1

Hotărâre 279

2014-04-09

Guvernul României

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2014 al Companiei Naţionale de Transport al Energiei Electrice „Transelectrica“ - S.A.

Monitorul Oficial al României nr 274 din 2014-04-15

NOTĂ DE FUNDAMENTARE

la Hotărârea Guvernului nr. 279/2014

privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2014 al Companiei

Naționale de Transport al Energiei Electrice „Transelectrica” S.A.

Secţiunea 1

Titlul prezentului act normativ

HOTĂRÂRE

privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2014 al Companiei Naționale de

Transport al Energiei Electrice „Transelectrica” S.A.

Secţiunea a 2-a

Motivul emiterii actului normativ

1. Descrierea situaţiei actuale

Potrivit prevederilor legale în vigoare, respectiv art. 4 alin. (1) din Ordonanţa Guvernului

nr.26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul

sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o

participaţie majoritară, cu modificările și completările ulterioare, Secretariatul General al

Guvernului, cu consultarea Cancelariei Primului-Ministru, propune spre aprobare Guvernului

României, bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naționale de Transport al Energiei Electrice

„Transelectrica” S.A.

„Transelectrica” - S.A. are ca obiect principal de activitate transportul, dispecerizarea energiei

electrice, organizarea si administrarea pietei de energie electrica, exploatarea interconexiunilor si

tranzitul international al energiei electrice, exploatarea si dezvoltarea sistemului de transport,

telecomunicatii si tehnologii informatice, in corelare cu sistemele de producere si distributie, rularea

programelor specializate de calcul pentru determinarea parametrilor de functionare optima a

Sistemului energetic national, formarea si perfectionarea personalului din sectorul energetic;

convenirea si efectuarea unor schimburi de energie electrica cu partenerii externi de interconexiune

pentru evitarea dezechilibrelor de productie-consum.

Potrivit Hotărârii Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor nr. 5/2012 societatea este

administrată în sistem dualist având Consiliu de Supraveghere și Directorat, ambele organe de

conducere îndeplinind integral cerinețele de selecție stabilite de Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice, cu modificările și

completările ulterioare.

2. Schimbări preconizate

„Transelectrica” S.A. şi-a întocmit proiectul bugetului de venituri şi cheltuieli pe baza

principiului ”prudenței” și al ”continuității activității” în condiții de eficiență economică în

dimensionarea resurselor financiare necesare finanțării întregii activități, precum și cu respectarea

prevederilor legale cu implicaţii asupra activităţii specifice.

Fundamentarea indicatorilor din propunerea de BVC pe anul 2014 a avut în vedere

următoarele:

2

- Legea bugetului de stat pe anul 2014 nr. 356/2013;

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la

nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt

acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară, precum şi

strategia şi politica de risc cu aplicabilitate în anul 2014, cu modificările și completările

ulterioare;

- Ordinul Viceprim-ministrului, ministrul finanţelor publice şi al Ministrului delegat pentru

buget nr. 2032/ 2013 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi

cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;

- Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicată, cu modificările și completările

ulterioare;

- Metodologia de stabilire a tarifelor pentru serviciul de transport al energiei electrice, aprobată

prin Ordinul ANRE nr. 53/2013;

- Metodologia de stabilire a tarifelor pentru serviciul de sistem, aprobată prin Ordinul ANRE

nr.87/2013;

- Ordinul ANRE nr.96/2013 privind aprobarea tarifului mediu pentru serviciul de transport și a

tarifului pentru serviciul de sistem pentru CNTEE Transelectrica S.A.;

- Adresa MFP nr.725195c/2014 prin care se comunciă indicele mediu de creștere a prețurilor

prognozat pentru anul 2014 – de 102,4% - utilizat pentru determinarea cheltuielilor de natură

salarială;

- Planul de administrare al CNTEE Transelectrica S.A. pentru perioada 2013-2017, elaborat de

Consiliul de supraveghere și aprobat de Adunarea generală a acționarilor, în conformitate cu

prevederile din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 109/2011;

- Realizările preliminate ale companiei privind execuția BVC pentru anul 2014;

- Obligațiile contractuale angajate în cadrul împrumuturilor interne și externe aflate în derulare

cu organismele internaționale BEI, BERD, BIRD și cu băncile comerciale;

- Prevederile din contractul colectiv de muncă al CNTEE Transelectrica S.A. în vigoare;

- Propunerile direcțiilor de specialitate din cadrul companiei din anul 2014 privind programele

de mentenanță, investiții, studii și cercetare-dezvoltare, asigurarea stării de securitate și

sănătate în muncă, securitatea instalațiilor, protecția mediului, formarea profesională,

asigurarea riscului, aprobate/avizate de directorat.

Indicatorii economico-financiari prevăzuți în propunerea de buget de venituri și cheltuieli

pentru anul 2014 se prezintă astfel:

VENITURI TOTALE:

Veniturile Companiei sunt realizate, în principal, din prestarea pe piața de energie electrică, în

conformitate cu Licența de funcționare nr. 161/2000 – revizia nr. 4/2011 și condițiile asociate

acesteia de ANRE, a următoarelor servicii:

- Transportul energiei electrice;

- Conducerea prin dispecer a SEN (servicii tehnologice și servicii funcționale de sistem);

- Operator al pieței de echilibrare;

- Operator al pieței centralizate pentru alocarea capacității de interconexiune internațională;

- Compensarea efectelor utilizării rețelelor electrice de transport pentru efectuarea schimburilor

transfrontaliere (ITC – Inter TSO Compensation).

