2

CUPRINS

2 Descrierea activității curente 6

2.1 Activitatea administrativă 6

3 Considerații de piață 13

3.1 Volumul pieței farmaceutice din România 13

3.2 Oportunitatea implementării unui nou model de business 13

4 Analiza situației economico – financiare în perioada 2008 – 2011 16

4.1 Diagnostic financiar patrimonial 16

4.2 Analiza SWOT 18

5 Situația juridică a bunurilor aflate în patrimoniul Societății 20

5.1 Bunurile imobile 20

5.2 Bunurile mobile 20

6 Aspecte preliminare privind procedura de reorganizare judiciară a

Societății 21

6.1 Deschiderea procedurii insolvenței și desemnarea FINECO INSOLVECY SPRL în calitate de

administrator judiciar 21

6.2 Cauzele insolvenței 21

6.3 Îndeplinirea condițiilor preliminare pentru depunerea Planului de Reorganizare 21

6.4 Premisele Planului de Reorganizare 22

6.5 Metoda de reorganizare 23

7 Măsurile de reorganizare judiciară 24

7.1 Durata executării planului de reorganizare 24

7.2 Măsuri interne pentru realizarea planului de reorganizare 24

8 Previziunea situațiilor financiare ale Societății în perioada de reorganizare

judiciară 27

8.1 Contul de profit și pierdere 27

8.2 Fluxul de numerar 33

9 Modalități de acoperire a pasivului și surse de finanțare 35

3

10 Programul de plată al creanțelor. Categorii de creanțe. 36

10.1 Programul de plată a creanțelor împotriva LENIX LOGISTIC SERVICES SRL, prevăzut prin

Planul de Reorganizare 36

10.2 Creantele născute după data deschiderii procedurii insolventei 37

10.3 Creanțe nedefavorizate care votează Planul de reorganizare 38

10.4 Categorii de creante defavorizate în sensul legii care votează Planul de reorganizare si

tratamentul corect si echitabil aplicat prin Planul de reorganizare acestor categorii de creante 39

10.5 Descărcarea de obligații și răspundere 41

11 Condițiile precedente închiderii procedurii de reorganizare judiciară 42

12 Concluzii 43

4

1 Prezentarea Societăţii

1.1 Date de identificare

SC LENIX LOGISTIC SERVICES SRL

Forma juridică: societate cu răspundere limitată

Numar de ordine in Registrul Comertului sub nr. J40/1518/ din 14.02.2011

Stare firma : - în funcțiune

Durata societatii: nelimitata.

Sediu: Bucuresti sector 1, Cal. Victoriei nr. 155,Bloc D1, tronson 7+8, etj. 1, camera 3

Data expirarii sediului: Expirat

Punct de lucru: Bucuresti sector 6, Str. Petuniei nr. 8A

Data expirare punct de lucru: Nelimitat

Cod unic de inregistrare: 28027758

1.2 Obiectul de activitate

Conform Certificatului de Înregistrare şi a Actului Constitutiv, obiectul principal de activitate al societăţii declarate conform CAEN Rev.2 constă în 8299 – Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi n.c.a..

Ca şi obiecte de activitate secundare sunt înregistrate următoarele coduri:

4618 – Intermedieri in comert specializat in vanzarea produselor cu caracter specific;

4619 – Intermedieri in comertul cu produse diverse;

5811 – Editarea de cartilor;

5812 – Activitati de de editare de ghiduri, conpendii, liste de adrese si similare;

5819 – Alte activitati de editare;

5829 – Activitati de editare a altor produse software;

6201 – Activitati de realizare a soft-ului la comanda;

6202 - Activitati de consultanta in tehnologia informatiilor;

6203 – Activitati de management (gestiune si exploatare) a mijloacelor de calcul;

6209 – Alte activitati pentru tehnologia informatiilor;

6311 – Prelucrarea datelor, administrarea paginilor de web si activitati conexe;

6312 – Activitati ale portalurilor web;

6399 – Alte activitati ale serviciilor informationale;

7010 – Activitati ale directiilor (centralelor), birourilor administrative centralizate;

7211 – Cercetare in biotehnologie;

5

7311 – Activitati ale agentiilor de publicitate;

7312 – Servicii de reprezentare media;

7320 – Activitati de studiere a pietei si de sondare a opiniei publice;

7430 – Activitati de traducere scrisa si orala;

7490 – Alte activitati profesionale, stiintifice si tehnice;

8110 – Activitati de servicii suport combinate;

8211 – Activitati combinate de secretariat;

8219 – Activitati de fotocopiere, de pregatire a documentelor si alte activitati de

secretariat;

8230 – Activitati de organizare a expozitiilor, targurilor si congreselor;

8559 – Alte forme de invatamant;

8560 – Activitati suport pentru invatamant;

1.3 Structura capitalului social şi a acţionariatului

Capital social subscris şi vărsat este de 250 RON constituit din aport în numerar, fiind impartit intr-un numar de 25 parti sociale , cu o valoare nominala de 10 lei / parte sociala

Părţile sociale sunt deţinute de doi asociaţi, persoane fizice române, după cum urmează:

Denumire asociat Naţionalitate Total aport (RON)

Nr. Părţi sociale

Procent beneficii

si pierderi (%)

MIHAI CONSTANTIN DAN

Română 240 24 96

MIHAI RODICA Română 10 1 4

1.4 Managementul Societăţii

În prezent conducerea Societăţii este asigurată de către administratorul special Mihai Constantin Dan, desemnat prin hotărârea Adunării Generale a Asociaţilor. Întrucât dreptul de administrare al Debitoarei nu a fost ridicat, Fineco Insolvency S.P.R.L. (”Administratorul Judiciar”) are doar atribuţii de supraveghere.

6

2 Descrierea activității curente

În prezent,Debitoarea continua activiatea de consultanta in management si servicii logistice atat pe piata produselor framaceutice cat si produselor de consum general, arie de activitate pe care intenționează să o dezvolte pe parcursul executării Planului de Reorganizare.

2.1 Activitatea administrativă

Activitatea administrativă a Debitoarei este derulată în spațiul propriu pentru punctul de lucru Lenix Logistic Services SRL situat în str. Petuniei nr. 8A, sector 6, Bucuresti

În prezent, în cadrul Debitoarei desfășoară activitate un număr de o persoana , urmand ca pe parcursul derularii proiectelor de consultanta anumite activitati sa fie externalizate sau facute angajari in functie de necesitati.

Din perspectivă operațională, activitatea de prestare de servicii logistice presupune gestionarea eficientă a fluxurilor de marfă în interiorul depozitului, cât și transportul în condiții de rentabilitate economică a marfurilor la destinatarii finali.

Cele trei procese principale ce compun fluxul de marfă sunt: Aprovizionare, Ieșire și Livrare. Prezentarea descriptivă a fluxurilor de mărfuri este atașată în cele ce urmează:

7

DESCRIEREA ACTIVITĂȚILOR DIN DEPOZIT

2.1.1 Procesul de aprovizionare a mărfurilor

Intrarea mărfurilor în depozit se face având ca principiu noțiunea de COMANDĂ, realizându-se prin intermediul a două canale:

Aprovizionare furnizor:

Intrarea mărfurilor de la funizor are la baza “COMANDA DE APROVIZIONARE” emisă de Departamentul de Achiziții al clientului, trimisă și confirmată de furnizor.

În momentul intrării mărfurilor în depozit, ca prima operație, acestea sunt sortate în funcție de următoarele caracteristici fizice: producător, descriere produs, lot, dată de expirare. Această grupare poartă denumirea de Serial Shipping Container Code (”SSCC”). Pentru fiecare astfel de SSCC se tipărește un cod unic, care insoțește produsul recepționat în toate locațiile din depozit.

În momentul în care mărfurile sunt pregătite de mutare din Zona de Recepție în Zona de Depozitare, sistemul informatic va propune o celulă liberă de depozitare (”BIN”), pe care operatorul o poate accepta sau poate propune un alt BIN. În acel moment marfa este transferată în zona de rafturi si depozitată la locația BIN validată.

Ulterior, suma SSCC trebuie să valideze comanda, având ca și rezultat Nota de Intrare Recepție (”NIR”).

În cazul în care NIR-ul nu corespunde cu comanda, tot lotul mărfii urmează a fi mutat în carantină, urmând ca diferențele să fie transmise și rezolvate cu furnizorul respectivelor produse.

Retur marfa, retragere produse:

Intrarea mărfurilor prin procedura de Retragere este similară cu cea descrisa la punctul anterior, cu singura diferență că are la baza COMANDA DE RETRAGERE.

Fluxul logic al intării mărfurilor este prezentat in fig.1.

8

Fig. 1

START

COMNADA

APROVIZI

ONARE

OMOGENIZARE

PRODUSE (lot,

data de expirare –

SSCC)

RECEPTIE SSCC

LISTARE

ETICHETA COD

SSCC

COMANDA+DOC.

EXPEDITIE

MUTARE

COMANDA IN

CARANTINA

DIFERENTE LA

RECEPTIE

ASEZARE IN

LOCATIE

PROPUS (BIN)

LISTARE “NIR”

STOP

NU

DA

9

2.1.2 Procesul de ieșire a mărfurilor

Documentul ce stă la baza procesului de ieșire a mărfurilor este Comanda de Livrare. Procesul este realizat prin parcurgerea succesivă a următoarelor operațiuni:

Culegerea (”picking”-ul) comenzii:

Comanda de livrare este transmisă către depozit prin intermediul sistemului informatic. În funcție de dimensiunea comenzii, aceasta se repartizează în mod automat către unul sau mai mulți lucrători gestionari, care primesc informația prin intermediul terminalelor mobile de tip PDA. În baza acestor informații, prin scanarea codurilor BIN și SSCC se realizează culegerea produselor în cutiile de livrare (eliberarea produselor se face după principiul FEFO – ”First Expire First Out„).

