n anul 1995, ca soci"tat" cu rspun!"r"li'itat &i capital int"0ral priat. )ctiitat"a principal iin! ntr"in"r"aasc"nsoar"lor, iar ca !o'"nii s"cun!ar", r"parar"a asc"nsoar"lor &i scrilor
rulant", 'ontar"a asc"nsoar"lor i!raulic" , pr"cu' &i a scrilor rulant",'o!"rniar"a asc"nsoar"lor.
(apitalul social subscris &i rsat "st" !" 2$$$ 'ii l"i "st" structurat : aportn natura !" 2$$$$$$ l"i si pri social" 2$ cu aloar"a un"i pri social" !"1$$$$$l"i.
(on!uc"r"a soci"tii "st" asi0urata !" unicul asociat ).. n cota !"1$$ .in !ata !" $9.12.2$$# ). : "st" nu'it n calitat" !" a!'inistrator cu!urata 'an!atului !" 4 ani.
(on!uc"r"a soci"tii s" r"ali"a !" a!unar"a 0"n"ral a asociailor.)c"asta &i !"s&oar actiitat"a n conor'itat" cu l"0islaia ro'6na,
contractul !" soci"tat" &i statutul ac"st"ia.urata !" uncionar" a soci"tii "st" n"li'itat, cu nc"p"r" !" la !ata
nr"0istrrii la (a'"ra !" (o'"r &i n!ustri". " l6n0 obi"ctul principal !" actiitat", soci"tat"a 'ai ar" ca obi"ct"s"cun!ar" !" actiitat" pro!ucia , co'"r int"rn, i'port-"port, construcii &iint"r'"!i"ri n co'"rul cu pro!us" !i"rs".
in proitul obinut n anul pr"c"!"nt soci"tat"a a cut o s"ri" !" in"stiiin 'at"rial" n"c"sar" lucrrilor p" car" ac"asta l" pr"st"a , !ar &i !in'o!"rniar"a ir'"i.
oci"tat"a !ispun" n pr""nt !" un nu'r !" 8 salariai car" au o "ci'"!" c"l puin 1 an n ac"asta soci"tat".
$rincipalii in!icatori obinui !" .(. R< n anul 2$$5 au aut aloribun", iar !in anii ur'tori soci"tat"a a nr"0istrat nu'ai proit.
4
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
2/11
(ontabilitat"a "st" or0aniata n ca!rul biroului inanciar contabil, con!us!" !ir"ctorul "cono'ic al soci"tii.
O"iectul de activitate este#= ntr"in"r"a asc"nsoar"lor;
= r"parar"a asc"nsoar"lor &i scrilor rulant",= 'ontar"a asc"nsoar"lor i!raulic";pr"cu' &i a scrilor rulant";= 'o!"rniar"a asc"nsoar"lor.
Structura organizatoric a soci"tii "st" !" top i"raric uncional,iin! proi"ctat p" baa in!ii!ualirii con!uc"rii op"rati" p" unciil" !"
ba "ist"nt" n sp"ciicul su, ur'rin!u-s" 0rupar"a &i subor!onar"aactiitilor ast"l ca s r"ult" l"0turi i"raric" &i uncional" c6t 'ai scurt","cono'i" !" p"rsonal &i 0ra! !" ocupar" a ac"stuia.
tructura or0aniatoric "st" alctuit !in cinci ni"l" i"raric" !"co'p"t"n !"ciional:
a ni"lul or0an"lor !" con!uc"r" : ).>.)., (onsiliu !" )!'inistrai",(o'isia !" ("nori, ir"ctorul >"n"ral;
b ni"lul con!uc"rii sub!ir"ctorial: !ir"ctor a!?unct, !ir"ctor "cono'ic,a!'inistrator ntr"in"r", a!'inistrator calitat" &i c"l "cono'ic;
c ni"lul !" con!uc"r" al !"parta'"nt"lor uncional";! ni"lul !" con!uc"r" al !"parta'"nt"lor !" ntr"in"r";
" ni"lul !" con!uc"r" alor'aiilor !" lucru.