Volumul și structura veniturilor totale cuprinse în propunerea BVC pentru anul 2014 au fost

fundamentate ținând seama, în principal, de:

3

a) Cantitatea de energie electrică programată a fi livrată consumatorilor, inlcusiv exportul de

energie electrică, în anul 2014, prevăzută în Palnul de Administrare de: 49.119.643 MWH,

cu 4% mai mică decât cantitatea preliminată a fi realizată în anul 2013;

b) Tariful mediu pentru serviciul de transport energie electrică estimat, de 22,79 lei/MWh,

înregistrând o creștere de circa 5,7% față de tariful mediu preliminat realizat pentru anul

2013. Prin Ordinul nr. 96/2013, ANRE a aprobat un tarif mediu pentru serviciul de

transport de 22,16 lei/MWh, începând cu data de 1.01.2014. În conformitate cu prevederile

art. 93 din metodologia de stabilire a tarifelor pentru serviciul de transport al energiei

electrice, tarifele aferente acestui serviciu pentru următoarea perioadă tarifară se stabilesc

anual până la data de 30 iunie. Având în vedere negocierile pentru a 3-a perioadă de

reglementare și limita de creștere anuală de 7% prevăzută de Metodologie, compania a

estimat în propunerea BVC pe anul 2014 un tarif mediu de transport de 22,79 lei MWh;

c) Tariful mediu pentru servicii de sistem de 15,79 lei/MWh, începând cu data de 1.01.2014,

din care 1,74 lei/MWh pentru servicii funcționale de sistem. Prin ordinul nr. 96/2013,

ANRE a aprobat un tarif mediu pentru serviciul de sistem de 15,02 lei/MWh, din care 1,74

lei/MWh pentru servicii funcționale de sistem. În vederea acoperirii integrale a

cheltuielilor cu serviciile de sistem tehnologice necesare funcționării în condiții de

siguranță a SEN, Compania va solicita ANRE majorarea tarifului pentru aceste servicii

începând cu cu data de 1.07.2014;

d) Realizările preliminate ale anului 2013 privind veniturile pe piața de echilibrare și

tranzacțiile de energie electrică prin mecanismul ITC (Inter TSO Compensation);

e) Contractele încheiate pe anul 2014 referitoare la veniturile din alocarea capacității de

interconexiune;

f) Cursul de schimb al principalelor monede în care sunt contractate împrumuturile angajate

de Companie, înregistrat la 31.12.2014;

În propunerea BVC pe anul 2014, veniturile totale prognozate sunt în sumă de 2.602.603 mii

lei, cu 7,84% mai mari decât realizările preliminate în anul 2013, și cuprind:

- Veniturile din exploatare în sumă de 2.526.252 mii lei, reprezentând 97% din veniturile totale,

în creștere cu 8,66 față de realizările preliminate în anul 2013;

- Veniturile financiare în sumă de 76.352 mii lei, reprezentând circa 3% din veniturile totale, în

scădere cu 13,7% față de realizările preliminate în anul 2013.

1. Veniturile din exploatare prognozate în propunerea BVC pentru anul 2014 înregistrează o

creștere cu 8,66% față de cele preliminate a fi realizate în anul 2013 și cuprind:

A) Veniturile din serviciile prestate pe piața de energie electrică (producția vândută) în sumă de

2.481.814 mii lei, în creștere cu 8,64% față de realizările preliminate ale anului 2013, astfel:

Venituri din activități care permit înregistrarea de profit, în sumă de 1.241.505 mii lei,

respectiv venituri realizate din prestarea următoarelor servicii: serviciul de transport, servicii

de sistem funcționale, servicii privind alocarea capacității de interconexiune și ITC (Inter TSO

Compensation), precum și venituri din alte activități (venituri din emitere amplasament, avize

tehnice de racordare, închiriere disponibilitate fibră optică și alte active etc.).

Veniturile din serviciul de transport al energiei electrice au fost dimensionate în funcție de

cantitatea de energie electrică programată a fi livrată consumatorilor, inclusiv exportul de

energie electrică, în anul 2014, prevăzută în Palnul de Administrare, de 49.119.643 MWh și

de tariful mediu pentru serviciul de transport energie electrică estimat/prevăzut în Planul de

Administrare de 22,64 lei/MWh.

Veniturile din serviciile de sistem funcționale au fost dimensionate în funcție de cantitatea de

4

energie electrică programată a fi livrată consumatorilor, inclusiv exportul de enegie electrică

în anul 2014, prevăzută în Planul de Administrare de 49.119.643 MWh și tariful mediu pentru

serviciile de sistem funcționale de 1,74 lei/MWh.

Veniturile din alocarea capacității de interconexiune au fost determinate corespunzător

nivelului prognozat de utilizare a disponibilităților capacităților de interconexiune de către

tradwerii de pe piața de energie electrică. Înregistrarea și utlizarea acestor venituri se va

realiza în conformitate cu prevederile Directivei CE 72/2009 și a Ordinului ANRE nr.

96/2013, care prevăd utilizarea veniturilor din alocarea capacității de interconexiune pentru

realizarea de investiții în rețea pentru menținerea sau creșterea capacităților de interconexiune.

Veniturile din ITC (Inter TSO Compensation), precum și veniturile din alte activități (venituri

din emitere avize amplasament, avize tehnice de racordare, exploatare fibră optică și alte

active etc.) au fost dimensionate funcție de realizările preliminate ale anului 2013.

Venituri din activități cu profit zero, în sumă de 1.240.309 mii lei, respectiv venituri realizate

din prestarea serviciilor de sistem tehnologice și administarea pieței de echilibrare.

Veniturile din serviciile de sistem tehnologice, în sumă de 690.309 mii lei au fost

dimensionate funcție de:

- Cheltuielile necesare achiziționării serviciilor de siste tehnologice (rezerva de reglaj secundar,

rezerva terțiară rapidă și rezerva terțiară lentă);

- Necesitatea acoperirii pierderii de 13.166 mii lei înregistrată la 31.12.2013;

- Efectele aplicării prevederile Hotărârii Guvernului nr. 138/2013 privind adoptarea unor

măsuri pentru siguranța alimentării cu energie electrică (pentru perioada 15.04.2013 –

01.07.2015) în baza căreia ANRE a emis Deciziile nr. 3903 și 3904/20.12.2013 privind

achiziția serviciilor de sistem de la Complexele Energetice Hunedoara și Oltenia, în regim

reglementat (cantități și tarife reglementate) pentru perioada 1.01. – 30.06.2014;

- Efectele aplicării Deciziei ANRE nr. 3902/2013 privind achiziționarea, în regim reglementat,

a serviciilor tehnologice de sistem de la S.C. Hidroelectrica S.A.

