RAPORT ANUAL - OIL TERMINALactionariat.oil-terminal.com/cache/2720-raport-anual... · 2020. 9....

SC OIL TERMINAL SA

Str. Caraiman, nr. 2, Constanta, jud. Constanta

email: [email protected], web: oil-terminal.com

Cod de înregistrare fiscalăŞ RO 2410163, Cod CAEN 5224

Înregistrată în Registrul Comerţului nr. J13/512/01.02.1991

RAPORT ANUAL

PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31.12.2011

ÎNTOCMIT ÎN CONFORMITATE CU

REGULAMENTUL CNVM NR. 1/2006

SC OIL TERMINAL SA



Cod de înregistrare fiscală RO 2410163, Cod CAEN 5224


2

CUPRINS

Bilanţ contabil ........................................................................................................... 3 - 5

Contul de profit şi pierdere ....................................................................................... 6 - 7

Situaţia modificărilor capitalului propriu .................................................................. 8

Situaţia fluxurilor de trezorerie ................................................................................. 9

Note la situaţiile financiare ........................................................................................10 - 53

Raportul administratorilor ..........................................................................................54 - 83

Declaraţia ....................................................................................................................84

Raportul auditorului financiar .....................................................................................85 - 87

SC OIL TERMINAL SA





3

BILANŢ

la data de 31.12.2011

Denumirea indicatorului Nr.

nota

Nr.

rând 01.01.2011 31.12.2011

A B 1 2

A. ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE

1. Cheltuieli de constituire 01

2. Cheltuielile de dezvoltare 02

3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi

active similare şi alte imobilizări necorporale 03 179.676 184.107

4. Fond comercial 04

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie 05 93.084

TOTAL (rd.01 la 05) 06 179.676 277.191

II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

1. Terenuri şi construcţii 07 176.390.565 325.909.910

2. Instalaţii tehnice şi maşini 08 16.379.387 17.596.472

3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 09 1.409.085 3.389.587

4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie 10 5.239.283 11.798.909

TOTAL (rd. 07 la 10) 11 199.418.320 358.694.878

III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 12

2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate 13

3. Interese de participare 14

4. Împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată

în virtutea intereselor de participare 15

5. Investiţii deţinute ca imobilizări 16 170.972 170.972

6. Alte imprumuturi 17 924.775 2.738.686

TOTAL (rd. 12 la 17) 18 1.095.747 2.909.658

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 200.693.743 361.881.727

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

1. Materii prime şi materiale consumabile 20 795.193 1.054.519

2. Producţia în curs de execuţie 21

3. Produse finite şi mărfuri 22 35.421 41.822

4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri 23 95.641 5.628

TOTAL (rd. 20 la 23) 24 926.255 1.101.969

II. CREANŢE

1. Creanţe comerciale 25 16.288.826 11.908.275

2. Sume de încasat de la entităţile afiliate 26

3. Sume de încasat de la entităţile de care compania este legată

în virtutea intereselor de participare 27

4. Alte creanţe 28 1.385.696 2.278.360

5. Capital subscris şi nevărsat 29

TOTAL (rd. 25 la 29) 30 17.674.522 14.186.635

III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 31

2. Alte investiţii pe termen scurt 32

TOTAL (rd. 31 + 32) 33

IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI 34 2.224.543 1.066.463

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 20.825.320 16.355.067

C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 36 150.996 122.821

D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE

ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN

SC OIL TERMINAL SA





4

1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se

separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile 37

2. Sume datorate instituţiilor de credit 38 1.210.070

3. Avansuri încasate în contul comenzilor 39 116.445 64.628

4. Datorii comerciale - furnizori 40 16.631.726 19.426.867

5. Efecte de comerţ de plătit 41

6. Sume datorate entităţilor afiliate 42

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în

virtutea intereselor de participare 43

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind

asigurările sociale 44 7.985.397 5.323.595

TOTAL (rd. 37 la 44) 45 24.733.568 26.025.160

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE

NETE (rd. 35 + 36 – 45 – 63) 46

-3.757.252 -9.836.118

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19

+ 46) 47 196.936.491 352.045.609

G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE

ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se

separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile

48

2. Sume datorate instituţiilor de credit 49 3.729.293

3. Avansuri încasate în contul comenzilor 50

4. Datorii comerciale - furnizori 51

5. Efecte de comerţ de plătit 52

6. Sume datorate entităţilor afiliate 53

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în

virtutea intereselor de participare 54

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind

asigurările sociale 55 912.360 533.773

TOTAL (rd. 48 la 55) 56 912.360 4.263.066

H. PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare 57

2. Provizioane pentru impozite 58

3. Alte provizioane 59 2.645.487 2.291.538

TOTAL (rd. 57 la 59) 60 2.645.487 2.291.538

I. VENITURI ÎN AVANS

1. Subvenţii pentru investiţii 61 327.548 264.199

2. Venituri înregistrate în avans - total (rd.63 + 64), din care: 62 288.846

Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an 63 288.846

Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an 64

Fond comercial negativ 65

TOTAL (rd. 61 + 62 + 65) 66 327.548 553.045

J. CAPITAL ŞI REZERVE

I. CAPITAL

1. Capital subscris vărsat 67 58.243.025 58.243.025

2. Capital subscris nevărsat 68

3. Patrimoniul regiei 69

TOTAL (rd. 67 la 69) 70 58.243.025 58.243.025 II. PRIME DE CAPITAL 71

III. REZERVE DIN REEVALUARE 72 107.385.698 107.257.574

IV. REZERVE

1. Rezerve legale 73 2.996.720 3.040.813

2. Rezerve statutare sau contractuale 74

3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din

reevaluare 75 2.924.979 3.053.103

4. Alte rezerve 76 19.189.407 171.169.841

SC OIL TERMINAL SA





5

SC OIL TERMINAL SA





6

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE

la 31.12.2011

Denumirea indicatorului Nr. rd.

Realizări în perioada de

raportare

31.12.2010 31.12.2011

A B 1 2

1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) 01 01 132.259.761 115.773.802

Producţia vândută 02 132.259.761 115.773.802

Venituri din vânzarea mărfurilor 03

Reduceri comerciale acordate 04

Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si

care mai au in derulare contracte de leasing

05

Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete 06

2. Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie

Sold C 07 79.894

Sold D 08 194.918

3. Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii şi capitalizată 09 561.983 665.322

4. Alte venituri din exploatare 10 1.158.301 1.693.730

- din care, venituri din fondul comercial negativ 11

VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10) 12 133.785.127 118.212.748

5. a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile 13 8.906.521 5.219.797

Alte cheltuieli materiale 14 1.177.086 815.820

b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) 15 4.128.080 4.728.094

c) Cheltuieli privind mărfurile 16

Reduceri comerciale primite 17

6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19 +20), din care: 18 64.479.216 63.895.314

a) Salarii şi indemnizaţii 19 49.571.832 48.741.650

b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială 20 14.907.384 15.153.664

7.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale

(rd. 22 - 23) 21 13.989.094 15.712.759

a.1) Cheltuieli 22 13.989.094 15.712.759

a.2) Venituri 23

b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 25 - 26) 24 -161.208 -10.007

b.1) Cheltuieli 25 1.566.604 76.071

b.2) Venituri 26 1.727.812 86.078

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27 35.519.403 26.369.008

8.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe 28 33.760.118 24.597.248

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 29 1.470.732 1.526.724

8.3. Alte cheltuieli 30 288.553 245.036

Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din

Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing 31

Ajustări privind provizioanele (rd. 33 - 34) 32 1.613.805 -353.949

- Cheltuieli 33 1.688.586 676.403

- Venituri 34 74.781 1.030.352

CHELTUIELI DE EXPLOATARE TOTAL (rd. 13 la 16-

17+18+21+24+27+32) 35 129.651.997 116.376.836

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

Profit (rd. 12 - 35) 36 4.133.130 1.835.912

Pierdere (rd. 35 - 12) 37

9. Venituri din interese de participare 38

- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 39

10. Venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele

imobilizate 40

SC OIL TERMINAL SA





7

SC OIL TERMINAL SA





8

SC OIL TERMINAL SA





9

SC OIL TERMINAL SA





10

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE

ÎNCHEIATE LA 31.12.2011

SC OIL TERMINAL SA





11

NOTA 1. ACTIVE IMOBILIZATE

- lei-

Date privind active imobilizate Valori brute

Elemente de imobilizări Nr.

rând Sold la 01.01.2011 Creşteri

Cedări,

transferuri şi alte

reduceri

Sold final

(col. 4 = 1+2-3)

A B 1 2 3 4

Imobilizări necorporale 01

Cheltuieli de constituire şi de dezvoltare

Alte imobilizări 02 919.577 92.043 0 1.011.620

Avansuri şi imobilizări necorporale în curs 03 93.084 93.084

TOTAL (rd. 01 la 03) 04 919.577 185.127 0 1.104.704

Terenuri 05 74.417.824 151.853.066 0 226.270.890

Construcţii 06 227.696.290 9.908.079 495.396 237.108.973

Instalaţii tehnice şi maşini 07 48.096.072 4.262.599 316.386 52.042.285

Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 08 2.435.863 2.329.702 0 4.765.565

Avansuri şi imobilizări corporale în curs 09 5.239.283 22.659.361 16.099.735 11.798.909

TOTAL (rd. 05 la 09) 10 357.885.332 191.012.807 16.911.517 531.986.622

Imobilizări financiare 11 1.095.747 165.652.591 163.838.680 2.909.658

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.04+10+11) 12 359.900.656 356.850.525 180.750.197 536.000.984

SC OIL TERMINAL SA





12

AJUSTARI DE VALOARE (AMORTIZĂRI)

- lei-

Elemente de imobilizări Nr. rând Sold la

01.01.2011

Ajustări înregistrate

în cursul anului

2011

Reduceri sau reluări

înregistrate în cursul

anului 2011

Sold la 31.12.2011

(col.8 = 5+6-7)

A B 5 6 7 8

Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire şi de dezvoltare

13

Alte imobilizări 14 739.901 87.612 0 827.513

TOTAL (rd.13+14) 15 739.901 87.612 0 827.513

Imobilizări corporale

Terenuri 16

Construcţii 17 125.723.549 12.235.456 489.052 137.469.953

Instalaţii tehnice şi maşini 18 31.716.685 3.040.490 311.362 34.445.813

Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 19 1.026.778 349.200 0 1.375.978

TOTAL (rd.16 la 19) 20 158.467.012 15.625.146 800.414 173.291.744

AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 15+20) 21 159.206.913 15.712.758 800.414 174.119.257

SC OIL TERMINAL SA





13

Imobilizările necorporale înscrise în evidenţa contabilă a S.C. OIL TERMINAL SA

Constanţa constau în programe informatice şi licenţe aferente acestora, achiziţionate de la terţi.

Imobilizările corporale au fost reevaluate la 31.12.2010 la valoarea justă pe baza unei

evaluări efectuată de către un evaluator membru al Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România.

La 31.12.2011 valoarea justă, se prezintă astfel:

- terenuri 226.270.890 lei

- grupa construcţii 99.639.020 lei

- instalaţii tehnice şi maşini 17.596.472 lei

- alte instalaţii utilaje şi mobilier 3.389.587 lei

- imobilizări corporale în curs 11.798.909 lei

Societatea are în patrimoniu următoarele terenuri:

- teren în suprafaţă de 945.892,79 mp înregistrat în conformitate cu titlul de proprietate seria

MO3 nr. 3286/ 19.11.1996 situat în Secţia Platformă Sud, în valoare de 39.243.772 lei

- teren în suprafaţă de 413.413,16 mp dobândit în cursul anului 2003 în baza titulului de

proprietate seria MO3 nr. 8448/16.04.2003 situat în Secţia Platformă Nord, în valoare de 21.449.809

lei

- terenul achiziţionat în anul 2004 conform contract de vânzare – cumpărare nr.

181/20.01.2004 încheiat cu Primăria Constanţa, în suprafaţă de 243.912, 70 mp situat în Secţia

Platformă Nord, în valoare de 13.640.073 lei

- teren în suprafaţă de 383.596,025 mp, obţinut în baza Legii 15/1990 şi HG 834/1991, în

conformitate cu titlul de proprietate seria MO3 nr. 11703 şi titlul de proprietate seria MO3 nr. 11704

, din data de 02.02.2011, terenuri situate în cadrul Secţiei Platformă Nord. Valoarea acestor terenuri,

conform raportului de evaluare întocmit la data de 31.01.2011 de către un evaluator membru al

Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România, este de 151.937.237 lei

Pentru linia de credit în scopul finanţării capitalului de lucru în valoare de 3.000.000 lei,

acordată de Banca Transilvania, au fost constituite următoarele garanţii:

a) Ipotecă de rang I asupra imobilului compus din teren în suprafaţă de 23.141,70 mp şi

construcţiile existente pe acest teren: rezervor metalic capacitate 10.000 mc “M15N”,

rezervor metalic capacitate 10.000 mc “M16N”şi rezervor metalic capacitate 10.000 mc

“M17N”.

b) Garanţie reală mobiliară de prim rang asupra disponibilităţilor încasărilor şi soldulului

contului curent deschis de SC Oil Terminal la Banca Transilvania.

În data de 29.03.2011 societatea a semnat cu Raiffeisen Bank SA un contract de facilitate de

credit la termen, pentru finanţarea construirii unui rezervor de 10 000 mc în Secţia Platformă Port, în

valoare de 8.067.135 lei, cu termen de rambursare până la 25.03.2017.

Termenul de execuţie a rezervorului, conform prevederilor contractuale, este 18.04.2012.

SC Oil Terminal SA a constituit în favoarea Raiffeisen Bank SA următoarele garanţii

a) Ipotecă de prim rang de prioritate asupra imobilului proprietatea Oil Terminal, imobil

situat în Constanţa, str. Caraiman nr. 2, în suprafaţă de 19 900 mp şi construcţiile aferente

acestui teren, în suprafaţă construită de 9 625 mp.

b) Garanţie reală mobiliară asupra disponibilităţilor prezente şi viitoare din conturile Oil

Terminal SA deschise sau care se vor deschide la Banca Raiffeisen.

Până la 31.12.2011 s-a utilizat din acest împrumut suma de 4.939.363 lei.

Imobilizările în curs în valoare de 11.798.909 lei, reprezintă investiţii neterminate la

31.12.2011, din care:

- lei -

SC OIL TERMINAL SA





14

Rezervor 10.000 mc RW1 SP Port 5.196.436

*Modernizare rezervor R 28/S 50.000 mc SP Sud 2.226.338

*Legătură supraterană parc rezervoare 8x50.000 mc şi 6x31.500 mc SP Sud 1.149.452

*Pozare supraterana fascicol conducte intre claviatura SP PORT si pod MIM

(faza 2) 224.289

Reabilitare gard SP Sud (nr. Inventor 11222602 şi 11223015) 199.975

Optimizare consum abur tehnologic SP Port 172.430

Modernizare instalaţie contorizare benzină SP Port 134.676

Sistem informatic integrat Oil Terminal 132.700

Extinderea capacităţii de depozitare în Secţia Platformă Sud 132.533

Optimizare consum abur tehnologic SP Nord 128.950

*Studiu de specialitate pt. îndepărtarea poluării solului şi a pânzei freatice 128.708

Modernizare instalaţie stins incendii dana 79 SP Port 124.961

Sistem staţionar de monitorizare şi avertizare pe rampa si dana ACN 119.800

Sistem telemasură radar 98.260

Pozare supraterană conducte aducţiune spumă aeromecanică parc 8x50.000 mc si

3x50.000 mc SP Sud 95.329

Amenajare rampă veche SP NORD 94.984

Montaj rezervor capacitate 5000 mc SP Port 89.714

Revizie proiect - construcţie R 20/P SP Port 86.606

Proiectare cuvă, instalaţii tehnologice şi PSI R 20/P SP Port 82.000

Construcţie estacadă de acces pe cisternă la liniile 1, 2 SP Sud 81.300

Optimizare consum abur tehnologic SP Sud 80.000

Separaţie gaz-lichid din colectoarele de descărcare rampe SP Sud 72.000

*Proiectare reparaţii fund, capac, serpentină rezervor T 28 capacitate 50.000 mc 71.500

Inele betonate aferente rezervoarelor de metanol SP Port 63.430

Modernizare instalaţie de descărcare motorină din barje Dana 70 SP Port 59.846

Canale si conducte RAMPA NORD 59.658

Legatură fibră optică între depozitele Oil Terminal 59.632

Modernizare clădire CTC SP Port 51.313

Platformă şi canale operare leşie/urean SP Port 49.564

Conductă spumă aeromecanică parc Medeea SP Nord 49.146

Instalaţie răcire metanol SP Port 45.490

Conducte tehnologice. conducte racordate leşie şi conducte ape reziduale SP Port 38.616

Pozare supraterană conducte colectoare pt descărcare cisterne CF pe tronson nou

de rampa SP SUD 36.955

Pozare supraterană conductă F3 ţiţei rampă desc.-înc. claviatură CF SP Sud 35.000

Modernizare împrejmuire SP Port 34.959

Consolidare estacade danele 73-75 SP PORT 32.500

Instalaţie de racordare leşie/urean la instalaţia existentă SP Port 31.161

Securitatea facilităţilor portuare 24.819

*Montaj etanşare dublă şi al 2-lea stâlp antirotaţional la capac flotant rezervor T 18.000

SC OIL TERMINAL SA





15

28 50.000 mc SP Sud

Instalaţie de răcire manta rezervoare metanol SP Port 17.994

Extindere instalaţie de descărcare benzen la rampe chimice SP Port 17.150

Drum acces autoturisme 15.000

Sistematizare încălzire SP Nord 14.140

*Sistem telemăsură radar 13.740

Braţe cuplare la nave 12.800

Modernizare rezervor B 9 SP Port 11.500

Modernizare rezervor B 11 SP Port 11.500

Cîntar dinamic SP Nord 10.464

Montare supraterană conducte aspiraţie din colectoare af.casă pompe chimice

RCT14-00 8.420

Modernizare casă pompe extern SP SUD 8.100

Modernizare rezervor M 26 SP Sud 8.000

Modernizare casă pompe intern 7.900

Modernizarea ieşirii la liniile CF 6 si 7 7.732

*RCT 15-00 Montaj conducte colectoare ulei şi metanol pe rampa SP Sud 7.200

Instalaţie cântărire CF U1+U2 6.687

Reabilitat casă compresor (modernizare 11210644)-montaj instalaţie LINDE SP

SUD 4.115

Înlocuire reţea conductă ţiţei SP Nord 1.990

Suprapozare conductă metanol, azot şi acetonă 1.439

Extindere zonă actuală de birouri şi construirea unei săli de şedinţe 10

* Imobilizări în curs din cheltuieli de investiţii realizate conform Acord petrolier de

concesiune a activităţii de exploatare a rezervoarelor, conductelor de transport al ţiţeiului şi

produselor petroliere a instalaţiilor de pompare şi a celorlalte instalaţii şi echipamente aferente

acestora, încheiat cu Agenţia Naţională de Resurse Minerale Bucureşti.

Imobilizările financiare sunt în valoare totală de 2.909.658 lei, din care:

Alte titluri imobilizate 170.972 lei

Garanţii acordate furnizorilor

Alte imobilizări (depozite)

38.947

2.699.739

lei

lei

În cursul anului 2009 Oil Terminal a participat cu 350 de acţiuni la valoarea nominală de 100

lire sterline la capitalul social al companiei Pan European Oil Pipeline – Compania de dezvoltare a

proiectului (PEOP – PDC), în valoare totală de 170.972 lei.

SC OIL TERMINAL SA





16

NOTA 2. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI ŞI CHELTUIELI

Pentru respectarea principiului prudenţei, societatea a constituit la data de 31.12.2011

provizioane pentru litigii în valoare de 2.183.284 lei, ajustări pentru deprecierea creanţelor-clienţi în

valoare de 968.979 lei şi ajustări pentru deprecierea materialelor în valoare de 166.931 lei, cu

respectarea condiţiilor de recunoaştere prevăzute la pct. 221 din OMFP 3055/2009.

