Apa canal s.A. Galati este operator regional si presteaza servicii dealimentare cu apa si de canalizare pentru municipiile Galati si recuci, oraseleTg. Bujor, Beresti si comunele Liesti, pechea, lvesti, Barcea, Umbraresti.Sendrenisi Movileni .

gte

CorE€h a\I u u@g[

capn*t i

AIresll

3

PREZENTARE GENERALA

APA CANAL S.A. cALATt a fost infiinlatd in anul 2004 si esteorganizatd ca o societate pe acliuni inmatriculata la Registrul Comerlului Galati. Activitateprincipala a societatii este gospodarirea resurselor de apd, captarea, tratarea 9i distribuliaapei, precum qi colectarea, transportul 9i evacuarea apelor uzate in emisar. societateaeste licentiatd $i autorizate conform legislatiei in vigoare,

Prin Hotdrdrea Adundrii Generale a Asocialiilor nr.5/2010, membrii Asocialiei deDezvoltare Intercomunitard ,,serviciul Regional Ap6 Galali" au desemnat S.c. Apd canalS.A. Galali ca Operator Regional si in conformitate cu Contractul de delegare a gestiunii

serviciilor publice de alimentare cu apd 9i de canalizare s-a preluat operarea inurmatoarele localitati : municipiul recuci, oragul T6rgu Bujor, orasul Beresti gi comunete:

Liegti, lvesti, Umbrdregti, Barcea, Pechea si Sendreni

Deasemeni, in conformitate cu Actul aditional nr.312012 la Contractul de

delegare a gestiunii serviciilor publice de alimentare cu ap6 9i de canalizare, in anul2012s-a extins aria de delegare prin preluarea in operare a comunei Movileni, judetul Galati

Societatea este licentiatd 9i autorizatd conform legislaliei in vigoare.

S.C. Apa Canal SA Galati are implementat un sistem de management

integrat calitate-mediu-sanatate si securitate ocupationala, adecvat domeniului de

activitate si detine certificate SRAC si lQ NET pentru:

- sistemul de management al calitdtii conform SR EN ISO 9001:2008- sistemul de

management de mediu conform SR EN ISO 14001:2005

- sistemul de management de sdndtate si securitate ocupationalS conform OHSAS

18001 :2007.

Aceste certificate pentru Sistemul de Management Integrat reprezintd garantia

pentru desfdsurarea intregii activitAti conform cerintelor de calitate, de mediu, de sdndtate

si securitate ocupational6 respect6nd standardele recunoscute in domeniu.

1

EVOLUTIA INDICATORILOR SPECIFICI ACTIVITATII DEPRODUCTIE IN SISTEMUL DEALIMENTARE CUAPA

U.A.T.Volum de apa tacturat (mc) Lungimea eteleide

distdbutie (km)

An 2011 An2012 An 2013 2011 2012 2013

CrAlATl 15,579,218 14,710,241 13,879,83€ 572.00 572.M 572.N

TECUCI 1,M,2n ,,t,2%,w1,147,985 62.00 62.00 62.m

TG. BTJJOR 100,508 100,143 99,543 27.10 27.10 27.10

BERESTI 2,919 32,369 30,988 17.50 17.50 17.50

PECHEA 103,046 99,580 87,2% ,15.00 45.00 ,$.m

LIESTI 13,388 10,469 8,550 10.50 10.50 10.50

MESTI 39,595 38,0s0 31,307 11.00 11.00 11.00

BARCEA

UMBRARESTI

31,617 39,170 40,63740.00 40.00 40.00

SENDRENI 85,931 97,610 98,366 ,|8.00 48.00 48.00

MOVILENI 3,714 15,418 31.40 3't.4

Volumele de apa factjrate care dfizatori ln anul ZOtg

GALATI TECtrcI

1{D0000 1500000

120m00

gflXno

10000000 IAn 201

IAn 2012

rAn 201Nr2O11 An2012 An 2013

TG. BIIJOR BERESTI

111m0

61000

11000 IAn 2011

IAn 2012

IAn 2013

6ffin40000

2fln0

0 I IAn 2012

IAn 2013An 2011

PECIfA UESTI

450fi)

25000

12(noo

100(n0

8fln060000 I

An 2011

IAn 2012

rAn 2013

som I IAnm12

IAn 2013_1SOO0 An2O1'l

t\,lO/lLEN| BARCEALN,|BRARESTI

80m060000

4fin020000 I

An 2013

o_IAn20'12 An 2013

3m00 I

-20m0 An2O11

INl2012

SEIDRENI80m0

12fln0

;ffi1-30000 4n2011

IAn 2012

IAn 201

50m0

4(xn0

2qn00 llr

An 2011 An 2012 An 2013

Populatia deservitd cu servicii de alimentare cu apd si canalizare de cdtre ApdCanal S.A. Galati se prezinta astfel :

Localitate i Nunnr utilizatori[iori | ,onl Nunlar utilizatori2013 2011 | 2.012

251 27300TG. BUJOR 1700BERESTI 167

110LIESTI

PECTIEA

1

i.rUMBRARESTI

SENDRENI

MOVILENI

Situatia si structura personalului ApE Canal S.A. la data de 31.12.2013 este

urmatoarea:

'1 i

cn.Categoria de personal

Total

2011 2012

1

2

lPersonal de conducere

[erso 1q1l9glecial itate,din care:

studii medii 74

studii su 187

743

uzala2013

55

tz

Accesul populatiei la apa potabila : procentele privind valorificare; apeipotabife pe categorii de consumatori in municipiul Galati, sunt dupa cum urmeaza ..