Veniturile din administrarea pieței de echilibrare în sumă de 550.000 mii lei au fost

determinate în mod static, în funcție de nivelul tranzacțiilor pe această piață din anii anteriori.

B) Alte venituri din exploatare în sumă de 44.438 mii lei, cu 9,44 mai mari față de cele

preliminate a fi realizate în anul 2013, respectiv cota- parte a subvențiilor pentru investiții

reluate la venituri, corespunzător amortizării calculate pentru activele corporale finanțate din

subvenții, taxă de racordare conform OMF nr. 1286/2012; Veniturile din penalități; veniturile

din valorificarea (vânzarea) materialelor, pieselor de eschimb, deșeuri obținute din

dezmembrări de active.

2. Veniturile financiare prognozate în propunerea BVC pe anul 2014 în suma de 76.352 mii

lei, înregistrează o scădere cu 13,7% față de realizările preliminate în anul 2013 și cuprind:

a) Imobilizări financiare (dividende primite de la filialele companiei) în sumă de 10.000 mii

lei;

b) Diferențele de curs valutar favorabile rezultate din reevaluarea lunară, conform

reglementărilor contabile aplicabile Companiei, a creanțelor /datoriilor în valută, în sumă

de 61.352 mii lei. Scăderea veniturilor din diferențele de curs valutar față de realizările

preliminate ale anului 2013 se datorează reducerii volumului creditelor urmare

rambursărilor din anii 2013 și 2014. Diferențele de curs valutar au fost calculate pe baza

ratelor de schimb valutar a monedei naționale valabile la 31.12.2014;

5

c) Dobânzi la disponibilitățile bănești aflate în conturi la bancă, în suma de 5.000 mii lei, în

scădere față de realizările preliminate ale anului 2013 datorită scăderii dobânzilor

acordate de către băncile comerciale pentru depozitele în lei, în condițiile diminuării de

către BNR a nivelului rezervelor minime obligatorii în lei și în valută și a ratei de

politică monetară.

II. CHELTUIELI TOTALE

Volumul și structura cheltuielilor totale cuprinse în propunerea de BVC pentru anul 2014 au

fost dimensionate funcție de nivelul veniturilor programate a fi realizate și de programele/planurile

elaborate la nivel de Companie de direcțiile specializate pentru activități cum ar fi: mentenanța,

investiții, studii, asigurarea stării de securitate și sănătate în muncă, securitatea instalațiilor, protecția

mediului, formare profesională etc., astfel încât activitatea Companiei să se desfășoare în condiții de

eficiență economică, dar și de funcționare în condiții de siguranță a Sistemului Electroenergetic

Național (SEN).

Cheltuieli totale prognozate în propunerea BVC pentru anul 2014 sunt în sumă de 2.484.603

mii lei, înregistrând o creștere cu 10,9% față de realizările preliminate pe anul 2013, peste nivelul de

creștere al veniturilor totale – de 7,84% - și cuprind:

1. Cheltuieli de exploatare în sumă de 2.369.148 mii lei reprezentând peste 95% din cheltuielile

totale, în creștere cu 10,54% față de realizările preliminate ale anului 2013;

2. Cheltuieli financiare în sumă de 115.456 mii lei, reprezentând circa 5% din cheltuielile totale,

în creștere cu 18,77% față de realizările preliminate ale anului 2013.

1. Cheltuielile de exploatare prognozate pentru anul 2014 înregistrează o creștere cu 10,54% față

de realizările preliminate pe anul 2013 și o creștere de 1,88% peste nivelul de creștere a

veniturilor din exploatare. Cheltuielile de exploatare în dumă de 2.369.148 mii lei cuprind

următoarele categorii de cheltuieli:

A. Cheltuieli cu bunuri și servicii, din care:

A0 – Cheltuieli operaționale pe piața de energie electrică;

A1 – Cheltuieli privind stocurile;

A2 – Cheltuieli privind serviciile executate de terți;

A3 – Cheltuieli cu alte servicii executate de terți.

B. Cheltuieli cu impozite, taxe și vărsăminte asimilate;

C. Cheltuieli cu personalul;

D. Alte cheltuieli de exploatare.

A. Cheltuieli cu bunuri și servicii în sumă de 1.786.748 mii lei, înregistrează o creștere cu

13,61% față de realizările preliminate pe anul 2013 și cuprind:

A0 – Cheltuieli operaționale pe piațade energie electrică în sumă de 1.532.043 mii lei, cu

12,23 % mai mari decât cele preliminate a fi realizate în anul 2013.

Cheltuielile operaționale cuprind acele categorii de cheltuieli de pe piața de energie electrică

care sunt acoperite integral din veniturile Companiei, astfel:

- Cheltuieli ce reprezintă obligații de plată din tariful de transport și de sistem, precum și

cheltuieli cu ITC, în umă de 304.900 mii lei, mai mari cu 13,21% decât cele preliminate a fi

realizate în anul 2013, care se acoperă din veniturile realizate din activități cu profit;

- Cheltuieli cu activități non-profit în sumă de 1.227.143 mii lei, mai mari cu 11,99% decât cele

preliminate a fi realizate în anul 2013, care se acopră din veniturile realizate din activitățile

non-profit. În anul 2013, Compania a înregistrat din activitatea de servicii de sistem

6

tehnologic (activitatea non-profit) o pierdere de 13.166 mii lei pentru care urmează să se

solicite la ANRE recunoaștere acesteia în tariful următoarei perioade de reglementare care

începe cu data de 1.07.2014. În aceste condiții, în anul 2014, Compania estimează

înregistrarea unui profit din activitatea de servicii de sistem tehnologice, la nivelul pierderii

preliminate pentru anul 2013.