- lei -

Denumirea provizionului Sold la

01.01.2011

Transferuri Sold la

31.12.2011 În cont Din cont

0 1 2 3 4 =1+2-3

Provizion pentru litigii 2.645.487 568.149 1.030.352 2.183.284

Alte provizioane pentru

riscuri şi cheltuieli 108.254 108.254

Provizionul pentru litigii în valoare de 2.183.284 lei reprezintă:

FIRMA EXPLICAŢIE SUMA

(LEI)

CAMELEON SECURITY SISTEMS SRL DOSAR 5984/3/2011 1.102.175

SNTFC CFR CALĂTORI SA – RTF CĂLĂTORI

TIMIŞOARA DOSAR 24388/325/2010 47.958

SNTFC CFR CALĂTORI SA – RTF CĂLĂTORI IAŞI DOSAR 14702/245/2009 1.756

SNTFC CFR CALĂTORI SA – RTF CĂLĂTORI

BRAŞOV

DOSAR

10627/1975/2010 29.720

DIRECŢIA VAMALĂ REGIONALĂ CONSTANŢA DOSAR 29869/212/2010 20.000,00

GARDA DE MEDIU DOSAR

42628/02.12.2010 25.000,00

MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR DOSAR 16870/212/2008 310.849

BYOTECH PROD GENERAL DOSAR 13397/118/2009 127.955

BYOTECH PROD GENERAL DOSAR 1517/118/2012 246.970

ELVIMEX TRANS GROUP 116.630

SUME BRUTE, CONTRIBIŢII AFERENTE ŞI

CHELTUIELI DE JUDECATĂ POPESCU ŞTEFANIA

SENTINTA

3971/11.07.2011 9.335


CHELTUIELI DE JUDECATĂ SĂRĂCIN DUMITRU

SENTINTA

4132/03.08.2011 55.830


CHELTUIELI DE JUDECATĂ TUDORICĂ CRISTINA DOSAR 6978/118/2011 35.949


CHELTUIELI DE JUDECATĂ TUDORAN

CONSTANTIN

SENTINTA

4134/03.08.2011 47.507


CHELTUIELI DE JUDECATĂ NEDELEA

GHEORGHE

SENTINTA

5325/24.10.2011 5.650

TOTAL 2.183.284

În cont alte provizioane suma de 108.254 lei reprezintă sume brute cuvenite salariaţilor din

profitul de repartizat al anului 2011 şi este înregistrată în conformitate cu Ordinul MFP nr.

418/06.04.2005, privind unele reglementări contabile aplicabile agenţilor economici.

La data de 31.12.2011 nu existau alte obligaţii pentru care nu s-au constituit provizioane.

SC OIL TERMINAL SA





17

NOTA 3. REPARTIZAREA PROFITULUI

În conformitate cu OG 64/2001 privind repartizarea profitului la societăţile naţionale,

companiile naţionale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la

regiile autonome, aprobată cu modificări prin Legea nr. 769/2001, cu modificările şi completările

ulterioare şi HG 442/04.05.2011 privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2011

pentru SC Oil Terminal SA Constanţa, profitul net al anului 2011 în valoare de 653.673,01 lei şi

rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile în valoare de 1.564.194,49 lei, propunem

să se repartizeze pe următoarele destinaţii:

- rezerve legale 44.093 lei

(art.1 alin.1 lit.a din OG 64/2001 şi HG 442/04.05.2011)

Rezervele legale reprezintă sumele calculate din profitul contabil anual prin aplicarea unui

procent de 5% asupra profitului contabil, înainte de determinarea impozitului pe profit, din care se

scad veniturile neimpozabile şi se adaugă cheltuielile aferente acestor venituri neimpozabile, până ce

rezervele legale vor atinge a 5-a parte din capitalul social subscris şi vărsat potrivit prevederile Legii

31/1990 privind societăţile comerciale, republicată.

- participarea salariaţilor la profit 108.254 lei

(art.1 alin.1 lit.e din OG 64/2001 şi HG 442/04.05.2011)




ulterioare, coroborat cu prevederile HG 442/04.05.2011 privind aprobarea bugetului de venituri şi

cheltuieli pe anul 2011, SC Oil Terminal SA Constanţa poate acorda participarea salariaţilor la profit

în limita a 4,98% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar

realizat la nivelul agentului economic în exerciţiul financiar de referinţă, deoarece s-a angajat şi a

stabilit prin bugetul de venituri şi cheltuieli obligaţia de participare la profit.

Având în vedere că nivelul fondului maxim de participare a salariaţilor la profit, al cărui

calcul a avut în vedere salariul de bază mediu lunar realizat, este mai mare decât nivelul cotei de

4,98% din profitul net rămas după deducerea sumelor repartizate, potrivit HG 442/04.05.2011,

fondul de partricipare a salariaţilor la profit este de 108.254 lei.

Conform Ordinului MFP 418/06.04.2005 privind unele precizări contabile aplicabile

agenţilor economici, participarea salariaţilor la profit se reflectă în contabilitate prin constituirea unui

provizion pentru riscuri şi cheltuieli la nivelul sumelor brute cuvenite salariaţilor. Ca urmare,

societatea noastră a înregistrat suma de 108.254 lei în cont “alte provizioane pentru riscuri şi

cheltuieli”.

- dividende 1.956.397 lei

(art.1. alin. 1 lit. f din OG 64/2001 şi HG 442/04.05.2011)

- sursa proprie de finanţare 109.123,50 lei

(art.1 alin.1 lit.g din OG 64/2001 şi HG 442/04.05.2011 )

SC OIL TERMINAL SA





18

NOTA 4. ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE

- lei -

Indicatorul An 2010 An 2011

0 1 2

1. Cifra de afaceri netă 132.259.761 115.773.802

2. Costul bunurilor vândute şi al serviciilor prestate

(3+4+5)

102.923.859 90.165.918

3. Cheltuielile activităţii de bază 69.233.583 61.374.926

4. Cheltuielile activităţilor auxiliare 33.690.276 28.790.992

5. Cheltuielile indirecte de producţie

6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2) 29.335.902 25.607.884

7. Cheltuieli de desfacere

8. Cheltuieli generale de administraţie 26.728.138 26.210.918

9. Alte venituri din exploatare 1.525.366 2.438.946

10.Rezultat din exploatare (6-7-8+9) 4.133.130 1.835.912

În anul 2011 cifra de afaceri a înregistrat o scădere faţă de anul precedent de 12,46%,

respectiv de 16.485.959 lei în mărime absolută, deoarece cantităţile de produse derulate în anul 2011

faţă de anul 2010 s-au diminuat cu 931 mii tone/an.

Cantităţile de produse derulate în anul 2011 au fost de 4.891 mii tone, comparativ cu 5.822

mii tone cât s-a realizat în anul anterior, ceea ce reprezintă o nerealizare de 15,99%.

Scăderea veniturilor din exploatare în anul 2011 este datorată in principal scăderii veniturilor

din servicii prestate, acestea înregistrează faţă de anul anterior o scădere de 16.592.992 lei, ca urmare

a reducerii cantităşilor de produse derulate şi modificării structurii prestaţiilor realizate.

Valoarea prestaţiilor în anul 2011, faţă de anul 2010 a scăzut la ţiţei cu 10.702.125 lei, la

motorină cu 2.119.481 lei, la benzină cu 2.732.549 lei, la produse chimice cu 2.409.782 lei, la alte

produse cu 966.007 lei, înregistrând creşteri doar la păcură cu 2.443.985 lei.

Rezultatul din exploatare realizat in anul 2011 este de 1.835.912 lei, mai mic faţă de anul

anterior cu 2.297.218 lei, iar indicatorul cheltuieli la 1.000 lei venituri din exploatare a crescut la 984

lei în anul 2011, de la 969 lei cât s-a realizat în anul 2010. Scăderea rezultatului din exploatare faţă

de anul anterior este influenţată de scăderea veniturilor din exploatare cu suma de 15.572.379 lei şi

scăderea cheltuielilor din exploatare cu 13.275.161 lei.

De asemenea, se observă o scădere semnificativă a cheltuielilor materiale faţă de anul 2010,

cu 4.047.990 lei, respectiv 49%. Cheltuielile materiale se referă la materiale auxiliare, combustibili,

piese de schimb şi alte materiale necesare pentru desfăşurarea activităţii de exploatare. Oil Terminal

realizează lucrări de reparaţii şi întreţinere şi cu forţe proprii prin următoarele secţii auxiliare: secţia

reparaţii, serviciul transporturi, staţia CFU, logistică navală şi metrologie. Totodată terminalul este

dotat cu laboratoare proprii în care se realizeză analize de laborator privind produsele manipulate şi

centrale termice proprii situate în fiecare din cele trei depozite în care se realizează prestaţiile,

respectiv, Secţie Platformă Port, Secţie Platformă Nord şi Secţie Platformă Sud. Cheltuielile

materiale cuprind şi materialele necesare pentru activitatea de prevenire şi stingere a incendiilor şi

pentru securitatea şi sănătatea în muncă a salariaţilor.

Din analiza structurii cheltuielilor de exploatare se constată o creştere a cheltuielilor cu

energia şi apă cu 600.014 lei.

Cheltuielile de personal au scăzut cu 583.902 lei faţă de 2010, ca urmare a scăderii numărului

de salariaţi. Astfel, la 31.12.2010 numărul efectiv de salariaţi era 1.242, faţă de 1.179 la 31.12.2011.

Cheltuielile de exploatare privind amortizarea imobilizărilor au crescut faţă de anul precedent

cu 1.723.665 lei, ca urmare a plusului de amortizare generat de reevaluarea imobilizărilor corporale

la 31.12.2010.

SC OIL TERMINAL SA





19

LLaa ccaappiittoolluull aallttee cchheellttuuiieellii ddee eexxppllooaattaarree,, ssee îînnrreeggiissttrreeaazzăă îînn aannuull 22001111 ffaaţţăă ddee 22001100,, oo

rreedduucceerree ttoottaallăă aa cchheellttuuiieelliilloorr îînn vvaallooaarree ddee 99..115500..339955 lleeii.. RReedduucceerrii sseemmnniiffiiccaattiivvee ss--aauu îînnrreeggiissttrraatt llaa

cchheellttuuiieelliillee pprriivviinndd rreeppaarraaţţiiii şşii îînnttrreeţţiinneerree şşii aallttee cchheellttuuiieellii ccuu tteerrţţiiii..

Cheltuielile de reparaţii şi întreţinere au fost efectuate în limita realizării veniturilor si

determinate de menţinerea la parametri de funcţionare şi în condiţii de siguranţă a capacităţilor de

producţie, cu încadrarea în cerinţele privind protecţia mediului.

Faţă de anul 2010 se constată o scădere a cheltuielilor de întreţinere şi reparaţii, indicatorul

cheltuieli de reparaţii şi întreţinere la 1.000 lei venituri din exploatare realizat în anul 2011 este de 49

lei, comparativ cu 53 lei faţă de anul 2010.

CChheellttuuiieelliillee ccuu tteerrţţiiii aauu ssccăăzzuutt ffaaţţăă ddee aannuull pprreecceeddeenntt ccuu 77..221199..336600 lleeii,, ccaa uurrmmaarree aa rreedduucceerriiii

cchheellttuuiieelliilloorr pprriivviinndd ffuurrnniizzaarreeaa ddee ggaazz ccuu 4477%%,, aa cchheellttuuiieelliilloorr ddee ppaazzăă ccuu 2233%% şşii aa cchheellttuuiieelliilloorr ccuu

sseerrvviicciiiillee eexxeeccuuttaattee ddee tteerrţţii ccuu 5588%%,, îînn pprriinncciippaall ccaa uurrmmaarree aa ddiimmiinnuuăărriiii pprrooggrraammuulluuii ddee sscchhiimmbbaarree aa

ddeessttiinnaaţţiieeii rreezzeerrvvooaarreelloorr..

SSCC OOIILL TTEERRMMIINNAALL SSAA aarree oorrggaanniizzaattăă ccoonnttaabbiilliittaatteeaa ddee ggeessttiiuunnee îînn ccoonnffoorrmmiittaattee ccuu LLeeggeeaa

ccoonnttaabbiilliittăăţţiiii nnrr.. 8822//11999911,, rreeppuubblliiccaattăă şşii OOMMFFPP nnrr.. 11882266//22000033 ppeennttrruu aapprroobbaarreeaa pprreecciizzăărriilloorr pprriivviinndd

uunneellee mmăăssuurrii rreeffeerriittooaarree llaa oorrggaanniizzaarreeaa şşii ccoonndduucceerreeaa ccoonnttaabbiilliittăăţţiiii ddee ggeessttiiuunnee..

SC OIL TERMINAL SA





20

NOTA 5. SITUAŢIA CREANŢELOR ŞI DATORIILOR

- lei -

Creanţe Sold 31.12.2011 Termen de lichiditate

Sub 1 an Peste 1 an

Creanţe comerciale 11.908.275 11.908.275 -

Alte creanţe 2.278.360 2.278.360 -

TOTAL 14.186.635 14.186.635 -

Sold total clienţi la 31.12.2011: 11.849.127 lei

Situaţia clienţilor după vechime la 31.12.2011 se prezintă astfel:

Sold curent 8.740.602 lei

Vechime 1 – 30 zile 1.162.436 lei

Vechime 31 - 60 zile 954.142 lei

Vechime 61 – 90 zile 247.082 lei

Vechime mai mare de 90 zile 744.865 lei

Principalii clienţi neîncasaţi la 31.12.2011 sunt în valoare de 10.795.452 lei, din care:

1. S.C. Petrotel Lukoil Ploieşti 2.717.656 lei

2. S.C. OMV Petrom S.A. Bucureşti 2.086.039 lei

3. S.C Oltchim S.A. Rm.Vâlcea 1.374.021 lei

4. Vitol, Elveţia 1.044.880 lei

5. S.C. Interagro S.A. Bucureşti 776.056 lei

6.S.C. Oscar Downstream Turnu-Măgurele 705.184 lei

7. Master Chem Oil Ldt, Malta 502.812 lei

8. Litasco Elveţia 446.397 lei

9.Kronospan SA Sebeş 228.992 lei

10. S.C. Exoil Services SRL Constanţa 203.409 lei

11.Unicom Holding SA Bucureşti 203.399 lei

12. S.C. Chimcomplex S.A Borzeşti 193.758 lei

13.Inkasso Jobs SRL Mihail Kogălniceanu 161.311 lei

14.Master Chem Oil SRL Bucureşti 151.538 lei

Până la data de 15.03.2012, principalii clienţi cu sold la 31.12.2011 au fost încasaţi în valoare

de 10.005.237 lei, astfel:

1. S.C. Petrotel Lukoil Ploieşti 2.715.084 lei

2. S.C. OMV Petrom S.A. Bucureşti 2.086.039 lei

3. S.C Oltchim S.A. Rm.Vâlcea 617.853 lei

4. Vitol, Elveţia 1.044.880 lei

5. S.C. Interagro S.A. Bucureşti 776.056 lei

6. S.C. Oscar Downstream Turnu-Măgurele 705.184 lei

7. Master Chem Oil Ldt, Malta 502.812 lei

8. Litasco Elveţia 414.922 lei

9. Kronospan SA Sebeş 228.992 lei

10. S.C. Exoil Services SRL Constanţa 203.409 lei

SC OIL TERMINAL SA





21

11. Unicom Holding SA Bucureşti 203.399 lei

12. S.C. Chimcomplex S.A Borzeşti 193.758 lei

13. Inkasso Jobs SRL Mihail Kogălniceanu 161.311 lei

14. Master Chem Oil SRL Bucureşti 151.538 lei

Clientii incerti inregistrati la 31.12.2011 sunt in valoare totala de 1.028.127 lei.

Pentru clienţii incerţi, societatea a constituit provizioane în valoare de 968.979 lei (valoare

totala clienţi incerţi, exclusiv TVA).

- lei -

Datorii Sold

31.12.2011

Termen de exigibilitate

Sub 1 an 1- 5 ani Peste 5 ani

1. Datorii comerciale 18.069.109 18.069.109 - -

2. Sume datorate

institutiilor de credit 4.939.363 1.210.070 3.729.293 -

3. Împrumuturi leasing 1.190.424 656.651 533.773 -

4. Alte datorii 6.089.330 6.089.330 - -

TOTAL 30.288.226 26.025.160 4.263.066 -

Sold total furnizori la 31.12.2011: 18.069.109 lei

Situaţia vechimii furnizorilor aflaţi în sold este:

Sold curent 17.575.001 lei

Vechime 1 – 30 de zile 494.108 lei

Vechime 31-60 de zile - lei

Vechime 61-90 de zile - lei

Vechime mai mare de 90 de zile - lei

Principalii furnizori aflaţi în sold la 31.12.2011 sunt in valoare de 16.415.064 lei, din care:

1. SC Incas SRL, Constanţa 3.469.918 lei

2. SC Petroconst SA, Constanţa 2.591.214 lei

3. SC Talpac SRL, Constanţa 2.084.187 lei

4. SC Envirotech SRL, Constanţa 1.606.978 lei

5. SC Petroserv SRL, Constanţa 1.346.731 lei

6. SC Repower Furnizare România SRL, Bucuresti 937.429 lei

7. SC T.M.U.C.B. Sucursala Midia SA, Bucuresti 838.195 lei

8. SC Uti Servicii Portuare SRL, Bucuresti 785.900 lei

9. SC Top Oil Inter SRL, Constanţa 552.717 lei

10. SC Tinmar Ind SA, Bucuresti 508.132 lei

11. SC Congaz SA, Constanţa 335.248 lei

12. SC Utilnavorep SA, Constanta 294.493 lei

13. SC Premium Sas SRL, Bucuresti 229.817 lei

14. SC Romania Euroest SA, Constanţa 160.672 lei

15. SC Mir Service SRL, Valu lui Traian 157.417 lei

16. SC Panalytical BV Almelo SRL, Bucuresti 147.775 lei

17. SC Tan Steel Holding SRL, Techirghiol 137.176 lei

18. SC Rompetrol Downstream SRL, Bucureşti 118.133 lei

19. SC Raja SA, Constanţa 112.932 lei

SC OIL TERMINAL SA





22

Până la data de 15.03.2012 principalii furnizori aflaţi în sold au fost achitaţi în valoare de

5.106.656 lei, conform termenelor de plată contractuale, după cum urmează:

1. SC Incas SRL, Constanţa 542.571 lei

2. SC Petroconst SA, Constanţa 100.000 lei

3. SC Talpac SRL, Constanţa 930.885 lei

4. SC Envirotech SRL, Constanţa 114.384 lei

5. SC Petroserv SRL, Constanţa 100.000 lei

6. SC Repower Furnizare România SRL, Bucuresti 837.666 lei

7. SC T.M.U.C.B. Sucursala Midia SA, Bucuresti 65.000 lei

8. SC Uti Servicii Portuare SRL, Bucuresti 785.900 lei

9. SC Top Oil Inter SRL, Constanţa 350.958 lei

10. SC Tinmar Ind SA, Bucuresti 0 lei

11. SC Congaz SA, Constanţa 335.248 lei

12. SC Utilnavorep SA, Constanta 118.846 lei

13. SC Premium Sas SRL, Bucuresti 229.817 lei

14. SC Romania Euroest SA, Constanţa 127.076 lei

15. SC Mir Service SRL, Valu lui Traian 39.465 lei

16. SC Panalytical BV Almelo SRL, Bucuresti 147.775 lei

17. SC Tan Steel Holding SRL, Techirghiol 50.000 lei

18. SC Rompetrol Downstream SRL, Bucureşti 118.133 lei

19. SC Raja SA, Constanţa 112.932 lei

Furnizorii restanţi la 31.12.2011 în valoare de 494.108 lei au fost achitaţi în cursul lunii

ianuarie 2012.

SC OIL TERMINAL SA





23

NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE

Bazele organizării

a) Declaraţie de conformitate

Situaţiile financiare privind anul 2011 sunt întocmite conform Reglementărilor contabile

conforme cu Directiva a IV-a a Comunităţilor Economice Europene 78/660/EEC din data de 25 iulie

1978 transpusă prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 3055/2009, Legea Contabilităţii

82/1991 republicată, reglementărilor emise de Ministerul Finanţelor din România.

SC Oil Terminal SA Constanţa are aprobat în Consiliul de Administraţie manualul de politici

contabile, în conformitate cu prevederile art. 142, alin. 2, lit. B din Legea 31/1990, coroborat cu pct.

267, alin. 2 din Ordinul MFP 3055/2009.