- cca. 560/o din productia de apa potabila valorificata in anul 2013 a fost carrepopulatia Galatiului care locuieste in blocuri ;

- cca.9o/o din productia de apa potabila varorificata in anur 20i3 a fost catrepopulatia Galatiului care locuieste la case/vile ;

- cca.60/o din productia de apa potabila valorificata in anul 2013 a fost catrepopulatia Galatiului care locuieste in blocuri, dar au bransament individual ;

- cca 2o/o din productia de apa potabira varorificata in anul 2013 a fost catrepopulatia care locuieste in mediul rural, in localitatile care sunt adiacentesistemului de aductiune al apei din sursa subterana ;

- 270/o din productia de apa potabila valorificata in anul 2013 a fost carreagentii economici si institutiile publice din municioiul Galati.

I blocuri

r case/\ile

bransament individual

r consumatori de peaductiune

r agenti economici

Po mpa re - Fa ctu ra re - Pierderi

Indicator U.M. 2011

Volum pompat

Volum facturat

Pierderi(NRW) o/o

17,360.50 16,425.65

47.92Y0 M.550/o

miimc

mil mc

33,331.78

2012

29,627.45

2013

27,U5j0

15,439.93

42.910/o

8

Consumul specific de energie

Definitie: cantitatea de energie necesara pentru aduc€rea unui mc de apa labransamentul consumatorului

Lungimea specifia a retelei de distributie

Definitie: lungimea retelei de distributie raportata la numarul de locuitori asigurati cu

Gradul de contorizare

Definitie: numarul de contoare pe bransamentele consumatorilor raportat la

numarul total de bransamente

Gradul de contorizare

o

Perioada de intrerupere a furnizarii serviciului de alimentare cu apa (din diversemotive cum arfi: spargeri de conducte, demufari, hidranti defecti, vane defecte, lucrari deintretinere, intercalarri, extinderi retele, bransare, inlocuiri contoare etc.) este evidentratain tabelul urmator :

Pe1ggflqle4lqqgtr a IqlEqlfqMciuluide apa potabila (oreI'Luna ', 2oi1 i 2onLuf ro 1 ZUll t

Galati rUAT-un,Galati Galati I UAT-urilanuarie 92.9 0.00 1573 23.6 1s0 qi )lFebruarie

180.91 204

Martie114.1.re I 123.E51 g.ssl 195.451 11 196.

Aprilie 1U 135.

Mai 69 106 115. 124.lunie

tutie137. 147. 157.

109.r 120.

114.

13, 148.1 150. 152.112.1 38. 150. 8. 1s8. 166.

102. 128. 16.1 1M 16'l

71.81 37.

/o

APA POTABILAAlimentarea cu apd a municipiurui Garati este rcarizatadin doua surse: de

suprafata si de adancime, prin trei statii de tratare a apei - Uzina de apa nr.2, statia Filestisi Turn Apa, care lucreaza cu tehnologii moderne.

sursa de supnfata se realizeaza prin preluarea apei brute din Dunare de la prizasc Arcelor Mittal SA situata in amonte de confluenta Dunarii cu r6ul siret si pompatacatre complexul uzinal de tratare a apei in vederea potabilizarii

sursa de apa subtenna : fronturite de aptare vadu Rosa si salcia Liesti suntsituate intr-o zona protejata din punct de vedere sanitar pe ambele maluri ale raului Siret.si nu exista nici o problema legata de contaminarea cu nitrati datorata ingrasamintelorutilizate sau alte probleme legate de calitatea apei.

La stabilirea strategiei de alimentare cu apa potabila a unui oras se tine cont. Inprimul rand, de siguranta alimentarii cu apa. In Galati, sursele de apa sunt sigure, adicasuficiente din punct de vedere cantitativ si de calitate corespunzatoare.

In cadrul unitatilor administrativ teritoriale, alimentarea cu apa se face exclusiv dinsurse de adancime. Exista mai multe statii de tratare, cu tehnologii diverse, adaptatecalitatii surselor.

CALITATEA APEI POTABILE

Apa canal S.A. Galati monitorizeaza continuu calitatea apei potabire, incepand cuprocesul de tratare si pana la robinetele consumatorilor-ln cadrul statiilor de tratare a apeiexista laboratoare care urmaresc si coordoneaza procesul tehnologic de tratare a apei sipentru monitorizarea privind incadrarea parametrilor fizico-chimici si biologici instandardele de calitate .

Periodic, se efectueaza recortari de probe apa potabila din reteaua dedistributie oraseneasc€r si cea din mediul rural la puncte stabilite de comun acord cuInspectoratul de Sanatate Publica Galati. Rezultatele centralizate ale programului demonitorizare sunt publicate pe site-ul societatii , iar valorile medii anuale ale principalilorparametri sunt prezentate in cele ce urmeaza .