Cheltuielile operaționale prognozate pentru anul 2014 care se acoperă integral din veniturile

activităților cu profit, în sumă de 304.900 mii lei, cuprind:

- Cheltuielile necesare achiziționării energiei electrice necesară pentru acoperirea consumului

propriu tehnologic (CPT) de pe piața de energie electrică în sumă de 242.900 mii lei.

Principalii factori care pot determina o creștere a cheltuielilor cu CPT în anul 2014, sunt:

a) Un niel de hidraulicitate ridicat care determină pe de o parte, creșterea producției în special în

zonele excedentare, conducând la creșterea pierderilor, iar pe de altă parte, creșterea

pierderilor Corona ca efect al precipitațiilor abundente;

b) Funcționarea centralelor eoliene la putere mai mare (peste cca 1000 MW) care determină

încărcarea RET din zona Dobrogea și din zonele adiacente la valori mai mari decât puterea

naturală a liniilor electrice de transprot, conducând la creșterea accentuată a pierderilor Joule;

c) Funcționarea Centralei de Termoficare Iernut;

d) Transportul pe distanțe mari a energiei electrice produse în sursele eoliene, către zonele de

consum deficitare din Moldova și Ardeal sau la export, pe liniile de interconexiune cu Ucraina

sau cu Ungaria;

e) Fluxurile fizice de export pe granițele cu Ucraina și Ungaria și fluxurile fizice de import pe

granițele cu Bulgaia și Serbia.

În anul 2014, cantitatea de energie electrică necesară a fi achiziționată pentru acoperirea

consumului propriu tehnologic este estimată de Dispecerul Energetic Național (DEN) la 1,1

TWh. Contravaloarea achiziționării acestei cantități de energie electrică a fost determinată

considerând ca 85% din cantitatea de 1,1 TWH se achiziționează de pe Piața Contractelor

Comerciale Bilaterale (PCCB) și 15% de pe Piața pentru Ziua următoare (PZU). Astfel, din

cantitatea estimată de DEN, o cantitate de 0,935 TWh (85%) se va achiziționa la prețul maxim

acceptat de ANRE pe anul 2014 de 204 lei/MWh (190.740 mii lei) și 0,165 TWh (15%) se va

achiziționa de pe Piața de Echilibrare (PE), la un preț estimat de 316 lei/mWh (52.160 mii lei).

- Cheltuielile cu congestiile în RET în sumă de 10.000 mii lei înregistrează o creștere față de

realizările preliminate pe anul 2013, determinată în principal de producția redusă din

Centralele Electrice de Termoficare (CET) în perioada de vară, ca urmare a nefuncționării

termoficării, retragerea din exploatare a liniilor de transport pentru efectuarea lucrărilor de

mentenanță și de inevstiții, apariția congestiilor de rețea în zone cu centrale eoliene etc.;

- Cheltuieli privind achiziția de energie electrică necesară consumului serviciilor interne din

stațiile electrice de transformare (consumator final) în sumă de 20.000 mii lei, înregistrează o

creștere cu 14,22% față de realizările preliminate pe anul 2013, determinată de creșterea

contravalorii serviciului de disztribuție aferent acetui consum;

- cheltuieli din serviciile de sistem functionale (cheltuielile cu schimburile neplanificate de

energie electrica cu tarile vecine), in suma de 18.500 mii lei, cu 22,15% mai mari decat cele

preliminate a fi realizate in anul 2013;

In contextul functionarii interconectate cu reteaua ENTSO-E, o atentie deosebita este acordata

reglajului soldului (importului/exportului) SEN cu sistemele vecine. Aceasta activitate conduce la

abateri ale soldului realizat fata de cel programat (dezechilibre pozitive/negative ale PRE –

Schimburi Neplanificate). Principalii factori care influenteaza negativ dezechilibrele inregistrate

7

de PRE – Schimburi Neplanificate sunt cresterea puterii instalate in surse regenerabile si

insuficienta energiilor de reglaj (banda de reglaj secundar si rezerva tertiara rapida).

- cheltuielile cu ITC (Inter TSO Compensation), in suma de 13.500 mii lei, estimate pe baza

mecanismului de compensare a efectelor utilizării reţelelor electrice de transport pentru

efectuarea schimburilor transfrontaliere.

● Cheltuielile operationale prognozate pentru anul 2014 care se acopera integral din veniturile

activitatilor nonprofit, in suma de 1.227.143 mii lei, cuprind:

- cheltuielile pentru serviciile de sistem tehnologice, in suma de 677.143 mii lei, mai mari cu

17,91% decat cele preliminat a fi realizate in anul 2013 in suma de 574.265 mii lei, fiind mai

mici decat veniturile din serviciile de sistem tehnologice cu suma 13.166 mii lei la nivelul

pierderii preliminate pentru anul 2013;

- cheltuielile pentru administrarea pietei de echilibrare, in suma de 550.000 mii lei, mai mari cu

5,46% decat cele preliminat a fi realizate in anul 2013 in suma de 521.507 mii lei.

Cheltuielile pentru serviciile de sistem tehnologice si administrarea pietei de echilibrare

reprezinta, in bugetare, cheltuieli care se acopera integral din veniturile realizate din

prestarea/administrarea acestor servicii pe piata de energie electrica (segmente de activitate cu

profit zero).

