Reasigurari in Romania

7/21/2019 Reasigurari in Romania

http://slidepdf.com/reader/full/reasigurari-in-romania 1/10

Universitatea din Bucuresţi

Facultatea de Administratie si Afaceri, Secţia AdministrareaAfacerilor

ASIGURĂRI ŞI REASIGURĂRI

- Proiect privind Reasigurarile din România -

Realizat de: randa!r Ro"ert Florin

#oordonator: $ector Univ% &r% 'udea (ana



REASIGURARI$E

Prezentarea temei:

Un mijloc de crestere a gradului de stabilitate financiara a societatilor de asigurari ilreprezinta cedarea in reasigurare.

1. Necesitatea reasigurarii

Conform art. 451 din Legea nr. 172/24 pentru modificarea si completarea Legii nr.1!"/1##5 pri$ind asigurarile si reasigurarile in %omania & coasigurarea este operatiunea prin caredoi sau mai multi asiguratori subscriu acelasi risc' fiecare asumandu&si o cota&parte din acesta.

(iecare coasigurator raspunde fata de asigurat numai in limita sumei pentru care s&a angajat prin contract.

)rticolul 4" din aceeasi lege defineste reasigurarea ca operatiunea de asigurare a unuiasigurator de catre alt asigurator' primul fiind reasigurat' iar al doilea' reasigurator.

*rin reasigurare+

a, asiguratorul' in calitate de reasigurator' primeste prime de reasigurare' in sc-imbul caroracontribuie' potri$it obligatiilor preluate' la suportarea indemnizatiilor pe care reasiguratul le plateste

la producerea riscului care a facut obiectul reasigurarii

b, asiguratorul' in calitate de reasigurat' cedeaza prime de reasigurare' in sc-imbul carorareasiguratorul contribuie' potri$it obligatiilor preluate' la suportarea indemnizatiilor pe carereasiguratul le plateste la producerea riscului care a facut obiectul reasigurarii

c, prin operatiunea de retrocesiune reasiguratorul poate ceda' la randul sau' o parte din risculacceptat.

%easigurarea presupune operatiunea de impartire a riscurilor de asigurare intre mai multiasiguratori. a deri$a din necesitatea acoperirii unor riscuri deosebit de mari' in raport cu care osingura societate de asigurare nu poate face fata in e$entualitatea producerii cazului asigurat.

0ocietatile de asigurare' in raporturile de reasigurare' apar intr&o dubla postura+ in calitate de

reasigurati (cedente), cedeaza altor institutii de asigurare o parte din riscurile pentru care au inc-eiatasigurari interne sau eterne' respecti$ in calitate de reasiguratori (cesionari) primesc in reasigurarede la alte societati de asigurare' din di$erse tari ale lumii' diferite riscuri pentru care acestea auinc-eiat reasigurari' nea$and insa potenta financiara pentru suportarea e$entualelor pagube.

peratiunea de primire in reasigurare poarta denumirea de reasigurare activa' iar cele decedare in reasigurare de reasigurare pasiva.



Contractul de reasigurare este actul scris' cu caracter bilateral' prin care reasiguratorul preiade la asigurator un risc sau o parte a riscului' in sc-imbul unei prime de reasigurare' obligandu&se sa

plateasca acestuia despagubirea cu$enita pentru pagubele generate de riscurile produse.

%easigurarea este un contract ce se inc-eie numai intre doua societati de asigurare' si se

bazeaza pe un contract de asigurare preeistent' de aceea intre asigurat si reasigurator nu eista niciun raport juridic' intre ei nefiind nici o legatura prin nici un contract.

Contractul de reasigurare se inc-eie in %omania ca si in majoritatea tarilor lumii in formascrisa.

Elementele contractului de reasigurare sunt urmatoarele+

denumirea partilor contractante

sediul acestora

tipul contractului

riscurile acoperite

limita $alorica si teritoriala a raspunderii

data intrarii in $igoare a contractului

durata si data epirarii contractului

ni$elul primei de reasigurare si modalitatile de plata

modul de plata a despagubirii

riscuri ecluse

alte clauze.

%easigurarea nu poate fi inc-eiata pentru o suma mai mare decat cea din contractul deasigurare.