Politicile contabile aprobate sunt în conformitate cu OMFP 3055/2009 pentru aprobarea

Reglementărilor contabile conforme cu Directivele Europene, aplicate de la 01.01.2010 şi se referă la

modul de înregistrare în contabilitate a tuturor tranzacţiilor şi evenimentelor care ar putea să apară în

desfăşurarea activităţii.

b) Bazele prezentării

Societatea efectuează înregistrările contabile în lei în conformitate cu reglementările

contabile şi de raportare emise de Ministerul Finanţelor Publice.

c) Utilizarea estimărilor

Elaborarea situaţiilor financiare cere conducerii societăţii să facă cele mai bune estimări şi să

reflecte în contul de profit/pierdere toate situaţiile/evenimentele care afectează valorile raportate ale

activelor şi pasivelor, prezentarea activelor şi datoriilor contingente la data întocmirii situaţiilor

financiare, a oricăror cheltuieli şi/sau pierderi aferente perioadei. Rezultatele efective pot fi diferite

faţă de cele estimate. Aceste estimări sunt revizuite periodic. Orice ajustări ulterioare sunt

înregistrate în contul de profit/pierdere în perioada în care devin cunoscute.

d) Moneda de prezentare

Prezentele situaţii financiare sunt întocmite în lei.

e) Conversia tranzacţiilor în moneda străină

Tranzacţiile societăţii în moneda străină sunt înregistrate la cursul de schimb din data

tranzacţiilor: câştigurile şi pierderile rezultate din decontarea unor astfel de tranzacţii şi din conversia

activelor şi datoriilor monetare exprimate în moneda străină, sunt recunoscute în contul de profit şi

pierdere. Asemenea solduri sunt convertite în lei la cursurile de schimb de la sfârşitul anului, la rata

oficială a BNR, existentă la 31.12.2011:

SC OIL TERMINAL SA





24

NOTA 6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare)

La 31.12.2011 cursurile oficiale de schimb utilizate pentru conversia soldurilor în valuta

străină sunt :

1 DOLAR AUSTRALIAN AUD

3,3940

1 LEVA BULGARĂ BGN 2.2087

1 DOLAR CANADIAN CAD 3,2724

1 FRANC ELVEŢIAN CHF 3,5528

1 COROANĂ CEHĂ CZK 0,1674

1 COROANĂ DANEZĂ DKK 0,5811

1 LIRĂ EGIPTEANĂ EGP 0,5538

1 EURO EUR 4,3197

1 LIRĂ STERLINĂ GBP 5,1545

100 FORINŢI MAGHIARI HUF 1,3881

100 YENI JAPONEZI JPY 4,3178

1 LEU MOLDOVENESC MDL 0,2866

1 COROANĂ NORVEGIANĂ NOK 0,5549

1 ZLOT POLONEZ PLN 0,9730

1 RUBLĂ RUSEASCĂ RUB 0,1035

1 COROANĂ SUEDEZĂ SEK 0,4839

1 LIRĂ TURCEASCĂ TRY 1,7450

1 DOLAR SUA USD 3,3393

1 RAND SUD-AFRICAN ZAR 0,4118

1 REAL BRAZILIAN BRL 1,7901

1 RENMINBI CHINEZESC CNY 0,5306

1 RUPIE INDIANĂ INR 0,0627

100 WONI SUD-COREENI KRW 0,2881

1 PESO MEXICAN MXN 0,2384

1 DOLAR NEO-ZEELANDEZ NZD 2,5822

1 DINAR SÂRBESC RSD 0,0406

1 HRYVNA UCRAINEANĂ UAH 0,4161

1 DIRHAM EAU AED 0,9093

1 GRAM AUR XAU 169,0261

1 DST XDR 5,1256

f) Numerar şi echivalente de numerar

Pentru situaţia fluxului de numerar, numerarul şi echivalentele acestuia cuprind numerar în

casă, disponibil la bănci, depozite la vedere în bănci, alte valori şi avansuri de trezorerie.

g) Creanţe comerciale

Creanţele comerciale sunt înregistrate la valoarea realizabilă. Pentru creanţele incerte s-au

calculat “provizioane pentru clienţi incerţi”, iar creanţele irecuperabile s-au trecut pe cheltuieli în anul

în care au fost identificate. Societatea urmăreşte constant încasarea în termen a creanţelor sale

comerciale şi a celorlalte tipuri de creanţe.

SC OIL TERMINAL SA





25


h) Stocuri

Stocurile sunt active circulante evaluate la cost de achiziţie sau cost de producţie, care includ

şi alte costuri suportate pentru a aduce stocurile în forma şi în locul în care se găsesc şi urmează să

fie folosite pentru prestarea de servicii. La ieşirea din gestiune a stocurilor acestea se evaluează şi

înregistrează în contabilitate prin aplicarea metodei “primul intrat - primul ieşit” (FIFO).

Aceasta metodă presupune că bunurile ieşite din gestiune se evaluează la costul de achiziţie

sau de producţie al primei intrări. Pe măsura epuizării lotului, bunurile ieşite din gestiune se

evaluează la costul de achiziţie al lotului următor, în ordinea cronologică. Contabilitatea stocurilor se

ţine cantitativ şi valoric, prin folosirea inventarului permanent.

i) Imobilizări necorporale

Un activ necorporal se înregistrează iniţial la costul de achiziţie sau de producţie. Acesta

trebuie prezentat în bilanţ la valoarea de intrare, mai puţin ajustările cumulate de valoare şi trebuie

recunoscut în bilanţ dacă se estimează că va genera beneficii economice pentru societate şi costul

activului poate fi evaluat în mod credibil. Un activ necorporal trebuie scos din evidenţă la cedare sau

atunci când nici un beneficiu economic viitor nu mai este de aşteptat din utilizarea sa ulterioară.

Câştigurile sau pierderile care apar o data cu încetarea utilizării sau ieşirii unui activ necorporal se

determină ca diferenţă între veniturile generate de ieşirea activului şi valoarea sa neamortizată,

inclusiv cheltuielile ocazionate de cedarea acestuia, şi trebuie prezentate ca venit sau cheltuială, după

caz, în contul de profit şi pierdere.

Imobilizările necorporale cuprind:

- concesiunile, brevetele, licenţele, mărcile comerciale, drepturile şi activele similare,

cu excepţia celor create intern de societate;

- fondul comercial;

- alte imobilizări necorporale;

- avansuri şi imobilizări necorporale în curs de execuţie.

j) Amortizarea imobilizărilor necorporale

Cheltuielile aferente achiziţionării de licenţe şi alte valori similare se recuperează prin

intermediul deducerilor de amortizare liniară pe o perioadă de 3 ani. De asemenea, cheltuielile

aferente achiziţionării sau producerii programelor informatice se recuperează prin intermediul

deducerilor de amortizare liniară pe o perioadă de 3 ani.

Fondul comercial nu este un activ amortizabil din punct de vedere fiscal. În cazul în care este

tratat ca un activ se amortizează, de regulă, în cadrul unei perioade de maximum 5 ani sau în mod

sistematic într-o perioadă de peste 5 ani, cu condiţia ca această perioadă să nu depăşească durata de

uilizare economică a activului şi să fie prezentată şi justificată în notele explicative.

Societatea nu deţine fond comercial.

k) Imobilizări corporale

Imobilizările corporale sunt evaluate iniţial la cost de achiziţie sau cost de producţie.

SC OIL TERMINAL SA





26


Imobilizările corporale ale societății sunt reevaluate la 31.12.2010.

La data bilanţului imobilizările corporale sunt prezentate la valoarea reevaluată care este

valoarea justă la data bilanţului.

l) Amortizarea imobilizărilor corporale

Amortizarea se stabileşte prin aplicarea cotelor de amortizare asupra valorii de intrare a

imobilizărilor corporale. Calcularea şi înregistrarea în contabilitate a amortizării ca o cheltuială, se

face utilizând regimul de amortizare liniară de la punerea în funcţiune a imobilizărilor corporale şi

până la recuperarea integrală a valorii de intrare, conform duratelor de utilizare economică minime

stabilite prin H.G. 2139/2004 pentru aprobarea catalogului privind clasificarea şi duratele normale

de funcţionare a mijloacelor fixe.

Terenul nu este amortizat şi se presupune a avea o viaţă nelimitată.

m) Cheltuielile ulterioare de întreţinere şi reparaţii

Costul reparaţiilor si întreţinerilor efectuate la imobilizările corporale, in scopul utilizării

continue a acestora este recunoscut ca o cheltuială în perioada în care este efectuată. Sunt

recunoscute ca o componentă a activului investiţiile efectuate la imobilizări corporale care au ca

efect îmbunătăţirea parametrilor tehnici iniţiali care conduc la obţinerea de beneficii economice

viitoare suplimentare faţă de cele estimate iniţial.

Câştigurile şi pierderile generate de cedarea sau casarea imobilizărilor corporale, atunci când

nici un beneficiu economic viitor nu mai este aşteptat din utilizarea sa ulterioară, sunt determinate ca

diferenţă între veniturile generate de scoaterea din evidenţă şi valoarea sa neamortizată, inclusiv

cheltuielile ocazionate de aceasta şi sunt prezentate ca venit sau cheltuială în contul de profit şi

pierdere.

n) Deprecierea activelor

Valoarea contabilă a activelor societăţii, altele decăt stocurile, este analizată la data fiecărui

bilanţ, pentru a determina, dacă există, scăderi de valoare. Dacă o asemenea scădere de valoare este

probabilă, este estimată valoarea recuperabilă a activului în cauză. Dacă este cazul, o ajustare pentru

depreciere este recunoscută în contul de profit şi pierdere.

o) Furnizori şi conturi asimilate

Datoriile către furnizori, înregistrate la valoarea nominală, includ facturile pentru

aprovizionări de bunuri, lucrări contractate şi alte servicii.

p) Costuri privind salariaţii

Drepturile salariaţilor pe termen scurt cuprind salariile şi contribuţiile la asigurările sociale.

Acestea sunt recunoscute ca şi cheltuieli o dată cu prestarea serviciilor de către aceştia.

SC OIL TERMINAL SA





27


q) Recunoaşterea veniturilor

În categoria veniturilor se includ atât sumele încasate sau de încasat în nume propriu, din

activităţi curente, cât şi câştigurile din orice alte surse.

1. Veniturile din prestări de servicii sunt înregistrate în contabilitate pe măsura

efectuării acestora;

2. Veniturile din vânzări de bunuri se înregistrează în momentul predării

bunurilor către cumpărători, al livrării lor pe baza facturii sau în alte condiţii

prevăzute în contracte, care atestă transferul dreptului de proprietate asupra

bunurilor respective, către clienţi;

3. Veniturile din dobânzi se recunosc pe baza contabilităţii de angajamente;

4. Veniturile din dividende se recunosc atunci când este stabilit dreptul

acţionarului de a le încasa.

r) Recunoaşterea cheltuielilor

Cheltuielile societăţii reprezintă valorile plătite sau de plătit pentru consumuri de stocuri,

lucrări executate, servicii prestate, cheltuieli de personal, amortizări, ajustări, executarea unor

obligaţii legale sau contractuale etc. Ele se recunosc la momentul consumului şi/sau pe baza

contabilităţii de angajament. Pierderile nu diferă ca natură de alte tipuri de cheltuieli.

s) Costurile îndatorării

Costurile cu dobânzile aferente tuturor împrumuturilor sunt trecute pe cheltuieli în momentul

în care apar.

t) Provizioane

Provizioanele sunt recunoscute în momentul în care societatea are o obligaţie legală sau

implicită rezultată din evenimente trecute, când pentru decontarea obligaţiei este necesară o ieşire de

resurse care încorporează beneficii economice şi când poate fi făcută o estimare credibilă în ceea ce

priveşte valoarea obligaţiei.

u) Tranzacţii cu părţi afiliate

Părţile sunt considerate a fi afiliate dacă una dintre ele are capacitatea de a controla sau de a

influenţa semnificativ pe cealaltă în luarea deciziilor financiare şi de exploatare.

v) Impozitul pe profit

Se calculează în concordanţă cu legislaţia fiscală din România şi se bazează pe rezultatele

raportate în contul de profit şi pierdere al societăţii întocmit, în conformitate cu Standardele contabile

menţionate, după ajustările pentru impozitare. Impozitul pe profit este calculat ca procent aplicat la

profitul obţinut potrivit legislaţiei române, ajustat pentru anumite poziţii conform legislaţiei fiscale,

la o rată de 16%.

SC OIL TERMINAL SA





28


w) Capital social

Societatea recunoaşte modificările la capitalul social numai după aprobarea lor în Adunarea

Generală a Acţionarilor şi înregistrarea la Oficiul Registrului Comerţului.

x) Dividende

Dividendele sunt recunoscute ca datorie în perioada în care este aprobată repartizarea lor.

y) Activele contingente

Un activ contingent este un activ potenţial care poate să apară ca urmare a unor evenimente

anterioare datei bilanţului şi a cărui existenţă va fi confirmată numai prin apariţia sau neapariţia

unuia sau mai multor evenimente viitoare nesigure, care nu pot fi în totalitate sub controlul

companiei (un drept de creanţă ce poate rezulta dintr-un litigiu şi al cărui rezultat este incert).

Acestea vor fi prezentate în notele explicative în situaţia în care pot să apară. Daca intrarea de

beneficii economice devine certă, activul şi venitul corespunzător vor fi recunoscute în situaţiile

financiare.

z) Datorie contingenta

Poate fi:

o obligaţie potenţială, apărută ca urmare a unor evenimete trecute, anterior datei

bilanţului şi a cărui existenţă va fi confirmată numai de apariţia sau neapariţia unuia

sau mai multor evenimente viitoare incerte, care nu pot fi în totalitate sub controlul

companiei

o obligaţie curentă apărută ca urmare a unor evenimente trecute, anterior datei

bilanţului, dar care nu este recunoscută deoarece:

- nu este sigur că vor fi necesare ieşiri de resurse pentru stingerea acestei datorii, sau

- valoarea datoriei nu poate fi evaluată suficient de credibil.

Datoriile contingente sunt continuu evaluate pentru a determina dacă a devenit probabilă o

ieşire de resurse care încorporează beneficii economice. Dacă se consideră că este necesară ieşirea de

resurse, generată de un element considerat anterior datorie contingentă, se va recunoaşte, după caz, o

datorie sau un provizion în situaţiile financiare aferente perioadei în care a intervenit modificarea

încadrării evenimentului.

z1) Evenimente ulterioare

Evenimentele ulterioare datei bilanţului sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile,

care au loc între data bilanţului şi data la care situaţiile financiare anuale sunt autorizate pentru

publicare. Evenimentele ulterioare, ce nu constituie evenimente ce determină ajustări în situaţiile

financiare anuale, sunt prezentate în note atunci când sunt considerate semnificative.

SC OIL TERMINAL SA





29


z2) Corectarea erorilor

Corectarea erorilor constatate în contabilitate se efectuează pe seama rezultatului reportat. În

cazul corectării de erori care generează pierdere contabilă reportată, aceasta trebuie acoperită înainte

de efectuarea oricărei repartizări de profit. În notele la situaţiile financiare se vor prezenta informaţii

suplimentare cu privire la erorile constatate.

z3) Instrumente financiare

Un instrument financiar reprezintă orice contract ce generează simultan un activ financiar

pentru o entitate şi o datorie financiară sau un instrument de capitaluri proprii pentru o altă entitate.

z4) Datorii

Datoriile sunt înregistrate la valoarea nominală. Data de scadenţă a datoriilor este atent

monitorizată pentru asigurarea plăţilor în termen.

SC OIL TERMINAL SA





30

NOTA 7. PARTICIPAŢII ŞI SURSE DE FINANŢARE

S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa s-a înfiinţat în conformitate cu prevederile Legii

15/1990 şi HG nr. 1200/1990, având forma juridică de societate pe acţiuni.

Societatea a fost înmatriculată la Registrul Comerţului Constanţa cu nr. J13/512/01.02.1991,

având codul de înregistrare fiscală RO 2410163.

Capitalul social subscris şi vărsat integral este de 58.243.025 lei divizat în 582.430.253

acţiuni cu valoare nominală de 0,10 lei/acţiune.

Structura acţionariatului la 31.12.2011 se prezintă astfel:

NOTA 8. INFORMAŢII PRIVIND SALARIAŢII ŞI MEMBRII

ORGANELOR DE ADMINISTRAŢIE, CONDUCERE ŞI DE SUPRAVEGHERE

Numărul mediu de angajaţi al Oil Terminal S.A. Constanţa pe anul 2011 este de 1.185

angajaţi. La 31.12.2011 numărul efectiv de personal a fost de 1.179 angajaţi, structurat pe niveluri de

pregătire, astfel: - personal cu studii superioare: 164 angajaţi, din care 38 cu funcţii de conducere; - personal cu studii gimnaziale şi medii: 1.015 angajaţi, din care 922 calificaţi şi 93

necalificaţi. Numărul mediu de persoane angajate în cursul anului 2011 este de 31, din care 8 TESA şi 23

personal muncitor (6 angajaţi cu contracte individuale de muncă pe durată nedeterminată şi 25 contracte individuale de muncă pe perioadă determinată).

- lei

Indicator Anul 2010 Anul 2011

Cheltuieli cu salarii tichete de masă şi indemnizaţii 49.571.832 48.741.650

Cheltuielile cu asigurările şi protecţia socială 14.907.384 15.153.664

Cheltuieli cu personalul 47.372.783 46.345.168

Nr. mediu de personal 1.116 1.185

Conducerea societăţii este asigurată de un Consiliu de Administraţie format din 7 membri.

Acţionar Nr. acţiuni Pondere (%)

Ministerul Economiei, Comerţului şi Mediului de Afaceri 347,257,973 59,62

Fondul Proprietatea SA 49,216,526 8,45

Persoane juridice 112.152.958 19,26

Persoane fizice 73.802.796 12,67

TOTAL 582,430,253 100

SC OIL TERMINAL SA





31

Componenţa Consiliului de Administraţie

Nr.

crt. Nume şi prenume

Data

naşterii Profesie Funcţie

1. Silviu Ioan WAGNER 23.03.1956 Economist

Preşedinte al Consiliului

de Administraţie august

2009-noiembrie 2011

Administrator noiembrie

2011-prezent

2. Constantin Claudiu STAFIE 18.05.1968 Economist Administrator august

2009-prezent

3. Ioana LĂZĂROIU 29.04.1966 Economist

Administrator

septembrie 2010-aprilie

2011

4. Aurel PRESURĂ 16.01.1961 Inginer Administrator aprilie

2010-aprilie 2011

5. Ioan NEGREA 09.02.1950 Inginer Administrator august

2009-prezent

6. Dan Cristian BĂRBULESCU 22.03.1968 Matematician

Administrator

septembrie 2010 -

prezent

7. Tiberiu Silviu Ioan GORODEA 30.05.1962 Economist Administrator august

2010-prezent

8. Istvan KOCSOLADE 08.03.1980 Economist Administrator aprilie

2011-noiembrie 2011

9. Anca Elena MARICA

Inginer/Jurist Administrator iulie

2011-prezent

Menţionăm faptul că, împotriva cererilor de înregistrare a menţiunilor privind hotărârile

adoptate în cadrul şedinţei Adunării Generale Ordinare a Acţionarilor din data de 24.11.2011, prin

care s-a ales următoarea componenţă a Consiliului de Administraţie:

1. Andrei Barbu TODEA- Preşedinte C.A.

2. Silviu Ioan WAGNER – Administrator

3. Virgil Dumitru ORLANDEA - Administrator

4. Anca Elena MARICA – Administrator

5. Ioan NEGREA – Administrator

6. Corin COMȘULEA – Administrator

7. Dan Cristian BĂRBULESCU – Administrator,

au fost formulate cereri de intervenţie de către acţionarul minoritar Broadhurst Investments Limited.

Hotărârile Adunării Generale devin efective pentru toţi acţionarii şi pot fi puse în executare

din momentul adoptării lor, dar numai sub condiţia înregistrării acestora la Oficiul Registrului

Comerţului, opozabilitatea faţă de terţi intervenind după publicarea lor în Monitorul Oficial.

Cererile de intervenţie depuse la Oficiul Registrului Comerţului de către acţionarul minoritar

au fost transmise spre soluţionare Tribunalului Constanţa.

