6. SERVICIUL BUGET CONTABILITATE, CONTROL FINANCIAR

PREVENTIV, CASIERIE

Activitatea acestui servciu este coordonată de doamna şef serviciu

MARIŞ ANGELA, fiind structurată astfel:

- consilier Harpa Cristina

- inspector Kecskes Ladislau Alexandru

- inspector Tinca Hajnal Ioana

- consilier Bota Mirela Minodora

- casier Averescu Alexandrina

- casier Iacob Emilia

- casier Dan Nicoleta

Sinteza activităţii pe anul 2009

Activitatea Serviciului Buget, contabilitate, CFP, casierie se bazeaza pe

asigurarea cu resurse atât din bugetul local cât şi transferuri din bugetul de

stat şi gestionarea acestora, urmărirea plăţilor şi încadrarea în limitele

prevazute în buget şi rectificarea acestora în funcţie de veniturile realizate şi

alocaţiile bugetare conform Legii 273/2006 privind Finanţele publice locale.

Realizările din bugetul general se regăsesc în contul de execuţie anual

al fiecărui buget component , după cum urmează:

A. Buget local I. VENITURI

Denumire indicator Prevederi bugetare iniţiale

Prevederi bugetare definitive

Încasări Grad de realizare %

VENITURI TOTAL 62.966.400 61.534.100 47.038.486 76,44 Venituri proprii 36.231.120 36.410.620 22.452.833 61,66 Venituri curente 50.866.000 49.804.100 45.616.579 91,59 Venituri fiscale 49.388.000 47.850.000 43.619.776 91,16 Impozit pe venit, profit si castiguri din capital

10.559.120 11.572.120 11.571.976 99,99

Cote defalcate din impozitul pe venit

9.600.000 10.611.000 10.610.850 99,99

Sume alocate de CJ Mures pentru echilibrarea bugetelor locale

959.120 961.120 961.126 100,00

Impozite si taxe pe proprietate

9.950.000 9.163.000 5.909.119 64,48

Impozite si taxe pe bunuri si servicii

28.513.880 26.749.880 25.813.255 96,49

Alte impozite si taxe fiscale

365.000 365.000 325.426 89,15

Venituri nefiscale 1.478.000 1.954.100 1.996.803 102,18 Venituri din proprietate 500.000 513.000 554.668 108,12 Vanzari de bunuri si servicii

978.000 1.441.100 1.442.135 100,07

Venituri din capital 11.500.000 10.975.400 904.358 8,24 Subventii 600.400 754.600 517.549 68,58 Subventii de la alte nivele ale administratiei publice

600.400 754.600 517.549 68,58

Încasările la bugetul local al Primăriei Municipiului Reghin au fost în

sumă de 47.038.486 lei, reprezentând 76,44 % din prevederile bugetare în

sumă de 61.534.100 lei.

Menţionăm că pe anul 2009, impozitul pe clădiri datorat de

contribuabilii persoane juridice a fost în cotă de 8 % la valoarea de inventar

a clădirilor ( pentru clădirile care nu au fost reevaluate până în anul 2005 ) şi

1,2 % pentru clădirile reevaluate incepand cu anul 2005.

Veniturile reprezentate de prelevările de la bugetul statului la bugetul

local s-au realizat pe măsura transferării acestor sume de la bugetul de stat la

bugetul local.

II. CHELTUIELI

Nr. Crt.

Denumirea indicatorului Credite bugetare iniţiale

Credite bugetare definitive

Plăţi efectuate

1 Autorităţi executive 5.298.974 5.098.974 4.333.623 2 Servicii publice comunitare de

evidenţă a persoanelor 422.984 396.184 336.577

3 Tranzacţii privind datoria publică şi 1.860.000 1.670.000 1.632.870

împrumuturi 4 Transferuri intre dif nivele ale

adminis 24.750 24.750 14.270

5 Poliţie comunitară 857.555 777.555 626.874 6 Protecţia civilă 53.500 53.500 11.081 7 Învăţământ 26.751.943 25.444.693 24.730.595 8 Sănătate 411.693 618.693 496.034 9 Cultură, recreere şi religie 4.744.118 5.210.418 4.230.920 10 Asigurări şi asistenţă socială 3.151.876 3.152.876 3.012.566 11 Locuinţe, servicii şi dezvoltare

publică 12.594.390 12.594.390 11.049.092

12 Protecţia mediului 717.264 1.192.614 389.015 13 Combustibil şi energie 173.400 173.400 28.500 14 Transporturi 5.464.353 5.126.053 3.627.058 15 Fond de rezervă 439.600 - -