Adunarea general a acionarilor "st" or0anul !" con!uc"r" al soci"tiicar" !"ci!" asupra actiitii &i asupra politicii "i "cono'ic" &i social", a6n!ur'toar"l" atribuii principal" :
a aprob structura or0aniatoric a soci"tii &i nu'rul !" posturi;b !"s"'n"a a!'inistratorii &i c"norii, l" stabil"&t" r"'un"rar"a &i ii r"oc;c stabil"&t" co'p"t"n"l" &i rspun!"ril" a!'inistratorilor &i c"norilor;! aprob &i 'o!iic pro0ra'ul !" actiitat" &i bu0"tul soci"tii;" !"ci!" cu priir" la contractar"a !" 'pru'uturi bancar" &i la acor!ar"a !"
0arani "a'in"a, aprob sau 'o!iic bilanul contabil &i contul !" proit &i
pi"r!"ri;0 !"ci!" cu priir" la r"!uc"r"a sau 'rir"a capitalului social, 'o!iic nu'rul
!" aciuni; !"ci!" cu priir" la pr"lun0ir"a !at"i !" uncionar" a soci"tii stabilit prin
contract;i !"ci!" n oric" alt" probl"'" priin! soci"tat"a, inclusi asupra an0a?rii
patri'onial" a soci"tii p"st" aloar"a stabilit prin contract.
Atribuiile i rspunderile Departamentului Contabilitate)c"st !"parta'"nt s" subor!on"a ir"ctorului *cono'ic. )r"
ur'toar"l" atribuii:- rspun!" !" or0aniar"a &i uncionar"a n bun" con!iii a contabilitii
alorilor patri'onial";- asi0ur ""ctuar"a cor"ct &i la ti'p a nr"0istrrilor contabil"
5
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
3/11
priin!:- on!uril" i", calculul a'ortirii ac"stora, 'i?loac"l" circulant",
c"ltui"lil" !" pro!uci" &i calculul costurilor;- or0ani"a in"ntari"r"a p"rio!ic a tuturor alorilor patri'onial",
ur'rir"a !"initirii potriit l"0ii a r"ultat"lor n"ntari"rii;
- ntoc'"&t" lunar balana !" "riicar" p"ntru conturil" sint"tic" &ianalitic" &i ur'r"&t" concor!ana !intr" ac"st"a;- ""rcit potriit l"0ii controlul inanciar pr""nti priin! l"0alitat"a,
n"c"sitat"a, oportunitat"a &i "cono'icitat"a op"raiunilor;- rspun!" !" or0aniar"a sist"'ului !" "i!"n &i op"rar";
- n!"plin"&t" oric" alt atribui" !ata prin !"l"0ar" !" autoritat" !"ctr" ir"ctorul 0"n"ral al soci"tii co'"rcial", n l"0tur cu !o'"niul !"actiitat" al "parta'"ntului (ontabilitat";- raport"a ir"ctorului *cono'ic al .(. .R.
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
4/11
"raria posturilor ast"l obinut st la baa sist"'ului !" salariar",stabilin! pr"ul i"crui post p"ntru ac"ast or0aniai".
*aluar"a p"ror'an"lor pro"sional" a a"a loc p"rio!ic, stabilin!0ra!ul !" r"aliar" !" ctr" ocupantul postului a obi"cti"lor ac"stuia &i ni"lulsu ca sp"cialist al ac"st"i or0aniaii. R"ultat"l" ac"stor "aluri au o !ubl
'"nir":1 !" a a!uc" cor"cti" cor"spuntoar" ni"lului salarial;2 !" a inor'a or0aniaia cu priir" la "oluia pro"sional a salariailor,inor'aii n"c"sar" p"ntru stabilir"a planului !" cari"r &i a n"oilor !" 'otiar".
Cir'a 'oti"a &i pro'o"a salariaii car" !o"!"sc co'p"t"npro"sional, !ina'is' &i iniiati n r"aliar"a obi"cti"lor or0aniai"i.
@ ist"'ul !" pro'oar" n cari"r n .(. .R.
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
5/11
Cifra de afaceri $mii lei%
2""# 2""$ 2""%"
1""""""
2""""""
&""""""
'""""""
#""""""
$""""""
Cif! de fce!i mii lei(
&raficul '.'