La terminarea fiecărei comenzi, aceste cutii se sigilează și se cântăresc. În condițiile în care în urma verificărilor rezultă diferențe între greutatea teoretică și cea efectivă, conținutul respectivei cutii este analizat la nivel de produs.

Asamblarea comenzii:

În baza comenzii de livrare și a informațiilor furnizate de sistem, se asamblează comanda către client. Comanda poate fi compusă din una sau mai multe cutii (colete), acestea fiind listate ca și packing list.

Pregatirea de livrare:

În baza packing list-urilor listate anterior, se stabilește ruta și gradul de încarcare pentru fiecare mijloc de transport, se listează Borderoul de Livrare care cuprinde lista clienților ce urmează a fi deserviți la acel transport.

Incarcarea mașinilor de livrare:

Încărcarea mașinilor de livrare se face în ordine inversă livrărilor, prin scanarea Borderoului de Livrare care operează automat încarcarea “gestiunii mașinii” și descărcarea “gestiunoo depozitului”.

Fluxul logic al ieșirii mărfurilor este prezentat in Figura 2:

10

Fig. 2

START

COMANADA

DE LIVRAREPICKING LIST

COLECTARE

(FEFO)

VERIFICARE

COMANADA

IMPACHETAREDOCUMENTE DE

LIVRAREPACKING LIST

LIVRARE

STOP

NU

DA

Page 1

IESIREA DE MARFA

2.1.3 Procesul de livrare a mărfurilor

Livrarea mărfurilor comportă următoarele sucesiuni de operații:

11

În baza Borderoului de Livrare și a packing list-ului, agentul de distribuție scanează cu ajutorul PDA-ului codul client, de pe borderou, iar ulterior acestui moment se desfășoară urmatoarele suboperații:

În baza codului scanat, sistemul comunică numărul de colete ce trebuie livrate. Prin scanarea fiecărui colet, sistemul reduce în mod automat “gestiunea mașinii”. Validarea livrării se face prin introducerea de către client a unui cod PIN format din patru caractere;

Livrează documentele însoțitoare ale mărfurilor (avize de livrare, facturi, etc);

Poate prelua ambalajele returnabile de la client, care în urma validării livrării scade “gestinea clientului” și eliberează o recipisă de primire a mărfurilor;

Poate prelua produse retur, în baza comenziilor de retur;

Poate livra materiale promoționale (reviste, informații despre campanii, etc.).

Fluxul logic al livrării mărfurilor este prezentat în Fig.3.

12

Fig. 3

START

PACKING LISTBORDEROU

LIVRARE

VALIDARE

BORDEROU

VALIDARE

PAKING LIST

CONFIRMARE

LIVRARE

STOCARE

CONFIRMARE

VALIDARE

RETUR

CONFIRMARE

RETUR MARFA /

AMBALAJE

DOCUMENTE DE

RETUR

STOP

DA

NU

DA

DA

NUNU

RECIPISA

RETUR

AMBALAJE

13

3 Considerații de piață

3.1 Volumul pieței farmaceutice din România

În pofida faptului că ritmul de creștere al pieței logistice din România s-a redus constant în perioada 2010 – 2015, pe fondul crizei financiare și a consecințelor nefaste ale acesteia pentru utilizatori finali, valoarea vânzărilor de produse logistice a atins 10,2 miliarde RON în anul 2015, în creștere cu aproximativ 16% față de anul anterior. Ritmul de creștere a pieței a încetinit la 16% , de la 18,5% în anul anterior.

Motorul acestei creșteri a foste reprezentat de canalul de distribuție tip retail, creșterea fiind limitată însă de reducerea semnificativă a ritmului de creștere pe canalul de distribuție către marii retail.

Pentru anul 2017 este prognozată o creștere cu 7,4% la nivelul întregii piețe serviciilor logistice, față de anul anterior

Dinamica pieței în perioada următoare va fi influențată pozitiv de o serie de factori, precum: modificarea ratei de schimb oficiale, ceea ce va conduce la modificarea prețului pe unitatea de produs logistic, lansarea de produse noi, cât și o serie de factori demografici.

3.2 Oportunitatea implementării unui nou model de business in cazul serviciilor

de logistica aferente pietei farmaceutice

Climatul de business în domeniul distributiei farmaceutice a fost deteriorat de o serie de factori ce au condus la probleme de profitabilitate și lichiditate pentru companiile ce acționează în acest domeniu, dintre care principali sunt:

Restrângerea accesului la finanțare bancară și chiar diminuarea expunerilor instituțiilor financiare pe unele dintre companiile din domeniul distribuției de produse farmaceutice

Dificultăți în încasarea creanțelor asupra spitalelor și farmaciilor și creșterea duratelor de plată reglementate prin Hotărâre de Guvern

Număr ridicat de insolvențe în segmentul de retail

Diminuarea sumelor aprobate pentru programele naționale de sănătate

Reducerea marjelor distribuitorilor

În aceste condiții, se consideră actualul context de piață ca fiind propice introducerii unui nou model de business, prin care să se asigure o legătură transparentă și eficientă între producătorii și importatorii de medicamente și clienții tradiționali ai lanțului de distribuție.

Acest model de business, numit ”Direct to Pharmacy” (”DtP”), a devenit pe parcursul ultimilor ani o prezență puternică în unele țări vest și central europene, dovedindu-și aplicabilitatea și eficiența.

14

Modelul DtP este unul transparent și simplificat, survenit ca o reformă a vechiului sistem de business, în care lanțul de distribuție este unul fragmentat, prezentând următoarele avantaje pentru furnizorii și beneficiarii acestuia:

Livrarea promptă a produselor farmaceutice, bazată pe abilitatea producătorilor și importatorilor de a controla și monitoriza lanțul de distribuție

Oferirea către producător a posibilității de segmentare a bazei de clienți și totodată de decizie asupra politicii de discount cu categorii de clienți și/sau clienții individuali

Rabaturile comerciale pot fi direct raportate la vânzările clienților finali și nu la achizițiile distribuitorilor

Servicii de înalt nivel către spitale și farmacii, contribuind la creșterea satisfacției clienților finali ai lanțului de distribuție

Obținerea de către producători în timp real a informațiilor privind comportamentul de cumpărare al farmaciilor și spitalelor, facilitează o bună previziune a cererii

Oferirea către clienții lanțului de distribuție (în special spitalelor) a posibilității de a interacționa direct cu producătorii sau importatorii de produse farmaceutice, aduce acestora avantajul de a achiziționa produsele la prețuri mai avantajoase, prin eliminarea marjei distribuitorului

Noul model poate conduce la optimizări ale stocurilor, datorită abilității de planificare a comenzilor și livrărilor, în concordanță cu nivelul real al consumului

Modelul de business DtP presupune înlocuirea rolului de distribuitor cu cel de prestator de servicii logistice și prestarea către clienți a tuturor sau doar a unora dintre următoarele tipuri de servicii (a se vedea fig.4):

Colectarea comenzilor pentru produse farmaceutice, lansate de către farmacii și spitale

Depozitarea produselor farmaceutice în regim de consignație

Încheierea de tranzacții comerciale cu clienții lanțului de distribuție, în numele și pe seama producătorilor și importatorilor de produse farmaceutice

Transportul produselor farmaceutice la locațiile indicate de către clienții lanțului de distribuție

Emiterea de facturi, în numele și pe seama producătorilor și importatorilor de produse farmaceutice

Colectarea sumelor datorate de către clienții lanțului de distribuție, în numele și pe seama producătorilor și importatorilor de produse farmaceutice și transferul lor către aceștia

Înregistrarea informațiilor operaționale și financiare referitoare la tranzacțiile

15

comerciale derulate

Asistență în retragerea de pe piață sau în retururile de la clienți a produselor farmaceutice

Fig.4

Pentru perioada de reorganizare judiciară, Lenix logistic Services vrea sa ofere implementarea acestui nou concept de business atat in piata farma cat si in piata bunurilor generale de consum.

16

4 Analiza situației economico – financiare în perioada 2012 – 2015

4.1 Diagnostic financiar patrimonial

4.1.1 Diagnosticul patrimoniului net

Diagnosticul financiar patrimonial constituie un instrument managerial menit să contribuie la menţinerea şi dezvoltarea afacerilor companiei într-un mediu concurenţial tot mai dens, precum şi la înţelegerea trecutului şi prezentului în scopul fundamentării obiectivelor strategice viitoare.

Se realizează pe baza bilanţului contabil deoarece permite formularea unor concluzii privind condiţiile de echilibru financiar şi evidenţierea structurii financiare a companiei.

Patrimoniul net se calculează ca diferenţă dintre activul total şi datoriile totale, reflectând în esenţă activele firmei negrevate de datorii la un moment dat; prin urmare, patrimoniul net reflectă averea întreprinderii la o anumită dată.

Ca expresie a deteriorării continue a situației financiare a Societății, patrimoniul net a avut o evoluție descendentă, cu valori negative începând din anul 2012.

Pe parcursul perioadei analizate, elementele de activ au înregistrat o evoluție fluctuantă sub influența evoluției vânzărilor, dar și a condițiilor specifice de colectare a creanțelor, în timp ce datoriile au avut un trend preponderent ascendent.

Variația patrimoniului net a fost determinată în cea mai mare parte de pierderile înregistrate de Societate în perioada analizată, ce au erodat capitalurile proprii și au contribuit la majorarea diferenței între activele și datoriile Debitoarei.