TOTAL 62.966.400 61.534.100 54.519.075

Execuţia cheltuielilor pe anul 2009 se prezintă astfel

Prevederi definitive Plăţi efective Nr. crt

Denumirea indicatorului Suma Pondere în

total Suma Pondere

în total

Grad de realizare %

Cheltuieli total, din care

61.534.100 100 54.519.075

100 88,60

1 Autorităţi executive 5.098.974 8,28 4.333.623 7,95 84,99 2 Servicii publice

comunitare de evidenţă a persoanelor

396.184 0,64 336.577 0,62 84,95

3 Tranzacţii privind datoria publică şi împrumuturi

1.670.000 2,71 1.632.870 2,99 97,77

4 Transferuri intre dif nivele ale adminis

24.750 0,04 14.270 0,03 57,66

5 Poliţie comunitară 777.555 1,26 626.874 1,15 80,62 6 Protecţia civilă 53.500 0,08 11.081 0,02 20,71 7 Învăţământ 25.444.693 41,35 24.730.59

5 45,36 97,19

8 Sănătate 618.693 1,01 496.034 0,91 80,17

9 Cultură, recreere şi religie

5.210.418 8,47 4.230.920 7,76 81,20

10 Asigurări şi asistenţă socială

3.152.876 5,12 3.012.566 5,53 95,55

11 Locuinţe, servicii şi dezvoltare publică

12.594.390 20,48 11.049.092

20,27 87,73

12 Protecţia mediului 1.192.614 1,94 389.015 0,71 32,62 13 Combustibil şi

energie 173.400 0,28 28.500 0,05 16,43

14 Transporturi 5.126.053 8,34 3.627.058 6,65 70,76

Pe titluri de cheltuieli, acestea se prezintă astfel

Nr. crt

Denumire Prevederi 2009 Realizări 2009 Grad realizat %

1 Cheltuieli salariale 29.182.139 28.348.881 97,14 2 Cheltuieli materiale 11.329.247 9.400.280 82,97 3 Dobânzi 1.670.000 1.632.870 97,77 4 Subvenţii 273.400 78.500 28,71 5 Transferuri între unităţi

ale administraţiei publice

1.784.930 1.127.207 63,15

6 Alte transferuri ( transfer investiţii

RAGCL )

896.125 38.084 4,25

7 Transferuri asistenţă socială ( ajutor social )

1.276.850 1.164.412 91,19

8 Alte cheltuieli ( burse, asociaţii şi fundaţii )

1.768.349 1.690.482 95,60

9 Cheltuieli de capital 12.931.060 11.438.308 88,46 10 Rambursari credite 422.000 351.634 83,32 11 Plăţi efectuate în anii

precedenţi şi recuperate în anul curent

- -751.583

TOTAL 61.534.100 54.519.075 88,60 Cheltuielile s-au realizat in suma de 54.519.075 lei reprezentand

88,60% din prevederile bugetare in suma de 61.534.100 lei.

Diferenţa dintre încasările în sumă de 47.038.486 lei şi plăţile în sumă

de 54.519.075 lei este de 7.480.589 lei si reprezintă deficitul bugetar al

bugetului local, care in baza H.C.L. nr.1/07.01.2010 s-a acoperit din fondul

de rulment.

Bugetul local este principala sursă de finanţare pentru toate activităţile şi

acţiunile.

De la bugetul de stat în anul 2009 s-au primit pe langa Sume defalcate

din TVA pentru salarii în învăţământ si alte cheltuieli

descentralizate(cheltuieli cu creşa, drepturile asistenţilor personali ai

persoanelor cu handicap, ajutor social, burse pentru elevi, salarii pentru serv.

Evidenţa populaţiei), subvenţii pentru ajutor de încălzire, sprijin financiar la

constituirea familiei, subvenţii pentru trusouri nou nascuţi, subvenţii energie

termică, subvenţii pentru finanţarea sănătaţii şi suma de 348.000 lei aprobată

prin H.G.pentru investiţia Alimentare cu apa si canalizare cartierul Apalina.

Din bugetul local în anul 2009 s-au finanţat pe langă cheltuielile de

funcţionare ale Primăriei, instituţiilor şi serviciilor subordonate, multe

cheltuieli de investiţii si reparaţii astfel : contribuţie proprie la lucrarea

Alimentare cu apa si canalizare cartierul Apalina, construirea Blocului de

locuinţe cu minim 120 apartamente, minim 1500 mp.spaţii comerciale si

minim 45 garaje, asfaltarea curţilor de la liceele si şcolile din oraş,

igienizarea si repararea sălilor de clasa de la toate şcolile, finanţarea unor

cheltuieli de reparaţii ale spitalului municipal, s-au reparat străzi, drumuri si

trotuare, s-au pavat trotuare, s.a. Din bugetul local in anul 2009 s-au achitat

rate si dobânzi la credite, astfel gradul de îndatorare realizat al Primariei

Reghin a ajuns la doar 8-9% în anul 2009, faţă de maxim 30% cat prevede

legea.