(rofit net $mii lei%
2""# 2""$ 2""%"
#"""""1""""""1#"""""2""""""2#"""""&"""""""""""'""""""'#"""""
)!*fit net
8
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
6/11
2.. Situaia patrimoniului i rezultatele !inanciare
An continuar" sunt pr""ntat" situaiil" inanciar" al" .( R< p"p"rioa!a 2$$5-2$$7:
)*LANT CONTA)*L +,,-+,,/
Ta"el nr.'
nr.r6n! 2$$5 2$$# 2$$7
A.ACT*01 *2O)*L*3AT1
*. *2O)*L*3AR* N1COR(ORAL1 , , ,
1. ("ltui"li !" constituir" %ct. 2$1-28$1 1 $ $ $
2.("ltui"li !" !"ooltar" %ct. 2$3-28$3-29$3 2 $ $ $
3.(onc"siuni, br""t", lic"nt", 'arci !r si al si'ilsr" si alt" i'ob n"corp %ct.2$51F2$52F2$8-28$5-28$8-29$5-29$8 3 $ $ $
4.Con!ul co'"rcial%ct.2$71-28$7-29$7-2$75 4 $ $ $5. )ansuri si i'obiliari n"corporal" in curs %ct. 233F234-2933 5 $ $ $
GHG)< % r!. $1la $5 # $ $ $
**. *2O)*L*3AR* COR(ORAL1
7
'-456/ /665- -+578
1.G"r"nuri si constructii %ct. 211F212-2811-2812-2911-2912 153897 $ $
2. nstalatii t"nic" si 'asini %ct. 213-2813-2913 8 $ 75$98 42847
3.)lt" instalatii,utila?" si 'obili"r %ct. 214-2814-2914 9 $ 4887 1$$$$4. )ansuri si i'obiliari corporal" in curs %ct. 231F232-
2931 1$ $ $ $GHG)< %r!. $7 la 1$ 11 153897 79985 5284#
***. *2O)*L*3AR* *NANC*AR1
12
, , ,
1.Gitluri !" particip !"tinut" la soci"tati !in ca!rul 0rupului%ct.2#1-29#1 $ $ $2. (r"ant" asupra soci"tatilor !in ca!rul 0rupului %ct.2#71F2#72-29#5 13 $ $ $
3. Gitluri sub or'a !" int"r"s" !" participar" %ct. 2#3-29#3 14 $ $ $
4. (r"ant" !in int"r"s" !" participar" %ct.2#75F2#7#-29#7 15 $ $ $5. Gitluri !"tinut" ca i'obiliari %ct.2#2F2#4F2#5-29#2-29#4 1# $ $ $
#. )lt" cr"nt" %ct.2#73F2#74F2#78F2#79-29##-29#9 17 $ $ $
7. )ctiuni proprii %ct. 2#77-29#8 18 $ $ $GHG)< %r!.12 la 18 19 $ $ $
ACT*01 *2O)*L*3AT1 TOTAL $rd.,89''9'6% 2$ '-456/ /665- -+57/
). ACT*01 C*RC:LANT1
21
*.STOC:R* 4/7/, '46-4' 7+'6,-
1.Iat"rii pri'" si 'at"rial" consu'abil" %ct3$1F3$21F3$22F3$23 3747$ 139531 4$999$2.ro!uctia in curs !" ""cuti" %ct.331F332F341F/-3481F3541-393-3941-3952 22 $ $ $3.ro!us" init" si 'aruri % ct. 345F34#F/-3485F/-348#F3545F354#F35#F357F3#1 23 $ $ $
4.)ansuri p"ntru cu'parari !" stocuri %ct. 4$91 24 $ $ 11915
GHG)< %r!. 21 la 24 25 3447$ 139531 4219$5**. CR1ANT1 2# /+4-/5 87-/-6 ',86+'+
9
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
7/11
1.(r"ant" co'"rcial" % ct.4$92F4111F4118F413F418-491 1485$4 3#5333 98#4852.u'" !" incasat !" la soci"tatil" !in ca!rul 0rupului %ct.4511F4518-4951 27 $ $ $3.u'" !" incasat !in int"r"s" !" participar" %ct.1114521F4528-4952 28 $ $ $