4.1.2 Diagnosticul corelației fond de rulment, necesar de fond de rulment și trezorerie netă

Fondul de rulment reprezintă o noţiune cheie a analizei financiare şi se defineşte drept partea din capitalul permanent, destinată şi utilizată pentru finanţarea activităţii curente de exploatare.

Necesarul de fond de rulment este un element de activ şi reprezintă activele circulante care trebuie să fie finanţate din fondul de rulment.

Trezoreria netă (sau disponibilul bănesc) este partea din fondul de rulment care depăşeşte nevoia de fond de rulment; constituie activele circulante lichide care staţionează între două rotaţii.

Modalitatea de calcul a elementelor de mai sus este următoarea:

Capital permanent = Capitaluri proprii + Datorii pe termen lung

Fond de rulment = Capital permanent – Active imobilizate (nete de amortizare)

17

Necesar de fond de rulment = Active curente – Disponibilităţi băneşti – Obligaţii pe termen scurt

Începând cu anul 2012, fondul de rulment a înregistrat valori negative, ceea ce se traduce în imposibilitatea finanţării imobilizărilor nete din capitalurile permanente, Societatea utilizând pentru aceasta resursele activităţii de exploatare. Mai mult decât, acumularea de pierderi a condus la un dezechilibru major între activele și obligațiile Debitoarei.

4.1.3 Diagnosticul lichidității și solvabilității

Lichiditatea globală (generală) reflectă posibilitatea componentelor patrimoniale curente de a se transforma într-un termen scurt în lichidităţi pentru a satisface obligaţiile de plată exigibile.

Solvabilitatea reprezintă capacitatea firmei de a face faţă obligaţiilor sale băneşti, respectiv de a-şi onora plăţile la termenele scadente.

Aceşti indicatori sunt utilizaţi în principal pentru a evalua bonitatea unei firme.

Modul de calcul al indicatorilor utilizați pentru diagnosticul lichidității și solvabilității este următorul:

Rata lichidităţii generale = Active circulante ÷ Obligaţii curente

Rata lichidităţii reduse = (Active circulante – Stocuri) ÷ Obligaţii curente

Rata lichidităţii rapide = Disponibilităţi ÷ Obligaţii curente

Solvabilitatea patrimonială = Capitaluri proprii ÷ Total pasiv

Gradul de îndatorare = Obligaţii totale ÷ Total pasiv

În cazul de faţă indicatorii de lichiditate au prezentat o evoluţie descendentă în perioada 2013 – 2015 ca urmare a creşterii nivelului datoriilor comerciale către furnizori cu un ritm accelerat față de evoluția activelor curente.

Lichiditatea rapidă indică un nivel foarte redus al disponibilităților în raport cu datoriile curente, indicând un risc semnificativ de incapacitate de plată în condițiile unui trend nefavorabil al duratei de încasare a creanțelor.

Analiza indicatorilor de lichiditate relevă faptul că activele circulante nu s-au menţinut la un nivel suficient pentru acoperirea obligaţiilor de plată ale Societăţii (indicatorii având valori subunitare pe parcursul anilor 2013-2015).

Valoarea redusă a activelor circulante raportată la datoriile pe termen scurt în 2015 compativ cu 2014 se justifică în special prin scăderea drastică a vânzărilor, care a determinat diminuarea nivelului creanțelor, ce ar fi redus datoriile comerciale.

Solvabilitatea Societăţii a înregistrat valori negative începând cu 2013, în timp ce gradul de îndatorare a avut un trend puternic ascendent, ceea ce confirmă concluziile stabilite anterior: compania s-a aflat pe parcursul perioadei supuse analizei într-o situaţie nefavorabilă, obligaţiile de plată depăşind cu mult disponibilităţile existente.

18

Activitatea de exploatare

Rezultatul activității de exploatare s-a concretizat în profit doar în primul an de analiză, Societatea înregistrând pierdere din activitatea de exploatare pe parcursul perioadei 2013 – februarie 2015.

Veniturile din exploatare au fost formate în principal din venituri din vânzarea produselor logistice si consultatii in domeniul implementarii de produse software evidentei si conducerii societatilor.

Cifra de afaceri a înregistrat o creștere de 1.5% în 2013 în raport cu 2012, însă în anii următori s-a redus succesiv în comparație cu anul precedent, cu 5% și 87% în 2014, respectiv 2015.

Cheltuielile din exploatare au avut un trend similar cu cel al cifrei de afaceri, , însă ritmul de evoluție diferit de cel al veniturilor, înregistrând o creștere de 6% în 2013 în raport cu 2012, și diminuându-se succesiv în 2014 și 2015 în comparație cu anii precedenți, cu 3%, respectiv 77%.

Rezultatul net al exercițiului

Concretizarea rezultatului net în pierdere pe parcursul perioadei analizate denotă faptul că Societatea a desfășurat în acest interval o activitate neprofitabilă și s-a confruntat cu o degradare a situației sale financiare. Acest fapt, corelat cu lichiditatea redusă și impedimentele majore de continuare a activității , reprezintă indicii clare ale dificultăților financiare întâmpinate de Societate, care au condus la starea de insolvență a LENIX LOGISTIC SERVICES.

4.1.4 Diagnosticul pe baza ratelor de rentabilitate

Comparativ cu profitul, ce exprimă rentabilitatea în mărimi absolute, ratele de rentabilitate permit efectuarea de comparaţii nu doar față de alte perioade, ci și față de alte companii și/sau faţă de anumite standarde generale sau la nivel de sectoare de activitate.

Întrucât Societatea a înregistrat pierdere de-a lungul întregii perioade analizate, indicatorii de rentabilitate nu sunt relevanți, aceştia înregistrând valori negative.

4.2 Analiza SWOT

Ca metoda de analiză a mediului, a competitivității și a companiei, analiza SWOT constituie o importantă tehnică managerială utilizată pentru întelegerea poziției strategice a unei organizații.

19

SWOT reprezintă acronimul pentru “Strengthts” (Puncte forte), ”Weaknesses” (Puncte slabe), ”Opportunities” (Oportunități) și ”Threats” (Riscuri). Primele două privesc compania și reflectă situația acesteia, iar următoarele două privesc mediul și oglindesc impactul acestuia asupra activității firmei.

PUNCTE FORTE PUNCTE SLABE

Datorită experienței din ultimii ani de realizare a operațiunilor logistice ca suport pentru activitatea de distribuție , Societatea deține know-how-ul necesar pentru prestarea unei game complete de servicii logistice pentru si implementarea soft-urilor necesare cotrolului si uramaririi acestei activitati.

Structura actuală a personalului nu este cea optimă pentru implementarea planului de reorganizare, fiind necesară atât disponibilizarea unei părți a personalului existent cât și angajarea de personal suplimentar

În măsura în care dezvoltarea activității

operaționale va impune operarea și prin alte depozite, va fi necesară obținerea de licențe pentru acele spații, ceea ce va conduce la înregistrarea unor costuri suplimentare.

OPORTUNITĂŢI RISCURI

Implementarea unui nou model de business (“Direct to Pharmacy” – “DtP”), adaptat evoluției pieței și nevoilor potențialilor clienți

Diminuarea încrederii partenerilor din piaţă ca urmare a intrării societăţii în procedura de insolvenţă

Valorificarea oportunităților create de creșterea capacității de absorbție a pieței în anii următori în condițiile unei evoluții pozitive prognozate pentru vânzările de produse farmaceutice

Adoptarea unor modificări legislative cu impact nefavorabil

20

5 Situația juridică a bunurilor aflate în patrimoniul Societății

5.1 Bunurile imobile

5.1.1 Clădiri și alte bunuri imobile

La data de 29.06.2015 Societatea avea în proprietate următoarele bunuri imobile de natura construcțiilor:

Imobil si terenulaferent aflat in prorietate, situat in localitatea Bucuresti, Str. Petuniiei nr. 8A, sector 6

5.2 Bunurile mobile

5.2.1 Instalații tehnice și mașini

Mijloacele fixe din categoria “instalații tehnice și mașini” includ la 29.06.2017:

mijloace de transport reprezentând un autovehicol.

5.2.2 Alte instalații, utilaje și mobilier

Această categorie include în principal mobilier, sisteme de securitate etc.

21

6 Aspecte preliminare privind procedura de reorganizare judiciară

a Societății

6.1 Deschiderea procedurii insolvenței și desemnarea FINECO INSOLVECY sprl

în calitate de administrator judiciar

Ca urmare a cererii formulate de debitoarea SC LENIX LOGISTIC SERVICES SRL ( „Debitoarea” sau „Societatea”) prin Încheierea din data de 29.06.2015 pronunţată de judecătorul sindic, în dosarul nr. 21942/3/2015 aflat pe rolul Tribunalului BuCURESTI, Secţia VII-a Civila, a fost deschisă, potrivit dispoziţiilor Legii nr. 85/2014 privind procedura insolvenţei („Legea 85/2014”), procedura generală de insolvenţă împotriva LENIX LOGISTIC SERVIES SRL

Prin încheierea pronuntata in data de 07.03.2016 numeşte în calitate de administrator judiciar pe Fineco Insolvency SPRL. Dispune încetarea atribuţiilor administratorului judiciar Reliable Expert IPURL, desemnat provizoriu prin încheierea de şedinţă din 29.06.2015, pronunţată de Tribunalul Bucureşti – secţia a VII – civilă în dosarul nr.21942/3/2015.

