cap1 carduri

8/2/2019 cap1 carduri

1/18

Capitolul I. ABORDRI TEORETICE PRIVIND OPERAIUNILE CUCARDURILE BANCARE

1. 1. Baza normativi legislativ privind cardurile bancareBaza normativ este foarte important n ceea ce privete organizarea i funcionarea

bncilor pe teritoriul Republicii Moldova ntruct ea stabilete limite i posibiliti de operare

care, n mod obligatoriu, trebuie s fie n corespundere cu legislaia n vigoare, altfel, risc de a fi

sancionate i restabilit ordinea de drept. n conformitate cu evoluia rapid a tehnologiilor,

legislaia trebuie s in ritmul cu acestea, astfel au loc o mulime de modificri ndreptate spre

mbuntirea i completarea golurilor aprute sau reglementarea unor relaii sociale noi care i

fac apariia n societate odat cu evoluia acesteia.

n Republica Moldova baza juridic ce reglementeaz activitatea bncilor comerciale n

sfera emisiunii, organizrii circuitului, deservirea i realizarea plilor cu utilizarea cartelelor de

plastic este:

1) Legea contabilitii, carea fost aprobat de Parlamentul Republicii Moldova la 27 aprilie20071, prevede reguli generale privind: reglementarea contabilitii, documentarea operaiunilor

economice, corectarea erorilor contabile, ntocmirea i prezentarea rapoartelor financiare.

Persoanele care ncalc prevederile Legii contabilitii, se eschiveaz de la inerea contabilitii,

aplic incorect standardele i alte acte normative privind contabilitatea, precum i cele carefalsific premeditat raportul financiar, sunt trase la rspundere disciplinar, material,

administrativ sau penal, dup caz, conform legislaiei n vigoare.

2) Codul fiscal al Republicii Moldova a fost adoptat prin Legea Republicii Moldova nr.1063-XIII din 24.04.1997 i publicat n Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr. 62/522 din

18.09.19972. Actualmente n urma multiplelor modificri i completri, Codul Fiscal ntrunete 9

titluri. n titlul V Administrarea fiscal, Codul fiscal al Republicii Moldova stabilete unele

norme ce vizeaz cardurile bancare n special n ceea ce ine de stingerea obligaiei fiscale, ladati prin achitare. Astfel, n articolul 171 aliniatul 1 ne vorbete despre: Stingerea obligaiei

fiscale prin achitare se efectueaz n moned naional. Achitarea poate avea loc prin plat

direct sau prin reinere la surs. Plata direct se face prin virament, inclusiv prin intermediul

cardurilor bancare, prin folosirea altor instrumente de plat, sau n numerar. Iar n art icolul 178

aliniatul 1 gsim reglementarea cu privire la data stingerii obligaiei fiscale prin achitare, aceasta

se consider data la care sumele au fost nscrise la buget n contul obligaiei fiscale respective. n

1

Legea Contabilitii: nr.113-XVI din 27.04.2007. n Monitorul Oficial al R. Moldova nr.90-93/399 din 29.06.2007[online]. [Citat la: 31.03.2012 ]. Disponibil: < www.lex.justice.md>2 Codul fiscal al Republicii Moldova:nr. 1063-XIII din 24.04.1997. n Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.62/522 din 18.09.1997 [online]. [Citat la: 31.03.2012 ]. Disponibil: < www.lex.justice.md>


2/18

cazul achitrii prin intermediul cardurilor bancare, dat a stingerii obligaiei fiscale se consider

data zilei operaionale n care a fost debitat contul de card, din care a fost emis cardul utilizat la

plat, al contribuabilului (deintorului de card) cu suma obligaiei fiscale. Debitarea contului de

card respectiv se confirm prin bonul (chitana) de plat cu card bancar perfectat la terminal POS

sau la alt dispozitiv de utilizare a cardurilor bancare, bon (chitan) ce se elibereaz deintoruluide card. Aceste modificri au survenit n Codul Fiscal n urma Legii nr. 5-XV din 05.02.2004

pentru completarea titlului V al Codului Fiscal.

3) Legea Republicii Moldova Cu privire la Banca Naional a Moldovei, nr. 548 din27.07.95

3, care se afl la baza reglementriin domeniul economic din Republica Moldova. n ea

sunt analizate urmtoarele compartimente:

- obiectivul fundamental;- atribuiile de baz;- cooperarea internaional;- relaiile cu publicul;- conlucrarea cu organele statului;- organizarea i administrarea BNM;- relaiile cu instituiile financiare etc.4) Legea Republicii Moldova Cu privire la instituiile financiare, nr. 550-VII din

21.07.954. Din aceast lege putem observa ca BNM este unica banc mputernicit cu acordarea

licenelor bncilor comerciale pentru implementarea cardului bancar ca instrument de plata.

Desigur este o interpretare a legii date, aceasta neexpunndu-i direct influena asupra cardurilor,

putnd ns s fie dedus din prevederile acesteia cu privire la funcionarea institu iilor

financiare.

5) Dispoziia Despre organizarea plilor bancare dup cartele pe teritoriul RepubliciiMoldova nr. 58/11-02, aprobat prin hotrrea Consiliului administrativ al Bncii Naionale aRepublicii Moldova, proces verbal nr. 23 din 22.05.975. Obiectul de reglementare a acestui

regulament sunt principiile i regulile de organizare a serviciilor de transfer de fonduri i

decontare prin carduri, denumite pli cu carduri, oferite de bncile autorizate de ctre Banca

3Legea Republicii Moldova Cu privirela Banca Naional a Moldovei: nr. 548 din 27.07.95 [online]. [Citat la:

31.03.2012 ]. Disponibil: < www.lex.justice.md>4

Legea Republicii Moldova Cu privire la instituiile financiare, nr. 550 -VII din 21.07.95 [online]. [Citat la:31.03.2012 ]. Disponibil: < www.lex.justice.md>5Dispoziia Despre organizarea plilor bancare dup cartele peteritoriul Republicii Moldova: nr. 58/11-02[online]. [Citat la: 31.03.2012 ]. Disponibil: < www.lex.justice.md>


3/18

Naional, folosind cardurile n calitate de instrument de plat fr numerar la prestarea de

servicii i n comerul cu amnuntul.

