1

TRIBUNALUL TIMIS- Secția a II a Civila

DOSAR NR. 3272/30/2015

Debitor: SC POWER OIL COMPANY SRL (in insolvență, in insolvency, en procédure collective)

Planul de Reorganizare

a activității debitorului S.C. ,,POWER OIL COMPANY ’’ S.R.L.

propus de ADMINISTRATORUL SPECIAL.

2

PREAMBUL

Temeiul legal al propunerii planului de reorganizare îl constituie dispozițiile art. 132 alin.1 lit. a din Legea

85/2014.

Scopul principal al planului de reorganizare este cel statuat de art. 2 din Legea nr. 85/2014 și anume

acoperirea pasivului debitorului in insolventa cu acordarea șansei de redresare a activității acestuia.

Masurile de reorganizare a activității societății debitoare avute in vedere in prezentul plan prevăd

restructurarea operaționala si continuarea activității societății, creând-se posibilitatea de generare a unor

fluxuri de numerar care vor permite efectuarea de distribuiri către creditori superioare celor ce ar rezulta

în caz de faliment. Totodată, propunerea prezentului plan are in vedere si posibilitatea unor modificări

statutare, în funcție de necesitățile survenite în perioada de reorganizare.

Votarea planului si intrarea societății in procedura reorganizării judiciare prevăzută de Legea 85/2014 sunt

masuri menite prin finalitatea lor, sa satisfacă interesele celei mai mari părți a creditorilor, în condițiile

legii, precum si interesele societății care-și continua activitatea, cu toate consecințele economice si sociale

aferente.

Destinatarii acestui plan de reorganizare sunt judecătorul sindic, creditorii înscriși in tabelul definitiv de

creanțe și administratorul judiciar.

3

DEFINITII

Ori de cate ori vor fi folosite in prezentul plan de reorganizare, cu excepția cazului in care sunt definite

altfel decât in cadrul acestuia, sau cu excepția cazului in care contextul necesita alta interpretare, termenii

definiți in continuare vor avea aceleași înțelesuri, după cum urmează:

S.C.POWER OIL COMPANY ,“Debitoarea”, “Debitorul”, “Societatea”, “Compania”, sau

,,Firma’’– societatea aflata in procedura de insolventa, cu sediul social în Timişoara, str. Divizia 9

Cavalerie, nr. 64, cam. 2, jud. Timiş, având CUI 26230194 și număr de înregistrare în registru

J35/2233/2009 ;

,,Planul de reorganizare’’ sau “planul” – prezentul plan, care indica perspectivele de redresare in raport

cu posibilitățile si specificul activității debitorului, cu mijloacele financiare disponibile si cu cererea pieței

fata de oferta debitorului, incluzând si programul de plata a creanțelor.

,,Programul de plata a creanțelor’’ , sau ,,program’’ – tabelul de creante menționat in planul de

reorganizare care cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obliga sa le plătească creditorilor in

perioada de reorganizare judiciara, prin raportare la tabelul definitiv de creanțe si la fluxurile de numerar

aferente perioadei de aplicare a planului de reorganizare. Plățile sunt detaliate in programul de plăti, anexa

la acest plan.

Categoria de creanțe defavorizate (creanța defavorizata) – este prezumata a fi categoria de creante

pentru care planul de reorganizare prevede cel puțin una dintre modificările următoare pentru oricare

dintre creanțele categoriei respective (art.5, pct.16 din Legea 85/2014):

a) o reducere a cuantumului creanței si/sau a accesoriilor acesteia la care creditorul este îndreptățit

potrivit prezentei legi;

b) o reducere a garanțiilor ori reeșalonarea plaților in defavoarea creditorului, fără acordul expres al

acestuia;

,,Lege’’, ,,Legea speciala’’, sau ,,Legea’’- Legea 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolventei,

și de insolvență.

,, B.P.I’’- Buletinul procedurilor de insolvență- așa cum este definit la art.5 pct.6 din Legea 85/2014.

4

Capitolul I. Informații cu caracter general privind societatea

1.1. Date de identificare :

SC POWER OIL COMPANY SRL, cu sediul social în Timişoara, str. Divizia 9 Cavalerie, nr. 64,

cam. 2, jud. Timiş, având CUI 26230194 și număr de înregistrare O.R.C. Timiș J35/2233/2009

CAPITAL SOCIAL SUBSCRIS SI VARSAT:

116.810 lei

ASOCIAȚI/ACȚIONARI

BABA RĂZVAN BOGDAN- asociat unic

OBIECT PRINCIPAL DE ACTIVITATE:

CAEN 4671 -Comerț cu ridicata al combustibililor solizi, lichizi și gazoși și al produselor derivate

Stare firma: sub incidenta Legii nr. 85/2014 .

1.2. Stadiul procesual

Prin Încheierea civila nr. 999 din data de 04/06/2015 pronunțată de Tribunalul Timiş, Secția II Civila, a

fost deschisa procedura generala de insolventa împotriva debitoarei.

Prin aceeași hotărâre judecătorească, s-a desemnat ca administrator judiciar provizoriu SCP ,,M.B.S.

Insolv Consult’’ IPURL.

Prin Hotărârea Adunării Generale a asociaților SC POWER OIL COMPANY SRL din 12/06/2015 a fost

desemnat, in conformitate cu dispozițiile art.52 din Legea 85/2014, in calitate de administrator special

d.na Danciu Nelica Liliana, domiciliată în Timișoara, str. Nouă nr.39, jud. Timiș.

Prin Hotărârea Adunării Creditorilor din 13/08/2015 a fost confirmat administratorul judiciar, practicianul

in insolventa persoana juridica M.B.S. Insolv Consult I.P.U.R.L. , cu un onorariu lunar aprobat in suma

de 5.000 lei+ TVA

În data de 27/08/2015 a fost publicat în Buletinul Procedurilor de insolvență nr.14390 Tabelul definitiv al

tuturor creanțelor contra averii SC POWER OIL COMPANY SRL.

1.3. Scurt istoric al societății

SC POWER OIL COMPANY SRL a luat ființă în anul 2009 având ca obiect principal de activitate

comerțul cu ridicata al combustibililor solizi, lichizi și gazoși și al produselor derivate.

Societatea deține certificate de înregistrare a mărcii la OSIM.

În cursul anului 2012 au fost demarate lucrări de construire a unei hale industriale și de dotare a acesteia

cu echipamente tehnologice pentru prelucrarea termică a deșeurilor de polietilenă și a cauciucului uzat.