6.2 Cauzele insolvenței

În urma analizei efectuate în scopul întocmirii Raportului elaborat de Administratorul Judiciar privind cauzele ajungerii Societății în stare de insolvență, pe baza informațiilor avute la dispoziție, s-a concluzionat că următoarele cauze și împrejurări au condus la apariția stării de insolvență:

Dependența de unicul furnizor al societății – SC NEXT PHARMA SRL

În condițiile în care activitatea acestuia a cunoscut un declin accentuat pe parcursul lunilor premergătoare declanșării procedurii de insolvență a, Debitoarea nu a mai putut continua să desfășoare principala activitate generatoare de venituri la acel moment.

6.3 Îndeplinirea condițiilor preliminare pentru depunerea Planului de

Reorganizare

6.3.1 Intenția de reorganizare

Intenţia de reorganizare a Debitoarei a fost exprimată de reprezentanţii legali ai prin declaraţia depusă la dosarul de insolvenţă odată cu documentele obligatorii in conformitatea cu Legea nr. 85/2014 care au constituit suportul probatoriu pentru cererea de deschidere a procedurii insolvenței împotriva Societății.

Debitoarea a confirmat verbal intenţia de a-şi reorganiza activitatea în şedinţa publică de la termenul din data de 29 iunie 2015 stabilit în Dosarul nr. 21942/3/2015, odată cu recunoaşterea stării de insolvenţă.

22

6.3.2 Tabelul definitiv al creanţelor

În Anexa 1 este prezentat Tabelul definitiv al creanţelor LENIX LOGISTIC.

6.4 Premisele Planului de Reorganizare

Obiectivul fundamental al Planului îl constituie continuarea activităţii firmei şi achitarea într-o măsură cât mai mare a tuturor categoriilor de creanţe. Dezvoltate in extenso pe parcursul Planului de Reorganizare, premisele ce stau la baza întocmirii acestuia pot fi structurate astfel:

1. În conformitate cu Tabelul definitiv al creanţelor, masa credală a LENIX LOGISTIC SERVICES la data deschiderii procedurii este formată dintr-un număr de 12 creditori, însumând 1.510.865,99 lei creanțe admise definitiv.

Ponderea valorică a principalelor categorii de creditori ai LENIX LOGISTIC

SERVICES în totalul masei credale se prezintă după cum urmează:

creditori garantaţi (4.51 %),

creditorii salariaţi (5.05%)

creditorii chirografari bugetari (1.60%),

alte creanţe chirografare (88.84%).

2. Evaluarea activelor imobiliare şi mobiliare din patrimoniul LENIX LOGISTIC SERVICES a fost solicitată de către Societate şi a fost efectuată în conformitate cu Standardele Internaţionale de Evaluare de către PFA ADRIAN RINCIOG. În „Raportul de evaluare a activelor aflate în proprietatea SC LENIX LOGISTIC SERVICES SRL , depus la dosar au fost estimate următoarele valori având ca dată de referinţă data de 30.11.2010:

a) valoarea de piaţă a proprietăţilor imobiliare:

V proprietăţi imobiliare = 2.314.000 lei

3. Debitoarea urmăreşte un grad cât mai ridicat de satisfacere a creanţelor creditorilor Societăţii, iar ipoteza reorganizării judiciare conform prezentului Plan de reorganizare asigură un grad mai mare de satisfacere a masei credale comparativ cu falimentul, ipoteză în care creditorii chirografari sunt satisfăcuţi în proporţie de maxim 1,2%, restul categoriilor de creanţe fiind acoperite integral.

4. Previziunile financiare s-au bazat pe condiţiile de piaţă actuale luând în considerare anumiţi factori: estimările BNR privind evoluția inflaţiei, a cursului valutar, volumul de activitate previzionat de la furnizorii semnificativi, pe baza discuțiilor bilaterale și a experienţei comerciale avute până la data analizei.

Analiza posibilităţilor de reorganizare în ceea ce priveşte activitatea consultatie in domeniul logistic general si in domeniul pharma in special cu stabilirea procedurilor de lucru si implementarea de siteme informatice complexe (e.g. ERP) se face în ipoteza existenţei în continuarea a cererii pentru acest tip de

23

servicii prestat de către LENIX LOGISTIC SERVICES a disponibilității dotărilor tehnice și a resurselor umane la un nivel adecvat, care să permită desfășurarea activității în condiții de eficiențăp şi la prețuri competitive.

6.5 Metoda de reorganizare

Raportat la valoarea masei credale, strategia de reorganizare constă în continuarea activității Societății prin organizare si concentrarea pe serviciile de logistica in general si cu precadere in industria de distributie a produselor farmaceutice.

24

7 Măsurile de reorganizare judiciară

7.1 Durata executării planului de reorganizare

Perioada de executare a Planului de Reorganizare este de 3 ani de la confirmarea acestuia, în conformitate cu prevederile din Legea nr.85/2014, cu posibilitatea de prelungire a perioadei de aplicare în condiţiile legii.

Debitorul prin administrator special va prezenta trimestrial rapoarte comitetului creditorilor asupra situaţiei financiare a averii acestuia. Ulterior aprobării de către comitetul creditorilor, rapoartele vor fi înregistrate la grefa tribunalului, iar debitorul va notifica aceasta tuturor creditorilor, în vederea consultării rapoartelor.

7.2 Măsuri interne pentru realizarea planului de reorganizare

7.2.1 Măsuri manageriale şi de resurse umane

7.2.1.1 Atribuţiile managementului Debitoarei în perioada de reorganizare judiciară

Conducerea activităţii LENIX LOGISTIC SERVICES în perioada de reorganizare judiciară va fi exercitată de către dl Mihai Constantin Dan, administrator special desemnat prin hotărârea AGA .

Acţionarii au dreptul să intervină în conducerea activităţii sau în administrarea averii debitorului în condiţiile legii în toate cazurile în care aceştia consideră că este necesară implicarea lor pentru îndeplinirea obiectivelor Planului de Reorganizare potrivit legii.

În ceea ce priveşte activele circulante, Debitoarea va avea drept de dispoziţie asupra acestora. Activele imobilizate vor putea fi înstrăinate numai cu acordul Adunării Creditorilor, la recomandarea Comitetului creditorilor, în condiţiile legii. Procedurile de vânzare vor fi îndeplinite de către Administratorul Judiciar.

Rapoartele trimestriale privind situaţia financiară a averii LENIX LOGISTIC SERVICES vor fi întocmite de către Administratorul Special, vor fi supuse spre aprobare Comitetului creditorilor în condiţiile Legii nr. 85/2014 şi vor fi depuse la dosarul de insolvenţă. Formalităţile de notificare prevăzute de lege vor fi îndeplinite de către Administratorul Judiciar pe cheltuiala Debitoarei.

Pe perioada executării planului de reorganizare judiciară, Administratorul Judiciar îşi va păstra atribuţiile de supraveghere a activităţii Debitoarei.

7.2.1.2 Componenţa conducerii executive

În ceea ce priveşte actuala structură de conducere a LENIX LOGISTIC SERVICES, pe parcursul executării planului de reorganizare, nu sunt planuri de schimbare a acesteia sub aspectul componenţei, pentru a se asigura coeziunea şi stabilitatea în aplicarea strategiilor manageriale.

Aşa cum s-a dovedit şi în perioada de observaţie, actuala conducere este capabilă să elaboreze şi să aplice o strategie viabilă pentru evoluţia firmei atât

25

pe termen mediu cât şi lung chiar în condiţii de criză economică acută, fără precedent în perioada de la înfiinţarea Societăţii.

7.2.1.3 Organizarea Societăţii

În vederea eficientizării şi rentabilizării activităţii desfăşurate de LENIX LOGISTIC SERVICES, conducerea Societăţii a implementat un program de restructurare, reorientare şi optimizare a activităţii aflat în plină desfăşurare la data întocmirii prezentului plan.

7.2.1.4 Modalitatea de selecţie, desemnare şi înlocuire a administratorilor şi a directorilor

Desemnarea persoanelor care deţin calitatea de administrator special şi a directorilor va fi realizată în condiţiile stabilite de lege. Selecţia persoanelor care vor face parte din managementul executiv al Societăţii (persoanelor care vor avea un grad de senioritate mai mare) se va face pe baza experienţei profesionale relevante şi pe baza îndeplinirii criteriilor de performanţă stabilite prin contractele care vor fi încheiate cu Societatea, care se completează cu fişa postului.

Societatea estimează că pe perioada de reorganizare nu vor fi schimbări majore pe partea administrativă.

7.2.1.5 Personal

La momentul depunerii acestui plan de reorganizare, Societatea implementează un program de reorganizare a structurii personalului Debitoarei în vederea eficientizării acesteia.

Potrivit acestui program, este planificat să se ajungă la o structură de personal compusă din 10 persoane, dintre care 8 persoane – angajaţi direct productivi, şi 2 persoane- angajaţi indirect productivi cuprinzând administraţia (inclusiv director, secţii vânzări, logistică, financiar, resurse umane), sectorul administrativ (de întreţinere).

7.2.1.6 Politica de vânzări

În vederea stabilirii de noi relații comerciale cu societăți comerciale interesate

de a angaja servicii logistice, au fost inițiate discuții cu PROFECTIA

MANUFACTURING SRL societate ce ativeaza in domeniul productie de

lenjerie pentru femei.

Pentru perioada imediat următoare începerii derulării perioadei de reorganizare,

societatea își propune identificarea și desfășurarea unui proces de negociere

cu potențiali parteneri de afaceri pe acest segment, estimând că va reuși

atragerea unui nou partener comercial începând cu luna Ianuarie 2018 și a cel

puțin încă unui partener comercial, începând cu luna Ianuarie 2019.