B.Bugetul instituţiilor publice finanţate din venituri proprii şi

subvenţii de la bugetul local.

Instituţiile finanţate din acest buget sunt:

-Casa de cultură a “Eugen Nicoara”

-Casa de cultură a tineretului “George Enescu”

-Muzeul etnografic

-Clubul Sportiv Municipal Avântul

Aceste instituţii primesc subvenţii de la bugetul local pentru acoperirea

cheltuielilor cu salariile şi a altor drepturi prevazute de Codul muncii, pentru

cheltuieli cu reparaţiile şi cu organizarea unor manifestări culturale, dar

realizează şi venituri proprii din inchirieri de spaţii, organizări de spectacole,

organizări de cursuri de calificare şi sponsorizări, din care îşi acoperă

cheltuielile de funcţionare si parţial cheltuielile cu organizarea unor

manifestări culturale, în completare la sumele acordate ca subvenţii de la

bugetul local.

C.Bugetul institutiilor finantate integral din venituri proprii

Activitâţile finanţate din acest buget sunt:

-Piaţa

-Păduri

-Păşuni

-Instituţiile şcolare

Piaţa, pădurile şi păşunile sunt activităţi care se autofinanţează, adică din

veniturile proprii obţinute îşi acoperă toate cheltuielile şi aparţin de Primăria

Reghin.

La piaţă se obţin venituri din închirieri cântare şi mese şi din încasarea de

taxe forfetare, iar cheltuieli se fac pentru salariile angajaţilor, apă,

salubrizare, verificare cântare, deratizare si dezinsecţie, diverse reparaţii.

La activitatea de la paduri se obtin venituri din valorificarea masei

lemnoase si a doboraturilor si se fac cheltuieli cu paza, igienizarea padurii,

regenerarea, marcarea si exploatarea , intretinerea drumurilor forestiere,

cheltuieli care se achita Ocoalelor silvice cu care avem incheiate contracte de

administrare.

La activitatea de la paşuni obţinem venituri din taxe de păşunat şi

închirierea terenurilor pentru păşunat şi se fac cheltuieli cu îngrăşămintele

administrate pe păşune.

Instituţiile şcolare obţin venituri din inchirierea unor spaţii (săli de sport,

săli de cursuri după orele de program, chioşcuri de incintă, cantine), din

organizarea de ore de conducere auto, din sponsorizari s.a., iar sumele

obţinute se folosesc pentru acoperirea unor cheltuieli de funcţionare şi alte

cheltuieli în completarea sumelor alocate de la bugetul local.

D. Bugetul fondurilor nerambursabile

Acest buget in anul 2009 cuprinde suma aprobată şi primită de la

Administrarea fondului de mediu pentru proiectul : Amenajare parcuri

publice si locuri de joacă pentru copii si cheltuită în acest scop.

E. Cheltuieli in afara bugetului local (fondul de rulment)

Din acest buget s-au finantat investiţii: Utilit ăţi Sala de sport din Parcul

Tineretului, Poarta de control acces la strand, Ansamblu de fântani arteziene,

Modernizare iluminat public, Extindere iluminat public in cartiere, Extindere

reţele energie electrică, Bloc de locuinţe sociale (str. Salcamilor), Extindere

reţele de apă Samtid, Canalizare pluviala str. Iernuţeni, Amenajare sens

giratoriu Libertăţii, Reabilitare strazi si trotuare cart. Libertăţii, Făgăraşului,

Iernuţeni, Reabilitare str. Subcetate, Apalinei, Siretului, Tărnavei,

Someşului, Bujorului si canalizare, Execuţie marcaje rutiere, Aşternere

covor asfaltic str. Porumbei, Grigorescu, Eminescu, Spitalului, Crinului,

Susenii Noi, pod Iernuţeni, pod Gării, Monitorizare intersecţii si

semaforizare, Sistematizare trafic în intersecţia str. Iernuţeni cu intrare în

cart. Iernuţeni, Garduri de protecţie si console pentru semafoare,

Împrejmuire gard la Grup Şcolar Ioan Bojor, Extindere clădire la GPP nr. 5,

Construire izolator la GPP nr. 2, Instalaţie încălzire centrală la Gimnaziul

Al. Ceuşianu – corp cladire str. Vânătorilor, Reabilitare acoperiş si faţadă la

GPP nr. 2, Reabilitare sală de sport la Gimnaziul Al. Ceuşianu, Reabilitare

sala de sport la Şcoala Generală nr. 4 Apalina.