5

Activitatea desfășurată ca urmare a finalizării și punerii în funcțiune a acestor investiții are un impact

deosebit de benefic asupra mediului înconjurător, fiind eliminate prin procesul de piroliză utilizat o mare

varietate de materiale uzate foarte greu degradabile sau nedegradabile (plastic, cauciuc, etc.)

Produsul rezultat în urma prelucrării acestor deșeuri, denumit ,, reziduu lichid din piroliză’’, este utilizat,

prin prelucrări succesive, la fabricarea unor diverse produse de larg uz, inclusiv la obținerea de

combustibili lichizi, fiind așadar ușor valorificabil pe piețele specifice.

Este de subliniat și că, demararea și finalizarea acestui proces investițional a necesitat eforturi majore din

punct de vedere financiar, generând implicit dezechilibre în fluxurile de numerar ale entității, pe fondul

unor cheltuieli neprevăzute, dar survenite în tot acest parcurs, precum și a focusării managementului firmei

din punct de vedere al timpului de lucru alocat (ținta fiind funcționarea noii fabrici), toate acestea

repercutându-și negativ efectele asupra activității de comerț, ca principala componentă a cifrei de afaceri

realizată de societate în anii anteriori, aspecte ce se reflectă cu evidență în cele ce urmează.

1.4. Analiza economico-financiara a societății in perioada anterioara deschiderii procedurii .

Potrivit OMEF 3055/2009 privind normele contabile conforme cu directivele europene, contul de profit

și pierdere sau contul de rezultate este o situație financiara prin care se măsoară si evaluează performantele

activității in cursul unei perioade date. Măsurarea performantelor întreprinderii vizează în mod esențial

măsurarea profitului. Performanta financiara a unei entităţi se refera la profiturile pe care aceasta le obține

din resursele pe care le controlează, la componentele acestor profituri si la caracteristicile acestor

componente. Profitul se determina ca diferența intre veniturile obținute si cheltuielile efectuate de

întreprindere in timpul exercițiului financiar.

Conform pct.249. alin (1) din O.M.F. 3055/2009 pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu

directivele europene ,, Contul de profit și pierdere cuprinde: cifra de afaceri netă, veniturile și cheltuielile

exercițiului, grupate după natura lor, precum și rezultatul exercițiului (profit sau pierdere).’’

Situația contului de profit și pierdere a SC POWER OIL COMPANY SRL aferent exercițiilor 2013 și

2014 se prezintă în felul următor:

Denumirea indicatorului 31/12/2013 31/12/2014

1 2

A

1. Cifra de afaceri neta (rd.02 la 06) 23.947.099 6.621.353

Productia vanduta (ct.701+702+703+704+705+706+708) 110.278 709.567

Venituri din vanzarea marfurilor (ct.707) 23.837.307 5.917.805

Reduceri comerciale acordate (ct.709) 486 6.019

Venituri din dobanzi inregistrate de entitatile al caror obiect de activitate il constituie leasingul (ct. 766)

Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)

2. Venituri aferente costului productiei in cues de executie (ct.711) -Sold C

595.185

-Sold D 0 688.784

3. Productia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata (ct.721+722)

783.453

6

4. Alte venituri din exploatare (ct.7417+758+7815) 153.302 487.648

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd.01+07-08+09+10) 25.461.039 6.420.217

5.a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct.601+602-7412)

499.566 281.317

Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) 70.209 88.816

b) Alte cheltuieli externe (cu energie si apa) (ct.605-7413) 68.258 47.312

c) Cheltuieli privind marfurile (ct.607) 23.576.913 5.835.851

Reduceri comerciale primite (ct.609) 219.448 282.803

6. Cheltuieli cu personalul (rd.19+20) 929.024 756.506

a) Salarii si indemnizatii (ct.641+642+643+644-7414) 725.420 592.818

b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala (ct.645-7415) 203.604 163.688

7.a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale (rd. 22-23)

244.903 419.162

a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) 244.903 419.162

a.2) Venituri (ct.7813)

b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd.22-23)

b.1) Cheltuieli (ct.654+6814)

b.2) Venituri (ct.754+7814)

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd.28 la 31) 573.302 1.035.467

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416)

531.341 617.348

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate (ct.635) 36.933 54.790

8.3. Alte cheltuieli (ct. 652+658) 5.028 363.329

Cheltuieli privind dobanzile de refinantare inregistrate de entitate, al caror obiect de activitate il constituie leasingul (ct. 666)

Ajustari privind provizioanele (rd.33-34)

- Cheltuieli (ct.6812)

- Venituri (ct.7812)

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd.13 la 16-17+18+21+24+27+32)

25.742.727 8.181.628

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: - Profit (rd.12-35) -281.688 -1.761.411

- Pierdere (rd.35-12)

9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613)

-din care, venituri obtinute de la entitatile afiliate

10. Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763)

-din care, venituri obtinute de la entitatile afiliate

11. Venituri din dobanzi (ct.766) 2.616 257

-din care, venituri obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare (ct. 762+764+765+767+768) 14.494 7.243

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd.38+40+42+44) 17.110 7.500

12. Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si a investitiilor financiare detinute ca active circulante (rd.47-48)

- Cheltuieli (ct.686)

- Venituri (ct.786)

13. Cheltuieli privind dobanzile (ct.666-7418) 224.873 148.446

-din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 27.246 13.242

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.46+49+51) 252.119 161.688

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA - Profit (rd.45-52) -235.009 -154.188

- Pierdere (rd.52-45)

14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(A): - Profit (rd.12+45-35-52)

-516.697 -1.915.599

- Pierdere (rd.35+52-12-45)

15. Venituri extraordinare (ct.771)

16. Cheltuieli extraordinare (ct.671)

7

17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA: - Profit (rd.57-58)

0 0

- Pierdere (rd.58-57)

VENITURI TOTALE (rd.12+45+57) 25.478.149 6.427.717

CHELTUIELI TOTALE (rd.35+52+58) 25.994.846 8.343.316

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA: - Profit ( rd.61-62) -516.697 -1.915.599

- Pierdere (rd.62-61)

18. Impozitul pe profit (ct. 691)

19. Alte impozite nereprezentate la elementele de mai sus (ct.698)

20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) AL EXERCITIULUI FINANCIAR: - Profit (rd.63-64-65-66)

-516.697 -1.915.599

- Pierdere (rd.64+65+66-63)

Potrivit pct.33. din O.M.F.3055/2009 - Cifra de afaceri netă cuprinde sumele rezultate din vânzarea de

produse şi furnizarea de servicii care se înscriu în activitatea curentă a entității, după deducerea reducerilor

comerciale şi a taxei pe valoarea adăugată, precum şi a altor taxe legate direct de cifra de afaceri