2. 3ipuri de contracte de reasigurare

Contractul de reasigurare poate a$ea urmatoarele caracteristici+ facultativ,

obligatoriu sau mixt.

Contractul de reasigurare facultativ se caracterizeaza prin faptul ca reasiguratul poate propune' iar reasiguratorul poate sa accepte sau sa refuze reasigurarea. %easiguratorul are posibilitatea de a se informa cu pri$ire la riscurile disponibile a fi cedate in reasigurare si cu pri$irela cele retinute de asigurator in raspunderea directa.

esi reasiguratul este a$antajat prin posibila preselectie a riscurilor retinute sau oferite' totusireasiguratorul are la randul sau latitudinea de a accepta sau nu riscurile oferite in reasigurare.



Contractul de reasigurare obligatoriu se caracterizeaza prin faptul ca reasiguratul se obligasa cedeze' iar reasiguratorul se obliga sa accepte in reasigurare categoriile de riscuri precizate incontract' in proportiile si limitele stabilite1. )stfel' selectia riscurilor de catre parti nu este posibila.%easiguratul cedeaza riscurile subscrise sau o cota&parte din ele' indiferent de natura lor riscuri grelesau usoare,' iar reasiguratorul este obligat prin contract sa le accepte. %easiguratul este deza$antajat'

in timp ce reasiguratorul este a$antajat tocmai de imposibilitatea selectarii de catre reasigurat ariscurilor retinute.

Contractul de reasigurare mixt se caracterizeaza prin faptul ca reasiguratul actioneaza pe principiul facultati$itatii' el putand sa cedeze sau nu anumite riscuri in reasigurare. 6n sc-imb'reasiguratorul este obligat sa accepte riscurile respecti$e precizate prin contract. esigur' reasiguratuleste a$antajat' oferindu&i&se posibilitatea de a&si omogeniza portofoliul de asigurari pentru un anumitrisc' iar operatiunile de administrare sunt mai simple.

6n functie de modul in care riscurile raspunderile, se repartizeaza intre reasigurat sireasigurator' contractele de reasigurare pot fi +

a. contracte de reasigurare proportionale& criteriul de repartizare a riscurilor fiind sumaasigurata

b. contracte de reasigurare neproportionale - criteriul de repartizare a riscurilor fiind dauna.

Figura nr.6.1: Formele reasigurarii

2.1.%easigurarea proportionala

%easigurarea proportionala consta in aceea ca repartizarea riscurilor intre parti se face prindi$izare proportionala a sumelor asigurate' in una din $ariantele+

a. reasigurarea proportionala in varianta “cota-parte”

b. reasigurarea proportionala in varianta „excedent de suma asigurata”;

c. reasigurarea proportionala mixta;

d. reasigurarea proportionala pe baa de pool de asigurare.

1 acarel' 6.' 8ercea' (l.' !sigurari si "easigurari' ditura pert' 8ucuresti' 1##9' p. 41!



a. reasigurarea proportionala in varianta “cota-parte”. 6n aceasta $arianta resiguratorii participa cu un anumit procent ' o anumita cota' la toate riscurile subscrise de reasigurat ' indiferentde suma asigurata ' insa in limitele pre$azute in contract.

*roportionalitatea se refera nu numai la suma asigurata' dar si la prima de asigurare si la

daunele inregistrate.

%easiguratorul este fa$orizat' intrucat portofoliul sau are in principiu aceeasi structura cu portofoliul de asigurari al reasiguratului' aceeasi dispersare si difuzare a riscurilor' iar reasiguratul nuare posibilitatea selectiei riscurilor.

%easiguratul este' e$ident deza$antajat pentru ca in portofoliul sau de asigurari riscurile sunt$ariate grele si usoare, si deci s&ar impune cedarea lor selecti$a in reasigurare.

b. reasigurarea proportionala in varianta „excedent de suma asigurata” . 6n aceasta $ariantareasiguratul stabileste anticipat o suma fia :retinere proprie: sau :plinul de conser$are :, cu care

$a participa la fiecare cesiune de reasigurare' urmand ca diferenta' adica ;ecedentul: pana la limita pre$azuta in contract sa se difuzeze prin cedare catre reasiguratori. *articiparea fiecarui reasigurator la preluarea ;ecedentului: de suma asigurata' are loc in procente dinainte stabilite.