Aplicarea regulamentului este obligatorie pentru participanii la activitatea legat de

emiterea i acceptarea cardurilor locale i internaionale n cadrul sistemelor bancare de pli cu

carduri.6) Hotrrea despre aprobarea Regulamentului privind numerotarea cartelelor de plastic

emise de bncile mputernicite de ctre Banca Naional a Republicii Moldova, nr. 404 din 25.

12. 98/M.O al Republicii Moldova nr.4-9/25 din 28.01.996.Regulamentul este elaborat n baza

art. 11 din Legea nr.548-XIII din 21iulie 1995 cu privire la Banca Naional a Moldovei i

Hotrrii Consiliului de Administraie al Bncii Naionale, proces-verbal nr.3 din 27 noiembrie

1995.

Regulamentul are ca obiect principiile i regulile de numerotare a cardurilor de plat deuz intern (pe teritoriul Republicii Moldova) emise de ctre bncile autorizate de Banca Naional

a Moldovei. Aplicarea Regulamentului este obligatorie pentru participanii la activitatea ce ine

de emiterea i acceptarea cardurilor n cadrul sistemelor bancare locale de pli cu carduri. Iar

prevederile Regulamentului au la baz standardele internaionale n domeniu

7) Regulamentul cu privire la cardurile bancare, aprobat prin Hotrrea Consiliului deadministraiei al Bncii Naionale a Moldovei nr.62 din 24.02.2005, intrat n vigoare din

30.06.20057. Acest regulament a constituit un pas nainte n dezvoltarea pieei cardurilor n

sistemul bancar. La o apreciere generalizat, regulamentul conine norme i instituii juridice

care corespund cerinelor de moment. n acelai timp, necesit a fi revizuit pentru apropierea fa

de modelul de reglementare aplicat n rile Uniunii Europene. O comparaie expres cu

regulamentele din rile europene ne permite s constatm, n primul rnd, diferene de ordin

terminologic. Pot fi gsite, de asemenea, deosebiri referitoare la funciile cardului, criteriile de

utilizare, cerinele fa de emitent etc. Astfel analiznd mai detaliat regulamentul cu privire la

cardurile bancare putem afirma ca el reglementeaz o mulime de criterii ca:

- organizarea activitii n sistemele de pli cu carduri bancare;- operaiile ce pot fi efectuate prin intermediul cardurilor bancare;- cerine privind stabilirea regulilor de utilizare a cardurilor;- drepturile si obligaiile deintorilor de card bancar;

6Hotrrea despre aprobarea Regulamentului privind numerotarea cartelelor de plastic emise de bncile

mputernicite de ctre BancaNaional a Republicii Moldova: nr. 404 din 25. 12. 98. n M.O al Republicii Moldovanr.4-9/25 din 28.01.99 [online]. [Citat la: 31.03.2012 ]. Disponibil: < www.lex.justice.md>7Regulamentul cu privire la cardurile bancare: nr.62 din 24.02.2005. n M.O din 30.06.2005 [online]. [Citat la:31.03.2012 ]. Disponibil: < www.lex.justice.md>


4/18

- modul de acceptare a cardurilor bancare;- supravegherea activitii bncilor n sistemul de pli cu carduri bancare.8) Politica de supraveghere a sistemului de pli n Republica Moldova, aprobat prin

Hotrrea Consiliului de administraiei al Bncii Naionale a Moldovei nr.226 din 20.11.2008,

n vigoare din 28.11.20088. n conformitate cu prevederile Legii cu privire la Banca Naional a

Moldovei, supravegherea sistemului de pli n Republica Moldova este unadin atribuiile de

baz ale Bncii Naionale. Realizarea acesteia fiind axat pe supravegherea activitii bncilor

liceniate din Republica Moldova n sistemul automatizat de pli interbancare.

Dezvoltarea continu a tehnologiilor informaionale are o contribuie semnificativ la

elaborarea i implementarea noilor sisteme de pli i decontri care, din ca uza gradului de

complexitate, sunt expuse la riscuri i respectiv pot afecta stabilitatea financiar a rii.

n scopul diminurii expunerii la riscuri a sistemelor de pli i decontri, asigurrii

stabilitii financiare n Republica Moldova i meninerii ncrederii publicului n sigurana i

eficiena efecturii plilor, Banca Naional a Moldovei i va extinde aria de supraveghere

asupra tuturor prilor sistemului de pli, inclusiv asupra acelor sisteme care sunt operate n

afara Bncii Naionale.

9) Legea privind reglementarea valutar nr.62-XVI din 21.03.20089. Aceast lege nevorbete despre utilizarea cardurilor n cadrul operaiunilor valutare. Astfel retragerea

numerarului n valut strin i primirea cecurilor de cltorie n valut strin n strintate prinintermediul unui card emis de ctre o banc liceniat din contul unei persoane fizice rezidente se

permit n sum cenu depete 10 000 de euro/lun. De asemenea mai este specificat i c pe

teritoriul Republicii Moldova nu sunt permise retragerea numerarului n valut strin i primirea

cecurilor de cltorie n valut strin prin intermediul cardurilor emise de ctre bncile

liceniate din conturile persoanelor juridice rezidente cu excepia cazurilor cnd legea permite

primirea numeralului n valut strin i n moned naional i a cecurilor de cltorie n valut

strin din conturile persoanelor menionate mai sus. Tot n aceast lege este reglementat iobinerea valutei strine din comercializarea mrfurilor sau prestarea serviciilor pe teritoriul

Republicii Moldova, prin intermediul cardurilor, n favoarea unui comerciant care activeaz n

Republica Moldova i aceastaurmeaz a fi cumprat de ctre banca liceniat, iar echivalentul

n moned naional trecut n contul comerciantului respectiv

1.2. Noiuniconceptuale privind cardurile bancare expuse n diverse sursebibliografice

8

Politica de supraveghere a sistemului de pli n Republica Moldova: nr.226 din 20.11.2008. n M.O din 28.11.2008[online]. [Citat la: 31.03.2012 ]. Disponibil: < www.lex.justice.md>9Legea privind reglementarea valutar: nr.62-XVI din 21.03.2008. [online]. [Citat la: 31.03.2012 ]. Disponibil:


5/18

Diveri autori aupropriile lor explicaii a semnificaiei cardului bancar. Astfel, autorii