Tribunalul Constanţa s-a pronunţat asupra cererilor de intervenţie astfel: ”Respinge ca

nefondate excepţiile lipsei calităţii de reprezentant în ceea ce priveşte mandatarul şi avocatul societăţii

SC OIL TERMINAL SA





32

interveniente. Respinge cererile de intervenţie ca nefondate. Admite cererile conexe de înregistrare

menţiuni. Dispune înregistrarea menţiunilor.”

Hotărârile pronunţate sunt executorii şi definitive şi pot fi atatcate cu recurs în 15 zile de la

comunicare. Încă nu au fost comunicate hotărârile.

Conducerea executivă a SC OIL TERMINAL SA la 31.12.2011:

Nr.

crt.

Nume şi Prenume Funcţie

1. Silviu Ioan WAGNER Director General

2. Cecilia POPOVICI Director Economic

3. Emil ROHAT Director Tehnic

4. Vasile OGREANU Director Operaţional

5. Bela FAZAKAS Director Mecano-Energetic

Indemnizaţiile acordate în anul 2011 membrilor Consiliului de Administraţie sunt în valoare

totală de 3.015 lei.

La data de 31.12.2011 nu sunt înregistrate avansuri şi credite acordate membrilor organelor

de administraţie sau conducere.

NOTA 9. PRINCIPALII INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

Denumire indicator An 2010 An 2011

Lichiditate curentă 0,84 0,63

Lichiditate imediată 0,80 0,59

Viteza de rotaţie a debitelor clienţi (zile) 40 44

Viteza de rotaţie a creditelor furnizori (zile) 42 53

Viteza de rotaţie a activelor imobilizate (rot) 0,66 0,32

Viteza de rotaţie a activelor totale (rot) 0,59 0,31

Rentabilitatea capitalului angajat (%) 1,76 0,64

Rezultat pe acţiune de bază (lei/acţiune) 0,0034 0,0011

Indicatorul privind acoperirea dobânzilor (nr. de ori) 18 9,71

Marja bruta din vânzări (%) 2,73 1,73

SC OIL TERMINAL SA





33

NOTA 10. ALTE INFORMAŢII

a. Prezentarea societăţii

S.C. OIL TERMINAL S.A. este cel mai mare terminal pentru import/export ţiţei, produse

petroliere şi petrochimice la nivel naţional.

Conform statutului societăţii, obiectul de activitate cuprinde efectuarea prestaţiilor de servicii

privind primirea, încărcarea, descărcarea, depozitarea şi condiţionarea ţiţeiului, produselor petroliere,

petrochimice şi chimice lichide pentru import, export şi tranzit.

Principalele servicii realizate de societate:

primirea, depozitarea, condiţionarea şi expedierea ţiţeiului, păcurii, produselor petroliere,

petrochimice şi chimice lichide pentru import, export şi tranzit

efectuarea de testări şi analize tehnice pentru produsele derulate în laboratoarele proprii

efectuarea de testări şi analize tehnice pentru produsele derulate pentru terţi, în laboratoarele

proprii

efectuarea de reparaţii şi întreţineri pentru instalaţiile şi utilajele aflate în dotare.

S.C. OIL TERMINAL S.A. CONSTANŢA are în componenţă 3 depozite (Nord, Port şi Sud)

prin care se derulează: ţiţei, benzină, motorină, păcură, produse chimice lichide şi petrochimice,

uleiuri etc., fie din import, fie pentru export şi tranzit, capacitatea totală de depozitare fiind de

aproximativ 1.700.000 m3. Principalele capacităţi de depozitare se află în Depozitul Sud (900.000

m3). Terminalul petrolier din Portul Constanţa este amplasat în molul 4 din incinta portului, danele

69-79. Acesta are în exploatare 7 dane operative cu adâncimi cuprinse între 13 -17 m, permiţând

operarea navelor cu o capacitate de până la 150.000 tdw. Danele sunt dotate cu instalaţii de cuplare

la nave pentru încărcare/descărcare, acţionate hidraulic, cu diametru de 12”, respectiv 16”.

Fiecare depozit este organizat cu capacităţi de încărcare-descărcare formate din rampe CF,

rezervoare, laborator pentru efectuarea de analize a caracteristicilor fizico-chimice şi condiţiilor

tehnice de calitate pentru toate produsele, case de pompe, instalaţii de prevenire şi stingere a

incendiilor, instalaţii de captare şi epurare a apelor reziduale.

S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa este interesată în valorificarea la un potenţial maxim a

prestaţiilor de servicii în scopul păstrării partenerilor tradiţionali şi lărgirea relaţiilor de cooperare cu

marile companii străine.

b. Informații privind relațiile entității cu filiale, entitățile asociate sau cu alte entități în

care se dețin participații

Oil Terminal nu are relatii cu filiale sau entitati asociate și nu deține participații

semnificative la alte societăți. Singurele titluri deținute pe termen lung sunt la capitalul social al

companiei Pan European Oil Pipeline – Compania de dezvoltare a proiectului (PEOP – PDC), în

valoare de 170.972 lei, reprezentând 350 de acţiuni la valoarea nominală de 100 lire sterline.

c. Bazele de conversie

Tranzacţiile societăţii în moneda străină sunt înregistrate la cursul de schimb din data

tranzacţiilor: câştigurile şi pierderile rezultate din decontarea unor astfel de tranzacţii şi din conversia

activelor şi datoriilor monetare exprimate în moneda străină, sunt recunoscute în contul de profit şi

pierdere. Asemenea solduri sunt convertite în lei la cursurile de schimb de la sfârşitul anului, la rata

oficială a BNR, existentă la 31.12.2011.

SC OIL TERMINAL SA





34

NOTA 10. ALTE INFORMAŢII (continuare)

d. Informaţii referitoare la impozitul pe profit

La 31.12.2011 societatea înregistrează un profit brut contabil în sumă de 1.998.286 lei.

Profitul fiscal calculat în conformitate cu prevederile Legii 571/2003 privind Codul fiscal, cu

modificările și completările ulterioare este în valoare de 8.912.289 lei. Impozitul pe profit calculat

asupra profitului fiscal este în sumă de 1.425.966 lei, din care s-au dedus cheltuieli de sponsorizare

în valoare de 81.353 lei.

- lei -

Profitul brut contabil 1.998.286

Elemente similare veniturilor 341.506

Venituri neimpozabile 1.116.430

Deduceri rezervă legală 44.093

Cheltuieli nedeductibile 7.651.667

Sponsorizări 81.353

Total profit impozabil 8.912.289

Impozit pe profit 1.425.966

Sume reprezentând sponsorizarea în limita prevăzută de lege 81.353

Impozit pe profit anual 1.344.613

Referitor la prevederea din OMFP 3055/2009 pct. 303 alin. (2), nu este cazul prezentării

reconcilierii dintre rezultatul contabil al anului 2011 şi rezultatul fiscal, conform declaraţiei de

impozit pe profit.

Precizăm că profitul calculat pentru anul 2011 nu a fost afectat de o evaluare a elementelor

efectuată în exerciţiul financiar curent, sau într-un exerciţiu financiar precedent care, prin derogare

de la principiile contabile generale şi regulile contabile de evaluare prevăzute în OMFP 3055/2009,

ar fi avut drept scop obţinerea de facilităţi fiscale.

Cheltuielile nedeductibile au următoarea componență:

- lei -

Cheltuieli protocol și TVA aferent 176.132

Cheltuieli cu acţiuni sociale (ajutoare de naștere, înmormântare, boli grave,

incurabile, bilete de odihnă și tratament, cadouri pentru copii și femei pentru 8

Martie, cabinet medical)

1.312.610

Deplasări nedeductibile 60.485

Salarii achitate pentru pensionare și salarii compensatorii 417.832

Cheltuieli AGA 1.018

Cheltuieli nedeductibile fiscal privind combustibilii si TVA aferent pentru

mijloace de transport rutier cu greutate maximă autorizată de 3500 kg, conform

Legii 571/2003

471.254

Rezervele din reevaluarea mijloacelor fixe efectuată în anul 2007 și 2010 3.606.165

Ajustări pentru depreciere creanțe clienți 30.069

Ajustări pentru deprecierea materialelor (stocuri fără mișcare) 35.600

Provizioane pentru litigii 568.149

Amenzi și penalități 152.106

SC OIL TERMINAL SA





35


Alte cheltuieli nedeductibile 87.400

Cheltuieli privind comisioane și onorarii nedeductibile fiscal, conform Legii

571/2003, reprezentând cheltuieli efectuate pentru punerea în executare a sentinței

civile nr. 1392/29.01.2004, pronunțată de Tribunalul București în Dosarele nr.

17445/2003 și 1301/2009

732.847

TOTAL 7.651.667

e. Prezentarea cifrei de afaceri

Cifra de afaceri realizată în anul 2011 este de 115.773.802 lei. Faţă de anul precedent s-a

realizat o scădere în mărime absolută de 16.485.959 lei.

Repartizarea cifrei de afaceri realizată pe produse derulate în anul 2010 şi 2011 se prezintă

astfel:

-lei-

Produse petroliere lei Anul 2010 Anul 2011

Ţiţei 43.934.842 33.232.717

Motorină 45.224.677 43.105.196

Benzină 9.008.851 6.276.302

Păcură 8.629.571 11.073.556

Produse chimice 15.544.176 13.134.394

Petrol turbo 184.927 522.694

Produs recuperat 958.152 696.836

Alte produse şi servicii 8.774.565 7.732.107

TOTAL 132.259.761 115.773.802

f. Evenimente ulterioare datei bilanţului

Nu este cazul

g. Nu se înregistrează venituri și cheltuieli extraordinare pentru anul 2011

h. Rate achitate în cadrul unui contract de leasing

Nr./data

contract

Societatea de

leasing Denumire

Sold ramas de achitat

Principal Dobanda

Data finalizare

contract

5948 /

05.04.2007

PIRAEUS

LEASING NISSAN PRIMERA 4DR 1.6 VISIA 4.401,73 63,80 Aprilie 2012

5949 /

05.04.2007

PIRAEUS

LEASING RENAULT KANGOO EXPRESS 1.5

DDCI 3.644,01 52,83 Aprilie 2012

5950 /

05.04.2007

PIRAEUS

LEASING RENAULT KANGOO EXPRESSION2

1.5 DCI 4.006,31 58,06 Aprilie 2012

5951 /

05.04.2007

PIRAEUS


1.5 DCI 4.006,31 58,06 Aprilie 2012

5952 /

05.04.2007

PIRAEUS


1.5 DCI 4.006,31 58,06 Aprilie 2012

5953 /

05.04.2007

PIRAEUS

LEASING RENAULT SYMBOL FIDJI 1.4 8V 2.545,25 36.89 Aprilie 2012

SC OIL TERMINAL SA





36


5954 /

05.04.2007

PIRAEUS


5955 /

05.04.2007

PIRAEUS


5956 /

05.04.2007

PIRAEUS


5957 /

05.04.2007

PIRAEUS


5958 /

05.04.2007

PIRAEUS


5959 /

05.04.2007

PIRAEUS


9864 /

24.03.2008

PIRAEUS

LEASING RENAULT KANGOO PRIVILEGE 1.6

16V 16.593,13 861,26 Martie 2013

9865 /

24.03.2008

PIRAEUS


16V 16.593,13 861,26 Martie 2013

9866 /

24.03.2008

PIRAEUS


16V 16.593,13 861,26 Martie 2013

9867 /

24.03.2008

PIRAEUS


16V 16.593,13 861,26 Martie 2013

9868 /

24.03.2008

PIRAEUS


16V 16.593,13 861,26 Martie 2013

9869 /

24.03.2008

PIRAEUS


16V 16.593,13 861,26 Martie 2013

8583 /

28.11.2001

PIRAEUS

LEASING AUDI A6 3.0 TDI 38.415,44 1.624,55 Decembrie 2012

9316 /

07.02.2008

PIRAEUS

LEASING NISSAN MURANO 45.262,21 2.108,49 Februarie 2012

9317 /

07.02.2008

PIRAEUS

LEASING NISSAN MURANO 45.262,21 2.108,49 Februarie 2012

8967 /

08.01.2008

PIRAEUS

LEASING SUBARU TRIBECA 26.834,80 1.207,31 Ianuarie 2013

9393 /

13.02.2008

PIRAEUS

LEASING SUBARU TRIBECA 37.266,10 1.729,95 Februarie 2012

12805 /

16.10.2010

PIRAEUS

LEASING

MAN TGM 18250 4x2

SUPRASTRUCTURA AGROGEP 270.792,79 23.232,65 Februarie 2014

35165 /

08.04.2010

RAIFFEISEN

LEASING ISUZU NOVOBUS ULTRA 191.551,48 17.070,25 Aprilie 2014

35166 /

08.04.2010

RAIFFEISEN


35167 /

08.04.2010

RAIFFEISEN


TOTAL GENERAL 1.175.928,19 88.988,30

i. Onorariile plătite auditorilor/cenzorilor şi onorariile plătite pentru alte servicii de

certificare, servicii de consultanţă fiscală şi alte servicii decât cele de audit.

Referitor la totalul onorariilor achitate în cursul anului 2011, acestea sunt:

- Onorarii avocaţi 619.270 lei

- Onorariu auditor financiar 61.542 lei

La data de 31.12.2011 nu se înregistrează active contingente, respectiv datorii contingente.

SC OIL TERMINAL SA





37


Elementele înregistrate în conturi în afara bilanţului sunt:

- Giruri şi garanţii acordate (cont 8011), valoare contabilă totală de 5.232.734,39 lei

Nr.

crt. Document justificativ Data

Valoare

luata in

garantie

Valoare

contabila la

31.12.2011

1 Contract de ipoteca nr. 233/IPO/01/14.03.2011 in

favoarea Bancii Transilvania: 14.03.2011 8,592,769.00

- teren in suprafata de 23.141 mp (face parte din lot

cu S=243.912,70 mp) si constructiile existente pe

acesta:

1,294,089.73

- rezervor C1 - 11221613 - DN MOTORINA 524,454.81



TOTAL 2,867,454.20

2 Contract de garantie imobiliara derivat din

Contractul de Facilitate nr. 40012/2011 cu

ipoteca asupra:

29.03.2011 8,067,135.00

- teren in suprafata de 19.900 mp (face parte din lot

cu S=413.413 mp) si constructiile existente pe

acesta:

1,032,412.00

- C343 - anexa in suprafata de 14 mp 726.32

- C346 - teren fotbal in suprafata de 7.359 mp 381,784.92

- C347 - schelet tribuna in suprafata de 100 mp -

36800021 6,148.49

- C348 - cladire asociatie sportiva in suprafata de

651 mm - 11210720 519,437.07

- C349 - wc in suprafata de 19 mp - 11210720

- C350 - teren tenis in suprafata de 536 mp 27,807.68

- C353 - fundatie - parcare auto - in suprafata de

458 mp - 11111062 288,649.89

- C354 - sediu administrativ - birou Caraiman nr. 2

investitii - in suprafata de 16 mp - 11110044 33,106.17

- C355 - terasa in suprafata de 16 mp - 11110044

- C357 - intrare beci in suprafata de 3 mp -

11110044

- C359 - sediu administrativ P - 2E - Caraiman nr.

2 conducere - in suprafata de 198 mp - 11110042 31,680.67

- C360 - fantana in suprafata de 33 mp (monument

centenar) - 11223657 43,526.98

TOTAL 2,365,280.19

TOTAL GENERAL 5,232,734.39

SC OIL TERMINAL SA





38


- Valori materiale primite în păstrare sau custodie (cont 8033).

Soldul contului reprezintă situația stocurilor de țiței, produse petroliere, produse chimice,

proprietatea clienților Oil Terminal

- Stocuri de natura obiectelor de inventar date în folosinţă (cont 8035), în valoare totală

5.867.048 lei

- Bunuri publice primite în administrare, concesiune şi cu chirie (cont 8038), reprezintă

bunuri publice conform Acord petrolier de concesiune a activităţii de exploatare a

rezervoarelor, conductelor de transport al ţiţeiului şi produselor petroliere, a instalaţiilor

de pompare şi a celorlalte instalaţii şi echipamente aferente acestora, încheiat între

Agenţia Naţională pentru Resurse Minerale şi Oil Terminal, valoare 8.304.657,57 lei.

- Alte valori în afara bilanţului (cont 8039), reprezentând mijloace fixe aprobate la casare

în curs de dezmembrare, în valoare de 73.498 lei.

NOTA 11. SITUAŢIA STOCURILOR

Situaţia stocurilor la 31.12.2011 se prezintă astfel:

- lei -

Nr.

crt. Categoria de stocuri Sold 31.12.2010 Sold 31.12.2011

1 Materii prime şi materiale consumabile 795.193 1.054.519

2 Produse finite şi mărfuri 35.421 41.822

3 Avansuri pentru cumpărări de stocuri 95.641 5.628

TOTAL 926.255 1.101.969

Stocurile fără mişcare rămase în sold la 31.12.2011 sunt de 166.931 lei, pentru care au fost

constituite ajustări pentru deprecierea materialelor .

SC OIL TERMINAL SA





39

NOTA 12. CASA ŞI CONTURI BĂNEŞTI

La data de 31.12.2011 S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa are disponibilităţi băneşti în

sumă de 1.066.463 lei, din care în valută 104.163 lei.

Structura disponibilităţilor la 31.12.2011 este:

- lei -

Nr.

crt. Structura

Sold

31.12.2010

Sold

31.12.2011

1 Disponibilităţi lei 2.154.909 928.639

2 Disponibilităţi devize 47.969 104.163

3 Casa 2.345 5.577

4 Alte valori 19.320 28.084

TOTAL 2.224.543 1.066.463

NOTA 13. SITUAŢIA LITIGIILOR ÎN CARE ESTE ANGAJATĂ SOCIETATEA

LA 31.12.2011 PE ROLUL DIVERSELOR INSTANŢE DE JUDECATĂ

Număr dosar Părţi Instanţa Obiectul cererii

1. 14702/245/2009 R: RTF Călători Iasi

P: S.C. Oil Terminal S.A

Judecătoria

Iaşi

Rejudecare

Pretentii : 1.755,58 lei Se solicită

obligarea la plata sumei 1.755,58 lei,

reprezentând contravaloarea cantităţii

de 463 kg motorina și cheltuielile de

transport aferente acestei cantități.

Cu recurs în termen de 15 zile de la

comunicare. Sentința nu a fost

comunicată până în prezent.

2. 37157/3/2010

R:SNTFM CFR Marfă Iaşi

P:S.C. Oil Terminal S.A.

P: RTF Călători Iaşi

Tribunalul

Bucureşti

Acţiune în anularea hotărârilor

arbitrale. Anulează acţiunea pentru

capacitatea procesuală de folosinţă a

reclamantei.

Cu recurs în 15 zile de la comunicare.

3. 14861/299/2010

R: SNTFC CFR Călători S.A.

P: S.C. OSCAR

DOWNSTREAM S.R.L

Chemat în Garanţie:

S.C. Oil Terminal S.A.

Tribunalul

Bucureşti

Recurs/ Pretenţii la plata sumei de

42.508,8 lei, reprezentând

contravaloarea cantităţii de motorină

lipsă şi cheltuielile de judecată.

Respinge cererea de chemare în

garantie, ca lipsită de obiect. Obligă

reclamanta la plata către pârâtă a

cheltuielilor de judecată. Ia act că

celelate părţi nu au solicitat chetuieli

de judecată. Împotriva sentinţei a fost

declarat recurs de către reclamanta

SNTFC CFR Călători S.A.

Termen: 22.10.2012

4. 10627/197/2010

R: SNTFC CFR CĂLĂTORI

SA, RTFC BRAŞOV

P: SC Oscar Downstream SRL

Judecătoria

Braşov

Pretenţii 29.719,92 lei. Se solicită

obligarea la plata sumei de 29.719,92

lei, reprezentând contravaloarea

SC OIL TERMINAL SA





40

Chemat în Garanţie:S.C. Oil

Terminal S.A.

cantităţii de 6.703 kg motorină lipsă şi

cheltuielile de judecată. În curs de

soluționare.

Termen: 06.02.2012

5. 27886.01/3/2008

R: SNTFM-CFR Marfă

Sucursala Iaşi

P: S.C. Oil Terminal S.A.