În cazul nostru, cifra de afaceri are compoziția și evoluția din tabelul următor:

ElementRealizat

30/12/2013Pondere

Realizat

30/12/2014Pondere Evoluție

Producția vândută 110.278 0,461% 709.567 10,716% 543,4%

Venituri din vânzarea mărfurilor 23.837.307 99,542% 5.917.805 89,375% -75,17%

Reduceri comerciale acordate 486 0,002% 6.019 0,091%

Total 23.947.099 6.621.353 -72,35%

Reprezentată grafic, evoluția cifrei de afaceri se prezintă conform graficului următor:

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

1 2

Serie1

8

Se observă așadar, o scădere semnificativă a cifrei de afaceri, în special e diminuării drastice a veniturilor

realizate din activitatea de comerț (75%), scădere determinată de factorii prezentați la punctul anterior

În ansamblu, evoluția veniturilor si cheltuielilor se prezinta conform graficului următor:

Se observa așadar și o scădere a volumului cheltuielilor, concomitentă cu cea a veniturilor, însă nu într-un

grad îndestulător.

Rezultatul activității societății în perioada analizată se prezinta conform graficului de mai jos:

Rezulta așadar, ca societatea a înregistrat pierdere contabila, atât din activitatea desfășurata in exercițiul

2012-2013, cat si in exercițiul financiar precedent.

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

31/12/2013 31/12/2014

Evoluția veniturilor și cheltuielilor

venituri totale

cheltuieli totale

-5.000.000

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

31/12/2013 31/12/2014

Venituri totale

Cheltuieli totale

Profit/Pierdere

9

Principalele elemente de cost și evoluția acestora se prezintă astfel:

DENUMIRE 30/12/2013 30/12/2014 Evoluție

Cheltuieli cu materiile prime si materialele

consumabile 499.566 281.317 -43,69%

Alte cheltuieli materiale 70.209 88.816 26,50%

cheltuieli cu energie si apa 68.258 47.312 -30,69%

Cheltuieli privind marfurile 23.576.913 5.835.851 -75,25%

Cheltuieli cu personalul 929.024 756.506 -18,57%

Cheltuieli privind prestatiile externe 531.341 617.348 16,19%

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate36.933 54.790 48,35%

Alte cheltuieli 5.028 363.329 7126,11%

Cheltuieli privind dobanzile 224.873 148.446 -33,99%

Alte cheltuieli financiare 27.246 13.242 -51,40%

Din situația de mai sus se relevă o semnificativă creștere a cheltuielilor cu materialele auxiliare, cu

prestațiile externe și a celor excepționate (cont 648).

Toate aceste elemente de cost, în fond generatoare de ieșiri de numerar sau echivalent, urmează a fi

diminuate la maxim, ori eliminate, prin implementarea prezentului plan și pe parcursul aplicării sale.

10

Capitolul II. Situația patrimonială a societății la data elaborării planului de reorganizare

2.1.Activul patrimonial.

Pentru a avea o imagine cat mai fidela a valorii averii societății, în aplicarea dispozițiilor art.58 lit. p

coroborat cu art.103 din lege, din dispoziția administratorului judiciar a fost întocmit un raport de evaluare

a bunurilor deținute de societate in perioada elaborării prezentului plan, acestea fiind evaluate atât la

valoarea de piața in condiții normale de valorificare cat si la valoarea estimata a fi obținuta din

valorificarea forțata.

În ceea ce privește stocurile, acestea sunt prezentate la costul de achiziție/producție, conform prevederilor

OMF 1802/2014.

Disponibilitățile bănești și sumele de încasat sunt prezentate conform registrelor contabile, cu precizarea

că, în cazul clienților, dat fiind că, în proporție covârșitoare, aceștia se află în procedura de insolvență, a

fost luată în calcul încasarea în proporție de 20% din sumele aferente acestora.

Sinteza valorilor elementelor de activ este următoarea:

ELEMENT DE ACTIV Valoare/leiValoare vânzare

forțată/lei

Bunuri imobile 1.982.258,00 1.486.595,00

Bunuri mobile de natura mijloacelor fixe și

obiectelor de invetar 1.456.472,13 1.144.273,60

Bunuri de natura stocurilor 100.780,25 100.780,25

Disponibil casă/bancă 1.943,26 1.943,26

Clienți de încasat (minus provizioanele de

risc) 621.082,00 621.082,00

TOTAL 4.162.535,64 3.354.674,11

Nota : Rapoartele de evaluare pot fi consultate la sediul societății de către orice parte interesata, ori

comunicate in format electronic, la cerere.

2.2 Prezentarea pasivului societății

2.2.1. Tabelul definitiv de creanțe împotriva averii debitoarei

În data de 27/08/2015 a fost publicat în B.P.I. nr.14390 Tabelul definitiv al tuturor creanțelor contra averii

SC POWER OIL COMPANY SRL, cuprinzând creditorii îndreptățiți să participe la votul asupra planului

de reorganizare sau la repartiții de sume în caz de faliment, potrivit art. 112 alin.2 din Legea 85/2014,

după cum urmează:

11

DENUMIREA SI ADRESA

CREDITORULUI

SUMA

SOLICITATA

SUMA

ADMISA

CREANTE GARANTATE

BANCA TRANSILVANIA S.A.

CLUJ NAPOCA - SUCURSALA

TIMISOARA, cu sediul in

Timisoara, Bld. Republicii, nr. 4.

1.853.885,61 1.853.885,61

UNICREDIT LEASING

CORPORATION IFN S.A., cu

sediul procesual ales in Bucuresti,

str. Jean Louis Calderon , nr. 70 ,

sector 2, la MOCANU SI

ASOCIATII SPRL.

21874,93 lei

si 350 euro +

TVA,

totalizand

23.799,11 lei.

21.874,93

TOTAL CREANTE

GARANTATE

1.875.760,54

CREANTE SALARIALE

SALARII conform evidentei

contabile

33.869,00

TOTAL CREANTE SALARIALE 33.869,00

CREANTE BUGETARE

Administraţia Judeteana a

Finanţelor publice Timişoara,

sediul în str. Gh. Lazăr, nr. 9B, jud.

Timiş.

61.477,00 61.477,00

TOTAL CREANTE BUGETARE 61.477,00 61.477,00

CREANTE CHIROGRAFARE

A.S.A. SERVICII ECOLOGICE

SRL, cu sediul in mun. Arad, Sos.

Centura Nord FN.

6.100,80 6.100,80

BANAT CAR SRL, cu sediul in

Ghiroda, Calea Lugojului, nr. 74,

jud. Timis.