A1 - Cheltuieli privind stocurile sunt in suma de 25.268 mii lei, cu 7.458 mii lei mai mari decat

cele preliminate a se realiza in anul 2013, cresterea fiind determinata in principal de:

- punerea la dispozitia Filialei SC Smart SA a unor materiale si piese de schimb necesare

lucrarilor de mentenanta;

- valorificarea stocurilor obtinute din dezmembrari de echipamente (deseuri) existente in statiile

electrice aflate in administrarea Companiei, urmarea efectuarii lucrarilor de mentenanta,

retehnologizari, modernizari. Veniturile realizate din valorificarea acestor stocuri sunt

inregistrate in mod corespunzator la indicatorul „alte venituri din exploatare”;

- necesitatea achizitionarii de materiale pentru prevenirea si stingerea incendiilor (PSI), situatii

de urgenta (SU), securitate si sanatate in munca (SSM). Conform Legii nr.307/2006 privind

apararea impotriva incendiilor, mijloacele PSI trebuie intretinute in stare operativa.

- In urma verificarilor periodice si a indicatiilor IGSU s-a constatat necesitatea

inlocuirii anumitor stingatoare, pichete PSI, materiale si mijloace de stins incendiu etc.

(datorita vechimii sau deteriorarii acestora). Conform Legii nr.481/2004 privind protectia

civila, trebuie prevazut anual fonduri necesare pentru achizitia de materiale pentru protectia

civila (in caz de cutremur, inundatii, canicula, inzapeziri etc).

La nivelul Companiei, conform cerintelor Hotărârii Guvernului nr.1048/2006 privind

cerintele minime de securitate si sanatate pentru utilizarea de catre lucratori a echipamentelor

individuale de protectie la locul de munca, se continua actiunea de dotare cu echipament

individual de protectie a salariatilor care isi desfasoara activitatea in instalatiile electrice.

- achizitionarea materialelor consumabile necesare pentru activitatile de informatica si

telecomunicatii ale Dispecerului Energetic National, de administrare a tranzactiior de pe piata

de energie electrica, pentru echipamente de stocare /arhivare /salvare date la nivel local -

necesare pentru protejarea datelor la nivel local ca alternativa la solutia de salvare date

centralizat care se va implementa la nivel de Companie;

- cresterea tarifelor de distributie a energiei electrice si furnizare a apei pentru sediile

administrative ale Companiei.

A2 - Cheltuieli privind serviciile executate de terti sunt in suma de 171.686 mii lei si

inregistreaza o crestere cu 18,29% fata de realizarile preliminate in anul 2013. Din totalul acestor

8

cheltuieli, o pondere de circa 95% este reprezentata de cheltuielile de mentenanta .

Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile (mentenanta) sunt in suma de 161.658 mii lei, cu 17,43%

mai mari decat cele preliminate a se realiza in anul 2013, fiind determinate de cresterea cheltuielilor

cu mentenanta retelei electrice de transport, a sistemelor integrate de securitate si supraveghere

instalatii (inclusiv sisteme securitate date-voce), a sistemelor IT&Tc (echipamente IT&Tc aflate in

statiile electrice, dispecerate teritoriale etc.), a cladirilor administrative, a echipamentelor PSI.

Cheltuielile privind serviciile executate de terti mai cuprind si urmatoarele categorii de cheltuieli:

- cheltuielile privind chiriile, in suma de 8.751 mii lei, cu 1.624 mii lei mai mari decat cele

preliminate a se realiza in anul 2013. Compania isi desfasoara partial activitatea si in spatii de

birouri inchiriate, pe baza de contract de inchiriere, cu indexarea anuala a chiriei;

- cheltuieli cu primele de asigurare, in suma de 1.277 mii lei, cu 934 mii lei mai mari decat cele

preliminate a se realiza in anul 2013, care cuprind: cheltuieli privind asigurarile de bunuri,

persoane, cladiri, auto si echipamente, asigurarile de raspundere profesionala a Consiliului de

Supraveghere si membrilor Directoratului, conform contractelor de mandat (Compania fiind

administrata in sistem dualist).

A3 - Cheltuieli cu alte servicii executate de terti – sunt in suma de 57.751 mii lei si inregistreaza

o crestere cu 13.054 mii lei fata de realizarile preliminate pe anul 2013.

Aceasta crestere este determinata, in principal, de cresterea cheltuielilor privind paza bunurilor

(Legea nr. 333/2003 privind paza obiectivelor, bunurilor, valorilor si protectia persoanelor,

republicată) - reteaua electrica de transport fiind parte din infrastructura critica a Romaniei, si a altor

cheltuieli cu servicii executate de terti reprezentate in principal de cheltuielile din Programul de

studii si cercetari. In acest program sunt cuprinse studii necesare mentinerii parametrilor calitatii

energiei electrice in conformitate cu cerintele codului RET (Studiu privind elaborarea unei strategii

privind implementarea conceptului de SMART GRID in Transelectrica; Studiu privind impactul

implementarii sistemului de tarifare de tip binom pentru serviciul de transport al energiei electrice;

Studiu privind dezvoltarea RET pe termen mediu si lung).

B. Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate sunt in suma de 31.939 mii lei si

inregistreaza o crestere cu 73,65% fata de realizarile preliminate pe anul 2013. Aceasta crestere este

determinata de aplicarea, incepand cu anul 2014, a prevederilor Ordonanța de urgență a Guvernului

nr.102/2013 privind introducerea impozitului pe constructii speciale estimat la nivelul Companiei la

suma de 10.000 mii lei.

C. Cheltuieli cu personalul, in suma de 183.331 mii lei, inregistreaza la nivel de indicator

bugetar, o crestere 8,68% fata de realizarile preliminate pe anul 2013, fiind structurate astfel:

- Cheltuieli de natura salariala in suma de 132.997 mii lei – cuprind cheltuieli cu salariile si

bonusuri, inregistrand o crestere cu 2,4% fata de preliminat realizat in anul 2013.