Cocuig Victoria i Nistrean Larisa n cartea lor intitulat Operaiuni bancare: concepte, scheme,

aplicaii ne ofer definiia cardului n mai multe moduri: Cardinstrument cu ajutorul cruia

se poate efectua plata pentru un produs sau servicii utilizndu-se sisteme specifice de transfer a

fondurilor sau o alt definiie mai restrns a cardului: Cardul bancar este un suport de

informaie standardizat i personalizat prin intermediul cruia deintorul, de regul, cu utilizarea

numrului personal de identificare al su i/sau al altor coduri care permit identificarea sa, are

acces la distan la contul bancar n vederea efecturii anumitor operaiuni prevzute de banca

emitent.10

ntr-o alt ordine de idei, n articolul su Carduri bancare, din revista Observatorul

economic, Mircea Zatu ne ofer urmtoarea idee cu privire la card: Cardul bancar este un

instrument universal de plat, ce constituie cheia de acces la contul de card.11

Un alt autor n articolul sau Organizarea activitii i dezvoltarea sistemelor de plat fr

numerar i a circuitului cartelelor de plastic din revista Economica, ne mprtete o idee

asemntoare cu sursele precedente doar ca la un nivel internaional, astfel, incariuc tefan ne

relateaz c: n practica financiar internaional, n ultimele decenii, cardurile bancare au

devenit instrumentul principal de plat pe piaa mrfurilor de consum i a serviciilor; n plus sunt

utilizate activ n decontrile dintre subiecii economici mici i mijlocii.12

ntr-o alt revist putem identifica un alt articol dedicat n totalitate cardurilor. Astfel,

articolul denumit Cardurile instrumente moderne de plat din revista Finane, bnci,

asigurri , autorul Florin Branne prezint conceptul precum c: Cardul reprezint eliberarea denumerar de la ATM-uri.13

O alt concepie cu privire la card ne mprtesc autorii Stela Ciobu , Ivan Luchian i

Victoria Iordachi n articolul Cardurile bancare instrument de fidelizare a clienilor bncilor

comerciale din revista Economica ne definesc un avantaj semnifica tiv al cardului afirmnd

c: Cardurile bancare pot deveni un instrument eficient de formare a fidelitii clienilor

bancari. n privina beneficiilor pe care instituia financiar le poate oferi, acestea sunt, n cazul

cardurilor de credit, o perioad degraie mai mare sau o limit de credit mai lung. 14

10COCIUG, Victoria; NISTREAN, Larisa. Operaiuni bancare: concept, scheme, aplicaii. Chiinu, 2006. 129 p.

11ZATU, Mircea. Carduri bancare. n: Observatorul economic. 2000, nr.12, 11p.

12INCARIUC, tefan. Organizarea activitii i dezvoltarea sistemelor de plat fr numerar i a circuitului

cartelelor de plastic. n: Economica. 2006, nr.2, p.84-86.13 BRAN, Florin. Cardurile- instrumente moderne de plat. n: Finane, bnci, asigurri. 2003, nr.12, p. 51-52.14 CIOBU, Stela. Cardurile bancare- instrumente de fidelizare a clienilor bncilor comerciale. n: Economica. 2011,nr.2, p. 122-130.


6/18

Noiunea de card o putem gsi explicat n dicionarul specializat Moned. Mica

enciclopedie avndu-i ca autori pe Costin Kiriescu i Emilian Dobrescu care ofer urmtoare

definiie a cardului: Cartea de credit sau cartela de plat, denumit conform practicii

internaionale card, reprezint un suport de informaie standardizat, securizat i individualizat

care semnaleaz c deintorul su are dreptul s-l foloseasc pentru plat conform nelegerii cuemitentul. Cardul prezint i funcioneaz ca semnal distinctiv, larg recunoscut, n primul rnd

de ctre comerciani i asigur deintorului su dreptul de acces la o procedur de autorizare i

plat cu card.15

Aruncnd o privire mai critic asupra cardurilor ca sistem de pli electronice, n cartea

Drept bancar autorul Victor Burac ncearc s accentueze c: Cardurile bancare privite doar ca

un sistem de pli electronice este o formulare destul de restrns, de utilizare i care las n

umbr avantajele care pot fi atribuite acestuia. Astfel autorul vorbete pe larg despre parteainvizibil adic relaiile interbancare idespre partea vizibil adic relaiile ntre emiteni

i titularii instrumentelor electronice de plat, acordnd importan la ambele pri care n

majoritatea definiiilor i surselor nu sunt luate n calcul ca un tot ntreg ci ca ceva individual. 16

Un alt concept cu privire la carduri l putem gsi n Operaiuni bancare. Instrumente i

tehnici de plat, unde autorii Cezar Basno i Nicolae Dardac ne informeaz c: Cartea de plat

este un instrument cu ajutorul cruia se poate efectua plata unui produs sau serviciu, avnd la

baz un sistem organizat pe baze contractuale ntre deintor, emitent si comerciantul sau

prestatorul de servicii. De asemenea, cu ajutorul anumitor cri de plat, deintorul poate

dispune sau retrage numerar i din contul su personal. Este, deci, un instrument de plat fr

numerar, prin care un posesor autorizat poate achita contravaloarea unor bunuri i/sau servicii

cumprate de la comercianii abilitai s o accepte sau prin utilizarea creia poate obine

lichiditi de la bana emitent.17

ntr-o alt surs cu profil economic, gsim opinia autoarei Cornelia Grigori cu privire la

card, i anume n cartea Activitate bancar n care ne spune c: Cardul este un instrument cu

ajutorul cruia se poate efectua plata unui produs sau serviciu, avnd la baz un sistem organizat

de baze contractuale, ntre deintor, emitent i comerciant sau prestatorul de servicii. Aadar,

cardul este un instrument de plat fr numerar, prin care un posesor autorizat poate achita

contravaloare unor mrfuri/servicii achiziionate de la comercianii abilitai s accepte cardul.