26

7.2.2 Măsuri financiar-contabile

În vederea asigurării desfăşurării în condiţii normale a activităţii Societăţii se impun următoarele măsuri organizatorice de natură financiar contabilă:

Stabilirea clară a funcţiunilor personalului din departamentul Financiar – Contabil astfel încât să se asigure delimitarea atribuţiilor;

Îmbunătăţirea circuitului documentelor primare în vederea asigurării înregistrării documentelor primare în contabilitatea Societăţii;

Asigurarea unui control şi a monitorizării operaţiunilor financiar – contabil asigurând astfel evitarea unor erori de natură contabilă;

Urmărirea permanentă a indicatorilor financiari şi operaţionali ai activităţii Societăţii, în vederea luării celor mai bune decizii manageriale;

Urmărirea permanentă a creanţelor Societăţii şi constituirea de provizioane pentru creanţele litigioase precum şi pentru cele care au un grad incert de încasare;

Urmărirea permanentă a avansurilor plătite furnizorilor precum şi a celor primite de la clienţi şi stingerea lor pe măsura primirii facturilor de la furnizori / emiterii facturilor către clienţi.

7.2.3 Măsuri investiţionale

În perioada imediat următoare, Debitoarea va încheia contracte de leasing operațional pentru un număr de 3 autoturisme. În măsura în care dezvoltarea volumului de activitate va impune acest lucru.

7.2.4 Măsuri patrimoniale

În cadrul procedurii de reorganizare judiciară se vor aplica și măsuri de lichidare totală sau parțială sau de dare în plată în contul creanțelor a bunurilor aflate în patrimoniul Societății și care nu sunt esențiale pentru succesul Planului de reorganizare conform art. 133 lit. E din Legei nr. 85/2014.

27

8 Previziunea situațiilor financiare ale Societății în perioada de

reorganizare judiciară

8.1 Contul de profit și pierdere

8.1.1 Venituri operaționale – Consultatii in domeniul Serviciilor logistice

Previziunile privind situațiile financiare ale Societății în perioada de reorganizare judiciară pornesc de la ipoteza continuării și dezvoltării activității de prestare de servicii logistice.

Pe durata planului de reorganizare, managementul Debitoarei va continua eforturile în direcția identificării unor noi potențiali clienți, estimând că acestea se vor materializa prin semnarea unor noi contracte în 2018 și 2019.

Astfel, vânzările estimate pentru perioada de reorganizare judiciară includ:

venituri din prestarea de servicii logistice către Profectia Manufacturing SRL, începând cu luna ianuarie 2018;

venituri din prestarea de servicii logistice către clienți noi ce vor fi identificați de către managementul Debitoarei în perioada de reorganizare judiciară; se estimează că Societatea va reuși atragerea:

unui client nou (“Client A”) către care va presta servicii logistice începând cu luna ianuarie 2019 și

unui client adițional (“Client B”) către care va presta servicii logistice începând cu luna ianuarie 2020.

Estimările privind veniturile ce vor fi realizate de Societate din perspectiva configurarii serviciilor de logistica si implemnetarii unui nou sitem ERP pentru Profectia Manufacturing SRL și clienții ce urmează a fi atrași pe perioada planului de reorganizare au ca punct de pornire următoarele ipoteze comerciale:

Serviciile prestate vor cuprinde o combinație compexă de activități specifice, incluzând proceduri pentru recepția mărfurilor, manipulare, prelucrare (ambalare), stocare, picking, transport, activități administrative (gestiune mărfuri, facturare etc.) in valoare de 1.100.000 lei

Începând cu luna ianuarie 2019, Debitoarea va atrage un nou client, valoarea a serviciilor în primul an de colaborare fiind de 1.600.000 lei.;

În cepând cu luna ianuarie 2020, Debitoarea va atrage un client adițional, valoarea serviciilor fiind de 1.850.000 lei.

Valoarea medie lunară a veniturilor din activitatile de consultanta pentru servicii logistice rezultată din ipotezele de mai sus este de 91.667 lei (fără TVA) pentru anul 2018, crescând treptat până la valoarea lunară de 154.167 (fără TVA) în 2020.

Sumarul veniturilor estimate provenind din relațiile comerciale descrise anterior, pentru perioada de reorganizare judiciară, este următorul:

28

- Sume în lei-

Venituri estimate pe durata planului de reorganizare - servicii logistice

Anul 1 Anul 2 Anul 3

Profectia Manufacturing 1.100.000

Client A 1.600.000

Client B - 1.850.000

Total 1.100.000 1.600.000 1.850.000

8.1.2 Cheltuieli operaționale – Servicii logistice

Cheltuielile operaționale au fost estimate de către managementul Debitoarei pe baza experienței în realizarea acestui tip de operațiuni, ținând cont de:

costurile aferente contractelor aflate în derulare cu diverși furnizori de servicii;

istoricul recent al costurilor de operare a depozitelor sau de prestare a serviciilor de transport, serviciilor administrative etc.

Pentru a lua în considerare impactul inflaționist asupra costurilor estimate pentru perioada de reorganizare judiciară, cheltuielile aferente activității logistice (cu excepția cheltuielilor cu chirii, asigurări, taxe) au fost majorate cu: 3,6% în 2018, 3,2% în 2019 și 3,0% în 2020. În stabilirea acestor rate de creștere au fost utilizate estimările Băncii Naționale a României privind rata inflației pentru anii 2017 și 2018 conform “Raportului asupra inflației” din luna februarie 2017.

Costurile aferente prestării de servicii de consultanta către Profectia Manufacturing și alți clienți pe care Debitoarea își propune să îi atragă pe parcursul perioadei de reorganizare judiciară au în vedere asigurarea de către Societate a unei game complexe de servicii pe întreaga durată a planului de reorganizare.

Cheltuielile salariale pentru angajații direct implicați în activitatea operațională au fost estimate pe baza necesarului de personal și a salariului mediu net pentru fiecare dintre categoriile de angajați incluse în structura de personal:

Nr. Salariu mediu net lunar 2011 (lei)

Normă (%) Total salarii nete (lei)

Sef proiect 1 4.000 100% 4.000

Analist finaciar 1 2.000 100% 2.000

Analist IT software 3 800 100% 2.400

Analist IT retelistica

3 800 100% 2.400

Administrator 1 650 100% 650

Menajeră 1 510 100% 510

29

Total 10 11.960

Costurile cu impozite și contribuții aferente salariilor au fost estimate la nivelul de 70% raportat la cheltuielile cu salariile nete lunare, astfel încât valoarea totală este de 20.332 lei / luna

Alte cheltuieli directe de întreținere a spațiului sunt estimate la nivelul de 4200 lei lunar pentru anul 2017, fiind compuse din:

cheltuieli de întreținere clădire birouri de de 420 lei/lună, din care 300 lei/lună pentru reparații, (200 lei/lună reprezentând componetă variabilă), și 120 lei/lună pentru consumabile curățenie.

Cheltuielile cu utilitățile includ următoarele categorii de costuri:

cheltuieli cu energia electrică și consumul de gaze, pentru care a fost estimată următoarea evoluție lunară în anul 2011, care ține cont de necesarul de consum în diferite perioade ale anului calendaristic:

SEZONALITATE (costuri lunare în lei)

Perioada Ian – Mar

Apr Mai - Iun

Iul -Aug

Sep Oct Noi Dec

Energie electrică – cost fix

800 300 300 550 300 550 800 800

Energie electrică – cost variabil

200 150 200 200 150 150 200 200

Gaze – cost fix 1400 1200 200 50 50 200 500 1200

Pentru componenta variabilă a costurilor cu energia electrică s-au estimat majorări succesive, indicele de variație față de anul 2017 fiind de 1,3 în anul 2018, 1,6 în anul 2019 și 1,8 în anul 2020.

alte cheltuieli cu utilitățile de 980 lei/lună, din care: deșeuri – 100 lei/lună consum apă – 200 lei/lună, curățenie lunară – 380 lei/lună.

Cheltuielile cu mijloacele de transport pornesc de la ipoteza unui necesar în anul 2017 de un autovehicul pentru activitatea de vanzare, vizitare clienti etc.Estimand o cheltuiala anuala totala (combustibil, intretinere si reparatii,asigurari etc.) 8.500 lei/ an

Pentru a asigura capacitatea suplimentară de transport necesară ca urmare a creșterii volumului de activitate, managementul companiei a prevăzut încheierea de contracte de leasing operațional pentru două autovehicule suplimentare, din care unul ar urma să fie utilizat începând cu luna ianuarie 2019, iar cel de-al doilea începând cu luna ianuarie 2020. Costurile aferente utilizării mijloacelor de transport au fost majorate proporțional cu creșterea numărului de autovehicule utilizate pornind de la valaorea de refernta stabilta 8.500 lei/ an de autovehicol.

30

Alte cheltuieli directe aferente prestării de servicii logistice includ următoarele categorii:

alte cheltuieli directe cu o valoare lunară de 1.000 lei în 2017, conform tabelului de mai jos:

Descriere Cheltuieli lunare 2011 (lei)

Telefonie & Internet - telefonie 500

Cheltuieli postale 20

Consumabile – birotica diverse 30

Consumabile – hartie A4 100

Cheltuieli salubritate 50

Cheltuieli diverse 300

Total 1.000

În corespondență cu creșterea volumului de activitate, s-au estimat majorări succesive ale componentelor variabile ale acestor cheltuieli, indicele de variație față de anul 2017 fiind de 1,3 în anul 2018, 1,6 în anul 2019 și 1,8 în anul 20120.

Costurile cu amortizarea incluse în cheltuielile operaționale aferente prestării de servicii logistice sunt determinate pe baza balanței mijloacelor fixe.