Tribunalul

Bucureşti

Acţiune în anularea hotărârilor

arbitrale. Admite excepţia lipsei

capacităţii procesuale de folosinţă a

reclamantei SNTFC - CFR Călători

Iaşi. Anulează acţiunea pentru lipsa

capacităţii procesuale de folosinţă a

reclamantei SNTFC - CFR Călători

Iaşi. Cu recurs în 15 zile de la

comunicare. Nu a fost comunicată

sentinţa.

6. 27226/325/2010

R: SNTFM-CFR Călători

Timişoara


Judecătoria

Timişoara

Pretenţii

22.159,23 lei. Recurs. Faţă de capătul

de cerere privitor la Oil Terminal nu s-

a formulat recurs.

7. 51072/3/2010


SA, RTFC Timişoara


Chemat în Garanţie: S.C. Oil

Terminal S.A.

Tribunalul

Bucureşti

Pretenţii

15.887,29 lei – contravaloare 4.581

kg. motorină lipsă.

Admite excepţia necompetenţei

materiale a Tribunalului Bucureşti.

Declină competenţa de soluţionare a

cauzei în favoarea Judecătoriei

Timişoara. Constată ivit conflictul

negativ de competenţă şi înaintează

cauza la ICCJ pentru souţionarea

conflictului. Cu recurs.

8. 44224/299/2009


SA,


Chemat în Garanţie:S.C. Oil

Terminal S.A.

Judecatoria

Bucuresti

Sector 1

Pretentii.6.108,04 lei contravaloare

1.603 kg. motorină lipsă şi cheltuieli

de judecată. Prin sentinţa pronunţată în

data de 19.04.2011 instanţa a admis

excepția lipsei calității proc.pasuve a

pârâtei SC Oscar Downstream SRL.

Respinge acţiunea faţă de această

pârâtă. Admite acţiunea. Respinge

cererea de chemare în garanţie. Încă

nu ne-a fost comunicată sentința.

9. 2884/245/2011

R: RTF Călători Iaşi P:SNTF

CFR Marfă S.A.

S.C. Oil Terminal S.A

S.C. Oscar Downstream S.R.L.

Judecătoria

Iaşi

Pretenţii

44.400,98 lei. Se solicită obligarea

pârâţilor la plata sumei de 44.400,98


cantităţii de 12.075 kg motorină lipsă.

Prin sentinţa pronunţată în data de

21.06.2011, se suspendă cauza potrivit

art. 244 alin. 2 Cpc până la

soluţionarea dosarului penal.

10. 5809/245/2011

R: SNTFC CFR RTF Călători

Iaşi P: SNTF CFR Marfă S.A.

S.C. Oil Terminal S.A

S.C. Oscar Downstream S.R.L.

Judecătoria

Iaşi

Pretenţii

783,51 lei. Admite acţiunea formulată

de reclamantă în contradictoriu cu S.C.

OSCAR DOWNSTREAM SRL.

Respinge acţiunea formulată în

contardictoriu cu pârâta CFR Marfă

SA Sucursala Iaşi.

SC OIL TERMINAL SA





41

11. 19250/118/2010

R: S.C. Oscar Downstream

S.R.L.


Tribunalul

Constanţa

Pretentii

292.656,25 USD contravaloarea

contrastalii şi 10.000 USD daune

morale. S.C. Oscar Downstream S.R.L

a formulat recurs.

Termen: 24.02.2012

12. 10464/212/2011


S.R.L.

P: SNTFM CFR Marfă S.A.


Judecatoria

Constanţa

Pretenţii





Termen : 28.02.2012

13. 11142/212/2011


S.R.L.



Judecatoria

Constanţa

Pretenţii 22.034,8 lei Se solicită

obligarea pârâţilor la plata sumei de

22.034,8 lei reprezentând

contravaloarea cantităţii de 4.536 kg

motorină lipsă.

Termen : 05.03.2012

14. 17627/299/2011

R: SNTFM CFR Călători S.A.

P: S.C. Oscar Downstream

S.R.L.


SNTFM CFR Marfă S.A.

Judecatoria

Bucureşti

Sector 1

Pretenţii 52.602,35 lei Se solicită

obligarea pârâţilor la plata sumei de

52.602,35 lei reprezentând

contravaloarea cantităţii de 12.000 kg

motorină lipsă.

Termen: 22.02.2012

15. 8576/118/2011


S.R.L.



Tribunalul

Constanţa

Pretenţii

101.222,56 lei Se solicită obligarea


lei reprezentând contravaloarea


Termen : 21.02.2012

16. 11143/212/2011


S.R.L.



Judecatoria

Constanţa

Pretenţii





Termen : 27.02.2012

17. 10466/212/2011


S.R.L.



Judecatoria

Constanţa

Pretenţii





Termen : 27.02.2012

18. 10465/212/2011


S.R.L.



Judecatoria

Constanţa

Pretenţii





Termen : 15.02.2012

19. 9720/118/2011


S.R.L.



S.C. PETCOM S.A.

Tribunalul

Constanţa

Pretenţii





Termen: 28.02.2012

20. 18845/212/2011 R: S.C. Oscar Downstream Judecatoria Pretenţii

SC OIL TERMINAL SA





42

S.R.L.


SNTF- CFR Marfă

Constanţa 953,99 lei Se solicită obligarea

pârâţilor la plata sumei de 935,99 lei


de 180 kg motorină lipsă.

Termen: 17.02.2012

21. 14061/212/2011


S.R.L.


SNTF- CFR Marfă

Judecatoria

Constanţa

Pretenţii


pârâţilor la plata sumei de 16.477,8 lei


de 2.514 kg motorină lipsă.

Termen: 06.02.2012

22. 13735/212/2011


S.R.L.


Judecatoria

Constanţa

Pretentii

1980,96 lei Se solicită obligarea

pârâţilor la plata sumei de 1980,96 lei


de 400 kg motorină lipsă.

Termen: 27.02.2012

23. 19600/118/2010 R: Nedelea Gheorghe


Tribunalul

Constanţa

Pretenţii


pârâtei la plata drepturilor băneşti în

conf. cu prevederile CCM. OIL

TERMINAL a formulat recurs

Termen: 13.03.2012.

24. 19603/118/2010 R: Jitariuc Dumitru


Tribunalul

Constanţa

Pretentii. Se solicită pârâta la plata

drepturilor băneşti în conf. cu

prevederile CCM.

Termen: 08.02.2012

25. 19608/118/2010 R: Croitoru Valerica


Tribunalul

Constanţa

Recurs

Pretenţii DECIZIA CIVILĂ

NR.577/CM Admite recursul. Casează

sentinţa recurată şi trimite cauza spre

rejudecare la Tribunalul Constanţa.

Termen: 08.02.2012

26. 19609/118/2010 R: Croitoru Gheorghe


Tribunalul

Constanţa

Pretenţii Se solicită pârâta la plata


prevederile CCM. În curs de

soluționare

Termen: 08.02.2012

27. 96/118/2011 R: Pasnicu Maria


Tribunalul

Constanţa



prevederile CCM. În curs de

soluționare

Termen: 15.02.2012

28. 2707/118/2011 R: Vlad Adrian


Tribunalul

Constanţa



prevederile CCM.

Termen : 08.02.2012

29. 1221/118/2011 R: Predica Gheorghe


Tribunalul

Constanţa

Pretenţii. Se solicită pârâta la plata

drepturilor bănești în conf. cu

prevederile CCM.

Termen: 07.03.2012

30. 4216/118/2011 R: Păduraru Octavian


Tribunalul

Constanţa



prevederile CCM.

Termen: 15.02.2012

SC OIL TERMINAL SA





43

31. 7795/118/2011 R: Păsărel Elena


Tribunalul

Constanţa



prevederile CCM.

32. 7794/118/2011 R: Filip Maria


Tribunalul

Constanţa



prevederile CCM.

Termen : 27.02.2012

33. 12359/118/2011 R:Bălteanu Aurelia

P:SC OIL Terminal SA

Tribunalul

Constanţa



prevederile CCM.

Termen: 12.03.2012

34. 14639/118/2011 R:Iacobuţă Maria

P:SC OIL Terminal SA

Tribunalul

Constanţa



prevederile CCM.

Termen: 15.02.2012.

35. 14736/118/2011 R: Sindicatul Oil Terminal


Tribunalul

Constanţa

Obligaţia de a face. Obligaţia de a face

(reţinerea cotizaţiei)

Termen: 17.02.2012

36. 13500/118/2011 R: Gheorghe Aurel


Tribunalul

Constanţa

Drepturi băneşti. Drepturi băneşti

(plata salariului pe perioada

suspendării)

Termen: 22.02.2012

37. 4707/118/2006

C. S.C. Oil Terminal S.A

D: SC Black Sea Star SRL

Tribunalul

Constanţa

Faliment. S-a admis cererea de

antrenare a răspunderii

administratorului prin sentinţa civilă

nr.6560/02.11.2009, sentinţă

recurată.S.C. Oil Terminal S.A. este

înscrisă la masa credală cu suma de

1.553.424,76 lei in conformitate cu art.

123 pct.7 Legea 85/2006. Soluţionat.

Admite cererea.

38. 2363/2005

C: S.C. Oil Terminal S.A

D: SC Safe Ways Shipping Co

SRL

Tribunalul

Constanţa

Faliment. Oil Terminal este înscrisă la

masa credală cu suma de 5.600,14 lei

în conformitate cu art. 123 pct. 7

Legea 85/2006

39. 2122/109/2006

C: S.C. Oil Terminal S.A

D: SC Minigeo Impex SRL

Tribunalul

Argeş

Faliment. Oil Terminal este inscrisă la


in conformitate cu art. 123 pct.7 Legea

85/2006.

40. 3441/105/2007

C : S.C. Oil Terminal S.A.

D: S.C. Petrotrans S.A.

Tribunalul

Prahova

Faliment. Oil Terminal este inscrisă la


în conformitate cu art. 123 pct. 7

Legea 85/2006.

Termen: 26.03.2012

41. 13021/118/2009

C: S.C. Oil Terminal S.A.

D:Societatea de Construcţii Căi

Ferate Drumuri şi Poduri SA

Tribunalul

Constanţa

Faliment. Oil Terminal este înscrisă la


în conformitate cu art. 123 pct.7 Legea

85/2006.

Termen : 12.03.2012.

Solutionat. Debitul a fost recuperat

prin cesiune de creanţă către o

persoană fizică.

42. 16873/118/2010 C: S.C. Oil Terminal S.A.

D:S.C. Solanum Com Prod

Tribunalul

Constanţa

Deschiderea procedurii insolvenţei.

Cerere de înscriere la masa credală cu

SC OIL TERMINAL SA





44

S.R.L. suma de 26.785,84 lei art. 123 pct.7

Legea 85/2006. Împotriva măsurii de

diminuare a creanţei s-a formulat

contestaţie.

Termen : 20.02.2012

43. 8435/118/2010 R: Dan Cristian Bărbulescu


Tribunalul

Constanţa

Acţiune în anulare a hotărârii AGA.

În temeiul art. 132 alin. 10 din Legea

nr. 31/1990, dispune publicarea

prezentei hotărâri, după rămânerea

irevocabilă, în registrul comerţului şi

în Monitorul Oficial al României,

Partea a IV-a, de la data publicării

fiind opozabilă tuturor acţionarilor

44. 12958/118/2011 P: Broadhurst

I: SC Oil Terminal SA

Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare

Soluţionat. Admite cererea de

depunere acte. Respinge cererea de

intervenţie.

45. 12960/118/2011 P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare. Soluţionat.

Respinge cererea de intervenţie.

46. 12957/118/2011 P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare. Respinge cererea

de intervenţie ca nefondată. Admite

cererea petentei.

47. 15325/118/2011 P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare

Termen: 21.02.2012

48.

15327/118/2011

conexat sub nr.

15325/118/2011

P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare

Termen: 21.02.2012

49. 15328/118/2011 P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare.

Termen: 09.02.2012

50. 15329/118/2011 P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare.

Termen: 08.02.2012

51.

15330/118/2011

conexat sub nr.

15325/118/2011

P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare.

Termen: 21.02.2012

52. 15331/118/2011 P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare.

Termen: 09.02.2012

53. 12961/118/2011 P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare.

Respinge cererea de intervenţie ca

nefondată.

Admite cererea petentei.

54. 12962/118/2011 P: Broadhurst


Tribunalul

Constanţa

Fuziune /Divizare. Soluţonat.


nefondată.

55. 12959/118/2011 P: Broadhurst


Tribunalul

Constanta

Fuziune /Divizare. Soluţionat.


nefondată.


D: S.C. EL MARIA S.R.L.

Judecătoria

Constanţa

Somaţie de plată. Se solicită obligarea

debitoarei la plata sumei de 2.818,53

lei. Admite în parte cererea. Somează

debitoarea să plătească societăţii

creditoare, în termen de 20 zile de la

comunicare, suma de 2.048,16 lei,

reprezentând preţ neachitat conform

contract de prestări servicii si

SC OIL TERMINAL SA





45

expediţie nr. 31/143/C/2010. Respinge

ca neîntemeiate cererile creditoarei

privind plata penalităţilor de întârziere.

Obligă debitoarea la plata către

creditoare a cheltuielilor de judecată,

constând în taxa judiciară de timbru în

valoare de 39 lei şi în timbru judiciar,

în valoare de 0,3 lei. Cu cerere în

anulare în termen de 10 zile de la

comunicare.


D: S.C. Byotech Prod General

Judecatoria

Constanţa

Somaţie de plata. Se solicită obligarea

debitoarei la plata sumei de 22.308,54

lei. Admite acţiunea formulată de

reclamanta S.C. OIL TERMINAL

S.A., în contradictoriu cu pârâta S.C.

BYOTECH PROD GENERAL S.R.L.

Obligă pârâta la plata către reclamantă

a sumei de 22.308,54 lei, sumă ce va fi

actualizată cu rata inflaţiei până la data

plăţii integrale a debitului. Obligă

aceeaşi pârâtă la plata către reclamantă

a sumei de 1.453 lei cheltuieli de

judecată.


comunicare.

58. 9073/118/2009 A: Miu Vasile


Curtea de

Apel

Constanţa

Apel/Acţiune în anulare Soluţie:

Decis. 118/com.- red. C.M. Respinge

apelul ca nefondat. Definitivă. Cu

recurs

59. 2453/118/2010 C: Barbu Lidia

I: S.C. OIL TERMINAL S.A.

Tribunalul

Constanţa

Contestaţie decizie concediere.

Respinge cererea de completare. S-a

declarat recurs de către Barbu Lidia

Termen: 10.02.2012

60. 9458/118/2010 R: Ţicu Niculae


Tribunalul

Constanţa

Contestaţie decizie concediere. Hot.

5255 Admite în parte contestaţia.

Admite excepţia nulităţii absolute.

Admite excepţia prescripţiei dreptului

de a constata şi sancţiona faptele din

10, 12 şi 13 noiembrie 2009. Dispune

anularea deciziei de concediere şi

reintegrarea reclamantului în postul

avut anterior. Obligă pârâta la plata

despăgubirilor reprezentând salariile

indexate, majorate sau reactualizate.

Obligă pârâta la plata daunelor morale

în cuantum de 10.000 lei. Respinge

restul pretenţiilor. Obligă pârâta la

plata sumei de 1.500 lei cheltuieli de

judecată.

61. 11566/118/2010 R: Strezoiu Marius


Tribunalul

Constanţa

Contestaţie decizie concediere.

Respinge cererea de chemare în

judecată ca neîntemeiată. Cu drept de

recurs în termen de 10 zile de la

comunicare. Nu a fost comunicată

sentinţa.

SC OIL TERMINAL SA





46

62. 17595/118/2010 C: Sărăcin Dumitru

I: S.C. Oil Terminal S.A.

Tribunalul

Constanţa

Litigiu de muncă. Contestaţie decizie

sancţionare. Recurs Termen:

27.03.2012

63. 17603/118/2010 C: Tudoran Constantin


Tribunalul

Constanţa


sancționare. Recurs

Termen: 28.02.2012

64. 17597/118/2010 C: Zaiţ Petronel


Tribunalul

Constanţa


sancționare. Prin încheierea din data

de 27.06.2011. În baza art.244 alin.1

pct.2 C. pr. civ. suspendă judecarea

cauzei până la soluţionarea definitivă a

cauzei ce formează obiectul dosarului

17227/P/2010 al Parchetului de pe

lângă Judecătoria Constanţa. Cu recurs

odată cu fondul.

65. 19040/118/2010 C: Şeitan Mugur


Tribunalul

Constanţa


sancționare. Recurs. Soluționat.

Respinge recursul ca nefundat.

Irevocabilă

66. 6978/118/2011 C: Tudorică Cristina


Tribunalul

Constanţa


sancționare- desfacere CIM. Dispune

reintegrarea reclamantei în funcţia

deţinută anterior emiterii deciziei

anulate. Obligă pârâta la plata către

reclamantă a drepturilor băneşti

cuvenite de la data emiterii deciziei şi

până la efectiva reintegrare. Nu ne-a

fost comunicată sentinţa.

67. 9160/118/2011 R: Gheorghe Simona


Tribunalul

Constanţa


sancționare.

Termen: 13.02.2011

68. 11629/118/2011 R: Militaru Nicuşor Daniel


Tribunalul

Constanţa

Contestaţie decizie de concediere.

Termen: 15.02.2012

69. 11370/118/2011 R: Laza Liviu


Tribunalul

Constanţa


Termen: 13.01.2012

70. 11423/118/2011 R: Toma Raluca Elena


Tribunalul

Constanţa


Recurs. Termen: 10.04.2012

71. 12130/118/2011 R: Barde Costel

P: SC OIL Terminal

Tribunalul

Constanţa

Anulare Decizie sancţionare de

desfacere a CIM.

Termen: 07.03.2012

72. 13311/118/2011 R: Lorincz Miu

P: SC OIL Terminal S.A.

Tribunalul

Constanţa

Anulare Decizie sancţionare de

desfacere a CIM.

Termen: 15.02.2012

73. 15047/118/2011 R : Dragomir Sorin Iulian

P : SC OIL Terminal S.A.

Tribunalul

Constanţa


Termen: 27.02.2012

74. 6922/118/2010 R: Mihalache Mariana


Tribunalul

Constanţa

Contestaţie decizie sancţionare Prin

hotărârea pronunţată în data de

16.05.2011 s-a dispus admiterea

contestaţiei formulate de către salariata

Mihalache Mariana. Cu recurs în

termen de 10 zile de la comunicare.

S.C. OTC S.A. a declarat recurs în

termenul legal.

75. 1225/118/2011 R: Albu Gheorghe Tribunalul Contestaţie decizie de sancţionare.

SC OIL TERMINAL SA





47

P: S.C. Oil Terminal S.A. Constanţa Dispune anularea recursului formulat

de către reclamant.

76. 8767/118/2011 R: Dincă Sorin Nicu


Tribunalul

Constanţa


sancționare.

Termen: 03.02.2012

77. 11870/118/2011 R: Cercel Victor

P:Sc Oil Terminal SA

Tribunalul

Constanţa

Contestaţie decizie de sancţionare.

Respinge contestaţia formulată de

către reclamant ca nefondată. Cu

recurs în 10 zile de la comunicare.

Nu ne-a fost comunicată sentinţa.

78. 14641/118/2011 R: Ionescu Maria

P:SC OIL Terminal S.A.

Tribunalul

Constanţa

Contestaţie decizie de sancţionare.

Termen: 22.02.2012

79. 4465/118/2011

R: Gavrilă, Cameniţă,

Iacobescu, Raiciu, Manta,

Marinescu , Băiceanu, Mardare,

Dan, Bob, Matei, Danilescu,

Şteflea, Avram, Şerban, Matei,

Manole


Tribunalul

Constanţa

Se solicită obligarea la drepturi băneşti

– spor de 50% pt. cumul de funcţii.

Termen: 22.02.2011

80. 5168/118/2011 R: Sindicatul Oil Terminal


Tribunalul

Constanţa

Obligaţia de a face. Constatarea

nulității CIM.

Termen: 27.02.2012

81. 6943/118/2011 R: Albu Gheorghe


Tribunalul

Constanţa

Acţiune în anulare decizie CA şi acte

subsecvente. Suspendă judecata cauzei

conform art. 242 alin. 1 pct. 2 Cod

procedură civilă.

Cu drept de recurs pe toată durata

suspendării.