In conditiile preliminarii incheierii cu profit a exercitiului financiar al anului 2013, Compania

a bugetat o crestere a cheltuielilor de natura salariala de 2,4 % fata de nivelul preliminat realizat al

anului precedent, dar nu mai mult decat indicele mediu de crestere al preturilor prognozat pentru anul

2014, in conformitate cu Legea bugetului de stat pentru anul 2014 si cu art.9 alin.(3) din Ordonanța

Guvernului nr.26/2013, cu modificările și completările ulterioare.

- Alte cheltuieli cu personalul, in suma de 500 mii lei, reprezinta estimarea cheltuielilor cu

drepturile salariale datorate, in baza unor hotarari judecatoresti, salariatilor care se afla in

litigii de munca cu Compania.

- Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor organe de conducere si control, comisii si

comitete in suma de 10.484 mii lei, cu 8.585 mii lei mai mari decat cele preliminate a se

realiza in anul 2013, corespunzator administrarii Companiei in sistem dualist, fiind condusa

de Consiliu de Supraveghere si Directorat. Ambele organe de conducere indeplinesc integral

9

cerintele de selectie stabilite de Ordonanța de urgență a Guvernului nr.109/2011.

- Conform Hotararii nr. 5 a Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor, din data de 18 iulie

2012 a fost aprobata modificarea Actului constitutiv al CNTEE „Transelectrica”-SA, care,

incepand cu luna noiembrie 2012, este administrata in sistem dualist.

- Cheltuielile cu asigurarile si protectia sociala, fondurile speciale si alte obligatii legale in

suma de 39.351 mii lei inregistreaza o crestere de 6,97 % fata de preliminat realizat anul

2013, determinata in principal de:

- majorarea cheltuielilor privind contributiile la fondurile speciale aferente fondului de salarii

cu suma de 131 mii lei. Potrivit Legii nr. 448/2006 privind protecţia şi promovarea drepturilor

persoanelor cu handicap, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, persoanele

juridice, care au cel putin 50 de angajati, au obligatia de a angaja persoane cu handicap intr-

un procent de cel putin 4% din numarul total de angajati. In situatia in care nu angajeaza

persoane cu handicap intr-un procent de cel putin 4% din numarul total de angajati, pot opta

pentru achizitia de produse sau servicii realizate prin propria activitate a persoanelor cu

handicap angajate in unitatile protejate autorizate, pe baza de parteneriat, in suma echivalenta

cu suma datorata la bugetul de stat (in conditiile Legii nr. 448/2006). In acest caz, operatorul

economic nu mai datoreaza nicio suma bugetului de stat.

In anul 2013, Compania a incheiat un astfel de contract de prestari servicii cu o unitate

protejata autorizata, ceea ce a condus la scutirea de la plata a contributiei la fondurile speciale

aferente fondului de salarii.

Pentru anul 2014, Compania nu are incheiat un contract cu o unitate protejata autorizata.

- majorarea cheltuielilor privind contributia la primele de asigurare voluntara de sanatate cu

suma de 719 mii lei. Achizitia serviciului de asigurare voluntara de sanatate pentru salariatii

Companiei este prevazuta in Contractul Colectiv de Munca aplicabil, fiind cheltuiala

deductibila fiscal la nivelul de 250 Euro/salariat/an, conform Legii nr.571/2003 privind Codul

fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare. Pentru determinarea valorii estimate s-au

avut in vedere cuantumul maxim al primei de asigurare prevazut in Codul fiscal si numarul de

salariati care au optat pentru acest tip de asigurare. In anul 2013, derularea contractului

privind serviciile de asigurare voluntara de sanatate s-a realizat incepand cu luna decembrie,

ceea ce a determinat o nerealizare a valorii aprobate prin BVC/2013. Pentru anul 2014 s-au

prevazut cheltuieli in suma de 1.198 mii lei pentru aceste servicii, in conditiile in care se

estimeaza derularea contractului pe parcursul intregului an.

D. Alte cheltuieli de exploatare sunt in suma de 367.129 mii lei, mai mici cu 4,26% fata de cele

preliminate pentru anul 2013, datorata in principal estimarii unor cheltuieli cu provizioanele mai mici

decat cele estimate pentru anul 2013.

In acest indicator bugetar se regasesc si alte categorii de cheltuieli care inregistreaza o crestere

fata de preliminat realizat in anul 2013, astfel:

- cheltuieli privind activele imobilizate reprezentate de cheltuieli cu valoarea neamortizata a

activelor scoase din functiune urmare inceperii lucrarilor de modernizari/retehnologizari a

instalatiilor electrice;

- alte cheltuieli de exploatare reprezentate in principal de: cheltuieli privind cotizatiile interne si

internationale datorate de CN Transelectrica SA in calitate de membru in organisme europene

(ENTSO-E, CAO, CIGRE), cheltuieli privind obligatia Companiei de a publica in presa

rapoarte curente de interes pentru actionari;

- cheltuielile cu amortizarea imobilizarilor corporale si necorporale a caror crestere este

determinata de punerile in functiune in 2013/2014 a unor obiective de investitii.

10

2. Cheltuieli financiare in suma de 115.456 mii lei, mai mari cu 18,77% fata de cele preliminate

pentru anul 2013, determinata in principal de cresterea nivelului cheltuielilor cu dobanzile scadente

la plata ce se vor achita in anul 2014 pentru creditele angajate (activitate curenta si investitii), cat si

al nivelului cheltuielilor cu dobanzile datorate emisiunilor de obligatiuni, din anii 2013 si 2014.

III. Rezultatul brut

Compania a bugetat incheierea exercitiului financiar pe anul 2014 cu un profit brut de 118.000

mii lei, inregistrand o diminuare cu 31,79% fata de realizarile preliminate pe anul 2013, determinata

in principal de cresterea nivelului unor categorii de cheltuieli din cadrul cheltuielilor totale.

IV. IMPOZIT PE PROFIT

Cheltuielile cu impozitul pe profit au fost determinate conform prevederilor Legii nr. 571/2003

privind Codul fiscal, cu modificarile și completarile ulterioare .