)ceasta $arianta realizeaza omogenizarea raspunderii retinute de reasigurat.

%easiguratul are posibilitatea de a selecta riscurile' intrucat in ;plinul de conser$are: el $a putea include riscurile mici' care sunt a$antajoase' $a putea sa tina seama de intinderea daunei' demarimea medie a sumelor asigurate si de posibilitatile sale financiare.

%easiguratorul are certitudinea ca asiguratul este direct interesat si ca are posibilitatea deselectare a riscurilor.

)stfel' daca a$em un contract de eport de marfuri in suma de 75. U.<.' care esteasigurat pentru suma de ". U.<.' cota de prima tarifara practicata de asigurator fiind de 1=' iar acesta isi retine in sarcina sa 15. U.<.' iar restul il cedeaza in reasigurare+ reasiguratorului ) &2= din suma asigurata' reasiguratorului 8& 25= din suma asigurata si reasiguratorului C & != dinsuma asigurata. aca in urma producerii unui risc asigurat are loc o paguba de 1. U.<.' inipoteza aplicarii principiului raspunderii proportionale putem determina despagubirea pe care o $a

primi asiguratul de la asigurator+

> > 1 > 9. U.<.

in datele problemei rezulta ca a$em de&a face cu un contract de reasigurare proportional in$arianta ecedent de suma asigurata. )sadar' despagubirea suportata de catre asigurator $a fi+

a > ? >9 > 2. U.<.

espagubirile suportate de catre reasiguratori $or fi+



r )> ? cota de participare a lui ) la contractul de reasigurare > 9 ? 2= > 1" U.<.

r 8> ? cota de participare a lui 8 la contractul de reasigurare > 9 ? 25= > 2 U.<.

r C> ? cota de participare a lui C la contractul de reasigurare > 9 ? != > 24 U.<.

*rima de asigurare aferenta contractului de asigurare este+

*a > C* ? 0a > 1= ? ". > ". U.<.

6mpartirea primei de asigurare intre reasigurat si reasiguratori urmeaza regulile proportionalitatii+

*as > *a ? > " ? 25= > 1 5 U.<.

*r )> *a ? cota de participare a lui ) la contractul de reasigurare > " ? 2= > 1 2 U.<.

*r 8> *a ? cota de participare a lui 8 la contractul de reasigurare > " ? 25= > 1 5 U.<.

*r C> *a ? cota de participare a lui C la contractul de reasigurare > " ? != > 1 9 U.<.

c. reasigurarea proportionala mixta reprezinta o combinatie intre reasigurarea :cota&parte:

cu reasigurarea in $arianta :ecedent de suma asigurata:. 0ub aspectul te-nicii procedurale'resiguratul retine o cota&parte din suma asigurata a contractelor de asigurare indi$iduale' iar diferentao cedeaza in reasigurare' in $arianta ;cota&parte :. upa depasirea limitei raspunderii' in $arianta dereasigurare ;cota&parte:' intreaga diferenta se reasigura in $arianta :ecedent de suma asigurata :.

%easigurarea mita are doua sec$ente+ prima in care se aplica te-nica reasigurarii in $arianta:cota parte : si care a$antajeaza ambele parti implicate si a doua in care se aplica te-nica reasigurariiin $arianta :ecedent de suma asigurata:' pentru acea parte din suma asigurata cedata in reasigurare'care nu a fost preluata de reasiguratori' integral' in cadrul primei proceduri si care ii deza$antajeaza

pe resiguratori.

aca cedarea in reasigurare are loc catre aceiasi reasiguratori atat in prima sec$enta :cota parte :' cat si in a doua' $arianta :ecedent de suma asigurata : atunci reasigurarea mita realizeazaa$antaje pentru ambele parti.

d. reasigurarea proportionala pe baa de pool de asigurare s&a impus ca urmare a cerintei deacoperire a unor riscuri grele' mai putin cercetate din punct de $edere statistic' generatoare de

pagube greu de estimat.