Structura costurilor operaţionale directe aferente serviciilor logistice pe durata planului de reorganizare este următoarea:

- Sume în lei-

Cheltuieli operationale pe durata planului de reorganizare - servicii logistice

Anul 1 Anul 2 Anul 3

Cheltuieli salariale 317.179 390.374 439.171

Cheltuieli întreținere și reparații 5.040 6.552 9.072

Cheltuieli utilități 21.905 26.960 30.330

Cheltuieli auto 8.500 17.000 25.500

Alte cheltuieli 15.600 19.200 21.600

Cheltuieli cu amortizarea 22.800 22.800 22.800

Total 391.024 482.886 548.473

8.1.3 Cheltuieli generale administrative și alte cheltuieli aferente procedurii insolvenței

Cheltuielile generale administrative au fost estimate de către managementul Debitoarei ținând cont de costurile aferente contractelor aflate în derulare cu diverși furnizori de servicii și a istoricului recent al costurilor generale administrative.

31

Similar cu abordarea asupra costurilor aferente activității logistice, cheltuielile generale administrative (cu excepția cheltuielilor cu chirii, comisioane bancare) au fost majorate cu: 3,6% în 2012, 3,2% în 2013 și 3,0% în 2014, pentru a lua în considerare impactul inflației asupra costurilor estimate pentru perioada de reorganizare judiciară.

Cheltuielile salariale au fost estimate pe baza structurii de personal necesare pentru realizarea activităților administrative și a salariului mediu net pentru fiecare dintre categoriile de angajați incluse în structura de personal:

Nr. Salariu mediu net

(lei)

Normă (%)

Total salarii nete (lei)

Norma întreagă:

Director General 1 5.000 100% 5.000

Total 1 5.000

Costurile cu impozite și contribuții aferente salariilor au fost estimate la nivelul de 70% din cheltuielile cu salariile nete, astfel încât valoarea totală lunară a costurilor salariale administrative este de 8.500 lei în 2017.

Cheltuielile cu chiriile – sunt zero deoarece activitatea se desfasoara la punctul de lucru a debitoarei care este prorietara imobilului

Cheltuielile cu utilitățile pentru spatiu sunt cuprinse in cheltuilile operationale

Alte cheltuieli generale administrative cuprind:

cheltuieli cu servicii de internet, estimate la nivelul de 300 lei/lună în 2017;

cheltuieli cu servicii bancare – comisioane – estimate la un nivel de 1.500 lei/lună în 2017.

Costurile cu amortizarea incluse în cheltuielile genetale administrative sunt determinate pe baza balanței mijloacelor fixe, prin identificarea activelor care nu sunt direct implicate în prestarea de servicii logistice.

Onorariul administratorului judiciar aferent perioadei de reorganizare judiciară a fost calculat pe baza coordonatelor aprobate de adunarea creditorilor din data de 4 februarie 2011 și cuprinde:

onorariul fix lunar în valoare de 500 lei (fără TVA);

onorariul de succes in valoare absoluta de 15.000 eur fara TVA din valoarea creanțelor recuperate și a activelor valorificate pe parcursul procedurii de insolvență a Debitoarei.

În scopul estimărilor s-a utilizat un curs de schimb mediu de 4,5 RON/Euro pentru transformarea în lei a sumelor denominate în Euro, rezultand o valoare de 67.500 lei fara TVA.

32

Structura costurilor administrative pe durata planului de reorganizare este următoarea:

- Sume în lei-

Cheltuieli generale administrative și alte cheltuieli aferente procedurii de insolvență pe durata planului de reorganizare

Anul 1 Anul 2 Anul 3

Cheltuieli salariale 102.000 102.000 102.000

Cheltuieli chirie spatiu birouri - - -

Cheltuieli utilitati - - -

Alte cheltuieli 28.080 34.560 38.880

Cheltuieli cu amortizarea 7.800 9.600 9.147

Onorariu Adm. Judiciar 6.000 6.000 73.500

Total 143.880 152.160 223.527

8.1.4 Estimarea rezultatului net pe perioada de reorganizare judiciară

Contul de profit şi pierdere previzionat al Societăţii în perioada de reorganizare judiciară este prezentat în tabelul de mai jos:

- Sume în lei-

Contul de profit si pierdere al Societatii pe durata planului de reorganizare

Anul 1 Anul 2 Anul 3

Venituri din servicii logistice 1.100.000 1.600.000 1.850.000

Cheltuieli operaționale - servicii logistice

391.024 482.886 548.473

Cheltuieli generale administrative 143.880 152.160 223.527

Rezultat din exploatare 565.096 964.954 1.078.000

Marja rezultatului din exploatare (%) 51% 60% 58%

Rezultaul brut 565.096 964.954 1.078.000

Rezultat net 565.096 964.954 1.078.000

.

33

8.2 Fluxul de numerar

8.2.1 Ipoteze de lucru privind capitalul circulant

În scopul determinării fluxurilor de numerar din exploatare previzionate, managementul Debitoarei a estimat pe baza experienței sale și a clauzelor din contracte aflate în derulare, următoarele termene de încasare/plată:

încasarea creanțelor din servicii logistice în luna următoare prestării serviciilor;

plata în cursul lunii de prestare a serviciilor pentru datoriile aferente următoarelor categorii de costuri: cheltuieli salariale, chirii, cheltuieli de mentenanță pentru clădiri birouri, cheltuieli poștale, cheltuieli cu deplasările, servicii internet, comisioane bancare;

plata în luna următoare prestării serviciilor pentru datoriile aferente următoarelor categorii de costuri: consumabile, cheltuieli IT, cheltuieli telecomunicații, salubritate, reparații auto și combustibil, închiriere autovehicule;

plata în termen de 2 luni de la prestarea serviciilor pentru datoriile aferente următoarelor categorii de costuri: servicii deratizare, cheltuieli cu utilitățile, cheltuieli cu desfășurarea de proceduri vamale (daca e cazul);

plata în avans pentru un an pentru cheltuielile cu asigurările;

plăți la intervale de 5 luni pentru achiziționarea de consumabile auto (anvelope).

34

8.2.2 Fluxuri de numerar din exploatare

Fluxurile de numerar din exploatare au fost estimate prin metoda directă, pe baza veniturilor și cheltuielilor înscrise în contul de profit și pierdere previzionat și a ipotezelor de lucru privind capitalul circulant.

- Sume în lei-

Fluxuri nete de numerar din exploatare pe durata planului de reorganizare

Anul 1 Anul 2 Anul 3

Incasări din servicii logistice 1.309.000 1.904.000 2.201.500

Plăți furnizori pentru activitatea logistică

(391.024) (482.886) (548.473)

Plăți furnizori pentru activitatea administrativă și alte costuri de procedură

(143.880) (152.160) (223.527)

Plăți TVA (117.810) (171.360) (198.135)

Fluxuri nete din exploatare 656.286 1.097.594 1.231.365

35

9 Modalități de acoperire a pasivului și surse de finanțare

În vederea îndeplinirii obligaţiilor de plată asumate de către LENIX LOGISTICS prin Planul de Reorganizare, Debitoarea urmează să-şi desfăşoare în continuare activitatea operaţională, cu modificările şi ajustările prevăzute în cadrul Capitolului 7 – Măsuri de reorganizare.

Pe parcursul perioadei de reorganizare judiciară, conform estimărilor de fluxuri de numerar prezentate în Capitolul 8, sursele pentru acoperirea pasivului Debitoarei vor proveni din:

resursele financiare ale LENIX LOGISTIC generate de activitatea operaţională;

sumele recuperate în contul creanțelor deținute de Societate la data intrării în procedura de insolvență sau născute ulterior;

sumele încasate din vânzarea de active care nu sunt necesare pentru reorganizarea și continuarea activității Debitoarei.

36

10 Programul de plată al creanțelor. Categorii de creanțe.

10.1 Programul de plată a creanțelor împotriva LENIX LOGISTIC SERVICES,

prevăzut prin Planul de Reorganizare

Potrivit prevederilor art. 133 alin. 2 din Legea nr 85/2014, planul de reorganizare trebuie să prevadă în mod obligatoriu programul de plată a creanțelor.

Conform art. 5 pct. 53 din Legea 85/2014, programul de plată a creanţelor este tabelul de creanţe care cuprinde:

a) cuantumul sumelor datorate de LENIX LOGISTIC creditorilor pe care Debitoarea se obligă să le plătească acestora în perioada de reorganizare judiciară, stabilit prin raportare la tabelul definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente Planului de reorganizare;

b) termenele la care Societatea urmează să plătească aceste sume.

Modalitatea de rambursare concretă, totală sau parţială, pentru fiecare creanţă inclusă în categoriile de creanţe care votează Planul de reorganizare conform art. 100 din Legea nr. 85/2006 se va face prin coroborarea:

Programului de plăţi al creanţelor LENIX LOGISTIC SERVICES SRL, ataşat la Plan ca Anexa 6 A-E şi a

Prevederilor Capitolului 10 din Plan.

În urma unei analize atente a posibilităţilor financiare, expusă pe larg în capitolele anterioare, Societatea propune un program de plăţi a creanţelor care presupune:

plata valorii integrale a creanţelor garantate;

plata în proporție de 100% a creanțelor salariale;

plata în proporție de 100% a creanțelor bugetare;

plata in proportie de 100% a creanțelor chirografare cu care au fost înscrişi în tabelul definitiv al creanţelor.