3.035,70 3.035,70

BABA RAZVAN BOGDAN,

domiciliat in Timisoara, str. Noua,

nr. 39, jud. Timis.

127.638,47 127.638,47

DANCIU NELICA LIANA,

domiciliata in Timisoara, str. Noua,

nr. 39, jud. Timis.

295.714,57 295.714,57

DIRECT PROTECT SRL, cu

sediul in Ghiroda, str. Scarisoara,

nr. 14, ap. 2, jud. Timis.

4.583,04 4.583,04

12

ENEL ENERGIE S.A., cu sediul

procesual ales in Bucuresti, Calea

Floreasca nr. 39, et. 3, sector 1.

Creditor indispensabil conform art.

5, pct. 23 din Legea 85/2014.

6.498,82 6.498,82

GAST AUTO SERV SRL, cu

sediul sat. Tatarani, nr. 635,

Comuna Barcanesti, jud. Prahova.

7.117,44 7.117,44

GENNERAL C&S SRL, cu sediul

in Timisoara, str. Telegrafului, nr.

95, jud. Timis.

3.500,00 3.500,00

LIEB BENZ OIL COMPANY

LTD SRL - in insolventa, in

insolvency, en procedure

collective, cu sediul in Timisoara,

str. Divizia 9 Cavalerie, nr. 64, jud.

Timis.

14.083.053,83 14.083.053,83

PFA NET MARIUS CASIAN, cu

sediul in Timisoara, str. Tibrului,

nr. 34, jud. Timis.

800,00 800,00

PFA ZDRAFU ANGELICA, cu

sediul in sat Sag, com. Sag, str. IV,

nr. 101, jud. Timis.

Creditor indispensabil conform art.

5, pct. 23 din Legea 85/2014.

9.500,00 9.500,00

SISTEM GAS SRL, cu sediul in

Timisoara, str. Sulina, nr.10, jud.

Timis.

52.819,92 52.819,92

WURTH ROMANIA SRL, cu

sediul in str. Drumul Garii Otopeni,

nr. 25-35, Otopeni, Ilfov.

1.159,70 1.159,70

TOTAL CREANTE

CHIROGRAFARE

14.601.522,29

TOTAL GENERAL CREANTE

ADMISE

16.572.628,83

CREANTE INSCRISE SUB

CONDITIE

SUMA

SOLICITATA

SUMA

ADMISA

FONDUL NATIONAL DE

GARANTARE A CREDITELOR

PENTRU INTREPRINDERILE

MICI SI MIJLOCII S.A. - IFN, cu

sediul in Bucuresti, str. Stefan

Iulian, nr. 38, sector 1.

802.720,00 802.720,00

13

2.2.2 Creanțe născute după data deschiderii procedurii exigibile la momentul elaborării planului.

Natura creantei Suma/lei

Furnizori 79.238,00

Creditare asociat 6.235,00

Total 85.473,00

14

Capitolul III. Obiectivele planului de reorganizare

3.1. Premisele si avantajele reorganizării.

Din punct de vedere economic, procedura reorganizării este un mecanism care permite entității aflata in

dificultate financiara, sa se redreseze si sa-si continue activitatea. Procedura de reorganizare judiciara are

ca finalitate păstrarea societății in circuitul economic, cu consecința participării acesteia in mod activ la

viată economica si contribuția acesteia la performantele economiei naționale in ansamblul ei;

Continuarea activității SC POWER OIL COMPANY SRL pe baza unui plan de reorganizare creste

considerabil valoarea bunurilor unei societăți care desfășoară activitate, fata de situația valorificării

patrimoniului unei societăți nefuncționale, al cărei patrimoniu, nefolosit, este supus degradării inevitabile

pana la momentul înstrăinării. Astfel, ca exemplu concludent, in urma evaluării bunurilor, rezulta o valoare

mult scăzută a bunurilor din averea debitoarei in caz de vânzare forțata, de lichidare a activelor.

Nu in ultimul rând, reorganizarea si continuarea activității debitoarei produce si efectele sociale prin

păstrarea locurilor de munca, dar si fiscale, prin plata in continuare a taxelor, impozitelor si altor contribuții

datorate bugetului consolidat.

3.2. Obiectivele si durata planului de reorganizare

A. Obiectivele planului de reorganizare.

Obiectivul fundamental al planului, în concordanță cu principiile stipulate la art.4 din L.85/2014, este

maximizarea gradului de recuperare a creanțelor, precum și acordarea unei șanse reale de redresare a

societății.

Astfel, în conformitate cu dispozițiile art.133 din L.85/2014:

1.Se prevede reorganizarea si continuarea activității firmei, susținuta de posibilitățile reale de a aplica

prevederile planului prezentat.

2. Se stipulează rambursarea datoriilor sintetizate conform Tabelului definitiv al creanțelor împotriva

averii debitoarei, conform Programului de plată a creanțelor regăsit în anexa 1

3.Planul a fost întocmit cu respectarea tratamentului corect și echitabil, așa cum este definit de art.139

alin.2 din Lege.

4. Planul de reorganizare are la baza, pentru acoperirea necesarului de resurse financiare, restructurarea si

continuarea activității debitorului precum și diminuarea unor costuri.

B. Durata planului de reorganizare.

Perioada de executare a prezentului plan de reorganizare este durata maxima prevăzută de art. 133 alin. 3

din lege si anume trei ani de la data confirmării acestuia de către judecătorul sindic, cu posibilitatea

prelungirii cu încă 1 an in condițiile art.139 alin.5 din Lege.

3.3. Intenția de reorganizare

Prin cererea de deschidere a procedurii, a fost manifestată expres intenția de reorganizare, fiind depuse

toate actele prevăzute de art.67 alin.1 lit. h, i și j din Lege.

Potrivit raportului prevăzut de art.97 din Lege Administratorul judiciar, ca urmare a documentelor

studiate, a considerat oportuna reorganizarea societății.

15

Capitolul IV. Masuri de punere in aplicare si sursele de finanțare a planului

4.1. Conducerea activității societății in perioada de reorganizare

Având in vedere faptul ca, debitoarei nu i s-a ridicat dreptul de administrare, fiind desemnat de către

A.G.A. administratorul special, aceasta își va păstra in întregime conducerea activității sale, inclusiv

dreptul de dispoziție asupra bunurilor din averea sa, exercitata de către administratorul special, sub

supravegherea administratorului judiciar, în temeiul art. 133 alin. 5 lit. A din Lege.