Estimarea cheltuielilor nedeductibile fiscal si a veniturilor neimpozabile la calculul impozitului

pe profit pe anul 2014 s-a efectuat pe baza realizarilor preliminate ale anului 2013 si a cheltuielilor

cuprinse in propunerea de BVC pentru anul 2014.

La calculul impozitului pe profit pe anul 2014 s-a avut in vedere si impozitarea rezervelor din

reevaluarea mijloacelor fixe, inclusiv a terenurilor, efectuată dupa data de 1 ianuarie 2004, care sunt

deduse la calculul profitului impozabil prin intermediul amortizarii fiscale sau al cheltuielilor privind

activele cedate si/sau casate (art.22 alin.(5) din Codul fiscal).

Conform prevederilor Legii nr.571/2003, cu modificarile și completarile ulterioare, aceste

rezerve din reevaluare se impoziteaza concomitent cu deducerea amortizarii fiscale, respectiv la

momentul scaderii din gestiune a acestor mijloace fixe, dupa caz.

V. PROFITUL CONTABIL RAMAS DUPA DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT

Repartizarea profitului net pentru anul 2014, in suma de 96.960 mii lei, s-a efectuat cu

respectarea prevederilor din Ordonanța Guvernului nr.64/2001 privind repartizarea profitului la

societatile nationale, companiile nationale si societatile comerciale cu capital integral sau majoritar

de stat, precum si la regiile autonome, aprobata cu modificari prin Legea nr. 769/2001, cu

modificarile si completarile ulterioare, precum si in conformitate cu Planul de Administrare al

CNTEE Transelectrica SA pentru perioada 2013 – 2017 elaborat de Consiliul de Supraveghere si

aprobat de Adunarea Generala a Actionarilor, respectiv prin repartizarea unei cote de 75% sub forma

de dividende pentru perioada 2014 – 2016.

Regulamentul (CE) nr.714/2009 si Ordinul ANRE nr. 52/2012 prevad utilizarea veniturilor

din alocarea capacitatii de interconexiune in vederea realizarii de investitii in retea pentru mentinerea

sau cresterea capacitatilor de interconexiune. In aceste conditii, veniturile prognozate a fi realizate

din alocarea capacitatii de interconexiune in anul 2014, nete de impozitul pe profit datorat bugetului

de stat si de rezerva legala constituita conform prevederilor legale, au fost repartizate pe destinatia

prevazuta de art.1 lit.d) din Ordonanța Guvernului nr.64/2001 - „Alte repartizari prevazute de lege”,

ca surse proprii de finantare a proiectelor de investitii pentru mentinerea sau cresterea capacitatilor

de interconexiune transfrontaliere a Romaniei.

VI –VII. VENITURI SI CHELTUIELI ELIGIBILE DIN FONDURI EUROPENE

Pentru anul 2014, Compania nu are prevazute activitati de exploatare finantate din fonduri

europene.

VIII. SURSELE DE FINANTARE A INVESTITIILOR pentru anul 2014

Sursele de finantare a investitiilor prognozate pentru anul 2014 sunt in suma de 934.891 mii lei,

11

cu 33,74% mai mari decat cele preliminat realizate in anul 2013 si se prezinta in structura astfel:

Nr.

crt. Surse de finantare a investitiilor 2014

Total surse de finantare, din care: 934.891

A Surse proprii, din care: 386.004

Amortizare 353.000

Profit (surse de finantare) 15.101

Alte repartizari (venituri din alocarea capacitatii de

interconexiune) 17.903

B Credite bancare 0

C Alte surse, din care: 274.000

Taxa de racordare 50.000

Fonduri europene 24.000

Obligatiuni 200.000

D Disponibil in cont la 01.01.2014 274.887

-

IX. CHELTUIELI PENTRU INVESTITII in anul 2014

Programul de Investiţii al CNTEE „Transelectrica” – SA pe anul 2014 a fost întocmit în

concordanţă cu prevederile Planului de administrare al Companiei, cu priorităţile investiţionale

stabilite în Planul de Dezvoltare a RET - perioada 2014 – 2023 (Aviz CTES nr. 404/2013).

La elaborarea Programului de investitii s-a ţinut seamă de graficele de execuţie ale investiţiilor

în continuare, în concordanţă cu propunerile primite din partea directorilor de proiect, sucursalelor şi

direcţiilor/departamentelor din cadrul executivului CNTEE „Transelectrica” – S.A.

Obiectivele Programului de investiţii al CNTEE „Transelectrica” – SA pe anul 2014 sunt

următoarele:

a. retehnologizarea/modernizarea nodurilor vitale ale Reţelei Electrice de Transport – staţii

electrice – a căror prioritizare s-a făcut pe baza unei analize multicriteriale;

b. dezvoltarea reţelei de Linii Electrice Aeriene (LEA) de înaltă tensiune pentru asigurarea

continuităţii şi siguranţei în alimentarea consumatorilor (realizarea inelului de 400 kV al României);

c. întărirea RET pentru integrarea în Sistemul Energetic Naţional (SEN) a noilor producatori;

d. dezvoltarea capacităţii de interconexiune a RET atât în interiorul ENTSO-E cât şi cu ţările

vecine din afara Uniunii Europene (Moldova, Serbia, Turcia);

e. dezvoltarea şi modernizarea infrastructurii de protecţie şi securitate a RET;

f. modernizarea infrastructurii IT şi telecomunicaţii.

La întocmirea acestui program s-au avut în vedere prevederile Legii nr.500/2002 privind

finanţele publice, cu modificarile și completarile ulterioare, referitoare la întocmirea Programului

anual de investiţii, inclusiv privind structurarea acestuia pe capitole şi subcapitole.

Structura Cheltuielilor de investiţii pe anul 2014 se prezintă astfel:

mii lei

Nr. Categorii de cheltuieli 2014

12

crt.