82. 12001/118/2011

R:Gheorghe Aurel

Finiche Dorin

Finiche Neculai

Marin Ion

Marin Mariana

P: SC Oil Terminal S.A.

Tribunalul

Constanţa

Anulare Decizie CA.

Respinge acţiunea ca nefondată. Cu

recurs în 10 zile de la comunicare

83. 62299/3/2010

R:S.C. Oil Terminal S.A

P:M.E.F. – ANAF şi Oficiul de

Plăţi şi contractare PHARE

Tribunalul

Bucureşti

Anulare proces-verbal constatare după

casare. Cerere în anulare a somaţiei nr.

1052757/09.07.2008, emisă de către

Ministerul Economiei şi Finanţelor,

Agenţia de Administrare Fiscală,

Direcţia Generală de Administrare a

Marilor Contribuabili, anularea

procesului verbal de constatare nr.

467263/21.05.2008 şi anularea

deciziei nr. 41/22.07.2008, ambele

acte emise de către Ministerul

Economiei şi Finanţelor, Oficiul de

Plăţi şi Contractare, după casare.

Termen : 17.02.2012

84. 16870/212/2008

R:S.C. Oil Terminal

S.AP:M.E.F. – ANAF şi Oficiul

de Plăţi şi contractare PHARE

Judecătoria

Constanţa

Contestaţie la executare. Prin somaţia

nr. 1052757/09.07.2008 emisă de către

Ministerul Economiei şi Finanţelor,

Agenţia de Administrare Fiscală,

Direcţia Generală de Administrare a

Marilor Contribuabili, S.C. Oil

Terminal S.A. a fost obligată la plata

SC OIL TERMINAL SA





48

sumei de 271.925,74 lei. Respinge

cererea de repunere pe rol

În curs de solutionare, în prezent

suspendat în conformitate cu prev. 244

c.p.c.

85. 2238/118/2008 R: S.C Eco Petroleum S.A

P: S.C Oil Terminal S.A

Tribunalul

Constanţa

Obligaţia de a face. Se solicită

obligarea Oil Terminal de vânzare a

rezervoarelor A3, A4, A5 din cadrul

S.P. Nord, în conformitate cu L

346/2004

Solutie: Prin Hot. Nr. 5849 respinge

cererile conexe ca nefondate.

Încuviinţează cererea de majorare a

onorariului, în parte. Obligă

reclamanta la plata către expert Isuf

Eliade a unui onorariu suplimentar de

4.500 lei.

86. 9297/212/2009

R: Topor Maria


Tribunalul

Constanţa

Fond-servitute. Anulează ca netimbrat

apelul declarat de apelanta Topor

Maria. Respinge, ca nefondat, apelul

declarat de apelanta SC OIL

TERMINAL SA. Definitivă.


comunicare.

87. 7708/212/2008 I: Lungu Decebal

PV: S.C Oil Terminal S.A

Tribunalul

Constanţa

Furt. Respinge ca nefondat apelul

formulat de către inculpat. Prejudiciul

a fost recuperat în totalitate. Cu recurs.

88. 28955/212/2008

I: Roşca Ovidiu

Parte civ: S.C. Oil Terminal

S.A.

Tribunalul

Constanţa

Înşelăciune art. 215 C.P. -a formulat

apel împotriva sentintei de fond prin

care s-a dispus achitarea inculpatului

Roşca Ovidiu pt săvârsirea infractiunii

prev de art. 26 c. pen. Aplică

inculpatului amendă administrativă în

cuantum de 1.000 lei. Respinge

acţiunea civilă formulată de către S.C.

OIL TERMINAL S.A.Obligă

inculpatul la plata sumei de 3.000 lei,

cheltuieli de judecată.

89. 29869/212/2010

Petent: S.C. Oil Terminal S.A.

Intimat: Autoritatea Nationala a

Vamilor, Directia Regionala

Accize Si Operatiuni Vamale -

Biroul De Supraveghere

Produse Accizate Constanta

Judecătoria

Constanţa

Plângere contravenţională. Împotriva

pv de constatare şi sancţionare a

contravenţiilor nr.142/01.07.2010 prin

care s-a stabilit aplicarea unei amenzi

in cuantum de 20.000 lei. Instanţa a

dispus respingerea plângerii formulate

de catre S.C. Oil Terminal S.A.

Sentința a fost comunicată în data de

05.07.2011. S.C. Oil Terminal S.A. a

formulat recurs împotrivam sentinței

civile nr. 8399/26.04.2011.

Termen: 15.02.2012

90. 11118/118/2010

R: S.C. Cameleon Security

Systems S.R.L.


Înalta Curte

de Casaţie și

Justiție

Recurs / Pretenţii. Prin sentinţa nr. 499

pronunţată de Judecătoria Constanţa s-

a anulat cererea formulată de

Cameleon ca netimbrată. S-a formulat

apel de către Oil Terminal, care a fost

SC OIL TERMINAL SA





49

admis. Schimbă în parte hotărârea

atacată în sensul că admite capătul de

cerere privind obligarea la cheltuieli

de judecată. Obligă intimate la plata

sumei de 24.800 lei cheltuieli de

judecată în favoarea apelantei.

Menţine celelalte dispoziţii. S-a

declarat recurs de către S.C. Cameleon

Security Sistem S.R.L.

91. 52943/3/2010


Systems S.R.L


Tribunalul

Bucureşti

Obligaţia de a face. Prin sentinţa

pronunţată în data de 22.06.2011 s-a

dispus: Respinge cererea ca

neîntemeiată. Respinge cererea pârâtei

de obligare a reclamantei la plata

cheltuielilor de judecată ca

neîntemeiată. Cu drept de apel în 15

zile de la comunicare. Nu ne-a fost

comunicată sentinţa.

92. 35780/212/2010 P: S.C. Oil Terminal S.A.

I: MFP-DNAF

Judecătoria

Constanţa

Plângere contravenţională. S-a

formulat plangere împotriva

procesului verbal nr.

0132582/26.08.2010, prin care s-a

stabilit aplicarea unei amenzi în

cuantum de 1.000 lei în sarcina Oil

Terminal. Prin sentinţa pronunţată în

data de 06.07.2011 se admite în parte

plângerea contravenţională formulată

de petenta SC OIL TERMINAL SA în

contradictoriu cu intimata Ministerul

Finanţelor Publice – Direcţia

Naţională De Administrare Fiscală –

DGAMC. Cu recurs. Nu ne-a fost

comunicată sentinţa.

93. 5984/3/2011


Systems S.R.L


Tribunalul

Bucureşti

Obligaţia de a face.

Termen: 10.04.2012

94. 5450/212/2011

Creditor: S.C. Oil Terminal S.A.

Debitor: S.C. Onedia Petrol

S.R.L.

Judecătoria

Constanţa

Pretenţii. Se solicită obligarea

debitoarei la plata sumei 53.471,84 lei.

Respinge cererea ca neîntemeiată

95. 268/36/2011

Petent: S.C. Oil Terminal S.A.

Intimat: Autoritatea Naţională a

Vămilor, Direcţia Regională

Accize şi Operaţiuni Vamale

Curtea de

Apel

Constanţa

Plângere contravenţională. Împotriva

pv de constatare şi sancţionare a

contravenţiilor nr.37/04.01.2011 și a

deciziei de regularizare a situaţiei

privind obligațiile suplimentare. Prin

hotărârea nr. 134/CA s-a dispus:

Respingerea cererii ca inadmisibilă.

Oil Terminal a formulat recurs în

termen legal. Termen : 12.03.2012.

96. 11403/212/2011

R: IASAR Ana, s.a.


Judecătoria

Constanţa

Pretenţii / daune. Se solicită obligarea

pârâţilor la plata de daune materiale de

30.000 lei şi daune morale de 60.000

lei.

Termen : 07.02.2012

97. 9289/118/2011 R: S.C. Oil Terminal S.A.

P: Consiliul Local Constanţa

Tribunalul

Constanţa

Pretentii/

Cheltuieli de judecată. Soluţie: Înch.

SC OIL TERMINAL SA





50

Constată natura civilă a cauzei.

Trimite cauza la Tribunalul Constanţa-

Secţia Civilă. admite în parte acţiunea

formulată de reclamanta S.C. OIL

TERMINAL S.A., în contradictoriu cu

pârâtul Consiliul Local Constanţa.

Obligă pârâtul către reclamantă la

plata sumei de 20.946,38 lei,

reprezentând cheltuieli de judecată

constând în onorariu de avocat

conform contractului de reprezentare

juridică nr. 39316/27.08.2008.

Respinge celelalte pretenţii ca

nefondate, în speţă onorariul de succes

de 200.000 Euro fără TVA. Obligă

pârâtul către reclamantă la plata sumei

de 1.567,7 lei, reprezentând cheltuieli

de judecată aferente litigiului,

constând în taxa judiciară de timbru

aferentă pretenţiilor admise.


D: S.C. Oltchim S.A

Tribunalul

Constanţa

Pretenţii. Respinge excepţia de

necompetenţă teritorială a Tribunalului

Constanţa; Admite cererea. Debitorul

a formulat cerere în anulare.

99. 12887/118/2011

R: Rico, Talpac, TMUCB, ABC

VAL


Tribunalul

Constanţa

Alte cereri – achizitii publice.

În pronunţare.

100. 17368/212/2011 R: S.C. Oil Terminal S.A.

P: S.C. Elche Vision S.R.L.

Judecatoria

Constanţa

Pretenţii

38.461,64 lei. Pretenţii – răspundere

contractuală – plata sumei de

38.461,64 lei.

În curs de solutionare.

Termen: 22.02.2012.

101. 14138/118/2011 R: Ghica Ionuţ

P: SC Oil Terminal S.A

Tribunalul

Constanţa

În curs de soluţionare

Termen : 13.02.2012

102. 42628/212/2010

P:S.C. Oil Terminal S.A.

I: Garda Naţională de Mediu -

Comisariatul Judeţean Constanţa

I: SC Raja SA

Judecătoria

Constanţa

Respinge plângerea înregistrată sub

nr.42628/212/2010 formulată de

petenta S.C.OIL TERMINAL S.A. in

contradictoriu cu intimata GARDA

NAŢIONALĂ DE MEDIU-

Comisariatul Judeţean Constanţa ca

nefondată. Cu recurs în 15 zile de la

comunicare. Pronunţată în şedinţă

publică, azi 07.12.2011.

103. 25976/212/2011


I: Direcţia Regională Vamală

din cadrul Autorității Naționale

a Vămilor

Judecătoria

Constanţa

În curs de soluţionare.

Termen: 28.02.2012

SC OIL TERMINAL SA





51

NOTA 14. MANAGEMENTUL RISCULUI

Societatea Oil Terminal S.A. Constanţa are în derulare implementarea standardelor de

management/control intern.

Evaluarea expunerii la risc

Expunerea la risc este un concept probabilistic care exprimă o combinație între probabilitate

și impact. Aceasta combinație este semnificativă numai înaintea producerii riscului. După consumare

riscul nu mai reprezintă o incertitudine ci devine un fapt împlinit.

Scala de expunere la risc nu este unidimensională, ci una bidimensională, de tip material.

Liniile materiale sunt definite pe orizontală de variația probabilității, iar pe coloane de variatia

impactului. Gradul de expunere la risc apare la intersecția liniilor cu coloanele. Pentru o evaluare mai

ușoară (mai fidelă) atât caracteristicile de impact cât și cele de probabilitate de apariție vor fi

apreciate valoric cu cifre care reprezintă ponderea, dupa modelul de mai jos:

Foarte ridicat 5 I

M

P

A

C

T

5 10 15 20 25

Ridicat 4 4 8 12 16 20

Mediu 3 3 6 9 12 15

Scazut 2 2 4 6 8 10

Foarte scazut 1 1 2 3 4 5

Tratarea riscurilor pentru menținerea în limita acceptabilă

Riscurile identificate și evaluate la expunerea la risc după probabilitate și impact, vor fi

ierarhizate după cele trei pârghii:

a) de acceptare

b) de atenționare

c) de alertă

Reevaluarea riscurilor, actualizarea lor, clasarea riscurilor

În conformitate cu prevederile documentelor specifice în PV de tratare a riscurilor se

menționează data următoarei analize. La aceasta dată stabilită Grupul de lucru de la zonă se reunește

și desfașoară următoarele activități:

- efectuează o reevaluare a riscurilor tratate conform regulilor prevăzute la punctele din ședința

anterioară, verificându-se dacă riscul se menține la același palier care a fost declarat după

tratarea acestuia, în precedenta ședință;

- actualizează Registrul riscurilor, cu eventualele riscuri nou identificate pe care de asemenea

le va trata conform documentelor specifice;

- clasează (șterge) din registrul riscurilor acele riscuri tolerate sau acceptate (reziduale) care în

timp de două ședinte de analiză anterioare și până la cea existentă în desfășurare nu au

PROBABILITATE

1 2 3 4 5

Foarte scazuta Scazuta Medie Ridicata Foarte ridicata

SC OIL TERMINAL SA





52

depășit palierul de acceptare, sau acele riscuri care dacă ar fi tratate s-ar produce un consum

de energie nejustificat și care nu ar produce nici un efect.

La sfârșitul ședintei se va încheia un nou proces verbal de tratare a măsurilor. Intervalul în

care se va efectua analiza este minim de 30 zile calendaristice sau cel mult 6 saptamani.

Copia procesului verbal de tratare a riscurilor de la nivelul organizaţiei, care actualizează de

asemenea Registrul riscurilor la nivelul societăţii.

Evaluarea procesului de gestionare a riscurilor:

1. Pe baza procesului verbal de tratare a riscurilor care conţin acţiunile stabilite

adaptate, precum şi analizarea nivelului (a palierului) la care riscul s-a incadrat. Responsabilul de

risc al zonei, întocmeste Fişa de urmarire a riscului, în care se înregistrează evoluţia riscului, daca

acesta s-a manifestat sau nu, sau dacă, după tratare, acesta a reaparut. Pentru riscurile identificate, la

nivelul zonei şi care au fost înregistrate pe pragul (palierul) de atenţionare sau alertă şi care se menţin

la acest nivel, Responsabilul de risc al zonei, înaintează Fişa de urmărire a riscului la Responsabilul

de risc la nivelul organizaţiei, care va lua măsuri de tratare a acesteia/acestora de grupul de lucru de

la nivelul de vârf.

2. Evaluarea gestionării riscurilor se realizează de asemenea prin intermediul auditului intern

care apreciază dacă acestea au fost ţinute sub control sau nu, dacă activitatea grupurilor de lucru a

fost eficace, sau dacă aceste riscuri s-au propagat sau nu către alte procese.

În funcţie de interpretările auditorilor interni şi a recomandărilor acestora, grupurile de lucru,

reiau analizele acestor riscuri pentru care auditul intern a făcut aceste recomandări.

Rezultatele grupului de lucru se vor transmite atât Responsabilului de risc de la nivelul

organizaţiei, dar şi şefului Biroului de Audit Intern. Daca şeful Biroului de Audit Intern consideră că

recomandările nu au fost implementate corespunzător sau deloc, va consilia şeful de zonă pe

procesul sau pentru obiectivele şi riscurilor netratate corespunzător astfel încât această activitate să

devină eficace şi eficientă.

Conducerea Oil Terminal S.A. Constanţa are în permanentă atenţie gestionarea riscurilor

pentru desfăşurarea normală a activităţii economice.

Prezentăm câteva dintre riscurile identificate în activitatea economico-financiară.

1. Obiectivul specific – Stabilirea situaţiei reale a patrimoniului

Riscul – 1. Evidenţierea eronată a diferenţelor rezultate din inventariere.

Riscul – 2. Netransmiterea listelor de inventariere către terţi, în termenul prevăzut de lege.

Circumstanţe care favorizează apariţia riscului - Greşeli de inventariere sau omisiuni

referitoare la gestionarea listelor.

Acţiuni pentru tratarea riscului - Instruirea corespunzătoare a echipelor de inventariere

- Asigurarea timpului material necesar desfăşurării atente a

inventarierii.

2. Obiectivul specific – Stabilirea obligaţiilor datorate Bugetului Consolidat al

Statului, conform prevederilor legale

Riscul – Declararea eronată a sumelor datorate, privind impozitele şi taxele.

SC OIL TERMINAL SA





53

SC OIL TERMINAL SA





54

RAPORTUL ADMINISTRATORILOR

al Societăţii Comerciale OIL TERMINAL S.A. Constanţa

Pentru exerciţiul financiar al anului 2011

Raport anual întocmit în conformitate cu:

Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital şi

Regulamentul CNVM nr. 1/2006 privind emitenţii şi

operaţiunile cu valori mobiliare.

Exerciţiul financiar 2011

Data raportului 16.03.2011

Denumirea societăţii comerciale S.C. OIL TERMINAL S.A.

Sediul social Str. Caraiman nr. 2, Cod Poştal: 900117;

CONSTANŢA, ROMÂNIA

Număr telefon / fax 0040 241 702600 / 0040 241 694833

E-mail / Internet [email protected] / www.oil-terminal.com

Cod unic de înregistrare 2410163

Număr de ordine în Registrul Comerţului J/13/512/1991

Piaţa reglementată pe care se

tranzacţionează valorile mobiliare emise Bursa de Valori Bucureşti

Capitalul social 58 243 025 Lei

Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise:

Clasa: acţiuni nominative

Număr: 582 430 253

Valoare nominală: 0,10 lei

1. ANALIZA ACTIVITĂŢII S.C. OIL TERMINAL S.A.

1.1. a) Descrierea activităţii de bază a societăţii comerciale

S.C. Oil Terminal S.A. Constanţa este singurul terminal petrolier din portul Constanţa

a cărui activitate principală este efectuarea prestațiilor de servicii privind primirea,

încărcarea, descărcarea țițeiului, produselor petroliere, petrochimice, chimice precum și alte

produse finite sau materii prime lichide pentru import, export și tranzit (cod CAEN 5224).

b) Precizarea datei de înfiinţare a societăţii comerciale

Societatea comercială OIL TERMINAL S.A. CONSTANŢA a fost înfiinţată în conformitate

cu prevederile Legii nr.15/1990, prin Hotărârea Guvernului României nr.1200/12.11.1990.

c) Descrierea oricărei fuziuni sau reorganizări semnificative a societăţii comerciale, în

timpul exerciţiului financiar

Nu este cazul.

d) Descrierea achiziţiilor şi/sau înstrăinărilor de active

Achiziţii şi înstrăinări de active.

mailto:[email protected]

SC OIL TERMINAL SA





55

La 31.12.2011 Oil Terminal înregistrează active dupa cum urmează (lei):

Elemente de activ Sold la

01.01.2011 Creşteri

Cedări,

transferuri şi

alte reduceri

Amortizări Valoare neta

la 31.12.2011

0 1 2 3 4 5

Imobilizări necorporale 0 0 0

Cheltuieli de constituire şi de dezvoltare

Alte imobilizări 919. 577 92 .043 0 827. 513 184.107

Avansuri şi imobilizări necorporale în curs 93.084 93.084

TOTAL IMOBILIZARI

NECORPORALE 919. 577 185 .127 0 827 .513 277.191

Terenuri 74 .417. 824 151.853.066 0 0 226.270.890

Construcţii 227.696.290 9.908.079 495.396 137.469.953 99.639.020

Instalaţii tehnice şi maşini 48.096.072 4.262.599 316.386 34.445.813 17.596.472

Alte instalaţii, utilaje şi mobilier 2.435.863 2.329.702 0 1.375.978 3.389.587

Avansuri şi imobilizări corporale în curs 5.239.283 22.659.361 16.099.735 0 11.798.909

TOTAL IMOBILIZARI CORPORALE 357.885.332 191.012.807 16.911.517 173.291.744 358.694.878

Imobilizări financiare 1.095.747 165.652.591 163.838.680 0 2.909.658

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL 359.900.656 356.850.525 180.750.197 174.119.257 361.881.727

Imobilizările necorporale înscrise în evidenţa contabilă a societăţii constau în programe

informatice şi licenţe aferente acestora, achiziţionate de la terţi.

Imobilizările corporale au fost reevaluate la 31.12.2010 la valoarea justă pe baza unei

evaluări efectuată de către un evaluator membru al Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România

(ANEVAR).