Planul de reorganizare nu exclude și modificări ale actului constitutiv privitoare la structura

acționariatului, capitalul social, obiect de activitate, sediu, puncte de lucru, ori altele asemenea, funcție de

necesitățile concrete survenite în perioada de reorganizare, aprobarea prezentului plan având semnificația

aprobării implicite și a respectivelor modificări statutare.

4.2. Strategia de reorganizare

Planul are in vedere ca pilon principal al reorganizării, rentabilizarea investiției efectuate și fructificarea

la maxim a capacității sale productive.

Astfel, la ora actuală societatea are încheiat un contract de furnizare a produsului de piroliză, încheiat cu

RAFINĂRIA STEAUA ROMÂNĂ S.A., care prevede livrarea a 120 t/lună de produs rezultat al producției

la cotația Platt’s European Marketscan sub titlul fuel oil 1%.

Prin urmare, la ora actuală societatea beneficiază de o piață de desfacere a producției realizate, care asigură

exploatarea în parametrii de rentabilitate a liniei tehnologice deținute.

În paralel, pe parcursul derulării planului de reorganizare, se vor întreprinde eforturi în vederea lărgirii

pieței de desfacere, obiectivul fiind exploatarea liniei de producție la întreaga sa capacitate (180 t/lună) și,

în astfel, maximizarea marjei de profit.

Atingerea acestei ținte se preconizează a avea loc spre finele anului 2 din perioada de reorganizare, cu

punct de maxim începând din anul 3 al perioadei, dată fiind și necesitatea acumulării de experiență în

utilizarea eficace a liniei de fabricație de către personalul operant.

Un al doilea pilon luat in considerare la construcția planului, este si revitalizarea activității de comerț, care

a suferit o dramatică diminuare în perioada precedentă planului.

În acest sens, se impune precizarea că, pe lângă activitatea de tratare deșeuri prin prelucrare, societatea

deține autorizație de mediu și pentru desfășurarea următoarelor activități auxiliare:

- Colectarea deșeurilor nepericuloase ( cod CAEN 3811);

- Recuperarea materialelor reciclabile sortate ( cod CAEN 3832);

- Comerț cu ridicata al deșeurilor și resturilor ( cod CAEN 4677);

- Colectarea deșeurilor periculoase (cod CAEN 3812).

Așadar, nimic nu impietează ca societatea să desfășoare și activități de comerț privind deșeurile, activitate

ce se relevă a fii generatoare de profit, știut fiind că, pe piață se percep tarife semnificative, inclusiv la

activitatea de colectare.

În egală măsură, activitatea de comerț cu produse petroliere, corespondentă obiectului principal de

activitate, se dovedește a fi benefică, în condițiile în care se va recurge la o maximă prudență în ceea ce

privește selectarea clientelei, evitându-se negativele experiențe din perioada anterioară planului.

Astfel, se va da prioritate vânzărilor către consumatori finali persoane juridice, cum ar fi societăți de

transport și curierat rapid, societăți agricole care dețin și folosesc mașini și utilaje proprii de exploatare,

precum și altele asemenea.

Anterior oricărei livrări, vor fi efectuate analize privind solvabilitatea clientului, putându-se apela inclusiv

la societăți specializate în stabilirea bonității respectivei entități.

În acest sens, imediat după aprobarea și confirmarea planului, se va crea un compartiment comercial

distinct, format din 2-3 persoane, selectate din cadrul personalului existent (chiar cu fracțiune de normă),

a cărui misiune primordială va fi realizarea acestui obiectiv.

16

În fine, în cadrul strategiei de marketing se va da eficiență maximă prevederilor art. 77 alin.6 din L.85/2014

potrivit cărora ,,Debitorul aflat in procedura insolventei nu poate fi împiedicat sa participe la licitații

publice pentru motivul deschiderii procedurii’’, cerându-se în astfel posibilitatea comercializării de

produse conform obiectului principal de activitate și către consumatori instituții publice, cum ar fi spitale,

primării, școli, etc.

Nu în ultim rând, se va avea în vedere și scăderea anumitor cheltuieli (în special a celor cu serviciile

executate de terți și a celor extraordinare), care nu sunt în legătură nemijlocită cu activitate de producție,

ori desfacere, cu o consecință implicită în majorarea profitului din exploatare.

4.3. Surse de finanțare a planului

Principalele venituri vizate în perioada de reorganizare, care sa asigure încasarea de sume necesare atât

pentru plata obligațiilor născute după data deschiderii procedurii insolvenței și în perioada de reorganizare

judiciara, cât și pentru plata creanțelor născute anterior deschiderii procedurii, plată care va fi asigurată în

conformitate cu programul de plăti, sunt cele din desfășurarea activității și din vânzarea de active, cu sursă

complementară privind intrările de numerar din recuperarea de creanțe anterioare deschiderii procedurii,

nefiind excluse și atrageri a unor surse de finanțare suplimentare prin majorarea de capital, respectiv

stingerea unor obligații prin conversia datoriilor în părți sociale cu modificarea corespunzătoare a

prevederilor statutare .

a. Activitatea.

După cum am precizat anterior, la data întocmirii prezentului, societatea are contracte in derulare care

asigură încasări lunare din vânzarea producției, estimate prudențial, de cca 45.000 lei fără TVA.

Totodată, pe baza vânzărilor efectiv realizate în perioada 2013-2014, se preconizează, cu prudență,

încasări medii din activitatea de comerț, așa cum sunt reflectate în prognoza fluxurilor de numerar din

anexa 2.

b. Vânzarea de active.

Descrierea bunurilor ce vor fi valorificate in prezenta procedura:

DENUMIRESuma estimată a

fi obținută/lei

TEREN jud. Zalău 85000

Semiremorcă cisternă 9000

Total 94000 Metoda propusa de valorificare a bunurilor debitoarei este vânzarea individuala, prin negociere directa

pornind de la prețul supra enunțat (fără TVA) si cu o posibilitate de reducere, in cazul plătii imediate, de

maxim 20%. Prin votarea prezentului se considera si aprobate metoda si condițiile de vânzare propuse.

În măsura impusă de evenimente, unele bunuri, neprevăzute mai sus, pot fi valorificate, cu începere de la

prețul de vânzare forțată stabilit prin evaluare, substituind, eventual, bunurile aici prevăzute a fi

valorificate (la a căror valorificare se poate renunța deopotrivă), fără ca o atare măsură să fie considerată

o modificare a planului.

Cunoscuta fiind lipsa de lichidități pe piața, planul include si posibilitatea de plata a prețului in rate, cu

rezerva transferului dreptului de proprietate pana la achitarea integrala.