37

Tabelul centralizator al plăţilor propuse a fi efectuate conform Planului de reorganizare este prezentat mai jos:

Categorii de creanțe Valoare admisa

definitiv in Tab.Definitiv al Creantelor

(RON)

Valoare admisa sub conditie in

Tab.Definitiv al Creantelor

și care va deveni

definitivă în perioada de reorganizare

judiciară (RON)

Valoare totala admisa

definitiv în perioada de reorganizare

pe baza Tabelului Definitiv al Creantelor

(RON)

Total plăți conform

program de plăți pentru

creanțe anterioare sau conform acte

din care rezultă sau lege pentru

creanțe ulterioare

(RON)

Pondere creanta

distribuita vs creanta admisa

Cheltuieli aferente procedurii de reorganizare

85.500 100.0%

Creante garantate (159^1 pct. 3)

68.196.93 - - - 100.0%

Creante salariale (161^3) 76.318 - - - 100.0%

Creante chirografare bugetare (161^5)

31,344 - - - 100.0%

Creante chirografare (161^8 si 161^9)

1.342.230,06 0 - - 100%

Termenele de efectuare a plății creanțelor prevăzute a fi achitate prin prezentul Plan au fost stabilite trimestrial pe perioada celor 3 ani de reorganizare, conform Programului de plata atașat ca Anexa 6 A-E.

10.2 Creanţele născute după data deschiderii procedurii insolvenţei

Creanţele născute după data deschiderii procedurii reprezentând creanţe rezultate din continuarea activităţii LENIX LOGISTIC, inclusiv taxe, timbre, cheltuieli aferente procedurii, cheltuieli de administrare şi conservare, remuneraţii, inclusiv onorariul Administratorului Judiciar, vor fi plătite în perioada de reorganizare judiciară conform actelor juridice care constituie temeiul creanţelor respective având în vedere natura juridică a acestora şi prioritatea conferită de lege acestora.

38

10.2.1 Creanțe curente deținute de practicieni în insolvență, experți și alte persoane de specialitate

Potrivit prevederilor din Legea nr. 85/2014 programul de plăți trebuie să precizeze și cum va fi asigurată plata administratorului judiciar.

Onorariile pentru serviciile au fost sau care urmează să fie prestate de către FINECO INSOLVENCY SPRL („FINECO”) pentru administrarea procedurii de insolvenţă a Lenix Logistic („Serviciile”) conform hotărârii Adunării Creditorilor sunt următoarele:

Onorariul fix corespunzător perioadei în care FINECO asigură administrarea judiciară a Societăţii 500 lei lunar fara TVA pentru perioada de desfăşurare a procedurii de insolvenţă a Lenix (Notă: toate sumele prezentate în cadrul acestei secţiuni nu conţin TVA)

Plata onorariului fix se va incasa trimestrial, conform prevederilor art. 64 alin 6 din Legea nr. 85/2006, pe baza facturilor fiscale emise de către acesta.

Plata onorariului de succes urmează a se va efectua după încasarea sumelor încasate din vânzarea de active, pe baza facturilor fiscale de către acesta. În cazul înlocuirii administratorului judiciar înainte sau pe parcursul perioadei de reorganizare judiciară, desemnarea acestuia și respectiv nivelul remunerației vor fi stabilite pe baza hotărârilor participanților la procedura insolvenței care au competență în materie- judecător sindic, Comitetul creditorilor și Adunarea creditorilor, după caz.

10.2.2 Creanţele salariale și cele izvorâte din raporturi de muncă

Cheltuielile salariale curente vor fi acoperite integral în perioada de reorganizare judiciară din resursele generate prin implementarea Planului.

10.2.3 Creanţele bugetare

Cheltuielile bugetare curente născute şi scadente după data deschiderii procedurii insolvenţei, în perioada de observaţie şi/sau în perioada de reorganizare judiciară vor fi achitate de asemenea în proporţie de 100% din resursele obţinute prin aplicarea Planului.

10.2.4 Alte creanţe curente ale creditorilor chirografari

Creditorii chirografari comerciali care deţin creanţe născute după data deschiderii procedurii vor fi achitaţi conform contractelor sau înţelegerilor de plată agreate, rezultând un termen de plată mediu de 30 zile.

10.3 Creanțe nedefavorizate care votează Planul de reorganizare

10.3.1 Creanţele bugetare chirografare

Pe baza tabelului definitiv de creanțe și a previziunilor de fluxuri de numerar care vor susţine realizarea Planului de reorganizare, creanţele înscrise în

39

această categorie vor fi plătite integral în proporție de 100% în primele 30 de zile de la data confirmării Planului de reorganizare, în primul trimestru de executare a Planului de reorganizare, conform prevederilor prezentei secţiuni şi a Anexei 6D- Program de plăţi- Secţiunea „Creanţe bugetare chirografare”.

Fiind îndeplinite condițiile prevăzute de Legea nr. 85/2014 această categorie de creanțe este nedefavorizată și este prezumată legal a fi acceptantă a Planului de reorganizare.

10.4 Categorii de creanţe defavorizate în sensul legii care votează Planul de

reorganizare şi tratamentul corect şi echitabil aplicat prin Planul de

reorganizare acestor categorii de creanţe

10.4.1 Consideraţii generale privind tratamentul creanţelor defavorizate

Conform art. 5 alin. 1 pct.16 din Legea nr. 85/2014, vor fi considerate creanţe nedefavorizate şi vor fi considerate că au acceptat planul creanţele ce se vor achita integral în termen de 30 de zile de la confirmarea planului ori în

conformitate cu contractele de credit sau leasing din care rezultă.

Potrivit art. 5 alin. 1 pct. 16 din Legea nr. 85/2006, categoria de creanţe defavorizate este prezumată a fi categoria de creanţe pentru care Planul de reorganizare prevede cel puţin una dintre modificările următoare pentru oricare dintre creanţele categoriei respective:

a) o reducere a cuantumului creanţei;

b) o reducere a garanţiilor sau a altor accesorii, cum ar fi reeşalonarea plăţilor în defavoarea creditorului;

În conformitate cu prevedirile Legii nr. 85/2014, tratament corect şi echitabil există atunci când sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiţii:

a) nici una dintre categoriile care resping planul şi nici o creanţă care respinge

planul nu primesc mai puţin decât ar fi primit în cazul falimentului;

b) nici o categorie sau nici o creanţă aparţinând unei categorii nu primeşte

mai mult decât valoarea totală a creanţei sale;

c) în cazul în care o categorie defavorizată respinge planul, nici o categorie

de creanţe cu rang inferior categoriei defavorizate neacceptate, astfel cum

rezultă din ierarhia prevăzută la art. 161 alin. (3), nu primeşte mai mult decât ar

primi în cazul falimentului.

Tratamentul corect şi echitabil aplicat creanţelor defavorizate prin Planul de reorganizare se apreciază în funcţie de următoarele elemente de referinţă:

1. Tabelul definitiv de creanţe împotriva lenix Logistic services având ca dată de referinţă 18.05.2017;

40

2. Programul de plăţi prevăzut prin Planul de reorganizare precum şi prevederile prezentului capitol;

3. „Raportul de evaluare a activelor aflate în proprietatea SC LENIX LOGISTIC SERVICES SRL” întocmit de PFA RINCIOG ADRIAN având ca dată de referinţă 10.10.2016 (denumit în continuare și ”Raportul de evaluare”). Acest raport de evaluare a fost depus la dosarul cauzei de Administratorul Judiciar. Fiecare dintre categoriile de creanţe defavorizate prin Plan potrivit legii vor fi analizate din perspectiva elementelor de referinţă menţionate mai sus.

10.4.2 Creanţele garantate

Creanţele garantate născute anterior deschiderii procedurii vor fi achitate pe baza prevederilor din prezenta Secţiune şi Anexei 6B Program de Plăţi - Secţiunea „Creanţe Garantate”.

10.4.3 Creanţele salariale

Creanţele înscrise în această categorie vor fi plătite integral în proporție de 100%, conform prevederilor prezentei secţiuni şi a Anexei 6C- Program de plăţi- Secţiunea „Creanţe salariale”. Pentru marea majoritate a creditorilor înscriși în această categorie de creanțe provizoriu, condiția s-a îndeplinit iar creanțele acestora sunt admise definitiv la masa credală.

Modul în care Societatea va plăti integral aceste creanțe în cei 3 ani de reorganizare judiciară sunt prezentate in Anexa nr. 6C Program de plăți – Secțiunea creanțe salariale.

Întrucât această categorie de creanțe urmează să fie achitată în alte condiții acestora fiind reeșalonată pe o perioadă ce excede perioada de 30 de zile de la data confirmării Planului de reorganizare, categoria de creanțe este considerată a fi categorie de creanțe defavorizată.

In ipoteza deschiderii procedurii de faliment, acești creditori ar încasa integral creanțele deținute împotriva averii Debitoarei.

Prin prezentul plan de reorganizare s-a prevăzut plata integrală a creanțelor izvorâte din raporturile de muncă pe perioada de executare a Planului de reorganizare, fiind îndeplinite condițiile unui tratament corect și echitabil în sensul art. 161 din Legea nr. 85/2014.

10.4.4 Alte creanţe chirografare

Cuantumul sumelor achitate către creditorii incluși în această categorie de creanțe precum și termenele de plată sunt prevăzute în Anexa 6E- Program de plată, Secțiunea Alte creanțe chirografare.

41

10.5 Descărcarea de obligații și răspundere

În conformitate cu prevederile art. 181 alin.2 din Legea 85/2014, la data confirmării Planului de reorganizare, Debitoarea este descărcată de diferenţa dintre valoarea obligaţiilor pe care le avea înainte de confirmarea Planului de reorganizare şi cea prevăzută prin Plan.

Creanţele curente vor fi achitate, după data închiderii procedurii de reorganizare în condiţiile prevăzute în Plan..

De asemenea, de la data închiderii procedurii de reorganizare judiciară, Debitoarea va fi descărcată de orice răspundere. Descărcarea de obligații a Debitoarei nu atrage descărcarea de obligații a fidejusorilor sau a codebitorilor principali ai acesteia.