4. )lt" cr"ant" %ct.425F4282F431F437F4382F441F4424F 4428F444F445F44#F447F4482F4582F4#1F473-49#F5187 29 575$74 28$42# 827275.(r"ant" priin! capitalul subscris si n"arsat %ct.45#-4953 3$ $ $ $
GHG)< %r!. 2# la 3$ 31 723578 #45759 1$#9212
***. *N01ST*T** *NANC*AR1 (1 T1R21N SC:RT
32
, , ,
1.Gitluri !" participar" la soci"tati !iin 0rup %ct. 5$1-591 $ $ $
2. )ctiuni proprii %ct. 5$2-592 33 $ $ $
3.)lt" in"stitii inanciar" p" t"r'"n scurt %ct.5$31F5$32F5$5F5$#1F5$#2F 5$81F5$88-593-595-59#-598F5113F5114 34 $ $ $
GHG)< %r!. 32 la 34 35 $ $ $
*0. CASA S* CONT:R* LA )ANC* $ct .-''+9-'+'9-'+79-'+-9-4''9-4'79-4+'9-4++9-4+49-4+59-7''9-7'+9-7+ % 3# '-7/--7 +,-858, 4'''-,5
ACT*01 C*RC:LANT1 TOTAL $rd. +-94'94-948% 37 +4,58,+ +57+'-, 78,+8+-
C. C;1LT:*1L* *N A0ANS $ct. 7/' % 38 , 5+- ,D. DATOR** C1 TR1):*1 (LAT*T1 *NTRO(1R*OADA D1 ' AN
39
+7,/,,6 +58//', 4-8844
1.'pru'uturi !in "'isiun"a !" obli0atiuni %ct.1#14F1#15F1#17F $ $ $
2.u'" !atorat" institutiilor !" cr"!it % ct.1#21F1#22F1#24F1#25F1#27F1#82F
5191F5192F5198 4$ $ $ $3.)ansuri incasat" in contul co'"nilor % ct. 419 41 $ $ $
4. atorii co'"rcial" %ct. 4$1F4$4F4$8 42 15971 $ $
5.*"ct" !" co'"rt !" platit % ct. 4$3F4$5 43 $ $ $#. u'" !atorat" socii"tatilor !in ca!rul 0rupului % ct.1##1F1#85F2#91F4511F4518 44 $ $ $7. u'" !atorat" priin! int"r"s"l" !" participar" % ct.1##2F1#8#F2#92F4521F4528 45 $ $ $8. )lt" !atorii, inclusi !atorii iscal" si alt" !atorii K"ntruasi0urari social" %ct. 1#23F 1#2#F1#7F1#87F2#98F421F423F424F42#F427F 4# 2391$38 28#771$ 35##33
GHG)< %r!.39 la 4# 47 24$7$$9 28#771$ 35##331. ACT*01 C*RC:LANT1< R1S(1CT*0 DATOR**C:R1NT1 N1T1 $ RD.4/9457/87 % 48 657,/ +7/4- 7+7-66+. TOTAL ACT*01 2*N:S DATOR** C:R1NT1 $ rd.+,97584 % 49 --+-, --+-, 7+65546
&. DATOR** C1 TR1):*1 (LAT*T1 *NTRO(1R*OADA = ' AN
5$
, , +'6,-
1.'pru'uturi !in "'isiun"a !" obli0atiuni %ct.1#14F1#15F1#27F
$ $ $
2.u'" !atorat" institutiilor !" cr"!it % ct.1#21F1#22F1#24F1#25F1#27F1#82F 5191F5192F5198 51 $ $ $
3. )ansuri incasat" in contul co'"nilor %ct. 419 52 $ $ $
4. atorii co'"rcial" %ct. 4$1F4$4F4$8 53 $ $ $5. *"ct" !" co'"rt !" platit % ct. 4$3F4$5 54 $ $ $
1$
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
8/11
#. u'" !atorat" socii"tatilor !in ca!rul 0rupului % ct.1##1F1#85F2#91F4511F4518 55 $ $ $7. u'" !atorat" priin! int"r"s"l" !" participar" % ct.1##2F1#8#F2#92F4521F4528 5# $ $ $
8. )lt" !atorii, inclusi !atorii iscal" si alt" !atorii p"ntruasi0urari social" %ct. 1#23F
1#2#F1#7F1#87F2#98F421F423F424F42#F427F 57 $ $ 219$5
GHG)< %r!.5$ la 57 58 $ $ 219$5;. (RO0*3*OAN1 (1NTR: R*SC:R* S*C;1LT:*1L*