)ceasta $arianta de reasigurare are la baza acordul mai multor societati de asigurare nationalesau regionale' de constituire a unui pool de reasigurare caruia ii re$ine sarcina de a prelua ofertele de

cedare in reasigurare' de la societatile componente si de a le repartiza membrilor pool&ului pe bazacotelor de subscriere. aca membrii pool&ului nu acopera intreaga $aloare a ofertelor de reasigurare'



acestea se plaseaza si in afara pool&ului. eoarece operatiunile de reasigurare se efectueazacentralizat' aceasta forma duce la micsorarea c-eltuielilor de administrare. *rintre deza$antajeleacestei forme de reasigurare se numara si restrangerea sau c-iar inlaturarea concurentei' cuconsecinta cresterii costului reasigurarii' precum si posibilitatea aparitiei unui cumul de riscuri' pool&urile actionand in spatii geografice restranse.

2.2.%easigurarea neproportionala

6n cazul reasigurarii neproportionale repartizarea raspunderii intre reasigurat si reasigurator seface in raport de marimea daunei. %easigurarea neproportionala se poate realiza in una dinurmatoarele $ariante+

a. reasigurarea neproportionala in varianta „excedent de dauna”;

b. reasigurarea neproportionala in varianta „oprire de dauna”.

a. reasigurarea neproportionala in varianta „excedent de dauna” se caracterizeaza prinfaptul ca raspunderea reasiguratului este limitata' pentru fiecare dauna' la un anumit plafon' numit;prioritate: sau :prag:' raspunderea reasiguratorilor preluand daune care depasesc prioritatea.%aspunderea reasiguratului se eprima intr&o suma fia' absoluta din dauna probabila' iar ce areasiguratorilor este fie limitata la o suma fia din dauna' fie nelimitata.

<arimea prioritatii depinde de puterea financiara a reasiguratului. )ceste contracte dereasigurare se utilizeaza tot pentru pagube de $aloare foarte mare' de eemplu pentru raspundereaci$ila a armatorului' pentru poluarea apelor marii sau a tarmului ' etc.

!vanta#ele acestei forme de reasigurare sunt+

societatea de asigurare cedenta beneficiaza numai de acoperirea pagubelor mari' care i&ar putea crea mari dificultati financiare

reasiguratorul nu&si asuma raspunderea pentru pagube mici' care se incadreaza in limita prioritatii stabilite' dar in acelasi timp isi poate retine o mare parte din primele incasate la asigurareadirecta

gestionarea reasigurarii in $arianta ecedent de dauna este simpla' iar c-eltuielile suntreduse

eza$antajele acestei $ariante sunt urmatoarele+

dificultatea stabilirii primei de reasigurare' baza de calcul fiind precara

protectia oferita de reasigurator prin reasigurare este limitata

asistenta financiara acordata societatii cedente este redusa.

!. )plicatie+



)stfel' sa presupunem ca o societate de asigurari a inc-eiat contracte de asigurare cu maimulte firme impotri$a riscului de incendiu. 0ocietatea de asigurari protejeaza prin contracte dereasigurare fiecare din aceste contracte de asigurare' in limita maima a 5.. U.<. fiecare.0uma retinuta in contul sau ca prioritate este de 1.5. U.<. (irmele )' 8 si C au suferit daunede 1.4. U.<' 2.". U.<.' respecti$ 9.2. U.<. 0tiind ca sumele asigurate pentru

firmele )' 8 si C sunt de ".. U.<' 7.5. U.<.' respecti$ 9.. U.<' putemdetermina daunele suportate de reasigurat respecti$ de catre reasigurator.

aunele suferite de firmele asigurate $or fi acoperite astfel+

Firma A+ dauna >1.4. U.< @ prioritatea ' asadar o $a suporta reasiguratul

Firma B+ dauna > 2.". U.< A prioritatea

@ limita maima a contractului de reasigurare' asadar reasiguratul $a suporta prioritatea' iar reasiguratorul suporta dauna minus prioritatea 2.". &

1.5.,

Firma C+ dauna > 9.2. U.< A prioritatea

A limita maima a contractului de reasigurare' asadar reasiguratul $a suporta prioritatea plus dauna ce depaseste limita maima 1.5. B 2.5.,'iar reasiguratorul suporta partea din dauna pana la limita maima 5.. & 1.5.,

b. reasigurarea neproportionala in varianta „oprire de dauna” presupune ca reasiguratul seangajeaza sa acopere din daunele produse pe parcursul unui an' o suma ce reprezinta un procent din

primele incasate' iar reasiguratorii sa suporte ceea ce depaseste acest ni$el. 6n aceasta reasigurare' participarea reasiguratorilor depinde de rata daunei inregistrata.