42

11 Condițiile precedente închiderii procedurii de reorganizare

judiciară

Planul de Reorganizare propus va fi considerat realizat şi se va solicita închiderea procedurii de reorganizare judiciară, în cazul în care sunt îndeplinite toate obligaţiile de plată ale Lenix Logistic asumate prin Plan conform prevederilor prezentului Plan de reorganizare.

43

12 Concluzii

Planul de reorganizare a activităţii LENIX LOGISTIC este menit să prezinte părţilor interesate perspectivele de redresare ale Societăţii, în condiţiile identificării celei mai bune metode de valorificare a averii acesteia, a acoperirii într-un grad cât mai ridicat a sumelor înscrise în tabelul definitiv al creanţelor şi a tuturor cheltuielilor de procedură generate atât în perioada de observaţie, cât şi în perioada de reorganizare judiciară.

Principalele premise ce stau la baza Planului de Reorganizare sunt intenţia acţionarilor Societăţii de a continua activitatea operaţională a LENIX LOGISTIC de a implementa obiectivele asumate prin Planul de reorganizare.

Perioada de aplicare a planului de reorganizare este de 3 ani de la confirmarea acestuia, în conformitate cu prevederile din Legea nr.85/2014, cu posibilitatea de prelungire în condiţiile legii.

Pe parcursul perioadei de aplicare a Planului de Reorganizare Debitorul va păstra în întregime conducerea activităţii sale, inclusiv dreptul de dispoziţie asupra bunurilor din averea sa, cu supravegherea activităţii sale de către administratorul judiciar desemnat în condiţiile legii.

Finanţarea Planului de Reorganizare se va realiza pe baza a trei surse principale:

Profituri generate din continuarea activităţii proprii a Lenix Logistic cu modificările prevăzute în Plan;

Sumele recuperate în contul creanțelor deținute de Societate la data intrării în procedura de insolvență sau ulterior;

Sumele încasate din vânzarea de active care nu sunt necesare pentru reorganizarea Debitoarei.

Toate categoriile de creanţe sunt defavorizate prin Planul de reorganizare, cu excepția creanțelor chirograface bugetare care vor fi achitate în condițiile art. 161 pct.5 Legea nr. 85/2014 .

Categoriile de creanţe se consideră a fi defavorizate prin neîndeplinirea condițiilor prevăzute de art. 161 din Legea nr. 85/2014 respectiv reeșalonarea acestora pe o perioadă superioară termenului de 30 de zile permis de lege.

Cu toate că acestea au caracter de creanţe defavorizate, Planul aplică un tratament corect şi echitabil fiind îndeplinite condiţiile cumulative prevăzute de art. 161 alin. 2 din Legea nr. 85/2014.

În baza premiselor Planului, a măsurilor de reorganizare menţionate în Plan şi a previziunilor efectuate pe baza lor se estimează că societatea va putea să susţină programul de plată a creanţelor și a cheltuielilor generate de continuarea activităţii de la deschiderea procedurii de insolvenţă.

44

ANEXE

45

ANEXA 1

46

ANEXA 2

1

ANEXA 3

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE PREVIZIONAT AL SOCIETĂŢII PE DURATA PLANULUI DE REORGANIZARE

-lei- Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 5 Trim 6 Trim 7 Trim 8 Trim 9 Trim 10 Trim 11 Trim 12 Total

Venituri din servicii logistice 275.000 275.000 275.000 275.000 400.000 400.000 400.000 400.000 462.500 462.500 462.500 462.500 4.550.000

Venituri din exploatare - Total 275.000 275.000 275.000 275.000 400.000 400.000 400.000 400.000 462.500 462.500 462.500 462.500 4.550.000

Cheltuieli salariale 65.076 65.076 74.563 79.307 79.307 79.307 89.178. 94.113 94.113. 94.113 104.420 109.573 1.028.146

Cheltuieli de intretinere si reparatii 1.260 1.260 1.260 1.260 1.638 1.638 1.638 1.638 2.268 2.268 2.268 2.268 20.664

Cheltuieli cu utilitatile 5.476 5.476 5.476 5.476 6.740 6.740 6.740 6.740 7.583 7.583 7.583 7.583 79.195

Cheltuieli cu mijloacele de transport 2.125 2.125 2.125 2.125 4.250 4.250 4.250 4.250 7.583 7.583 7.583 7.583 55.830

Alte cheltuieli operationale 3.900 3.900 3.900 3.900 4.800 4.800 4.800 4.800 5.400 5.400 5.400 5.400 56.400

Cheltuieli cu amortizarea 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700 5.700 68.400

Cheltuieli de exploatare - servicii logistice 97.756 97.756 97.756 97.756 120.722 120.722 120.722 120.722 138.326 138.326 138.326 138.326 1.427.213

Cheltuieli salariale 25.500 25.500 25.500 25.500 25.500 25.500 25.500 25.500 25.500 25.500 25.500 25.500 306.000

Alte cheltuieli operationale 7.020 7.020 7.020 7.020 8.640 8.640 8.640 8.640 9.700 9.700 9.700 9.700 101.440

Cheltuieli cu amortizarea 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 2.287 2.287 2.287 2.287 21.147

Onorarriu Adm. Judiciar 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 67.500 84.000

Cheltuieli de exploatare - cheltuieli generale administrative

35.520 35.520 35.520 35.520 37.140 37.140 37.140 37.140 38.987 38.987 38.987 104.987 512.587

48

-lei- Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 5 Trim 6 Trim 7 Trim 8 Trim 9 Trim 10 Trim 11 Trim 12 Total

Cheltuieli de exploatare - Total 133.276 133.276 133.276 133.276 157.862 157.862 157.862 157.862 177.313 177.313 177.313 243.313 1.939.800

Rezultatul din exploatare 141.724 141.724 141.724 141.724 242.139 242.139 242.139 242.139 285.188 285.188 285.188 219.188 2.610.200

Marja (%) 48,46 % 48,46% 48,46% 48,46% 39,47%% 39,47% 39,47% 39,47% 38,34% 38,34% 38,34% 52,61% 42,63%

Rezultat brut 141.724 141.724 141.724 141.724 242.139 242.139 242.139 242.139 285.188 285.188 285.188 219.188 2.610.200

Rezultat net 141.724 141.724 141.724 141.724 242.139 242.139 242.139 242.139 285.188 285.188 285.188 219.188 2.610.200

49

ANEXA 5

50

ANEXA 6A

TABEL CENTRALIZATOR PRIVIND PROGRAMUL DE PLĂȚI CARE VOR FI EFECTUATE ÎN PERIOADA DE REORGANIZARE JUDICIARĂ

-lei- Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 5 Trim 6 Trim 7 Trim 8 Trim 9 Trim 10 Trim 11 Trim 12 TOTAL

Creante garantate 68.196.93 68.196,93

Creante bugetare 24.121 24.121

Creante salariale 30.527 45.591 76.318

Creante chirografare 0 712 712 104.684.03 103.971,4 157.883,2 157.162,2 157.162,2 157.163 151.690 151.690 151.690 1.340.102,43

TOTAL 54648 712 712 104.684.03 103.971,4 157.883,2 157.162,2 202.753,2 157.163 151.690 151.690 219.886.93 1.510.865,99

51

ANEXA 6B

PROGRAM DE PLĂȚI – SECȚIUNEA „CREANȚE GARANTATE”

-lei- Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 5 Trim 6 Trim 7 Trim 8 Trim 9 Trim 10 Trim 11 Trim 12 TOTAL

RDV CONSTRUCT SRL - - - - - - - - - - - 68.196.93 68.196.93

Total - - - - - - - - - - - 68.196.93 68.196.93

52

ANEXA 6C

PROGRAM DE PLĂȚI – SECȚIUNEA „CREANȚE SALARIALE”

-lei- Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 5 Trim 6 Trim 7 Trim 8 Trim 9 Trim 10 Trim 11 Trim 12 TOTAL

MIHAI ALEXANDRA 6527 - - - - - - 9.791 - - - - 16.318

IONITA ANDREI 2910 - - - - - - 4.365 - - - - 7.275

MIHAI CONSTANTIN DAN 21090 - - - - - - 31.635 - - - - 52.725

TOTAL 30.527 45.591 76.318

53

ANEXA 6D

PROGRAM DE PLĂȚI – SECȚIUNEA „CREANȚE BUGETARE CHIROGRAFARE”

-lei- Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 5 Trim 6 Trim 7 Trim 8 Trim 9 Trim 10 Trim 11 Trim 12 TOTAL

DITL SECTOR 6 BUCURESTI 23.293,80 - - - - - - - - - - - 31.344

DITL SECTOR 1 100,20

ADM. FONDULUI DE MEDIU 727

Total 24.121 - - - - - - - - - - - 31.344

54

ANEXA 6E

PROGRAM DE PLĂȚI – SECȚIUNEA „ALTE CREANȚE CHIROGRAFARE”

-lei- Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 5 Trim 6 Trim 7 Trim 8 Trim 9 Trim 10 Trim 11 Trim 12 TOTAL

ARENA AUTO SRL 0 712 712 712.61 721 2.145

DORAMINA CONSULT SRL 5.472,20 5.472,20 5.472,20 5.472,20 5473 2.7361,8

RDV CONSTRUCT SRL 53.190,75 53.190,75 53.190,75 53.190,75 53.190,75 53.190,75 53.190,75 53.190,96 425.526,21

MIHAI CONSTANTIN DAN 98.499,22 98.499,22 98.499,22 98.499,22 98.499,22 98.499,22 98.499,22 98.499,22 98.499,68 886.493,44

Total 0 712 712 104.684.03 103.971,4 157.883,2 157.162,2 157.162,2 157.163 151.690 151.690 151.690 1.340.102,43