Parametrii de calitate ai apei potabire, determinali in Laboratorul de apapotabila din cadrul Serviciului Laboratoare.Calitate, inregistrat la Ministerul Sanatatii cucertificat nr.24ol2o12, in conformitate cu Legea nr.45gt2oo2 privind calitatea apeipotabile:

Iod. ln|.h 20t3.todD tun 2

irncrort@a-cdcli2C cddii S"C BactEli

cditone E.(dl EnteE@iO6trilmlslir€B

nftnl ff/n tdl(Iiri r/'lql r/l0m tl./1(nd1 0 0 0 0

Iedr .flrh Zl'|3{eb! (!tm 2

Indtc.trl dtmk

pti cqrtudtitaae hft*tt lehdice lh

panatgad l€r tdd am|Ir ritilt a,8ti doui ItrtgatStrI€ de

cdctu sima$eziu

sdeiq{r

ezi(ld

urit pH F/cm UNT r@2A l{,1 IW nrCl mdl mdl t{/l nrs/l nrdl7.37 s'.66 0.61 0.81 $.n 0 0 1.U 95.54 s.(3 t9.10 99.82 o45

bd. anu.h 2013{eJB lbda Rled

Il(fr

hda ual!

|nd-bt b.-"otodd-cddii S'C B€ctcii

cdiftne E.Odi Ed€,lcqinr/ml n/ml n/l0fin1 r/1md n/lo0nl

0 0 0 0

20l3sbr

cqldrcliitale luti,ilaaehdce de

DST|aIoAU. t€r tdd illuLr ddi allali

Sum de

calctu si

dmftiuC(r

r€zkldB&tsfcdnrrE E.Cdi E[(Erci

unil.pH 6/cm u{T mgOA |4/l nvl nrdl rw t{/l mcl M'lmml rrl1(Drl /lqhl7.4 958.5{ 0.51 0.8 a.0l 1.& 19.c ZG o2ft 0 0 0

Zn3{rba Tum

caddiitde lut*tLleindice de

Enntxxrat ter ldd Encir ritili 4d,zli slnihl

gftta &cdciu simaEzu

o(rnzidd

B6teiicafrne E.Cdi E te@i

uil.pll |.s/cn WT @u |.gr mdl rngl otcl ldl mdl ntl{tr rrim rrimrl7S.7! ot 30.31 5.3 38.tr $.n 0.$1 0 0 0

APA UZATA

canalizarea si epurarea apei uzate in municipiul Galati se rcalizeaza ptinintermediul retelei de canalizare si a statiilor de pompare ape uzate: datorita configuratieiterenului' pentru evacuarea apelor uzate au functionat in anul 2013 douasprezece statiide pompare:

1. statia de pompare "sP 13 lunie" - este amplasatd pe str- portului si a fost puse infunctiune in anul 1954.

Statia de pompare "l3 lunie" functioneaza numai la debite mari sau accidental in cazulaparitiei unor probleme tehnice la Statia lSp1.

2. statia de pompare "lsp1" - este amplasatd pe str. portului, in incinta statiei depompare 1 3 lunie si a fost pus6 in functiune in anul 2012

statia de pompare lsPl colecteaza toate apele uzate si pluviale din zona str.Analpatescu de-a lungul strazii Portului.

3. Statia de pompare 1sP2" - este amplasata in zona strazii Domneasca si prera apauzata pompata de la lSPl printr-o conducta de refulare Dn 500mm.

4. statia de pompare "SP Vulcan"- este amplasatd in zona gdrii cFR, pe str. vulcan si afost reabilitata/modernizata in anul 2004.

Apele pluviale din zona aferenta girii de c6l6tori sunt preluate prin intermediul u

guri de scurgere si transportate printr-o retea de canalizare avdnd sectiunea cuprinsS intre

250mm si 350mm cdtre statia de pompare "Vulcan". De asemenea statia de pompare

lcan deserveste cartierul de blocuri (ANL) din zona Gara de calatori.

5' Statia Tudor Vladimirescu - este amplasate in partea de N-E a municipiului Galali,asigu16nd legStura intre str.Domneasci gi strada Tudor Vladimirescu (inclusivstrazile/aleeile adiacente acesteia) si a fost pusd in functiune in anul 2000.

Rolul statiei de pompare este acela de a ridica nivelul energetic al apelor pluvialetransportate de reteaua de canalizare ce deserveste zona aferent str.Tudor Vladimirescusi de a asigura descdrcarea acestora de la o coti mai joasd (str.Tudor Vladimirescu) la ocota mai inalt6 (Str. Domneascd).

6' Statia Traian Nord - este amplasatd in partea de nord a orasului Galati si deservesrecartierul rraian Nord prin preluarea apelor uzate de la locuintele construite in zona

7. statia de pompare sP1- Emil Racovita - preia apele uzate si le deverseaza in gura oeevacuare Popas Dunare racordata la colectorul interceptor.

8. Statia de pompare sP2- Nicolae Mantu - preia apele uzate si le deverseaza in gura deevacuare Popas Dunare racordata la colectorul interceoror.

9. statia de pompare 'sP Nordului"- amplasat6 in valea oragului, pe str. Nordului, iaexploatarea statiei de pompare se face in mod intermitent, numai atunci c6nd se?nregistrazd precipitatii.

Apele uzate din zona strdzilor Nordului si Carpati sunt preluate prin intermediulunor guri de scurgere si transportate printr-o retea de canalizare avand sectiuneacuprinsa intre 250mm si 350 mm cdtre statia de pompare Nordului, care refuleazd apeleuzate in colectorul de pe str. Calea prutului.