Încasările de o valoare mai substanțială din vânzarea activelor sunt prevazute cu începere din anul III.

17

c. Recuperarea de creanțe.

Previziunea încasărilor sumelor datorate de clienți a fost stabilită la un procent, ponderat calculat, de cca

20% in perioada de reorganizare (dat fiind că majoritatea sumelor sunt datorate de debitori care sunt în

procedura generală de insolvență, fără a exista la acest moment, planuri de reorganizare confirmate)

4.4. Previziunile privind fluxul de numerar.

Previziunea fluxului de numerar in perioada celor 3 ani a fost realizata pornind de la premisa continuării

și dezvoltării activității. Au fost previzionate: încasările din activitatea curenta pe baza contractelor în

curs și pe baza rezultatelor obținute din vânzări în perioada anterioară intrării în insolvență, precum și

plățile datoriilor curente și a cheltuielilor de procedura, inclusiv onorariul administratorului judiciar așa

cum a fost aprobat in Adunarea creditorilor, a obligațiilor născute in perioada de observație aflate in sold

la data prezentului, a ratelor, dobânzilor si altor cheltuieli aferente contractelor de credit si leasing,

reactualizate conform planului si a obligațiilor asumate prin programul de plăti.

In Anexa nr. 2. se prezinta previziunea încasărilor și plăților.

18

Capitolul V. Categorii de creanțe, tratamentul creanțelor și programul de plata a creanțelor

5.1. Categorii de creanțe

În conformitate cu dispozițiile Art. 134 alin (1) din Lege, in vederea votării planului de reorganizare a

fost constituită categoria creditorilor indispensabili, astfel cum este aceasta definita la art. 5 pct. 23, și

cum a fost menționată în tabelul de creanțe întocmi și publicat în B.P.I de către administratorul judiciar..

Prin urmare, în aplicarea dispozițiilor art.138 alin.3 din L.85/2014, categoriile distincte de creanțe care

urmează a vota separat prezentul plan de reorganizare sunt :

Creanțe care beneficiază de drepturi de preferință - art.138 al.3 lit. a

Creanțe salariale - art.138 al.3 lit. b

Creanțe bugetare – art.138 al.3 lit. c;

Creanțele creditorilor indispensabili- art. 138 alin.3 lit d

Celelalte creanțe chirografare-art.138 al.3 lit. e.

5.2. Tratamentul creanțelor deținute împotriva averii debitoarei.

Potrivit art.5 pct. 16. din Lege ,,categoria de creanțe defavorizate este prezumata a fi categoria de

creanțe pentru care planul de reorganizare prevede cel puțin una dintre modificările următoare pentru

oricare dintre creanțele categoriei respective:

a) o reducere a cuantumului creanței si/sau a accesoriilor acesteia la care creditorul este îndreptățit

potrivit prezentei legi;

b) o reducere a garanțiilor ori reeșalonarea plaților in defavoarea creditorului, fără acordul expres al

acestuia;

Totodată, potrivit art.139 alin.1 lit E din Lege ,,vor fi considerate creanțe nedefavorizate și vor fi

considerate că au acceptat planul creanțele ce se vor achita integral in termen de 30 de zile de la

confirmarea planului ori in conformitate cu contractele de credit sau de leasing din care rezulta’’.

Per a contrario, creanțele pentru care planul nu prevede niciuna dintre modificările limitativ prevazute de

Lege nu sunt creante defavorizate.

În conformitate cu art. 133, al.4) din Legea 85/2014, planul de reorganizare va menţiona categoriile de

creanţe care nu sunt defavorizate si tratamentul categoriilor de creanţe defavorizate.

Astfel, raportat la dispozițiile legale supra citate, situația în speță se prezintă după cum urmează:

A. Categoriile de creanţe care nu sunt defavorizate prin plan sunt:;

creanțele bugetare.

Pentru această categorie, planul prevede plata integrală a creanțelor în termen de 30 de zile de la

confirmarea sa.

Așadar, dând eficiență dispozițiilor art. 139 alin.1 lit. E din L.85/2014, această categorie este

nedefavorizată și se consideră ,, ope legis’’ că acceptă planul.

19

B. Categoriile de creante defavorizate prin plan sunt:

creanțele care beneficiază de drepturi de preferința;

creanțele salariale;

creanțele creditorilor indispensabili;

celelalte creante chirografare.

a. Creanțele care beneficiază de drepturi de preferința.

Pentru această categorie se prevede plata integrală a creanțelor trecute în tabelul definitiv, eșalonate

conform programului de plăți, în funcție de posibilitățile financiare preconizate în fluxurile de numerar și

în considerarea faptului că încasările din vânzarea de active se va realiza începând cu trim.4 al anului 2,

iar cele din recuperarea de creanțe începând cu primul trimestru al anului 3, distribuirea efectuându-se cu

respectarea prevederilor art.140 alin.3 din lege.

b. Creanțele salariale.

Pentru aceasta categorie planul prevede o diminuare a creanței cu 3%, respectiv plata a 97% din totalul

creanțelor înscrise in tabel, cu respectarea prevederilor art.139 alin.2 lit. d din lege, conform evidentelor

contabile ale debitoarei.

c. Creanțele creditorilor indispensabili.

Pentru aceasta categorie planul prevede plata a 10 % din valoarea creanțelor, în condițiile în care, în caz

de faliment ar primi doar 6,76%. De asemenea, pentru creditorii din aceasta categorie rămânerea debitoarei

ca activa pe piața poate prezenta și alte avantaje, in ceea ce privește posibilitatea realizării de venituri si

profit pe viitor, din continuarea ori reluarea colaborărilor cu aceasta

d. Creanțele celorlalți creditori chirografari.

Și pentru aceasta categorie planul prevede plata a 10 % din valoarea creanțelor, în condițiile în care în caz

de faliment s-ar primi doar 6,76%. Excepție face creditorul LIB BENZ OIL SRL, pentru care, cu acordul

acestuia, planul prevede plata a 6% din creanță, după perioada de reorganizare.

5.2.1. Plata creanțelor născute pe perioada de reorganizare si a celor născute pe perioada de observație,

neînscrise in tabelul definitiv.

Creanțele născute ca urmare a derulării activității curente a societății vor fi achitate integral in perioada

reorganizării, așa cum a fost prevăzut in fluxurile de numerar, conform prevederilor art. 102 alin 6 din

Lege.

5.2.2. Programul de plata a creanțelor înscrise in tabelul definitiv

Potrivit prevederilor art. 133 alin. 2 din Lege, planul de reorganizare trebuie sa prevadă in mod obligatoriu

programul de plata a creanțelor.