Prin utilizarea cardului se pot obine lichiditi de la banca emitent.18

15KRIESCU, C.; DOBRESCU, E. Bncile mic enciclopedie. Editura Expert, Bucureti, 1998. 247 p.16

BURAC, Victor. Drept bancar.Chiinu, 2001. 311p.3BASNO, Cezar; DARDAC, Nicolae. Operaiuni bancare. Instrumente i tehnici de plat. Editura Didactic iPedagogic, R.A., Bucureti, 2001. 325 p.18GRIGORI, Cornelia.Activitate bancar. Ed. a III-a, rev. i compl. Ch: Cartier, 2005. 158 p.


7/18

Lucian C. Ionescu n cursul Bncile i operaiunile bancare expune prerea n privina

cardului bancar, preciznd c: Cardul este un instrument de plat bazat pe electronic, ca

alternativ la instrumentele clasice de plat, numerarul i cecul, iar deintorul lui are dreptul

de acces la o procedur de autorizare i plat cu card.19

n Republica Moldova cardul este utilizat n conformitate cu Regulamentul cu privire lacardurile bancare, n care noiunea de card bancar este definit ca suport de informaie

standardizat i personalizat prin intermediul cruia deintorul, de regul, cu utilizarea numrului

personal de identificare al su i/sau a unor alte coduri care permit identificarea sa, are acces la

distan la codul bancar n vederea efecturii anumitor aciuni prevzute la banca emitent.

1.3. Caracteristica general i clasificarea cardurilor bancareCardurile bancare au devenit un element cotidian n viaa agentului economic. Acest

plastic poate da un avnt deosebit activitii firmei, dar poate fi i un centru de costuri. Pentru

a face o analiza a cardurilor i a cunoate caracteristicele generale am apelat la mai multe

mijloace pentru a intra in esena temei date.

Cardul este fabricat din material plastic cu aceleai dimensiuni, n strict conformitate cu

ISO 7810 i ISO 7813, adic 85,60x53,98 mm.

Pe faa cardului se gsesc menionate urmtoarele elemente:

- numele carduluiacest element nu este obligatori, el putnd lipsi la unele carduri;- banca emitent;- numrul cardului, format dintr-un ir de 12 16 cifre;- valabilitatea cardului, care este indicat prin patru cifre(LL/AA), primele dou pentru

luna n care expir i urmtoarele dou pentru anul n care expir;

- numele utilizatorului autorizat;- mediul (locul) unde poate fi utilizat cardul. Pe carduri locul de utilizare a acestuia poate fidesemnat prin urmtoarea expresii: electronic use only aceasta nsemnnd c el poate fi

utilizat numai la echipamentele electronice (ATM, POS) conectate la centrele electronice de

procesare i autorizare a plilor; For Internet use, adic acel card se poate utiliza numai

pentru pli pe internet, nu i n cazul utilizrilor clasice)retrageri de numerar sau pli ctre

comerciani efectivi);

19 LUCHIAN, Ionescu. Bncile i operaiunile bancare. Editura Economic, Bucureti, 1996. 395 p.


8/18

- holograma, adic emblema organizaiei emitente de carduri. Organizaiile emitente decarduri au urmtoarele holograme: VISA: un porumbel cu aripile desfcute n cadru unui

patrulater argintiu; EUROCARD/ MASTERCARD : un planiglob, inclus ntr-o zon oval de

culoare argintie; AMERICAN EXPRESS: un centurion(soldat) roman dispus ntr-un oval situat,

la rndul lui, n centrul cardului. Holograma nu se gsete pe toate cardurile, ea lipsete de pecele de nivel inferior, care se adreseaz persoanelor cu o istorie creditar scurt;

- un logotip (o emblem) sub care este emis cardul i care d informaii asupra tipului decard i asupra locului unde poate fi utilizat cardul.

Pe spatele cardului se disting patru zone cu coninut informaional:

- zona n care se nmagazineaz informaia cuprins n card i, care poate fi, o bandmagnetic (pentru cardurile clasice) sau o pastil electronic (un circuit integrat) pentru cardurile

din ultimele generaii;

- o zon rezervat semnturii posesorului autorizat;- o zon n care se cuprind o serie de instruciuni ale bncii emitente referitoare la

proprietatea asupra cardului sau procedura de urmat n caz de pierdere a instrumentului;

- alte logotipuri sub care este emis cardul i care, n general, semnific extinderea ariei deutilizare a instrumentului. Aceast zon se regsete doar la unele carduri, de regul, la cele de

nivel inferior.Totodat, cardul reprezint un instrument sigur, care materializeaz o serie de elemente

de siguran. Elementele de siguran ale cardului sunt urmtoarele:

- numele utilizatorului autorizat, dispus pe faa instrumentului. Astfel atunci cndutilizatorul folosete instrumentul pentru plata mrfurilor lacomerciani ale cror echipamente ce

permit folosirea cardului nu sunt conectate la centrele de procesare i autorizare a plilor sau

chiar atunci cnd echipamentele de utilizare a cardului sunt conectate la centrele anterior

menionate comerciantul sau funcionarul bancar trebuie s-l legitimeze pe utilizatorulinstrumentului, acceptnd instrumentul atunci cnd numele de pe actul de identitate al

utilizatorului de card este identic cu numele menionat de instrument:

- semntura utilizatorului autorizat. La primirea cardului, utilizatorul autorizat este pus defuncionarul bancar s semneze cardul (n zona rezervat strict n acest scop, dispus pe spatele

instrumentului). Ulterior, atunci cnd cardul este utilizat, comercianii sau funcionarii bancari

vor solicita utilizatorului s semneze chitana eliberat (fie pentru mrfurile vndute, fie pentru

retragerile de numerar fcute de la ghieele bancare). Dac ntre cele dou semnturi, prima


9/18

depus la primirea cardului i cea dea doua, depus pe chitan, este o concordan perfect,

atunci comerciantul sau funcionarul bancar are n fa pe utilizatorul autorizat al instrumentului;

- codul PIN (personal identification number). Acesta este un cod de autentificare electronical utilizatorului de card. Fiecare card are propriul su cod PIN. Acesta este generat o singur

dat, la emiterea cardului i nu este cunoscut dect de utilizator. Pierderea sau uitarea codului

PIN, conduce la solicitarea utilizatorului adresat bncii emitente, de a genera un nou cod PIN.