10. statia de pompare "sP 3"- este amplasatd pe calea prutului si descarca in emisarapele uzate urbane (menajere si pluviale) , preluate prin colectorul de canalizare trp

cu dimensiunile 2401 152cm-410l213cm.

11. Statia de pompare din Cartierul Barbosi - din statie apele uzate sunt evacuate direct inraul Siret, prin intermediul unei conducte de refulare mecanlca-

12. statia de pompare sP INLET-OUrLET - are rolul de a pompa apa uzata catre statia

de epurare, respectiv de a pompa apa uzata catre raul Siret, atunci cand nivelul apei din

t5

raul Siret este ridicat.

De la statia de pompare admisie lSp-lNLET, apa uzalaepurare, respectav camera de admisie a gratarelor, amplasatalungul benzii transportoare a SC Arcelor Mittal Galati SA.

este pompata la Statia de

in apropierea drumului de-a

Prezentam in continuare cateva date referitoare la volumele de apa uzata facturatecatre utilizatori din aria de operare:

Locarirareasinrodurde X;JUf 99.r: .";l[f cruaae vd*l' c*aaeevacuare ape uate trlnsar imil.np; ePurare

imil.nrct epurare t-i;--';

iepurare i

- I I -4LL I 2o1z --1- 2oit l

I Dunare I f - l i

Cnlati- evacuarea apelor __ ] ,n "r.luzate Drin statia de eourare' Srret0m lutJ

16.167 6vo I7.80t lwodin 2013dm20lj I iT r- l l =f - --lTecuci evacuarea up"lo, md , i ]

uzate pnntr-un sistem 1.49 7u/o l.M 7u/ol lj14i ly/oseparativ de canalizare 'l'ecucel I I L I L

, Flarl2dlecucr .

evacuarea apeloruzate pnntr-un sstemseparativ de canalizare 'l'ecucel

I

i

7U/ou4rs pnntr-un stsrem 1.49 Al/o 1.406 7E/ol 1.314i 1U/oseparativ de canalizare 'l'ecucel I I L I L

-^. + -l i r lrg. rJu1or- evacuarea

]

apefor uzate prin statia de i Chineja I 0.058 lft0z"l 0.051, lWo i_ I ,^^,)I " ' -- I _--' Iepumr€ r l o.o45l lWoi. I r I I -1 1

berestr - evacuarea aDelor ^. I

uate d irecr in emisar I Lnmeja 0.013 , o.orzl 0.017] -]. f -

t l - f + - +recnea - evacuarea aDelor ^ l

uzate dirccr. in emisar )ununur 0.018 - 0.012 - 0.010lle.sti- .u"".rr"t"^ "rr"t.r" i l- j i 1 ---,_ I ]

ualeo ect m errrsar (J.0lj i 0.0171 _ 0.0171. f -

t l - f + - frecnea-evacuareaapelor^, , l

uzate dirccr. in emisar )ununur 0.018 - 0.012 - 0.010Liesti- ivacuarea ap"lor ,^. t i i I -T

I

uzate d irect in emisar Barlad 0.01q - 0.017 - 0.016Ivesti- evacuarea up"lo, r,T-i i l

uzare direcr in emisai banao 0.002 - 0.002 - 0.002

0.018

/(;

Lungime spcifia de retea analizare:Definitie: raportul dintre lungimea efectiva a retelei si numarul de locuitori racordati raretea.

4112.21

n12 n132.08n/loc 2.06

Populatia ra@rdata la enalizare:Definitie: raportul dintre populatia racordata la canalizare si populatia totala a regiunii

Indicator

Matie racodata la canalizam

U.M. n11 n12 n13olo

75.24010 78.Wo 85.36%

An 2013

Nr 2012

AnzJl'l

0.4 0.45 0.5 0.55 0.6 0.65 0.7 0.75 0.S 0.85 0.9

STATIA DE EPURARE

Noua stalie de epurare de la Gala[i a fost data in folosinta cu treapta primarS,av6nd in vedere extinderi viitoare pentru producerea unui efluent corespunzator deversdriiin "apd sensibilS" in conformitate cu Directiva Consiliului CE 91l2711EEC privind epurareaapelor uzate gi Norma Tehnica romdnescd NTPA 0.1 1_2002.

Statia de epurare ape uzate este amplasata in vecinatatea zonei industriale aorasului Galati, amonte de confluenta siretului cu fluviul Dunarea. statia cuprindeurmatoarele obiective:linia apei, linia namolului si linia gazului.

lndicatorii de calitate pentru apele uzate intrate , respectiv iesite din statia deepurare sunt monitorizati in cadrul laboratorului aflat in incinta statiei. iar lunardeterminati si in cadrul laboratorului acreditat Renar -INCD Ecoind-Bucuresti conformcontractului de prestari servicii.

Indicatori fi zico+himiciEFLUENT STATIA DE EPUMRE Val.det

GAI.AII

cBo5CCO-CrRelduu fixAmoniuAzotitiAzotati 7.648Azottotal 24.444

2.4071Fosfor totalDetergenti sinteticiSulfuri si hidrogen sqlturql!S ubstante extracti bi leFenoli , lng/l

138.915

/8

RAPORT FINANCIAR

societatea este persoana juridica romana si este inregistrata la Registrulcomertului sub nr. J17t17gslos.11.2oo4 avand ca obiect de activitate in principalprestarea serviciilor publice privind alimentarea cu apa si de canalizare a carei gestiuneeste delegata cnf. Contractlui de delegare .