La 31.12.2011 valoarea justă, se prezintă astfel:

- terenuri 226 270 890 lei

- grupa construcţii 99 639 020 lei

- instalaţii tehnice şi maşini 17 596 472 lei

- alte instalaţii, utilaje şi mobilier 3 389 587 lei

- imobilizări corporale în curs 11 798 909 lei

Societatea are în patrimoniu următoarele terenuri:

o teren în suprafaţă de 945 892,79 mp înregistrat în conformitate cu titlul de proprietate seria

MO3 nr. 3286/19.11.1996 situat în Secţia Platformă Sud, în valoare de 39 243 772 lei

o teren în suprafaţă de 413 413,16 mp dobândit în cursul anului 2003 în baza titulului de

proprietate seria MO3 nr. 8448/16.04.2003 situat în Secţia Platformă Nord, în valoare de 21 449 809

lei

o terenul achiziţionat în anul 2004 conform contract de vânzare–cumpărare nr. 181/20.01.2004

încheiat cu Primăria Constanţa, în suprafaţă de 243 912,70 mp situat în Secţia Platformă Nord, în

valoare de 13 640 073 lei

- teren în suprafață de 383.596,025 mp, obţinut în baza Legii 15/1990 şi HG 834/1991, în

conformitate cu titlul de proprietate seria MO3 nr. 11703 şi titlul de proprietate seria MO3 nr. 11704

, din data de 02.02.2011, terenuri situate în cadrul Secţiei Platformă Nord. Valoarea acestor terenuri,

conform raportului de evaluare întocmit la data de 31.01.2011 de către un evaluator membru al

Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor din România, este de 151.937.237 lei

Pentru linia de credit în scopul finanţării capitalului de lucru în valoare de 3.000.000 lei,

acordată de Banca Transilvania, au fost constituite următoarele garanţii:

c) Ipotecă de rang I asupra imobilului compus din teren în suprafaţă de 23.141,70 mp şi

construcţiile existente pe acest teren: rezervor metalic capacitate 10.000 mc “M15N”,

SC OIL TERMINAL SA





56

rezervor metalic capacitate 10.000 mc “M16N”şi rezervor metalic capacitate 10.000 mc

“M17N”.

d) Garanţie reală mobiliară de prim rang asupra disponibilităţilor încasărilor şi soldulului

contului curent deschis de SC Oil Terminal la Banca Transilvania.

În data de 29.03.2011 societatea a semnat cu Raiffeisen Bank SA un contract de facilitate de

credit la termen, pentru finanţarea construirii unui rezervor de 10 000 mc în Secţia Platformă Port, în

valoare de 8.067.135 lei, cu termen de rambursare până la 25.03.2017.

Termenul de execuție a rezervorului, conform prevederilor contractuale, este 18.04.2012.

SC Oil Terminal SA a constituit în favoarea Raiffeisen Bank SA următoarele garanţii:

c) Ipotecă de prim rang de prioritate asupra imobilului proprietatea Oil Terminal, imobil

situat în Constanţa, str. Caraiman nr. 2, în suprafaţă de 19 900 mp şi construcţiile aferente

acestui teren, în suprafaţă construită de 9 625 mp.

d) Garanţie reală mobiliară asupra disponibilităţilor prezente şi viitoare din conturile Oil

Terminal SA deschise sau care se vor deschide la Banca Raiffeisen.

Până la 31.12.2011 s-a utilizat din acest împrumut suma de 4.939.363 lei.

În cursul anului 2011 imobilizările corporale au crescut cu valoare de 809 546 lei, ca urmare

a modernizărilor efectuate la mijloacele fixe existente, a intrărilor de mijloace fixe datorită

investițiilor realizate, a casărilor și a amortizării înregistrate astfel:

- valoarea terenurilor a crescut în cursul anului 2011 cu suma de 151 853 066 lei reprezentând

teren în suprafață de 383.596,025 mp situat în cadrul Secţiei Platformă Nord, obţinut în baza Legii

15/1990 şi HG 834/1991, în conformitate cu titlul de proprietate seria MO3 nr. 11703 şi titlul de

proprietate seria MO3 nr. 11704 , din data de 02.02.2011.

- puneri în funcțiune a mijloacelor fixe noi în valoare de 13 070 805 lei după cum urmează:

Număr

inventar Denumire mijloc fix- lei Valoare lei

11111150 LEGATURI CONDUCTE R 28 LA T 36 3159573,52

11111147 MODERNIZ INST ELECTRICA ACTIONARE VANE 3063822,72

22224187 INSTALATIE RECUPERARE VAPORI BENZINA 3025315,68

36000372 SISTEM SUPRAVEGHERE TVCI 2284365,30

22224181 ECHIPAMENT VIDEO INSPECTIE CONDUCTE 429970,00

24000075 AUTOVIDANJA MAN TG M18250 B 85 TER 426888,12

24000076 NISSAN MURANO 5D CT 83 JFO 188567,73

11111146 IMPREJMUIRE DRUM ACCES LA SP SUD DN 39 93373,24

11111149 INSTALATIE ELECTRICA ILUMINAT RAMPA CF 87812,51

23331665 TITRATOR AUTOMAT COULOMETRIC 82327,26

23331667 BALANTA ANALITICA 39055,15

11111148 CABINA 2 CAMERE 37825,00

11111145 CABINA METALICA PT. TABLOU AUTOMATIZARE 21629,04

11111143 CONTAINER STANDARD 6140X2400X2680 10840,00


2224183 COMPRESOR MCH 6/ET 9700,00

22224188 CENTRALA TERMICA ELECTRICA ACV-E TECH 22 7439,58

22224189 CENTRALA TERMICA ELECTRICA ACV-E TECH 22 7439,58

22224182 AER CONDITIONATDULAP INVERTER 7020,00

23331666 ETUVA DE LABORATOR 5599,00

11111151 STALP ILUMINAT 4415,37

11111152 STALP ILUMINAT 4415,36

36000374 GARD ANTRENAMENT PT. POMPIERI 3286,50


36000361 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 EX 3275,00




SC OIL TERMINAL SA





57


36000366 APARAT DE RESPIRAT TIP ARIAC 2000 3275,00







23331668 CALCULATOR PC GMB BIZ HIGHTECH G8 2623,38

23331669 CALCULATOR PC GMB BIZ HIGHTECH G8 2623,38

11111155 CATARG STEAG 2288,38

22224184 PULMOTOR MODEL 1 2185,69

22224186 PULMOTOR MODEL 2 1890,49

22224185 PULMOTOR MODEL 2 1890,48

11111153 CATARG STEAG 1866,22

11111154 CATARG STEAG 1866,21

TOTAL 13 070 805,13

o modernizări în valoare de 3 429 575, după cum urmează:

Număr

inventar Denumire mijloc fix - lei Valoare lei

11220154 LINIE FERATA NORMALA RAMPA 1A VECHE 951684.74

11220551 CONDUCTA 6T 662 ML 570544,00

11220381 RACORD ABUR 528159,82

11210720 COPMPLEX SPORTIV SI POPICARIE 328897,00

11220932 CONDUCTA 10 PT PACURA 297456,40

11210360 CASA POMPE APA 89111,15

11222602 ÎMPREJMUIRE DIN PREFABRICATE 82370,50

11223015 ÎMPREJMUIRE PLACI PREFABRICATE 82370,50

11222660 COND NORMALA OLC 79873,49

11222603 REZERVOR METALIC CAP 10000 MC R 20 58000,00

11223343 CONDUCTE RAMPA CF DEPOZIT 41260,00

11223597 RAMPA INCARCARE CF BENZINA D 4 34881,47

11110615 CLADIRE CABINA COMANDA 30235,80

11210556 CASA POMPE GOLIRE IN BAZIN 30235,80

11210586 CASA POMPA SLOPS 30235,80

11110567 GRUP SOCIAL DEP DANA 69 30235,80

11122432 CLADIRE 2 CAMERE (BUFET PORT+VESTIAR) 30235,80

11210561 POST TRAFO IN BAZIN 30235,78

11222657 COND NORMALA DIN OLC 27785,87

11111150 LEGATURI CONDUCTE R 28 LA T 36 25076,59

11110695 CORP GARDA MILITARI 22240,09

22224187 INSTALATIE RECUPERARE VAPORI BENZINA 22063,84



TOTAL 3 429 574.76

o casări în valoare de 750 496 lei, după cum urmează:

Număr

inventar Denumire mijloc fix Valoare lei

11222978 RETEA ABUR 191886,12

22344453 POMPA EP2SB165-932 61294,01

24000041 CITROEN C5X2. 0 HDI 16V CT 15 TER 61285,77

11222439 CONDUCTE DE INCARCARE 59345,28

11222361 CONDUCTA TEHNOLOGICA 54135,92

11221167 PODET LA REZERVOR 52130,13

SC OIL TERMINAL SA





58

22344410 POMPA 2 SB SR 867 43887,39

11222305 INSTALATIE METANOL 29469,53

11222973 RETEA ABUR 24766,23

22224067 CENTRALA TERMICA TIP MURAL UO12K-24 KW 19452,81

11222354 CONDUCTE ABUR 16631,51

11221573 REZERVOR TABLA CAP 5000 MC 12247,80





23331087 APARAT ULTRASONIC DET GROSIMI 10815,93

23331397 LAPTOP HP NW 8240 P-M 2 GHz XPP 6946,10

23445005 CALCULATOR HP VECTRA 5/133, MONITOR 6420,13

22223875 ANALIZATOR URINA 4534,00

22223862 DULAP AER CONDITIONAT HYUNDAY 4379,94

22224150 TELEFON MOBIL NOKIA 8800 ARTE 4303,47

22224152 TELEFON MOBIL NOKIA 8800 ARTE 4303,47

22223821 STATIE FIXA GM 360/225 3534,25

22223822 STATIE FIXA GM 360/255 3534,25

22223823 STATIE FIXA GM 360/255 3534,25

23331045 CALCULATOR PENTIUM II 350 3504,64

22224135 TELEFON MOBIL NOKIA 8800 SIROCCO 3044,31

23331080 GENERATOR 500 W DEFECTOSCOPIE IN CABLURI 2961,04

24000008 PALAN MANUAL ANTIEX CU CARUCIOR 120 2953,83

22224148 TELEFON MOBIL NOKIA 8600 LUNA 2536,77

11221008 COND 12 LUNG 630 ML 2130,30

11221009 COND DE TRAGERE LUNG 315 ML 1920,64

24552273 ELEVATOR 2,5 TO 1868,96

11220989 COND 12 PT PRODUSE 760,75

11221028 COND PACURA 12 326,87

11221002 LEGATURI LA REZERVOR 33 M 256,61

11220885 CONDUCTE TEHNOLOGICE 246,32

11221000 LEGATURI LA REZERVOR 32 ML 150,59

24562707 PALAN MANUAL 1 TF 1132 3,82

24562368 VINCI 5 TO 224 1,27

TOTAL 750 496,21

-vânzări mijloace fixe în valoare de 61 286 lei:

24000040 CITROEN C5 X 2.0 HDI 16V CT 14 TER 61285,77

TOTAL 61 285,77

-imobilizările în curs reprezentând investiții neterminate au crescut față de anul precedent cu

suma de 6 644 296 lei

-avansurile acordate pentru imobilizări corporale au scăzut față de anul 2010 cu 84 670 lei.

Imobilizările financiare sunt în valoare totală de 2.909.658 lei, din care:

Alte titluri imobilizate 170.972 lei

Garanţii acordate furnizorilor

Alte imobilizări (depozite)

38.947

2.699.739

lei

lei

În cursul anului 2009 Oil Terminal a participat cu 350 de acţiuni la valoarea nominală de 100

lire sterline la capitalul social al companiei Pan European Oil Pipeline – Compania de dezvoltare a

proiectului (PEOP – PDC), în valoare totală de 170.972 lei.

SC OIL TERMINAL SA





59

e) Descrierea principalelor rezultate ale evaluării activităţii societăţii

1.1.1 Elemente de evaluare generală

În anul 2011 s-au înregistrat următoarele rezultate:

a) profit brut, din care: 1 998 286 lei

exploatare 1 944 166 lei

financiar 54 120 lei

b) venituri totale, din care: 119 469 580 lei

cifra de afaceri, din care, 115 773 802 lei

- prestaţii export 32 276 296 lei

c) cheltuieli totale 117 471 294 lei

d) % din piață deținut:

- 50% din piaţa importului de ţiţei

- 95% din import de motorină

- 50% din export de benzină

- 90% din export/import de produse chimice

e) lichiditate (disponibil în cont curent și depozite bancare), 3 732 541 lei

Activitatea economico-financiară a societății Oil Terminal S.A. Constanţa în anul 2011 s-a

desfăşurat în baza indicatorilor cuprinşi în Bugetul de Venituri şi Cheltuieli aprobat prin Hotărârea

de Guvern nr.442/04.05.2011 și Hotărârea AGA nr.1/15.07.2011.

Pe parcursul anului 2011 societatea s-a confruntat cu o scădere de activitate, generată de criza

economică ce a însemnat o reducere semnificativă de activitate, înregistrând cel mai scăzut nivel al

cantităților de produse derulate și implicit a veniturilor.

Prezentăm realizările cantitative în perioada 2005-2011:

Activitatea Realizări 2005-2011

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Total produse petroliere (mii tone) 13 599 12 559 11 884 11 479 7 163 5 822 4 891

Față de anul 2010 se înregistrează o scădere de 931 mii tone respectiv o nerealizare de 16%.

Comparativ cu anii anteriori (2005-2010) în anul 2011 realizările cantitative au fost mai mici cu

valori cuprinse între 8 708 mii tone faţă de anul 2005 și 2 272 mii tone faţă de anul 2009.

De asemenea, față de prevederile bugetare s-a înregistrat un deficit fizic total de 2 351 mii tone

(33%), din care: ţiţei 759 mii tone, benzină 58 mii tone, motorina 928 mii tone, pacura 90 mii tone şi

produse chimice 516 mii tone.

Nr.

Activitatea ANUL 2011 (mii to)

crt. Progr Realiz ± %

Total produse

petroliere,din care: 7242 4891

-2351

67

1 Ţiţei 2780 2021 -759 73

2 Benzină 510 452 -58 89

3 Motorină 1926 998 -928 52

4 Păcură 526 436 -90 83

5 Produse chimice 1500 984 -516 66

SC OIL TERMINAL SA





60

În cursul anului 2011 cantitățile de produse realizate au avut următoarea evoluție lunară:

Nr.

crt. Activitatea

Realizări 01.01.2011 – 31.12.2011 (mii to)

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Total

Trim.I 1 181 Trim II 1 269 Trim.III 1 337 Trim.IV 1 103

Total produse

petroliere, din

care:

376 314 492 399 441 429 364 556 417 388 351 364 4 891

1 Ţiţei 130 73 207 158 185 165 178 311 164 163 138 150 2021

2 Benzină 86 54 62 40 84 54 9 4 5 13 5 36 452

3 Motorină 64 56 56 58 53 57 62 130 123 110 141 88 998

4 Păcură 1 38 44 30 24 79 70 16 39 13 37 44 436

5 Produse chimice 95 93 123 113 95 74 45 95 86 89 30 46 984

Din această analiză se observă înregistrarea celui mai scăzut nivel al cantităților de produse în

trimestrul IV comparativ cu celelalte trimestre.

În anul 2011 Oil Terminal S.A. Constanţa a realizat venituri totale în valoare de 119 469 mii

lei, mai mici cu 11% (15 171 mii lei) faţă de prevederile bugetare.

Componenţa veniturilor totale realizate este următoarea (mii lei):

Nr.

crt. VENITURI

Anul 2011 (mii lei)

BVC Realizat Diferenţe

0 1 2 3 4=3-2

1. Venituri de exploatare, din care: 134 290 118 212 -16 078

1.1 cifra de afaceri 132 990 115 774 -17 216

1.2 alte venituri exploatare 1 300 2 438 1 138

2. Venituri financiare, din care: 350 1257 907

2.1 venituri din dobânzi 350 107 - 243

2.2 venit.diferenţe curs valutar - 942 942

2.3 alte venituri financiare - 208 208

3. TOTAL VENITURI 134 640 119 469 -15 171

Cheltuieli totale au fost efectuate în limita veniturilor realizate, sub prevederile bugetare cu

14 029 mii lei (11%).

Până la sfârşitul lunii noiembrie 2011 cheltuielile totale au fost corelate cu nivelul veniturilor

totale realizate, prin măsurile de reducere a cheltuielilor, ceea ce a condus la asigurarea unui profit

brut de 2 912 mii lei, corespunzător prevederilor bugetare. Însă, în luna decembrie 2011, deşi

cheltuielile au fost monitorizate, scăderea semnificativă a veniturilor cu 4 175 mii lei, a determinat

înregistrarea unei pierderi de 914 mii lei, care a diminuat valoarea profitului brut din perioada

ianuarie-noiembrie, rezultând la 31.12.2011 un profit brut de 1 998 mii lei.

Nerealizarea veniturilor cu 4 175 mii lei din luna decembrie a fost cauzată de inregistrarea

celui mai scazut nivel al planului fizic de prestatii, respectiv 364 mii tone fata de 628 mii tone

programate.

Măsurile de reducere a cheltuielilor luate în luna decembrie 2011 au avut ca efect reducerea

cheltuielilor faţă de BVC, dar a fost imposibil de acoperit nerealizarea de venituri de 4 175 mii lei.

Indicatorul cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale, a inregistrat valoarea de 983 lei faţă de

977 lei prevăzut în BVC.

In cursul anului 2011 s-au luat masuri de reducere a cheltuielilor in corelatie cu veniturile

realizate, astfel: - indicatorul cheltuieli materiale la 1000 lei venituri totale, a fost prevazut 62 lei si s-a

inregistrat valoarea de 51 lei.

SC OIL TERMINAL SA





61

- indicatorul cheltuieli reparatii-intretinere la 1000 lei venituri totale, a fost prevazut 68 lei

si s-a inregistrat valoarea de 49 lei.

- indicatorul cheltuieli alte servicii terti (gaz, paza, etc) la 1000 lei venituri totale, a fost

prevazut 115 lei si s-a inregistrat valoarea de 91 lei.

- indicatorul cheltuieli de personal la 1000 lei venituri totale, a fost prevazut 500 lei si s-a

inregistrat valoarea de 534 lei.

Cheltuielile financiare înregistrate sunt în valoare de 1 202 mii lei cu o depăşire de 72%

(502 mii lei) faţă de prevederile bugetare, datorată în principal înregistrării cheltuielilor din diferenţe

de curs valutar în valoare de 840 mii lei.

Profitul brut a înregistrat o nerealizare față de BVC cu 1 142 mii lei (36%), deoarece

nerealizarea veniturilor totale de 15 171 mii lei a fost mai mare decât reducerea cheltuielilor de 14

029 mii lei. Pe fiecare flux de activitate realizarea profitului comparativ cu BVC, se prezintă:

Anul 2011 mii lei

Activitatea de exploatare BVC Realizat %

Venituri exploatare 134 290 118 212 88

Cheltuieli exploatare 130 800 116 269 89

Profit exploatare 3 490 1 943 56

Activitatea financiară

Venituri financiare 350 1 257 359

Cheltuieli financiare 700 1 202 172

Rezultat financiar -350 55 -16

VENITURI TOTALE 134 640 119 469 89

CHELTUIELI TOTALE 131 500 117 471 89

PROFIT BRUT 3 140 1 998 64

Impozit pe profit 477 1 345 282

PROFIT NET 2 663 653 25

Repartizarea profitului




ulterioare şi HG 442/04.05.2011 privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2011

pentru SC Oil Terminal SA Constanța, profitul net al anului 2011 în valoare de 653.673,01 lei și

rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile în valoare de 1.564.194,49 lei, este

propus pentru repartizare pe următoarele destinaţii:

- rezerve legale 44.093 lei

Rezervele legale reprezintă sumele calculate din profitul contabil anual prin aplicarea unui

procent de 5% asupra profitului contabil, înainte de determinarea impozitului pe profit, din care se

scad veniturile neimpozabile şi se adaugă cheltuielile aferente acestor venituri neimpozabile, până ce

rezervele legale vor atinge a 5-a parte din capitalul social subscris şi vărsat potrivit prevederile Legii

31/1990 privind societăţile comerciale, republicată.