În conformitate cu prevederile art. 5 pct. 53 din Lege, programul de plata a creanțelor este graficul de

achitare a acestora menționat in planul de reorganizare care include:

a) cuantumul sumelor pe care debitorul se obliga sa le plătească creditorilor, dar nu mai mult decât sumele

datorate conform tabelului definitiv de creante; in cazul creditorilor beneficiari ai unei cauze de preferința

sumele vor putea include si dobânzile;

b) termenele la care debitorul urmează sa plătească aceste sume;

Programul de plata a creanțelor S.C. POWER OIL COMPANY SRL-se regăsește in anexa nr. 1 la

prezentul plan de reorganizare.

Termenul limita de plata va fi ultima zi a trimestrului respectiv, in considerarea trimestrului ca perioada

de trei luni începând de la data stabilita prin sentința pentru punerea in aplicare a planului (s.a.m.d.) si cu

aplicarea prevederilor art.181 Cod pr. civ..

20

Pentru sumele ce urmează a fi plătite conform contractelor, termenul de plata este cel prevăzut in graficele

de plata anexe la contractele respective.

Plata in avans fata de data limita stabilita in programul de plăti nu se considera o modificare a planului.

5.2.3. Plata remunerației administratorului judiciar

Potrivit prevederilor art. 140 alin 6 teza finală din Lege programul de plăti trebuie sa precizeze si cum va

fi asigurata plata persoanelor angajate conform art.57, 61 și 62 și a altor cheltuieli de procedură.

Având in vedere ca onorariul administratorului judiciar, aprobat de adunarea creditorilor, este de 5000

lei/luna fără TVA, in programul de plăti a fost prevăzut cuantumul trimestrial al acestuia (inclusiv TVA).

Plata se va face lunar, pe baza facturilor emise.

5.3. Comparație intre sumele prevazute a se plăti creditorilor prin planul de reorganizare si valoarea

estimativa ce ar putea fi primita de aceștia in caz de faliment

Potrivit prevederilor art. 133 alin. 4 lit. d din lege, planul de reorganizare trebuie sa prevadă „ce

despăgubiri urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creante, in comparație cu valoarea

estimativa ce ar putea fi primita prin distribuire in caz de faliment; valoarea estimativa se va calcula in

baza unui raport de evaluare, întocmit de un evaluator desemnat potrivit prevederilor art. 61’’.

In acest sens, la întocmirea situației comparative prezentata in tabelul ce urmează, au fost luate in calcul

valorile elementelor de activ rezultate din raportul de evaluare aferente vizării forțate pentru bunurile

evaluate. Valoarea totală estimată, obținuta din însumarea valorilor de activ, va fi distribuita, tot cu titlu

estimativ, conform dispozițiilor art.159 si art.161 din Lege, cu respectarea regulilor prevăzute la art.162

și 163 și in considerarea faptului ca lichidarea se preconizează a se efectua in 24 de luni, rezultând scenariul

ce urmează:

DENUMIRE sume

TOTAL ACTIVE (însumate si considerate la valoare de vânzare forțată in caz de faliment) 3.354.674,11

Fond lichidare (art.39 alin.7 li.b din L.85/2014)

67.093,48

Onorariu lichidator (24 luni) 124.000,00

Cheltuieli de conservare, pază, publicitate vanzari, etc (min. 5000 lui/lună pentru 24

luni) 120.000,00

TOTAL CHELT. DE PROCEDURA (art.121

pct.1+123 pct.1) 311.093,48

REST DE DISTRIBUIT 3.043.580,63

21

CREANTE SUMA TABEL

SUMA ESTIMATIVA

DE DISTRIBUIT

SOLD DE DISTRIBUIT

% distribuit in caz

de faliment

%prevazut in plan

diferenta +/-

CREANTE GARANTATE 1.875.760,54 1.875.760,54 1.167.820,09 100,00% 100,00% 0,00%

CREANTE SALARIALE 33.869,00 33.869,00 1.133.951,09 100,00% 97,00% -3,00%

CREANȚE DIN ACTIVITATEA DE DUPĂ

DATA DESCHIDERII PROCEDURII

85.473,00 85.473,00 1.048.478,09 100,00% 100,00% 0,00%

CREANTE BUGETARE 61.477,00 61.477,00 987.001,09 100,00% 100,00% 0,00%

CREANTE CHIROGRAFARE*

14.601.522,29 987.001,09 0,00 6,76% 10,00% 3,24%

* Notă: Prin excepție, creditorul Lib Benz Oil va primi doar 6% din valoarea creanței, cu acordul acestuia

22

Capitolul VI. Concluzii

Perspectivele de redresare ale debitorului in raport cu scopul propus si posibilitățile actuale si cele viitoare

in ceea ce privește piața pe care acesta activează, sunt prezentate in cadrul prezentului plan de reorganizare.

Totodată, in cadrul prezentului plan sunt prezentate masurile referitoare la restructurarea activității

debitoarei, in concordanta cu ordinea publica; astfel ca, sunt îndeplinite condițiile art.133 alin.1;

Modalitățile de acoperire a pasivului si sursele de finanțare, precum si programul de plata a creanțelor,

sunt prezentate in prezentul Plan, fiind astfel îndeplinite condițiile art.133 alin.2 din Lege;

Executarea planului este prevăzută pentru o perioada de 3 ani de la data confirmării, cu posibilitatea de

prelungire in condițiile legii, fiind astfel îndeplinite condițiile art.133 alin.3 coroborat cu art.139 alin.5;

Programul menționează categoriile de creante nedefavorizate si defavorizate, prevede tratamentul acestora

și ce despăgubiri urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creante in comparație cu valoarea

estimativă ce ar putea fi primită prin distribuire în caz de faliment, precum și descărcarea debitorului de

diferența dintre valoarea obligațiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului si cea prevăzută in

plan, precum și modalitatea de achitare a creanțelor curente Astfel, sunt îndeplinite condițiile art.133

alin.4;

Masurile pentru implementarea planului de reorganizare judiciara a debitorului sunt cele prevazute de art.

133 alin. 5 literele A, B, E.

.