Conform clasificatiei CAEN, societatea se incadre aza la pozitia 12 din ounct devedere al formei de proprietate si la codul 3600 - captare, tratare si distributie apa.

Societatea igi desfSgoard activitatea la sediul central gi la mai multe puncte de lucruaflate pe teritoriul judetului Galati.:

capitalul social total subscris al operatorului regional este de 41.g36.227,s0 lei,divizat in 16.734.491 actiuni cu o valoare nominala de 2,5 lei/actiune si include si vatoareade 297.500 lei reprezentand aport in numerar al unitatilor administrativ teritoriale memDrein ADI- Serviciul Regional Apa Galati. Structura actuala a capitalului social este de31 .344.370,37 lei ca aport in natura si 10.491.g57,13 lei numerar.

cei 21 de actionari ai societatii participa la capitalul social cu aporturi innumerar/natura, subscrise si varsate dupa cum urmeaza:

- Unitatea Administrativ Teritoriala a Municipiului Galati - 16.615.491 actiuni, integralplatite, reprezentand aportul in numerar si natura in valoare totala de 41 .sgg.727,solei, reprezentand gg,29olo din capitalul social. Aportul in natura este reprezentat cle

31.u4.370,37 lei transferat automat si irevocabil in patrimoniul societatii.

unitatea Administrativ Teritoriala a Judetului Galati - loo.ooo actiuni, integral platite,reprezentand aportul in numerar in valoare de 250.000 lei, reprezentand 0,6% dincapitalul social.

- Restul actionarilor (Tecuci, Targu Bujor, Beresti, Barcea, Branistea, cosmesti, cuzaVoda, Draganesti, Fundeni, Independenta, lvesti, Liesti, Movileni, pechea, piscu,

sendreni, slobozia conachi, Tudor vladimirescu si umbraresti) - cate 1.000 actiunifiecare, integral platite, reprezentand aportul in numerar in valoare de 2.500 lei fiecare,reprezentand 0,006% din capitalul social pentru fiecare din acesti actionari.

In anul 2013, conducerea societatii a fost asigurata de ADl, AGA si consiliul deAdministratie, conducerea executiva fiind formata din trei persoane: director general,

director economic si director tehnic productie.

/aj

Organizarea gi conducerea contabilitiliisocietatea organizeazl gi conduce contabilitatea financiard, potrivit Legii

contabilitetii nr.82/1991 republicatS, cu modificdrile gi completdrile ulterioare, a Ordinului3055/2009 9i contabilitatea de gestiune conform prevederilor o.M.F.p. nr. 1.g2612003pentru aprobarea Precizdrilor privind unele mdsuri referitoare la organizarea giconducerea contabilitd[ii de gestiune.

contabilitatea financiard asigurd inregistrarea cronologicd 9i sistematicd,prelucrarea, publicarea gi pdstrarea informaliilor cu privire la pozilia financiard,performanla financiard gi alte informatii referitoare la activitatea desfdguratd.

Rdspunderea pentru organizarea gi conducerea contabiritetii revrneadministratorului.

in cadrul societdtii contabilitatea se organizeazd 9i se conduce prin ServiciulFinanciar- contabilitate care se subordoneaza directorului economic.

inregistrarea in contabilitate a operatiilor se face utilizandu-se sistemele inlormatacede prelucrare automata a datelor.

Conformitatea politicilor cu legislatia aplicabitd

Politicile contabile cuprinse in prezentul manual sunt elaborate in conformitate cuprevederile:

' Legii contabilitdtii nr. 8211991, republicatd, cu modificdrile 9i complet6rile ulterioare

' o.M.F.P. nr. 3.055/2009 pentru aprobarea reglementdrilor contabile conforme cudirectivele europene cu modificarile si completarile ulterioare:

' o.M.F.P. nr.2.86912010 pentru modificarea gi compretarea unor regrementdricontabile

. O.M.F.P. nr.2.38212011 pentru completarea unor reglement6ri contabile

. O.M.F.P. nr. 2.861/2009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea gi

efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor qi capitalurilorproprii

' o'M.F'P. nr.1.82612003 pentru aprobarea precizdriror privind unere mdsurireferitoare la organizarea gi conducerea contabilitatii de gestiune;

' O.M.E.F. nr' 3.512/2008 privind documentele financiar contabile, cu modificdrile gi

completdrile ulterioare.

Moneda de raportare gi limba de intocmire

Contabilitatea se line in limba romand 9i in moneda nalionald_

contabilitatea operaliunilor privind programele cu finantare nerambursabila, lspA si

Fonduri de Coeziune se line atat in moneda nalionalS, cet gi in valut6.

20

ACTIVITATEA ECONOMICO- FINANCIAFTA

Societatea Apa Canal S.A. Gatati a intocmit toate evidentele financiar-contabilerespectand prevederile Legii contabilitatii nr.82l1991 - republicata si prevederile Ordinului3055/2009 pentru aprobarea reglementarilor contabile armonizate cu directiva a lV aComunitatii Economice Eurooene.