Codul PIN nu se gsete pe card i nici la banc (centru de autorizate a plilor). Pe card i la

centru de procesare a plilor sunt o serie de chei de control care permit autentificarea

utilizatorului de card pe baza codului introdus de acesta la echipamentele de utilizare a

cardurilor. Codul PIN este folosit de utilizatorul de card doar la echipamentele electronice ce

permit folosirea acestor instrumente (automatele bancare pentru eliberarea de numerar,

echipamentele electronice de la punctele de vnzare).n practic, exist o mare diversitatea de carduri, care rspund cerinelor tot mai

complexe ale clienilor. Aceste carduri se pot mpri n mai multe tipuri, n funcie de

urmtoarele criterii:

A) Dup organizaia (instituia, asociaia sau firma) emitent a cardului deosebim: carduriemise de asociaii ale bncilor, carduri emise de organizaii nonbancare i carduri emise de

comerciani.

Cadurile emise de asociaii ale bncilorsunt considerate a fi universale, pentru c:- ele pot fi utilizate ntr-o multitudine de locaii, la automatele bancare, pentru retrageri de

numerar, la echipamentele electronice de la comerciani, indiferent de proprietarul

echipamentului respectiv i indiferent cu ce banc are comerciantul ncheiat contract de

acceptare a cardului, cu condiia c banca emitent a cardului s fac parte din aceiai organizaie

emitent;

- ele permit o diversitate de operaiuni financiare: retrageri de numerar, plata mrfurilorctre comerciani, operaiuni de creditare etc.

Bncile pot emite carduri i n sistem privat (adic fr a beneficia de caracteristica

interoperabilitii, care se manifest atunci cnd cardurile sunt emise sub emblema unei asociaii

de bnci). Cardurile emise de bnci n sistem privat pot fi utilizate numai la comerciani agreai

de banca emitoare i la automatele bancare proprietatea ale bncii n cauz. De aceea n ultimii

ani bncile prefer s emit carduri sub marca unei asociaii de bnci, aspect care permite

lrgirea ariei de utilizare a acestui instrument, la toi comercianii agreai de asociaia bancar sau

la distribuitoarele de numerar aparinnd de instituiile financiare membre ale asociaiei. Nutrebuie uitat c dac ne referim la zona geografic n care poate fi utilizat ca rdul (n interiorul


10/18

rii emitente sau peste hotare), acesta depinde mai puin de felul cardului, dar este determinat

de credibilitatea utilizatorului de card i de situaia financiar a bncii emitente. Cu ct aceste

ultime dou caracteristici au valori mai mari, cu att utilizatorul de card va avea la dispoziie o

arie mai larg pentru utilizarea sa.

n prezent exist n lume dou mari asociaii bancare emitente de carduri: VISA iEUROCARDMASTERCARD.

VISA este cea mai mare asociaie emitent de carduri, reunind aproximativ 21000 de

bnci. Avnd origine american, n prezent VISA este o asociaie cu caracter mondial.

Statisticile indic pentru aceast organizaie o cot de pia de circa 50 procente, fiind emise

peste un miliard de carduri, sunt acceptate n circa 300 de ri i teritorii, se accept la circa 22

milioane de puncte comerciale, permit retragerea de numerar de la peste 718 mii automate

bancare, iar volumul tranzaciilor a atins la sfritul mileniului trecut 1,59 trilioane dolari.EUROCARD-MASTERCARD este a doua mare organizaie emitent de carduri. Pn n

2002 aceast organizaie reprezenta de fapt o asociaie a dou organizaii emitente de carduri,

anume EUROCARD (EUROPAY) pentru Europa i respectiv, MASTERCARD pentru America.

ncepnd cu anul 2002 cele dou organizaii au fuzionat. Statisticile, imperfecte n cuantificarea

exact a cardurilor emise de aceast organizaie (datorit modului ei de organizare) indic o cot

de pia de circa 30 procente. Aceleai statistici indic un numr de circa 800 milioane de carduri

emise de organizaie, o reea de 21 de milioane de puncte comerciale de acceptare i

aproximativ, 630 mii distribuitoare de numerar.

Principalele organizaii emitente de carduri VISA i EUROCARD-MASTERCARD se

afl ntr-o puternic concuren, dovad i instrumentele emise de acestea, orice produs de la

prima asociaie avnd un concurent n produsul analog emis de ctre cealalt (anexa).

Cardurile emise de asociaiile nonbancare se apropie de cardurile bancare, pentru c au

aceiai principal caracteristic: universalitatea. O deosebire important fa de cele bancare este

aceea c emitenii lor sunt companii din domeniul serviciilor de turism i divertisment (de unde

i numele de carduri de tip T&E travel and entertainmentdat acestor carduri). Din acestea fac

parte i cardurile co-branded, care sunt emise de o banc mpreun cu o entitate care, de regul,

are ca obiect principal de activitate comerul sau prestrile de servicii.

Printre cardurile emise de BCA Victoriabank SA se numr i carduri co-branded, de

exemplu Cardul Shop&Fly este primul produs co-brand Visa emis n parteneriat cu o compania

aerian Air Moldova i cu Victoriabank, care v ofer posibilitatea:

- de a acumula mile-bonus n baza cltoriilorefectuate la cursele companiei Air Moldova;- de a acumula mile-bonus la achitarea cumprturilor i serviciilor cu cardul bancar, ct i

la ridicarea numerarului n strintate;


11/18

- de a utiliza milele-bonus acumulate pentru achitarea costului ntreg sau parial al unuibilet de avion din reeaua de curse a companiei Air Moldova, la fel pentru achiziionarea

serviciilor i produselor de la companiile-partenere i multe altele;

- de a beneficia de toate opiunile cardurilor bancare de tip Visa Electron si Visa Classic,inclusiv ofertele speciale ale Victoriabank.

n lume exist mai multe astfel de companii emitente de carduri, dar din punctul de

vedere al poziiilor pe pia se disting: American Express i Diners Club.

American Express este a treia mare companie emitent de carduri cu caracter universal,

ea deinnd aproximativ 16 procente din pia. De menionat c aceast companie d n franciz

emiterea cardurilor, putnd ceda chiar bncilor dreptul de a emite carduri.

Diners Club dei considerat un pionier pe piaa cardurilor, deine sub dou procente din

pia.

