Elemente de ACTIV

Sume Elemente de PASIV

Sume01.01.2013 31.12.2013 01.01.2013 31.12.2013

Imobilizări necorporale

10.588.316 11.028.327 Capitaluri proprii

107.774.583

114.164.554

Imobilizări corporale

65.589.578 64.733.865 Datorii > 1 an 10.145.720 3.062.916

Imobilizări financiare

11.637.039 20.347.844 Datorii < 1 an 240.266.831

225.290.440

Active imobilizate

87.814.933 96.110.036 Provizioane 898.501 55.096

Stocuri 36.911.325 45.369.897 Venituri în avans

25.166 1.178

Creanțe 227.826.698 149.811.866

Investiții pe termen scurt

- -

Casa si conturi la bănci

6.166.364 50.847.606

Active circulante

271.295.868 246.464.148

Cheltuieli în avans

391.482 434.779

TOTAL ACTIVE 359.110.801 342.574.184 TOTAL PASIVE 359.110.801

342.574.184

Analiza bonității financiare

Ratele de solvabilitate

Indicatori Relația de calcul Exercițiul financiar Abaterea absolută

2012 2013

Capacitatea brută de rambursare a datoriilor (Cbrd)

EBE/Datorii totale 0,08 0,07 -0,01

Ratacheltuielilor financiare (Rchf)cifra de afaceri

Cheltuieli financiare/EBE

Cheltuieli financiare/Ca

0,31

0,01

0,29

0,01

-0,02

0,00

Rata solvabilității generale (Rsg)

Total active/Datorii totaleActiv net contabil/Total activ

1,43

0,3

1,5

0,33

0,07

0,03

Rata solvabilității financiare (Rsf)

Total activ/ Datorii financiare totale

10,44 10,18 -0.26

Ratele de lichiditate

Indicatori Relația de calcul Exercițiul financiar Abaterea absolută2012 2013

Lichiditatea generală (LG)

Active curente/ Pasive curente

1,13 1,09 -0,04

Lichiditatea intermediară

(Active curente- stocuri-creanțe incerte)/ Pasive curenteSau(Disponibilități + Creanțe incerte)/ Pasive Curente

0,97

0,03

0,89

0,23

-0,08

0,20

Lichiditatea imediată (de trezorerie)(Li)

(Disponibilități +Plasamente) / Pasive curente

0,03 0,23 0,20

Lichiditatea la vedere(Lv)

Disponibilități banești/ Credite bancare pe termen scurt

0,21 1,64 1,43

Analiza indicatorilor de gestiune

Indicatori U.M. Relația de calcul Exercițiu financiar Abaterea absolută2012 2013

Viteza de rotație a activelor totale

Rotații Ca/ At 1,52 1,21 79,6

Durata de rotație a activelor totale

Zile (At/Ca) x 365 318,46 302,51 94,99

Viteza de rotație a stocurilor

Rotații Ca/S 11,15 9,11 81,7

Durata de rotație a stocurilor

Zile (S/Ca)x365 32,72 40,06 122,43

Viteza de rotație a creanțelor clienti

Rotații Ca/Cc 1,87 2,89 154,54

Termenul mediu de recuperare a creanțelor clienți

Zile (CC/Ca)x365 195,44 126,32 64,63

Viteza de rotație a creditului furnizor

Rotații Ca/Fz 2,13 2,41 113,14

Termenul mediu de plată a datoriilor către furnizori

Zile (Fz/Ca)x 365 171,44 151,3 88,25

Viteza de rotație a capitalurilor permanente

Rotații Ca/Kp 3,63 3,52 96,96

Durata de rotație a capitalurilor permanente

Zile (Kp/Ca)x365 105,39 103,57 98,27

Viteza de rotație a

Rotații Ca/Kpr 3,82 3,62 94,76

capitalurilor propriiDurata de rotație a capitalurilor proprii

Zile (Kpr/Ca)x365 95,57 100,81 105,48

Viteza de rotație a datoriilor totale

Rotații Ca/Dt 1,64 1,81 110,36

Durata de rotație a datoriilor totale

Zile (Dt/Ca)x365 222,07 201,65 90,8