Politicile contabile ale societatii, respecta conceptele de baza ale contabilitatii sianume: contabilitatea de angajamente, principiul continuitatii activitatii precum si celelalteprincipii contabile.

In anul 2013 s-a asigurat integritatea patrimoniala a societatii, si existenta unulraport optim intre obiective si realizari prin pastrarea relatii lor economice cu alte entitati

CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

La data de 31.12.2O13 Societatea Apa Canal S.A Galati a inregistrat venituri totalein suma de 101.950.591 lei si cheltuieli totale (mai putin impozitul pe profit) in suma de87.281.929 lei, obtinand un profit brut de 14.668.662 lei pentru care s-a calculat unimpozit pe profit de 2.520.366 lei, rezultand astfel un profit net de 12.14g.296 lei.

Diferenta mare dintre profitul brut de 14.668.662 lei, si profitul net de 12.14g.296lei se datoreaza nivelului ridicat al cheltuielilor nedeductibile din punct de vedere fiscal invaloare de 10.755.580 lei si a veniturilor neimpozabile in valoare de 7.492.60g lei. careau condus la un nivel ridicat al impozitului pe profit aferent anului 2013.

Analizind situatia principalilor indicatori economico-financiari realizati in anul 2013.fata de nivelul planificat, se constata urmatoarele:

lei -

conform politicilor contabile ale societatii aplicabile in anul 2013, s-au constituit siurmatoarele provizioane:

- lei -

Societatea Apa Canal

s.A. dispune conform bilantului la 31.12.2013 de un activ in valoare de 219.g2o.gfxl lei .

In structura, ac€sta se prezinta asfel:

II\TDICATORI PROGNOZAT

BVC- 2013

Grad

indepl 7o

107.425.753 101.950.591

rM.427.108

2.433.180

creante - cont. 491

stocuri - cont. 392

furnizori - cont l5l8li diverse - cont. l5 I 82

financiare Fond de coeziune -

Sold la 31.12.20

crt

1. 68.444.185

circulante 45.082.867

eli in avans 47.130

btal activ 3.574.182

Valoarea activelor imobilizate prezinta o crestere semnificativa, de aproximativ120,5 vo fata valoarea acestora la data de 31 .12.2012 motivat de faptul ca in anul 2013 s_

au realizat investitii pe programul poS Mediu ,,Extinderea si reabilitarea sistemelor deapa si apa uzata in judetul Galati"si s-a demarat actiunea de contorizare cu contori cucitire de la distanta .

Valoarea activelor circulante, care reprezinta 31 ,32 Vo din activul total al societatii,se prezinta in structura astfet:

-lei-D e n um ir ea indicato r ul ui %in -t

crt

materiale 1.402.921 1.612.604 )14e totale (fara 22.043.749 39.630.962

)

i banesti 21.636.197 40,09

btal active circulante 45.082.867 100,00

un aspect nu foarte benefic asupra evolutiei viitoare a pozitiei financiare asocietatii, il reprezinta ponderea mare in total activ a creantelor, respectiv - s7,57 o/o. Dinvaf oarea creantelor totale ale societatii 46,46 o/o reprezinta creante comerciale (fara

provizioane) de 18.411.714lei - c/val. serviciilor prestate de societate catre clientii sai si

neincasate.

creantele totale la data de 31.12.2013 in valoare de 3g.630.962 lei prezinta o

crestere de 79,78 7o fata de nivelul de 22.043.749lei existent la 31.12.20'12. datorita

urmatoarelor asDecte:

. cresterea nivelului provizioanelor constituite pentru deprecierea creantelor cu unprocent de 4,35 o/o, respectiv 749.420lei, ajungand de la nivelul de 17.245.198 leiin2O12la 17.994.618 lei la finalul anului 2013;

o inregistrarea obligatiilor asumate cnf. art. 17 din contractul De Delegare a gestiuniiserviciilor publice de alimentare cu apa si canalizare de unitatile AdministrativTeritoriale privind returnarea in termen de 5 zile lucratoare a tuturor platilor facurede operator in bugetele locale cu titlu de redeventa, impozit pe profit , alte taxe siimpozite fiscale.

Din analiza evolutiei pozitiei financiare a societatii la data de 31.12.2013 seconstata o scadere a ponderii activelor circulante in total activ, de la 3g,69 o/o in anul2012la 31,32 o/o la 31.12.2013.

Datoriile societatii la data de 31 .12.2013 sunt in suma de i7.2g7 .g11 lei, mai maricu2.412.845lei, respectiv 16,22o,/otalade31.12.2012, cand erau in valoare de14.874.966lei.

Nivelul platilor restante a scazut cu 36,23 96, acestea ajungand la valoarea oe2'095'583 fei fata de 3.285.972lei, valoare inregistrata la 31 .12.2012, desi datoriile totalesunt mai mari cu cca. 16,22 o/o la 3'l .12.2e13 fata de cele existente la 31 ..12.2012.

Datele privind platile restante se prezinta astfel:

-lei-

Sold la 31.12.2013 l

2.09s.583

729.109 -62,01

1.366.474

igatii restante fata de bugetul local

ii restante fata de buserul de stit

Perioada de incasare a creantelor comerciale ale societatii, calculata pe baza

datelor inregistrate in evidenta contabila la data de 91.12.2013..t" d"lEgllt"liiu"triindicatorului fiind mult peste valoarea recomandata de 60 zile, dar si mai mic fata de anul2012 cu 11 zile.