Cardurile emise de comerciani sunt emise de ctre magazinele comerciale sau

companiile de servicii. Aceste carduri sunt considerate a fi private. Adic ele se pot utiliza doar

la punctele comerciale ale firmei emitente. Ele se deosebesc radical de cardurile bancare. n

primul rnd pentru c ele nu permit operaiuni financiare: ridicare de numerar, plata mrfurilor

sau nu au ataate faciliti de creditare. n al doilea rnd pentru c scopul pentru c are sunt emise

este diferit, dac ne raportm la obiectivele emiterii unui card bancar.

B)n funcie de modul de pstrare a informaiei, exist:- Card cu microprocesor- conine un microprocesor n care se pstreaz informaia i care

permite rennoirea ei (smart card- carduri inteligente);

- Card cu band magnetic-pstreaz informaia pe aceast band magnetic;- Carduri mixte- informaia care nu necesit actualizare se pastreaz pe band magnetic,

iar cea actualizat pe microprocesor.

Cardurile cu band magneticsunt cele care au pe verso o band magnetic prin care se

realizeaz procesul de citire i de transmitere prin linie telefonic a datelor. La centrul deautorizare, exist un cititor de carduri care introduce automat n reea informaiile cuprins e n

band. Astfel, viteza de procesare este destul de mare i se nltur inconvenientul ntrzierii

tranzaciei. Cadurile cu band magnetic prezint dezavantajul c pot fi furate sau falsificate i

utilizate n mod fraudulos, ceea ce reprezint un risc pentru posesor. Codul PIN este un numr

atribuit de emitent pentru identificarea deintorului i se utilizeaz de acesta atunci cnd

folosete cardul la un terminal. n cazul n care plata se face prin transfer electronic, PIN are rol

de semntur electronic a deintorului cardului.


12/18

Cardurile cu microprocesor, cunoscute i sub numele de SMART CARDS sau chip-

carduri, sunt cele dotate cu o memorie (circuite integrate) ncorporat ntr-o capsul de

dimensiuni mici.

Cardul cu microprocesor prezint avantaje certe fa de cardul cu band magnetic:

- Securitatea pe care o ofer n sensul reducerii la minim a riscului falsificrii i ntririicontrolului n momentul folosirii;

- Capacitatea de a primi i stoca date ntr-un volum destul de mare pentru a permiteextinderea serviciilor electronice.

Bncile sunt cele mai interesate n extinderea acestui nou tip de card, ntruct reduce

riscul de falsificare i deci pierderile care s-ar nregistra n asemenea situaii, inclusiv

disconfortul n relaiile cu clienii determinat de apariia falsurilor, iar pe de alt parte, cresc

posibilitile de extindere a gamei serviciilor fa de clieni.Cardul hibrid (engl. dual card) este cardul care conine att band magnetic, ct i

microprocesor i carepermite efectuarea unor operaiuni combinate, specifice fiecrui tip de

card.

C)n funcie de proviniena mijloacelor bneti disponibile n cont se disting urmtoareletipuri de carduri bancare:

- Card de credit, prin intermediul cruia deintorul dispune de mijloae bneti oferite debanc sub forma unei linii de credit revolving. Limita de creditare se stabilete la emiterea

cardului n funcie de solvabilitatea clientului. Actualmente, datorit tehnologiilor ingineriei

financiare au fost elaborate urmtoarele tipuri ale cardurilor de credit:

1) Cardul de credit standard. Cardurile standard sunt cele mai tipice i negarantatecarduri de credit i sunt disponibile la majoritatea bncilor i grupurilor financiare. Iar n cazul n

care acestea se difereniaz, este doar metoda de oferire sau calculare a ratei anuale a dobnzii;

2) Carduri de credit cu balan de transfer. Acestea sunt concepute pentru a permiteconsumatorilor s transfere un soldde pe un card de credit cu o rat a dobnzii mai mare pe un

card de credit cu o rat a dobnzii mai mic. De exemplu, dac avei de transferat un sold la un

card de credit cu o rat iniial de zero procente, nu vei plti nici o dobnd, att timp ct

dureaz perioada iniial. Termeni de transfer a soldurilor pe cardul de credit variaz, astfel,

nct clientul trebuie s fie sigur c a neles condiiile ofertei;

3) Carduri de credit cu o rat a dobnzii mic. Aceasta ofer fie o rat iniialsczut, care se ridic dup o anumit perioad, sau o rat fixredus. De exemplu, putei obine

un card cu o rat iniial de cinci la sut pentru primele ase luni i zece la sut, ulterior. Pentru

primele ase luni, orice achiziii face clientul, transferul va fi taxat la cota de cinci la sut. Toate

acestea, orice sold pe care l transfer dup perioada de ase luni, sau orice noi achiziii nafara


13/18

acestei perioade va fi taxat la rata de zece la sut. Muli oameni profit de ratele iniiale pentru a

reduce costul mprumuturilor pentru procurarea de articole scumpe. n cazul acestui tip de card

de credit clientul trebuie s citeasc atent toi termenii i condiiile pentru aplicarea ratei iniiale

pentru a evita penalizarea prin onorarii sau dobnda cumulativ;

4) Carduri de credit cu programe de recompense. Aceste recompense, de obicei, seofer posesorilor de carduri prin oferirea de stimulente, rabaturi i chiar i restituirea anumitor

sume de bani, pentru achiziiile efectuate prin cardurile respective. Utilizatorii pot obine mile

suplimentare la companiile aeriene, recompense n numerar sau reduceri pentru marfa

cumprat. Cardurile de credit cu recompens necesit, de obicei, un rating mai bun dect media;

5) Carduri de credit de cltorie/zboruri. Compania aerian poate oferi mileutilizatorilor fideli ai companiei aeriene sub form de credite per mila ori de cte ori este folosit

cardul. Odat ce sunt destule puncte acumulate, utilizatorii le schimb pe cltorii aeriene. Toateprogramele de cltorii sunt diferite, astfel, utilizatorii trebuie foarte atent s se informeze

privind termenii i condiiile cardului pentru a afla cum putei ctiga mai multe mile pentru ceea

ce ai cheltuit. Un element cheie este ct de multe mile sunt necesare pentru un bilet de avion

gratuit n plus, pentru a afla ct de curnd mila expir. Deoarece programele de mile aeriene

recompensate pot fi costisitoare pentru companii de carduri de credit, multe dintre acestea impun

o tax anual. Acestea carduri sunt destinate clienilor care cltoresc frecvent sau pentru cei

care doresc s utilizeze cardurile pentru vacane planificate, dar taxa de asociat ar putea s le fac

prea costisitoare pentru alte tipuri de posesori de carduri;