Administrator special,

ANEXA 1

DENUMIREA SI ADRESA

CREDITORULUI

SUMA

ADMISA

Trim.1 Trim.2 Trim.3 Trim.4 Trim.5 Trim.6 Trim.7 Trim.8 Trim.9 Trim.10 Trim.11 Trim.12

Total plăți

reorganizare

Total plăți

după

reorganizare

Total general % plătit

BANCA TRANSILVANIA S.A. 1.853.885,61 13.500,00 13.500,00 13.500,00 13.500,00 13.500,00 13.500,00 19.500,00 19.500,00 432.500,00 432.500,00 432.500,00 436.385,61 1.853.885,61 1.853.885,61 100,00%

UNICREDIT LEASING

CORPORATION IFN S.A21.874,93 159,24 159,24 159,24 159,24 159,24 159,24 229,69 229,69 5.103,42 5.103,42 5.103,42 5.149,85 21.874,93 21.874,93 100,00%

SALARII conform evidentei contabile

33.869,00 2.737,74 2.737,74 2.737,74 2.737,74 2.737,74 2.737,74 2.737,74 2.737,74 2.737,74 2.737,74 2.737,74 2.737,74 32.852,88 32.852,88 97,00%

Administraţia Judeteana a Finanţelor

publice Timişoara 61.477,00 61.477,00 61.477,00 61.477,00 100,00%

TOTAL CREANTE BUGETARE 61.477,00

CREANTE CHIROGRAFARE

ENEL ENERGIE S.A. Creditor

indispensabil conform art. 5, pct. 23

din Legea 85/2014.

6.498,82 162,47 162,47 162,47 162,47 649,88 649,88 10,00%

PFA ZDRAFU ANGELICA- Creditor

indispensabil conform art. 5, pct. 23

din Legea 85/2014.9.500,00 237,50 237,50 237,50 237,50 950,00 950,00 10,00%

A.S.A. SERVICII ECOLOGICE SRL 6.100,80 152,52 152,52 152,52 152,52 610,08 610,08 10,00%

BANAT CAR SRL3.035,70 75,89 75,89 75,89 75,89 303,57 303,57 10,00%

BABA RAZVAN BOGDAN127.638,47 3.190,96 3.190,96 3.190,96 3.190,96 12.763,85 12.763,85 10,00%

DANCIU NELICA LIANA295.714,57 7.392,86 7.392,86 7.392,86 7.392,86 29.571,46 29.571,46 10,00%

DIRECT PROTECT SRL4.583,04 114,58 114,58 114,58 114,58 458,30 458,30 10,00%

GAST AUTO SERV SRL7.117,44 177,94 177,94 177,94 177,94 711,74 711,74 10,00%

GENNERAL C&S SRL 3.500,00 87,50 87,50 87,50 87,50 350,00 350,00 10,00%

PFA NET MARIUS CASIAN800,00 20,00 20,00 20,00 20,00 80,00 80,00 10,00%

SISTEM GAS SRL 52.819,92 1.320,50 1.320,50 1.320,50 1.320,50 5.281,99 5.281,99 10,00%

WURTH ROMANIA SRL 1.159,70 28,99 28,99 28,99 28,99 115,97 115,97 10,00%

LIEB BENZ OIL COMPANY LTD SRL -

in insolventa 14.083.053,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 844.983,00 844.983,00 6,00%

TOTAL CREANȚE 16.634.105,83 77.873,98 16.396,98 16.396,98 16.396,98 16.396,98 16.396,98 22.467,43 22.467,43 453.302,87 453.302,87 453.302,87 457.234,91 2.021.937,27 844.983,00 2.866.920,27

Onorariu administrator judiciar

18.600,00 18.600,00 18.600,00 18.600,00 18.600,00 18.600,00 18.600,00 18.600,00 18.600,00 18.600,00 18.600,00 18.600,00 223.200,00

Total general program de plată a

creanțelor 96.473,98 34.996,98 34.996,98 34.996,98 34.996,98 34.996,98 41.067,43 41.067,43 471.902,87 471.902,87 471.902,87 475.834,91 2.245.137,27

ANUL I ANUL II ANUL III

24

PROGNOZA FLUXURILOR DE TREZORERIE ANEXA 2

trimestrul I trimestrul II trimestrul III trimestrul IV trimestrul V trimestrul VI trimestrul VIII trimestrul VIII trimestrul IX trimestrul X trimestrul XI trimestrul XII

Sold iniţial disponibilităţi 1.943 2.469 4.472 6.975 9.978 7.981 48.484 116.417 319.349 137.946 62.044 7.141

ÎNCASĂRI (Intrări de numerar)

Încasări din v anzari produs f init, deșeuri și

produse petroliere 92.500 135.000 132.000 138.000 137.000 185.000 260.000 295.000 315.000 380.000 435.000 485.000 2.989.500

2. Încasări creante 100.000 0 0 0 0 0 0 0 130.000 130.000 132.000 129.000 621.000

3. Încasări din v ânzarea de bunuri 0 0 0 0 0 0 0 94.000 0 0 0 0 94.000

A.TOTAL ÎNCASĂRI 192.500 135.000 132.000 138.000 137.000 185.000 260.000 389.000 445.000 510.000 567.000 614.000 3.704.500

PLĂŢI (Ieşiri de numerar)

Furnizori materiale si marf uri 33.500 34.000 31.000 35.000 38.000 45.000 85.000 80.000 90.000 50.000 85.000 72.500 679.000

Salarii personal şi asimilate 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 52.000 52.000 52.000 52.000 52.000 52.000 612.000

Plăţi div ese 12.000 14.000 13.500 15.000 16.000 14.500 14.000 13.000 12.500 12.000 13.000 12.000 161.500

I.Total plăţi pt. activitatea curentă

(generate in perioada reorganizarii ) 95.500 98.000 94.500 100.000 104.000 109.500 151.000 145.000 154.500 114.000 150.000 136.500 1.452.500

Plăţi către creditori conform program

de plăţi77.874 16.397 16.397 16.397 16.397 16.397 22.467 22.467 453.303 453.303 453.303 457.235

2.021.937

2. Onorarii administrator judiciar 18.600 18.600 18.600 18.600 18.600 18.600 18.600 18.600 18.600 18.600 18.600 18.600 223.200

IV. Total plăţi de procedură 96.474 34.997 34.997 34.997 34.997 34.997 41.067 41.067 471.903 471.903 471.903 475.835 2.245.137

B. TOTAL PLĂŢI (IV+V) 191.974 132.997 129.497 134.997 138.997 144.497 192.067 186.067 626.403 585.903 621.903 612.335 3.697.637

C. FLUX ( A-B ) 526 2.003 2.503 3.003 -1.997 40.503 67.933 202.933 -181.403 -75.903 -54.903 1.665 6.863

D.Flux CUMULAT 2.469 4.472 6.975 9.978 7.981 48.484 116.417 319.349 137.946 62.044 7.141 8.806 6.863

TOTALDENUMIRE INDICATORAnul I Anul II Anul III