Perioada medie de plata a datoriilor catre furnizori este de 26 zile. Nivelulindicatorului este sub cel acceptat prin contractele comerciale (30 de zile)

lndicatoi eonomia - financiai1. situatia neta = Ac{ive totale - Datorii totale = 21g.g2o.gg} i7.2g7.g11 = 202.s33.o72

lei

La 3'l.'12-2013, situatia neta este pozitiva ceea ce refrecta o buna gestiuneeconomica.

2. Fondul de rulment = Active curente - pasive curente = 6g.g91.3gg - 14.17s.561 =54.715.828 lei

Fondul de rulment este pozitiv, ceea ce inseamna ca, capitalul permanent

finanteaza o parte din activele circulante, dupa finantarea in totalitate a activelorimobilizate, indicand realizarea echilibrului firmei pe termen tung.

3. Nevoia de fond de rulment = (Stocuri + Creante) _ Datorii curente

=(1.612.604+39.630.962) - 14.175.561 = 27.068.005 tei

Nevoia de fond de rulment are o valoare pozitiva, ceea ce indica faptul ca activelecirculante depasesc datoriile pe termen scurt.

4. Trezoreria neta = Fond rulment - Nevoia de fond de rulment = 54.715.g2g _

27.068.005 = 27.M7.823 lei

Trezoreria neta pozitiva, indica un excedent de finantare datorita desfasurarii unei

activitati eficiente, societatea dispunand de lichiditati suficiente care sa-i oermitarambursarea datoriilor.

POLITICA DE PRETTJRI

societatea Apa canal S.A Garati practica preturire/tarifele pentru principarereactivitati (captarea, tratarea si distributia apei in municipiul Galati si colectarea sievacuarea apelor uzate si meteorice), acestea fiind stabilite si modificate inconformitate cu strategia de delegare ce face parte integranta din Contractul de delegaresi prevederile legale in vigoare.

Respeclarea acestor prevederi legale privind nivelul preturilor/tarifelor avizate deANRSC este obligatorie pentru toate unitatile administrativ teritoriale care au delegatserviciul de alimentare cu aoa.

In temeiul acestor reglementari Societatea Apa Canal S.A Galati a practicat in anul2013 pentru captarea, tratarea si distributia apei in municipiul Galati si unitatileadministrativ teritoriale preluate precum si pentru colectarea si evacuarea aDelor uzate simeteorice tarife dupa cum urmeaza:

o In perioada ianuarie.iunie 2013 preturile/tarifele aprobate prin Avizul ANRSCnr.2380102 12.06.2012 si Hotararea ADI nr.10t2O'12;

. In perioada iulie-decembrie 2013 preturile/tarifele aprobate prin Avizul ANRSCnr.'l 03 1 49/20.05.201 3 si Hotararea ADI nr.40i20 1 3.

In consecinta, situatia tarifelor practicate in anul 2013 se prezinta cnf.taber:Activilateo/Senicial

public prestal

Pret/tarif lei/mc

ianaa e-ianie 2013

rreutary teun-

-

iulie 4ecembde 2013

UN. GALATI

apa potabila M. Galati 3,t7 3,46

apa potabila din subteran | 2.36 2,77

ca'].alimre t -49 t15

TECUCI

apa potabila 3.17

canalizarc |,49

3,M

lJ5BUJOR

apa potabila ] 3,t7

canalizarc T--' 1,28

3,46

I,,10

apa porabila I z.s'l

&nalizare - i r.zs

3,33

t,+o

. lLtEsTl

apa potabila

caaalirat" t,2&

3,35

iJo

1

apa potabila

A c t i v i t a I e o,/S e n ic iu Ipubllc prcstot

Canalizare

Lf,NI

apa potabila

Pret/tadf lei/mc

ianuorie-iunie 2013

3, r0

3.46

3,47

I,40|l

CONCLUZII SI MASURI

Aspectele negative c€rre au influentat activitatea societatii in anul 2013 se pot grupa

procentul de incasare a creantelor pe sold de doar 74,95 96 a condus la constitureain anul 2013 de ajustari pentru creantele mai vechi de 270 zile, cnf. prevederilor

codului fiscal, in valoare de 6.422.us lei, acestea fiind nedeductibile fiscal inprocent de 7O o/o:

datorita valorii mari a stocurilor fara miscare, pentru ca bilantul sa ofere o imagine

fidela a situatiei financiare a societatii, s-a impus constituirea de provizioane pentru

deprecierea acestora in valoare de 665.264 lei, acestea fiind nedeductibile fiscal;

numarul mare al litigiilor aflate pe rolul instantelor de judecata a impus constituirea

de provizioane pentru riscuri si cheltuieli in valoare de 154.613 lei, nedeductibil

fiscal :

neacceptarea pana in luna iunie a pretului pentru apa bruta cumparata de la

Arcelor Mittal la nivelul facturat de catre furnizor, precum si pierdera proceselor cu

Apele Romane privind nivelul indicatorilor de poluare a apei uzate evacuate au

impus initial constituirea de provizioane pentru furnizori in valoare de 1.273.505