6) Carduri de credit chash-back. Acestea ofer recompensen numerar pentru a facecumprturi, cu ct mai muli bani sunt utilizai, cu att recompensele sunt mai mari. De obicei,

ratele de recompens a numerarului sunt de aproximativ unu la sut din suma de achiziie. Unele

carduri ofer un procent mai mare de recompens a numerarului, odat cu creterea sumelor

utilizate, altele, majoreaz rata de recompens comercianilor cu amnuntul sau pentru achiziii

specifice. Deoarece programele de recompens a numerarului sunt costisitoare pentru companii

de carduri de credit, pentru unele cartele de chash-back se percep i taxe anuale. Folosite n mod

corespunztor, posesorii cardurilor de credit chash-back pot ctiga sume semnificative de bani

n timp;

7) Carduri de credit de recompens. Aceste carduri sunt similare cu cardurile decredit chash-back, care ofer utilizatorilorposibilitatea de a acumula puncte pentru recompens

n funcie de gradul de utilizare a cardului. Programele de recompens variaz i se modific

periodic, astfel, nct utilizatorul trebuie s se informeze privitor la condiiile ofertei.

Recompensele tipice includ: rabaturi la procurarea combustibilului, divertisment etc. programele

de recompens sunt costisitoare pentru companiile de carduri de credit, prin urmare, de aceea


14/18

pentru cardurile de credit de recompens se achit o tax anual. Acest tip de card este avantajos

pentru cei care pltesc cu fidelitate facturile lor lunare. Prin reducerea tarifelor, clienii vor avea

beneficii mai mari;

8) Carduri de credit pentru credite nerambursate sau reealonate. Hotrri eronate,gestionare incorect a creditului sau o schimbare a situaiei financiare pot determinatransformarea unui credit rambursabil n unu nerambursabil. i totui, persoanele cu credite

nerambursate sau reealonate au mai multe opiuni;

9) Carduri de credit garantate. Pentru cardurile de credit garantate este necesarcrearea prealabil a unui depozit. Acest depozit, in general, trebuie s fie de o valoare egal sau

mai mare dect suma creditului oferit. Garania poate fi sub form de maini, vapoare, bijuterii,

valori mobiliare etc. Deseori cardurile care ne permit reconstituirea relaiilor de credit au limite

de credit reduse, taxe suplimentare etc. ntre timp, dac cardul va fi utilizat cu responsabilitate itoate facturile vro fi pltite la timp, se poate solicita o majorare a limitei de credit. Taxele

suplimentare i limita redus de creditare sunt benefice dac cardul de credit garantat permite

obinerea unui rating de credit mai nalt;

10)Carduri de credit prepltite. O cartele prepltit nu este un card de credit, darfuncioneaz dup acelai mecanism. Avantajul unui card prepltit este eliminarea riscului de

acumulare a datoriilor, deoarece toate achiziiile sunt pltite n prealabil. n cazil cardurilor de

credit prepltite, limita de credit depinde de suma preliminar transferat pe card. Pentru

majoritatea cardurilor de credit prepltite nu se percep taxe, inclusiv taxe lunare, taxe de emitere,

taxe pentru retragerea numerarului de la bancomat etc.;

11)Carduri de credit pentru specialiti. Acestea sunt create pentru clienii cunecesiti speciale de creditare, cum ar fi oamenii de afaceri istudenii. Acetia au caracteristici

similare cu carduri de credit tradiionale, inclusiv rate iniiale reduse, recompense n numerar etc.

Cu toate acestea, cardurile de credit de afaceri, de asemene, au i beneficii suplimentare, cum ar

fi: cheltuielile de afaceri sunt separate de cheltuielile personale, recompense speciale, furnizarea

de rapoarte privind cheltuielile, carduri suplimentare pentru angajai, limite de credit mai mari

etc.;

12) Carduri de credit pentru studeni. Pentru c studenii nu au o isto rie de creditaresau aceasta este prea scurt, pentruei este adesea dificil de a obine carduri de credit tradiionale.

Cardurile de credit pentru studeni sunt create pentru ai ajuta s creeze istoriile lor de credit.

Cardurile de credit pentru studeni ofer recompense de scal pe viitor sau alte beneficii n viitor,


15/18


16/18

marca i firma sistemului internaional folosit. Cele mai cunoscute sisteme internaionale sunt

VISA INTERNATIONAL i EUROPAY INTERNATIONAL, sisteme folosite i n ara noastr.

Cardurile se folosesc la retrageri de numerar, pli din disponibil sau din credite, n funcie de

tipul cardului, att pe plan naional, ct i internaional.21

E)n funcie de scopul utilizrii, cardurile se clasific n:- Carduri pesonale, titularii crora sunt persoanele fizice;- Carduri de afaceri (business), titularii fiind persoanele juridice. Astfel de carduri sunt

carduri multifuncionale, cunoscute i sub denumirea de carduri corporative.

F) Dup echipamentele unde pot fi utilizatecardurile se deosebesc :- Carduri embosate se caracterizeaz prin aceea c informaia nscris pe card este

tiprit n relief. Acest mod de redare a informaiei se explic prin aceea c ele pot fi utilizate nu

numai la echipamentele electronice de retragere de numerar sau plata a mrfurilor de lacomerciani, ci i la echipamente de acceptare mecanice imprintere (zip-zap-uri). Informaia

nscris pe card este tiprit n relief pentru a permite imprinterilor, ca prin presare, ea s fie

copiat pe chitana eliberat de ctre comerciant cumprtorului deintor de card.

- Carduri imprimateau informaia nscris pe ele tiprit normal i ele nu pot fi utilizatedect la echipamentele electronice, care se afl n legtur direct cu centrele de procesare a

plilor.