59
1. roiioan" p"ntru p"nsii si alt" obli0atii si'ilar" $ $ $
2. )lt" proiioan"%ct.151 #$ $ $ $
GHG)< RHLZH)+* %r!. 59F#$ #1 $ $ $
*. 01N*T:R* *N A0ANS $rd.84987 % #2 , , ,
ub"ntii p"ntru in"stitii %ct.131 #3 $ $ $
L"nituri inr"0istrat" ina aans % ct. 472 #4 $ $ $
>. CA(*TAL S* R131R01
#5
*. CA(*TAL $rd.88 la 85 %
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
9/11
ol! # $ $ $3. ro!ucia i'obiliat %ct.721F722 7 $ $ $4. )lt" "nituri !in "ploatar" %ct.758F7417 8 #49 173 1$$$$01N*T:R* D*N 1X(LOATAR1 TOTAL 6 +666+78 4+,5-86 -+'4,++
%r!. $1F$5-$#F$7F$85.a.("ltui"li cu 'at"riil" pri'" &i 'at"rial"l" 1$ 332#93 145498 5851#9 consu'abil" %ct. #$1F#$2-7412
)lt" c"ltui"li 'at"rial" %ct.#$3F#$4F#$#F#$8 11 2912$ 2912$ 187945.b. )lt" c"ltui"li !in aar %cu "n"r0i" &i ap 12 $ $ $ %ct.#$5-7413("ltui"li priin! 'ruril" %ct. #$7 13 $ $ $#. ("ltui"li cu p"rsonalul %r!. 15F1# 14 2###$7 297549 3#5529a. alarii %ct. #41-7414 15 2$2$29 221447 277$58b. ("ltui"li cu asi0urril" &i prot"cia social 1# #4578 7#1$2 88471 %ct. #45-74157.a. )?ustar"a alorii i'obilirilor corporal" &i 17 115$9 5$$87 27139 n"corporal" %r!. 18-19a.1 ("ltui"li %ct. #811F#813 18 115$9 5$$87 27139a.2 L"nituri 8ct. 7813F7815 19 $ $ $7.b. )?ustar"a alorii acti"lor circulant" %r!.21-22 2$ $ $ $
b.1 ("ltui"li %ct. #54F#814 21 $ $ $b.2 L"nituri %ct. 754F7814 22 $ $ $8. )lt" c"ltui"li !" "ploatar" %r!. 24 la 2# 23 #3157 73375 1788#$8.1. ("ltui"li priin! pr"staiil" "t"rn" 24 52#44 #4849 1$7919 %ct.#11F#12F#13F#14F#21F#22F#23F#24F
F#25F#2#F#27F#28-741#8.2. ("ltui"li cu alt" i'poit", ta" &i 25 84$7 4$11 3##$2 rs'int" asi'ilat" %ct. #358.3 ("ltui"li cu !"sp0ubiri, !onaii &i 2# 21$# 4515 34339 acti"l" c"!at" %ct. #58)?ustri priin! proiioan"l" p"ntru riscuri &i 27 $ $ $ c"ltui"li %r!. 28-29("ltui"li %ct. #812 28 $ $ $L"nituri %ct. 7812 29 $ $ $
C;1LT:*1L* D1 1X(LOATAR1 TOTAL 4, /,4,58 -55786 ''/-76'--7
%r!. 1$ la 14F17F2$F23F27R13:LTAT:L D*N 1X(LOATAR1# roit %r!. $9-3$ 4' ++68'8, +8+,',, 7,4/-4'i"r!"r" %r!. 3$-$9 32 9. L"nituri !in int"r"s" !" participar" 33 $ $ $ %ct.7#13F7#14F7#15F7#1#
!in car", n ca!rul 0rupului 34 $ $ $1$. L"nituri !in alt" in"stiii inanciar" &i 35 $ $ $ cr"an" c" ac part" !in acti"l" i'obiliat"
%ct. 7#11F7#12!in car", n ca!rul 0rupului 3# $ $ $
11. L"nituri !in !ob6ni %ct. 7## 37 41$52 113$#5 2##319!in car", n ca!rul 0rupului 38 $ $ $
)lt" "nituri inanciar" 39 $ $ $ %ct. 7#17F7#2F7#3F7#4F7#5F7#7F7#8F78801N*T:R* *NANC*AR1 TOTAL 7, 7',-+ ''4,8- +884'6