6n aceasta $arianta de reasigurare nu eista o corelatie intre sumele asigurate si marimeacotei&parti din paguba repartizate intre cedent reasigurat, si reasigurator.

%epartizarea pagubelor intre subiectele contractului de reasigurare se face in sume fie.

*rima de reasigurare in acest caz se stabileste prin procedeul denumit :costul arderii:' ca osuma fia determinata pe baza de date statistice obtinute intr&o perioada de cinci ani' cu ajutorulurmatoarei relatii+

' unde+ (6.1)

Ca > costul arderii eprimat in procente

*g >$aloarea pagubelordaunelor, inregistratein perioada de referinta

*a> $aloarea primelor de asigurare incasate in perioada de referinta.



)ceasta forma de reasigurare se afla in etindere' comporta o gestionare usoara' realizeaza o protectie foarte buna pentru societatea cedenta' $izand rezultatele anuale si costuri mici deadministrare.

Rezumatul acestei sectiuni:

? %easigurarea deri$a din necesitatea acoperirii unor riscuri deosebit de mari' in raport cu care o

singura societate de asigurare nu poate face fa ta in e$entualitatea producerii cazului asigurat. Caatare s&a impus solutia dispersarii riscului' prin relatii de reasigurare ale asiguratorului cu tertesocietati de asigurare.

Autoevaluare:

1. Care sunt elementele contractului de reasigurare

2. *oate fi reasigurarea inc-eiata pentru o suma mai mare decat cea din contractul de asigurare

!. Cum se realizeaza repartizarea primelor intre reasigurat si reasigurator

4. 6n ce $ariante se poate inc-eia reasigurarea proportionala

Probleme propuse spre rezolvare:

1.0e inc-eie un contract de asigurare care are ca obiect marfuri de eport. 0uma asigurata este de

9.D' iar $aloarea marfurilor conform facturii este de 1..D . in suma astfel asigurata'

asiguratorul retine 2.D' iar restul il cedeaza in reasigurare' astfel+ reasiguratorul E preia 25= din

suma asigurata' reasiguratorul F preia 2= din suma asigurata' iar reasiguratorul G preia != din suma

asigurata. *rima de asigurare este de 9.D. 6n timpul transportului marfurile sufera o a$arie de !.D.

0e cere+

). sa se stabileasca despagubirea la care are dreptul asiguratul

8. sa se calculeze partea de despagubire pe care o suporta asiguratorul si partile pe care le $or acoperi

reasiguratorii

C. sa se calculeze partea din prima asigurare care re$ine asiguratorului si primele de reasigurare

cu$enite reasiguratorilor.



Bibliografie:

1. )leandru' (.' )rmeanu .' !sigurari de bunuri si persoane$ aspecte teoretice, aplicatii practice'

ditura conomica' 8ucuresti' 2!

2. 8ente' C.' conomia asigurarilor' ditura Uni$ersitatii din radea' radea' 22

!. 8ente' C.' <anagementul asigurarilor in %omania' ditura Uni$ersitatii din radea' radea' 2!

4.Cistelecan' L.' Cistelecan' %odica' )sigurari comerciale' ditura imitrie Cantemir' 3g. <ures'

1##7.

5.Ciurel' ioleta' )sigurari si reasigurari. )bordari teoretice si practici internationale' ditura )ll

8ecH' 8ucuresti' 2

".Constantinescu' .' ).' <arinica' .' Ungureanu' )na' <aria' Iradisteanu aniela' 3ratat de

asigurari' ditura 0emne #4' 8ucuresti 1###.

7.Negoita' 6.' ;)plicatii practice in asigurari si reasigurari :' ditura tape' 0ibiu' 21

9.acarel' 6.' 8ercea' (l.' )sigurari si %easigurari' ditura pert' 8ucuresti' 1##9.

#.Legea nr. 172/24 pentru modificarea si completarea Legii nr. 1!"/1##5 pri$ind asigurarile si

reasigurarile in %omania

Reasigurari in Romania

Documents

Transcript of Reasigurari in Romania