G)Dup modul n care se fac decontarea mrfurilor sau serviciilor achiziionate cu ajutorulcardurilor deosebim:

- Carduri cu plata anticipat ( pay before). Presupun c produsele sau serviciile ce sedoresc cumprate se pltesc atunci cnd se emite cardul. ns, achiziionarea sau consumul

produselor sau serviciilor respective urmnd s se fac ulterior pe msur ce apare cererea pentru

ele. Deci, n acest caz deintorul de card l crediteaz pe comerciant sau pe prestatorul de

servicii. Aceast schem de decontare este specific cardurilor emise de firmele de telefonie

(pentru cartelele telefonice prepltite), sau pentru cele emise de firmele de transporturi (de

exemplu, cartele de metrou).

- Carduri cu plata ulterioar (pay after). Se caracterizeaz prin aceea c la nceput are loccumprarea bunurilor sau serviciilor cu cardul, iar ulterior se face plata acestora. Aceast schem

de decontare apare atunci cnd comerciantul nu este dotat cu echipamente de acceptare a

cardurilor conectate la centrele de autorizare a plilor. Pentru a fi pltit pentru mrfurile vndute

comercianii, la sfritul acelei zile n care a fos vndut marfa sau n zilele urmtoare, vor

prezenta cu chitanele ce atest vnzarea de mrfuri cu ajutorul cardurilor la banca la care au

21GRIGORI, Cornelia.Activitate bancar. Ed. a III-a, rev. i compl. Ch: Cartier, 2005. 158 p.


17/18

deschis contul, creia i vor solicita ncasarea lor din conturile cumprtorilor. Deci n acest cauz

comerciantul l crediteaz pe cumprtor.

- Carduri cu plata pe loc (pay now). Aceste carduri folosesc drept schem de decontareplata pe loc. adic la momentul la care se achiziioneaz mrfurile sau serviciile dorite de

deintorul de card are loc i plata bunurilor respective. n cazul aceste scheme de decontare numai apare nici un fel de mprumut intre cumprtorul deintor de card, pe de o parte i

comerciant pe de cealalt parte. O astfel de schem de decontare, acre presupune reglarea

financiar a obligaiei cumprtorului fa de comerciant, apare atunci cnd punctele comerciale

de unde se achiziioneaz mrfurile sunt conectate la centrele de procesarea i autorizare a

plilor (unde se cunoate situaia conturilor celor doi participani i unde instantaneu se va

debita contul deintorului de card i se va credita contul comerciantului). De asemenea, aceast

schem de decontare mai este specific i smart-cardurilor, ntruct n memoria lor se pstreazi informaiile referitoare la disponibilul de pe card, iar orice tranzacie efectuat de utilizatorul

de card conduce la diminuarea disponibilitilor de pe acesta i, concomitent virarea sumei de pe

acel card n contul vnztorului (prestatorului de servicii).22

H)n funcie de categoria de clieni:- Cardul obinuit este destinat pentru clienii particulari.de aici fac parte dou clase i

anume clasa inferioar i cea medie. Din cea inferioar fac parte, din cadrul cardurilor VISA:

VISA Plus i VISA Electron, iar din cadrul Mastercard: Cirrus i Maestro. Din clasa medie facparte VISA Classic i Mastercard Standard.

Visa Electron sau Maestro de la Victoriabank sunt carduri utile, comode i accesibile, cu

costuri mici la deschidere i deservire, care ofer deintorilor posibilitatea:

1) de a achita bunuri i servicii oriunde n lume, facturi pentru servicii comunale;2) de a deschide oricnd o linie de credit;3) de a deschide nca pn la cinci carduri suplimentare.

Cardul Visa Electronpermite efectuarea unor operaiuni prin Internet i operaiunilor fr

utilizarea PIN-codului, n timp ce prin cardul Maestro operaiunile sunt efectuate doar cu ajutorul

PIN-codului, iar achitareaprin Internet este imposibil.

Visa Classic sau MasterCard Standard de la Victoriabank sunt cele mai populare carduri

din lume, care mbina costuri si servicii rentabile. Numarul punctelor comerciale care accept

spre plat cardurile de tip Visa Classic i MasterCard Standard depasete numrul punctelor

comerciale care accepta spre plat cardurile Visa Electron i Maestro.

22 GUST, M.; VECHIU, C.; BOGOI, D. Managementul bancar.Piteti, 2003. p. 239.


18/18

- Cardul Silver sau Business este destinat angajailor unor companii mputernicii sefectueze cheltuieli din contul companiei ntr-o limit stabilit. Deseori astfel de carduri sunt

utilizate la efectuarea plilor n cltoriile de serviciu.

- Cardul Gold este destinat clienilor bogai. Dintre acestea fac parte American ExpressGold Card, Visa Gold etc. Acest card , spre deosebire de celelalte , mai ofer un ir de faciliti

ca: reduceri la consultaiile juridice , medicale, creditarea fr limit la cumprturi, primirea

numerarului prin card, asigurarea gratuit a clientului pentru cazuri nefaste pentru o sum de cel

puin 150 000 dolari SUA, sistem simplificat la achitarea serviciilor hoteliere , asigurarea

cumprptorului mprfii n caz de necesitate de reparaie , asigurarea convorbirilor din contul

emitentului pe o perioad de 24 de ore etc.

Visa Gold sau MasterCard Gold de la Victoriabank sunt carduri destinate n special

persoanelor cu venituri mari, cu o situatie financiara solida si stabila. Cardurile de tip Visa Gold

sau MasterCard Gold sunt mai mult dect un simplu instrument de plat. Recunoscute n ntreaga

lume, posesorul acestor carduri se bucur de consideraia a milioane de comerciani i

beneficiaz de un tratament preferenial.

- Cardul Platinum este cardul corporativ eliberat exclusiv reprezentanilor companiilormari. Cardul are o linie de credit pn la 500 000 dolari SUA plus toate facilitile cardului Gold.

Visa Platinum de la Victoriabank este destinat clienilor privilegiai i reprezint un

indicator al statutului nalt, al bunstrii i al unei reputaii financiare impecabile a posesorului

cardului.

Deintorii cardului Visa Platinum vor beneficia de avantaje unice:

1) Programul Priority Pass cu acces prioritar n slile VIP din cadrul aeroporturilor dintoat lumea;

2) Serviciul de asigurare al cumprturilor i de prelungire al termenului de garanie laprodusele achitate prin intermediul cardului Visa Platinum.

cap1 carduri

Documents

Transcript of cap1 carduri