%r!. 33F35F37F3912. )?ustar"a alorii i'obilirilor inanciar" &i 41 $ $ $ a in"stiiilor inanciar" !"inut" ca acti"circulant"%r!. 42-43("ltui"li %ct. #8# 42 $ $ $L"nituri %ct. 78# 43 $ $ $13. ("ltui"li priin! !ob6nil" %ct. ###-7418 44 $ $ $ !in car", n ca!rul 0rupului 45 $ $ $)lt" c"ltui"li inanciar" 4# $ $ $ %ct. ##3F##4F##5F##7F##8F#88C;1LT:*1L* *NANC*AR1 TOTAL 7/ , $ $
%r!. 41F44F4#R13:LTAT:L *NANC*AR:
12
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
10/11
roit %r!. 4$-47 75 7',-+ ''4,8- +884'6i"r!"r" %r!. 47-4$ 49 '7. R13:LTAT:L C:R1NT# roit %r!. 31F48 -, 2337212 27331#5 43$385$i"r!"r" %r!. 32F49 5115. L"nituri "traor!inar" %ct. 771 52 #$$ $ $1#. ("ltui"li "traor!inar" %ct. #71 53 14$93 $ $
'/. R13:LTAT:L 1XTRAORD*NAR:roit %r!. 52-53 -7 , , ,i"r!"r" %r!. 53-52 55 13493 $ $01N*T:R* TOTAL1 $rd. ,697,9-+% -8 4,7,565 +.484.8/-.55' +.7,6.+68.8-5
C;1LT:*1L* TOTAL1 $rd. 4,97/9-4% -/'.-/5.755.'-6 +.'65.-67.--' +.45,./-4.-5-
R13:LTAT:L )R:T#
roit %r!. 5#-57 -5 54.777.467 '8-.,5'.44, +5.-74.,/4i"r!"r" %r!. 57-5# 59'5. *2(O3*T:L (1 (RO*T $rd. 8'98+84% 8, $ $ $Alte c?eltuieli cu impo@itele care nu apar inelementele de mai sus $ct. 86' impo@itul pevenit% #1 7-8'4 765+7 5+'88+,. R13:LTAT:L N1T AL
1X1RC**:L:* *NANC*AR#roit 8+ ++/5',8 +85447' 7++'857i"r!"r" #3
+ILAN PATRI,ONIAL SI,PLI-ICAT
,ii lei Tel n!.&ACTI/ PERIOADA DE ANALIZA
2""# 2""$ 2""%
TOTAL IMOBILIZARI NECORPORALE 0 0 0
TOTAL IMOBILIZARI CORPORALE 153657 79985 52847
Terenuri si cns!ruc!ii 153657 0 0
Mi"#$ce %i&e 0 79985 52847
TOTAL IMOBILIZARI 'INANCIARE 0 0 0
TOTAL ACTI/E I,O+ILIZATE 1#&$#% %00# #2'%
TOTAL (TOC)RI 37470 139531 421905
M$!erii *ri+e si +$!eri$#e cnsu+$,i#e 37470 139531 409990
A#!e s!curi 0 0 11915
TOTAL CREANTE 723578 645759 1069212
Cre$n!e c+erci$#e 148504 365333 986485
Cre$n!e -in $%$r$ e&*#$!$ri 575074 280426 82727
TOTAL .I(PONIBILITATI 1547554 2056860 3111508
TOTAL ACTI/E CIRCULANTE 2&"$"2 2'21#" '$"2$2#C/ELT)IELI INREI(TRATE IN AAN( " 2# "
TOTAL ACTI/ 2'$22#0 20220$" '$##'%2
PASI/ PERIOADA DE ANALIZA
2""# 2""$ 2""
TOTAL CAPITALURI PROPRII ##2#" ##2#" '2%$0&'
C$*i!$# sci$# 2000 2000 2000
Reere 53250 53250 53650
Reu#!$!u# re*r!$! 0 0 4221284
Reu#!$!u# e&erci!iu#ui 2278106 2683341 4221684
Re*$r!i$re$ *r%i!u#ui 2278106 2683341 4221684
13
-
7/25/2019 fcdavvfdavfdavfdvafdvadvfadDiagnostic Financiar
11/11
Dt*!ii )e te!men medi 3i ln4 " " 210"#
A#!e -$!rii 0 0 21905
T*tl dt*!ii )e te!men 3c!t 2'"%""0 2$%%1" $$&&
'urniri 15971 0 0
.$!rii %in$nci$re 2391038 2867710 356633
DATORII TOTALE 2'"%""0 2$%%1" &%#&
TOTAL PASI/ 2'$22#0 20220$" '$##'%2
14