3,46

astfel:

lei, nedeductibil fiscal. In luna decembrie 2013 au fost anulaG-provEioiil,"constituite pentru luna decembrie 2012 in valoare de 155.160 lei si cele constituitepentru perioada ianuarie-mai 2013 in valoare de 640.g00 lei;

. pentru corectiile financiare aplicate pe proiectul poS Mediu- Fonduri de coeziunedatorita unor nereguli constatate in derularea procesului de licitatii s-au constituitinitial provizioane pentru furnizori in valoare de 1 11.7g6 lei, nedeductibil liscal,care au fost anulate in luna decembrie 2013, cnf. prevederilor ordinului 3055/2oog,deoarece in cazul nerecuperarii acestor sume de la bugetul de stat, la finalizare sipredarea investitiei se vor opri in patrimoniul societatii m|jloace fixe pana ra

concurenta acestei sume ;

o procentul de valorificare a productiei facturate a fost de s7,og o/o datorita masusustinute de reducere a NRW-ului;

o inregistrarea de amenzi si penalitati la bugetul local - in valoare de 13.261 lei.nedeductibile fiscal;

o fiscalitate ridicata, din cauza careia o parte semnificativa din veniturile realizate nus-au putut utiliza in folosul societatii.

Pentru anul 2014 consideram c€l se impun urmatoarele masuri:- continuarea achizitionarii si montarii contorilor cu citire la distanta pentru toatecategoriile de clienti;

- accelerarea procesului de incasare a creantelor prin aplicarea prevederilor dincontractele de furnizare a serviciului de apa, respectiv debransarea clientilor care nu-slachita facturile in 45 de zile ;

- modernizarea proceselor tehnologice in scopul cresterii calitatii serviciilor prestate siscaderii consumurilor specifice;

- perfectionarea tehnicii de calcul si extinderea acestui sistem de prelucrare a datelor in

toate sectoarele de activitate in scopul supravegherii eficiente a activitatii tehnico-economice;

- asigurarea unei gestionari eficiente, rationale si riguroase a mijloacelor fixe in scopul

cresterii timpului de functionare;

- atragerea permanenta de resurse in scopul modernizarii, retehnologizarii si

dezvoltarii;

INVESTITII REALIZATE IN ANUL 2013

Obiectiv Ca nt Realizat LeiSURSE DE FIMI'ITARE A IWES|TITIILOR diN CAIE:

8.711

56.283,

4.553.4.131.555,

softv:F,rc,

b) pentru bunurile de natura domeniului public al statului sau al unitatii

Executie forcl cu instalatii si constructii afercnte . oras Beresfr

fomj cu instalatii si constructii afercnte , tvbilenizitie si montaj electrcWmpa ai ci;utonatizare conDteta ta Sp

a) pentru bunurib proqnelat_e !!\ata a operatorului economic:Reabilitare si modemizare iiaam admntstatitte ta seAiunn C tnB@ncoveanu 2Dotari ( alte achizitii Oe imoOitizarl corporaf"l

,amente si utilaje tehndogice/Achizitie tractorde masum si contrcl 3.556

20301publicj!9ry derulare prci99lJ4?nQ! pnJl pOS tHiulabomtor, din care:

r4!94t9c9pbidogig

lncubatoarc cu mcirc 11.

3.1

1.090.0(

426.7tt ponparc foaj oms Bercsti 10.

41.U5Ec@ment de inspectie cu camen ideo

pomparc fonj ^/bvileni 8.413,

Echipamente tehnolqice, din care:

Vaiator tuntie

0,0

0,

REALIZAT

't5.70/.i

l

4A

OBIECTIVELE APA CANAL S.A. GALATI

[l Asigurarea continua a serviciilor de furnizare apa potabila, canalizare si epurareape uzate pentru clienti respectand cerintele legislative, indicatorii de calitate siperformanta.

E| Recertificarea in conformitate cu standardele de calitate, mediu, ssm.

@ sa asigure resursele financiare, materiale si umane necesare amplementariiinitiativelor care vizeaza dezvoltarea, imbunatatirea si crestera performantelorsistemului de Management Integrat calitate, Mediu, sanatate si secufltateOcupationala.

Q Sa se asigure de indeplinirea fiecarui obiectiv general prin stabilirea de obiecivespecifice fiecarui compartiment si monitorizarea realizarii acestora prin evaluareaeficientei si eficacitatii actiunilor intreDrinse.

p Finalizarea proiectului Reabilitarea si extinderea infrastructurii de apa si apa uzatain judetul Galati.

@ Derularea procedurilor pentru obtinerea fondurilor de flnantare europene prin poSMediu 2.

@ Recuperarea debitelor restante si asigurarea unei marje de profit care sa aslguredezvoltarea in continuare a investitiilor, rambursarea creditelor si stimurareapersonalului.

Q lmplementarea managementului de reducere a pierderilor.

p sa aloce toate resursele necesare protejarii mediului prin diminuarea continua a

cauzelor si efectelor aspectelor de mediu cu impact negativ cu respectarea

cerintelor legislative si altor reglementari impuse privind protectia mediului.

@ ldentificarea pericolelor, evaluarea, diminuarea continua si tinerea sub control a

riscurilor privind sanatatea si securitatea ocupationala.

DIRECTOR GENERAL

ict$:. l'l?nn,3 er''

Rgn ]ooy