Total general (A+B+C) 801.210

A Cheltuieli proprii Companiei 495.000

I Investiţii majore 402.806

II Investiţii la nivel de sucursale şi executiv 23.579

III Alte cheltuieli de investiţii 68.615

B Cheltuieli de investiţii finanţate din tarif de

racordare 50.000

C Rambursări de credite aferente obiectivelor de

investiţii 186.000

D Furnizori in sold la 01.01.2014 70.210

3. Alte informaţii

Propunerea de buget de venituri şi cheltuieli pentru anul 2014 a fost avizată de Consiliul de

Supraveghere în ședința din data de 14 februarie 2014.

Mentionam ca, potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 26/2013, cu modificările și

completările ulterioare, elaborarea proiectului bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2014 si

estimari pentru perioada 2015 – 2016 s-a efectuat cu consultarea organizatiei sindicale a salariatilor

Companiei, proiectul fiind supus controlului financiar de gestiune conform Hotărârii Guvernului nr.

1151/2012 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de organizare si exercitare a

controlului financiar de gestiune.

Secţiunea a 3-a

Impactul socioeconomic al prezentului act normativ

1. Impact macro-economic

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

11. Impactul asupra mediului concurenţial şi domeniului ajutoarelor de stat:

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Impact asupra mediului de afaceri

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Impact social

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Impact asupra mediului

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

5. Alte informaţii

Secţiunea a 4-a

Impactul financiar asupra bugetului general consolidat,

atât pe termen scurt, pentru anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

- în mii lei (RON) -

Indicatori Anul

curent

Următorii patru

ani

Media pe cinci ani

1 2 3 4 5 6 7

1. Modificări ale veniturilor bugetare,

plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

i. impozit pe profit

13

ii. impozit pe venit

b) bugete locale

i. impozit pe profit

c) bugetul asigurărilor sociale de stat:

i. contribuţii de asigurări

2Modificări ale cheltuielilor bugetare, plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

i. cheltuieli de personal

ii. bunuri şi servicii

b) bugete locale:

i. cheltuieli de personal

ii. bunuri şi servicii

c) bugetul asigurărilor sociale de stat:

i. cheltuieli de personal

ii. bunuri şi servicii

3. Impact financiar, plus/minus, din care:

a) buget de stat

b) bugete locale

4. Propuneri pentru acoperirea creşterii

cheltuielilor bugetare

5. Propuneri pentru a compensa reducerea

veniturilor bugetare

6. Calcule detaliate privind fundamentarea

modificărilor veniturilor şi/sau cheltuielilor

bugetare

7. Alte informaţii -

Secţiunea a 5-a

Efectele prezentului act normativ asupra legislaţiei în vigoare

1. Măsuri normative necesare pentru aplicarea prevederilor prezentului act normativ (acte

normative în vigoare ce vor fi modificate sau abrogate, ca urmare a intrării în vigoare a

prezentului act normativ):

a) acte normative care se modifică sau se abrogă ca urmare a intrării în vigoare a prezentului act

normativ;

b) acte normative ce urmează a fi elaborate în vederea implementării noilor dispoziţii.

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect

2. Conformitatea prezentului act normativ cu legislaţia comunitară în cazul proiectelor ce

transpun prevederi comunitare:

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Măsuri normative necesare aplicării directe a actelor normative comunitare

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Hotărâri ale Curţii de Justiţie a Uniunii Europene

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

5. Alte acte normative şi/sau documente internaţionale din care decurg angajamente, făcându-

se referire la un anume acord, o anume rezoluţie sau recomandare internaţională ori la alt

document al unei organizaţii internaţionale:

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

6. Alte informaţii

14

Secţiunea a 6-a

Consultările efectuate în vederea elaborării prezentului act normativ

1. Informaţii privind procesul de consultare cu organizaţiile neguvernamentale, institute de

cercetare şi alte organisme implicate

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Fundamentarea alegerii organizaţiilor cu care a avut loc consultarea precum şi a modului în

care activitatea acestor organizaţii este legată de obiectul prezentului act normativ

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Consultările organizate cu autorităţile administraţiei publice locale, în situaţia în care

prezentul act normativ are ca obiect activităţi ale acestor autorităţi, în condiţiile Hotărârii

Guvernului nr.521/2005 privind procedura de consultare a structurilor asociative ale

autorităţilor administraţiei publice locale la elaborarea proiectelor de acte normative

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Consultările desfăşurate în cadrul consiliilor interministeriale în conformitate cu prevederile

Hotărârii Guvernului nr.750/2005 privind constituirea consiliilor interministeriale permanente

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

5. Informaţii privind avizarea de către:

a) Consiliul Legislativ

b) Consiliul Suprem de Apărare a Ţării

c) Consiliul Economic şi Social

d) Consiliul Concurenţei

e) Curtea de Conturi

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

6. Alte informaţii

Secţiunea a 7-a

Activităţi de informare publică privind elaborarea şi implementarea

prezentului act normativ

1. Informarea societăţii civile cu privire la necesitatea elaborării prezentului act normativ

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Informarea societăţii civile cu privire la eventualul impact asupra mediului în urma

implementării prezentului act normativ, precum şi efectele asupra sănătăţii şi securităţii

cetăţenilor sau diversităţii biologice

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Alte informaţii

Nu sunt.

Secţiunea a 8-a

Măsuri de implementare

1. Măsurile de punere în aplicare a prezentului act normativ de către autorităţile

administraţiei publice centrale şi/sau locale - înfiinţarea unor noi organisme sau extinderea

competenţelor instituţiilor existente

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

15

2. Alte informaţii

Nu sunt.

Faţă de cele prezentate, a fost promovată prezenta Hotărâre a Guvernului privind

aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2014 al Companiei Naționale de

Transport al Energiei Electrice „Transelectrica” S.A.

Secretarul general al Guvernului

Ion Moraru

Șeful Cancelariei Primului-Ministru

Vlad Ștefan Stoica