- participarea salariaţilor la profit (4,98 %) 108.254 lei

- dividende (90 %) 1.956.397 lei

- sursa proprie de finanţare (5,02 %) 109.123,50 lei

SC OIL TERMINAL SA





62

Activitatea de investiţii în cadrul societăţii Oil Terminal S.A. Constanţa se desfăşoară pe

două direcţii principale:

-obiective de investiţii pentru patrimoniul propriu al societăţii,

-obiective de investiţii aferente domeniului public, conform Programului minimal privind

reabilitarea şi modernizarea terminalului petrolier 2008-2012 (anexa nr. 5 A) la Acordul Petrolier de

Concesiune încheiat cu Agenţia Naţională de Resurse Minerale;

În anul 2011 s-au înregistrat cheltuieli de investiții în valoare de 20 339 mii lei. Comparativ cu

suma alocată prin BVC de 19 450 mii lei a rezultat o depășire cu 889 mii lei, iar față de anul 2010 s-a

înregistrat o depășire cu 5359 mii lei.

Prezentăm situaţia cheltuielilor de investiţii realizate în anul 2011 pe principalele obiective:

Obiective de investiţii pentru patrimoniul propriu al societăţii, în valoare de 15 537 mii

lei, din care:

- Rezervor 10 000 mc RW SP Port 5 035 mii lei

- Reabilitare,completare instalație recuperare vapori la instalația de încărc.benzină 3 047 mii lei

- Legături conducte T36 la casa de pompe R 28 3x50 000SP Sud 3 094 mii lei

- Sistem supraveghere TVCI SP Sud 2 284 mii lei

- Reabilitare infrastructură rampă veche L6SP Nord (nr.inv.11220154) 484 mii lei

- Echipament inspecție video conducte 430 mii lei

Obiective de investiţii aferente domeniului public, în valoare de 4 802 mii lei, conform

Acordului Petrolier de Concesiune încheiat cu Agenţia Naţională de Resurse Minerale, din care:

- Modernizare rezervor R28/S 50 000 mc SP Port 2 226 mii lei

- Legătură supraterană parc rezervoare 8x50 000 mc și 6x31 500mc SP Sud 1 087 mii lei

- Modernizare instalație electrică și acționare vane țiței SPSud 1 180 mii lei

Indicatorii economici realizati in perioada 2009 - 2011 sunt prezentaţi după cum urmează:

1.Indicatori de lichiditate oferă garanţia acoperirii datoriilor curente din active curente şi au valori

scăzute comparativ cu anii 2009 și 2010. Pentru indicatorul lichiditate curentă valoarea recomandată

acceptabilă este în jurul valorii de 2.

INDICATORI DE LICHIDITATE 2009 2010 2011

1.Lichiditate curentă Active curente

Datorii curente 0,83 0,84 0,63

2.Lichiditate imediată

(testul acid)

Active curente-stocuri

Datorii curente 0,69 0,80 0,59

2.Indicatori de gestiune

Viteza de rotaţie a creditelor furnizori aproximează numărul de zile de creditare obţinute de

la furnizori care în anul 2011 a crescut la 53 zile faţă de 42 zile în 2010 şi respectiv 40 zile în 2009 .

Viteza de rotaţie a debitelor clienţi reprezintă numărul de zile până la data la care clienţii îşi

achită datoriile, valoarea recomandată fiind de 30 zile. Rezultatul obţinut la 31.12.2011 de 44 zile,

indică dificultăţi în recuperarea creanţelor în termen, faţă de unii clienţi.

Viteza de rotaţie a imobilizărilor corporale evaluează eficacitatea managementului

imobilizărilor corporale prin examinarea valorii cifrei de afaceri generate de o anumită cantitate de

imobilizări corporale. Valoarea obţinută la 31.12.2011 este de 0,32 faţă de 0,66 în anul 2010.

SC OIL TERMINAL SA





63

Viteza de rotaţie a activelor totale înregistrează în anul 2011 o scădere faţă de anul anterior.

INDICATORI DE GESTIUNE 2009 2010 2011

1.Viteza de rotaţie a creditelor furnizori

(nr.zile)

Sold mediu furniz.x 365zile

Cifra de afaceri 40 42 53

2. Viteza de rotaţie a debitelor clienţi (nr. zile)

Sold mediu clienţi.x

365zile

Cifra de afaceri

42 40 44

3.Viteza de rotaţie a imobilizărilor corporale

(rotaţii)

Cifra de afaceri

Imobilizări corporale 0,74 0,66 0,32

4.Viteza de rotaţie a activelor totale (rotaţii) Cifra de afaceri

Total active 0,66 0,59 0,31

3.Indicatorul solvabilitatea patrimonială reprezintă gradul în care societatea poate face faţă

obligaţiilor de plată.

Valoarea indicatorului este bună dacă rezultatul obţinut este mai mare de 30%, arătând că există o

garanţie a capacităţii societăţii de a face faţă obligaţiilor de plată. În anul 2011 valoarea indicatorului

(91,24%) se încadrează în limita valorilor recomandate, și este mai mare comparativ cu valorile din anii

anteriori (2009 și 2010).

INDICATOR SOLVABILITATE PATRIMONIALA 2009 2010 2011 Valori

recomandate

1.Solvabilitate patrimonială (%) Capital propriu

Total pasiv 85,48 87,08 91,20 >30%

4.Indicatorii de profitabilitate exprimă eficienţa societăţii în realizarea de profit din resurse

disponibile. În anul 2011 aceşti indicatori au înregistrat valori sczute faţă de anul 2010 datorită profitului

realizat.

INDICATORI DE PROFITABILITATE 2009 2010 2011 Valori

recomandate

1.Rata rentabilităţii financiare (%) Profit net

Capital propriu 0,45 1,04 0,19 9,20

2.Rentabilitatea capitalului social (%) Profit net

Capital social 1,27 3,45 1,12 crescătoare

3.Marja brută din vânzări (%) Profit brut

Cifra de afaceri 1,28 2,73 1,73

1.1.2 Evaluarea nivelului tehnic al societăţii comerciale

In cadrul activităţii S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa se definesc următoarele puncte de

lucru:

- 1. SECŢIE PLATFORMĂ NORD, Strada Caraiman nr. 2

- 2. SECŢIE PLATFORMĂ PORT – incinta Port, dana 69

- 3. SECŢIE PLATFORMĂ SUD – MOVILA SARA

- 4. CABINET MEDICAL – str. Caraiman nr. 2

SC OIL TERMINAL SA





64

S.C. OIL TERMINAL S.A. Constanţa are în componenţă 3 depozite:

-Secția Platformă Nord, situat pe Str. Caraiman Nr. 2, cu o capacitate de depozitare ţiţei şi

produse petroliere de 650.000 m3

-Secția Platformă Port, situat în incinta Port, dana 69, cu o capacitate de depozitare de 75.000

m3 destinată astfel:

- produse petroliere –rezervoare de refugiu în caz de avarie

- produse chimice - asigurare stoc pentru operare la dană

- Secția Platformă Sud, situat în zona Movila Sara, cu o capacitate de depozitare ţiţei, produse

petroliere şi petrochimice de 900.000 m3.

Capacitatea totală de depozitare a acestora este de aproximativ 1.600.000 m3.

Fiecare platformă funcţie de specific, are următoarea infrastructură:

rezervoare cu capacităţi cuprinse între 1.500 m3 şi 50.000 m

3, de construcţie metalică, cilindrice,

amplasate vertical – suprasol, prevăzute cu centuri de protecţie, cu capac fix sau flotant, cu

instalaţii de măsurare automată a cantităţii de produs depozitat şi cu instalaţie pentru stingerea

incendiilor;

capacităţi de încărcare/descărcare produse petroliere şi chimice lichide formate din rampe, căi

ferate cu o lungime totală de aproximativ 30 km, prevăzute cu instalaţii automatizate de

încărcare;

conducte de transport pentru încărcare/descărcare la/din nave a ţiţeiului, produselor petroliere,

petrochimice, chimice lichide şi uleiurilor, cu diametre cuprinse între 100 şi 1.000 mm;

case de pompe ce pot realiza debite între 300 – 2.500 m3/h.

instalaţii de contorizare computerizată amplasate în imediata vecinătate a danelor de

încărcare/descărcare motorină, benzină şi descărcare ţiţei;

laboratoare dotate cu aparatură pentru efectuarea analizelor fizico-chimice specifice;

instalaţii pe cheu de încărcare produse la barje (ţiţei, motorină, benzină, păcură) şi de bunkerare a

navelor cu combustibil uşor şi greu în toate danele petroliere.

Terminalul are în exploatare 7 dane operative în Portul Constanţa de adâncimi între 13-17

m, permiţând operarea navelor cu o capacitate de până la 150 000 tdw. Danele sunt dotate cu

instalaţii de cuplare la nave pentru încărcare/descărcare, acţionate hidraulic cu diametru de 12”, respectiv 16”.

Oil Terminal S.A. Constanţa este interconectată cu rafinăriile româneşti prin intermediul societăţii de transport CONPET S.A. Ploieşti pentru transportul ţiţeiului de la terminal la

rafinării, pe conducte subterane ce fac parte din sistemul naţional de transport.

De asemenea terminalul are legături la reţeaua naţională de căi ferate, reţeaua de căi rutiere şi la canalul Dunăre-Marea Neagră.

a) Principalele pieţe de desfacere pentru fiecare produs sau serviciu şi metodele de

distribuţie - OMV Petrom Bucureşti în principal pentru, prestaţii benzină, motorină și păcură - Petrotel Lukoil Ploieşti în principal pentru import ţiţei, prestaţii benzină, motorină și

păcură - Vitol S.A. Geneva pentru prestaţii motorină și păcură - Litasco Geneva pentru prestaţii ţiţei și motorină - Oscar Downstream Măgurele pentru prestaţii motorină - Master Chem Oil Ltd pentru prestaţii motorină şi benzină - Interagro SA Bucureşti, Oltchim Rm Vâlcea, Chimcomplex Borzeşti pentru prestaţii

produse chimice

SC OIL TERMINAL SA





65

b) Ponderea fiecărei categorii de produse sau servicii în veniturile şi în totalul cifrei de

afaceri ale societăţii comerciale pentru ultimii trei ani -lei-

Produse petroliere Anul 2009 %

*

%

** Anul 2010

%

*

%

** Anul 2011

%

*

%

**

Ţiţei 65 713 198 52 50 43 934 842 33 33 33 232 716 29 28

Motorină 28 775 753 23 22 45 224 677 34 34 43 105 196 37 36

Benzină 8 883 081 7 7 9 008 851 7 7 6 276 302 5 5

Păcură 6 155 293 5 5 8 629 571 6 6 11 073 556 10 9

Produse chimice 10 550 893 8 8 15 544 176 12 12 13 134 394 11 11

Petrol turbo 43 971 - - 184 927 - 522 693 - -

Produs recuperat 388 864 - - 958 152 1 1 723 882 1 1

Alte produse şi servicii 6 973 421 5 5 8 774 565 7 6 7 705 063 7 7

Cifra de afaceri 127 484 474 100 - 132 259 761 100 - 115 773 802 100 -

Alte venituri exploatare şi

financiare 3 565 300 3 2 147 187 1 3 695 778 3

Venituri totale 131 049 774 - 100 134 406 948 - 100 119 469 580 - 100

* % în cifra de afaceri

** % în venituri totale

Analizând datele comparative cu anul 2010, se observă o diminuare semnificativă a

veniturilor, ca urmare a diminuării cantităților de produse derulate.Valoarea cifrei de afaceri realizată

în anul 2011 a înregistrat o scădere de 12%, respectiv 16 485 959 lei față de anul 2010.

De asemenea, s-au înregistrat diferenţe privind valoarea prestaţiilor în anul 2011, faţă de anul

2010: numai la păcură a crescut valoarea prestaţiei cu 2 443 985 lei, iar la celelalte prestaţii s-au

înregistrat scăderi substanțiale în valoare totală de 17 963 938 lei din care:

- ţiţei 10 702 126 lei

- motorină 2 119 481 lei

- produse chimice 2 409 782 lei

- benzină 2 732 549 lei.

c) Produse noi avute în vedere pentru care se va afecta un volum substanţial de active

în viitorul exerciţiu financiar precum şi stadiul de dezvoltare al acestor produse

Nu este cazul.

1.1.3 Evaluarea activităţii de aprovizionare tehnico-materială (surse indigene, surse

import)

Furnizorii de produse, servicii şi lucrări de la care societatea se aprovizionează sunt furnizori

de: energie electrică, apă, gaze naturale, prestaţii privind lucrările de reparaţii, investiţii, comunicaţii,

servicii de pază, aprovizionare cu materiale şi piese de schimb, combustibili, carburanţi, etc.

Societatea Oil Terminal S.A. Constanţa nu înregistrează stocuri de materii prime în calitate

de prestator de servicii, iar activitatea de aprovizionare tehnico-materială este în cea mai mare parte

din surse indigene şi are ca scop asigurarea materialelor pentru activitatea de reparaţii, întreţinere,

protecţia muncii, administrativ, echipament, combustibil pentru funcţionarea parcului propriu auto şi

funcţionarea locomotivelor CF.

Situaţia stocurilor se prezintă astfel:

- lei - Nr.

crt. Categoria de stocuri

Sold

31.12.2009

Sold

31.12.2010

Sold

31.12.2011

1 Materii prime şi materiale consumabile 3 288 572 795 193 1 054 519

2 Produse finite şi mărfuri 305 927 35 421 41 822

3 Avansuri pentru cumpărări de stocuri - 95 641 5 628

4 TOTAL 3 594 499 926 255 1 101 969

SC OIL TERMINAL SA





66

Stocurile fără mişcare rămase în sold la 31.12.2011 sunt de 166 931 lei, pentru care au fost

constituite ajustări pentru deprecierea materialelor.

Stocurile sunt active circulante evaluate la cost de achiziţie sau cost de producţie. La ieşirea

din gestiune a stocurilor acestea se evaluează şi înregistrează în contabilitate prin aplicarea metodei

“primul intrat - primul ieşit” (FIFO).

Aceasta metodă presupune că bunurile ieşite din gestiune se evaluează la costul de achiziţie

sau de producţie al primei intrări. Pe măsura epuizării lotului, bunurile ieşite din gestiune se

evaluează la costul de achiziţie al lotului următor, în ordine cronologică.

Metoda “primul intrat-primul ieşit” (FIFO) aplicată, este prevazută în Reglementările

contabile conforme cu Directiva a IV-a a Comunităţilor Economice Europene 78/660/EEC din data

de 25 iulie 1978 transpusă prin Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009.

1.1.4 Evaluarea activităţii de vânzare

a) Descrierea evoluţiei vânzărilor secvenţial pe piaţa internă şi/sau externă şi a

perspectivelor vânzărilor pe termen mediu şi lung

Cifra de afaceri realizată în anul 2011 în valoare de 115 773 802 lei (26 801 352 EUR la

cursul oficial valabil în 31.12.2011 de 1 EUR = 4,3197 lei, conform precizărilor Ordinului

Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009). Prezentăm principalii clienți pe piața internă și externă în anul 2011 comparativ cu 2010:

Clienti interni Procent din venitul total

Anul 2010 Anul 2011

OMV PETROM 25 18,70

PETROTEL LUKOIL 22 22,70

OSCAR DOWNSTREAM 8 7,55

INTERAGRO 7 6,60

DG PETROL 2 0,33

OLTCHIM 2 1,63

CHIMCOMPLEX 1 1,47

MASTER CHEM OIL - 2,00

ROMPETROL 0,31 1,70

ISLAND PETROLEUM - 1,20

Piața Externă Procent din venitul total

Anul 2010 Anul 2011

Vitol SA Geneva 9 13,25

Litasco Geneva Elveţia 9 9,10

Master Chem Oil LTD Malta 4 3,90

Principalii clienţi cu pondere importantă în cifra de afaceri sunt: OMV Petrom S.A. Bucureşti

18,70%), Petrotel Lukoil Ploieşti (22,70%), Vitol SA Geneva (13,25%), şi Litasco Geneva Elveţia

(9,10%), care împreună totalizează aproximativ 64% din cifra de afaceri realizată în anul 2011.

Pentru anul 2012 bugetul de venituri şi cheltuieli este fundamentat pe un program fizic de

prestații de 5 257 mii tone, și o cifră de afaceri de 114 900 mii lei.

Se estimează pentru anii 2013 și 2014 un program fizic de 5 441 mii tone, respectiv 5 670 mii

tone pentru anul 2014, și o cifră de afaceri de 121 838 mii lei în anul 2013, respectiv 130 248 mii lei

în anul 2014.

SC OIL TERMINAL SA





67

b) Descrierea situaţiei concurenţiale în domeniul de activitate al societăţii comerciale, a

ponderii pe piaţă a produselor sau serviciilor societăţii comerciale şi a principalilor competitori

Pe plan intern, Oil Terminal S.A. Constanţa este cel mai mare terminal pentru import/export

ţiţei, produse petroliere şi petrochimice la Marea Neagră şi Dunăre

Referitor la întreaga sferă a serviciilor în domeniul petrolier avem concurenţa terminalului

din portul Midia, a terminalelor din porturile dunărene (Galaţi) şi din unele puncte de frontieră în

ceea ce priveşte rulajul la export al benzinei şi motorinei.

De asemenea, Oil Terminal S.A Constanţa se confruntă cu concurenţa operatorilor la export

de benzină şi motorină şi la import de păcură şi ţiţei pe calea ferată.

Oil Terminal SA Constanta ocupa o pozitie strategica in Zona Marii Negre fiind cel mai mare

operator pe mare, specializat in vehicularea titeiului, produselor petroliere si petrochimice lichide si a

altor produse si materii prime in vederea importului /exportului si tranzitului.

Avantajele competitive ale terminalului: capacitati mari de depozitare, în conditii sigure cu

impact asupra mediului, posibilitati de flexibilitate in exploatare, legaturi la conducte de transport

magistrale (CONPET), legaturi la noduri de cale ferata in toate sectiile societatile (NORD, SUD,

PORT), amplasarea in imediata vecinatate a autostrazii Constanta – Bucuresti cu legatura atat din

Port cat si din orasul Constanta, ceea ce va duce la cel putin la o dublare a rulajului de produse finite

(benzina, motorina) la autocisterne (estimare la benzina la autocisterne 50 mii to/an si 300 mii to/an

la motorina) prin sectiile Port, Sud si Nord.

Principalii concurenţi pe piaţa specifică:

Nr.

crt.

Produsul sau grupul de produse

(servicii)

Concurentul

Intern Extern

1. Terminalul din Portul Midia, exploatat de S.C. „Rompetrol

Rafinare” S.A.,

x

2. Terminalul „Unicom-Oil Terminal” din Galaţi x

3. În portul Constanţa se exportă îngrăşăminte lichide de tipul

urean prin alte două firme:

4. S.C. „Frial” S.A., x

5. S.C. „Minmetal” S.A. x

6. Terminalul portului Omisalje din Croaţia, care a preluat în

totalitate tranzitul de ţiţei către Serbia .

x

c) Descrierea oricărei dependenţe semnificative a societăţii comerciale faţă de un singur

client sau faţă de un grup de clienţi a cărui pierdere ar avea un impact negativ asupra

veniturilor societăţii

Scăderea cantităților de produse manipulate și implicit a veniturilor societății este rezultatul

unor factori care au intervenit la unii dintre clienții societății în perioada 2009-2011 și care au afectat

semnificativ veniturile societății:

- construirea unui monobuoy din luna martie 2009 de către Rompetrol Rafinare prin care se

descarcă ţiţeiul necesar pentru rafinare și exportă produsele petroliere,

- dezvoltarea portului Midia de către Rompetrol Rafinare prin care îşi realizează importul de

țiței și exporturile direct, fără a mai folosi facilităţile Oil Terminal,

-procesarea titeiului din productie interna de catre OMV PETROM, client care detine o

pondere semnificativă din cifra de afaceri și renuntarea la importul de titei derulat prin terminalul

petrolier

- reduceri de activitate sau evenimente imprevizibile precum stări de forță majoră ce au

afectat activitatea clienților privind produsele chimice lichide (Chimcomplex Borzeşti, Oltchim S.A.

Râmnicu Vâlcea si Interagro S.A. Bucuresti).

SC OIL TERMINAL SA





68

-pierderea calitatii de antrepozit fiscal conform prevederilor OUG nr 54/23.06.2010, prin care

din data de 26.06.2010 s-a interzis deplasarea produselor accizabile în regim suspensiv de accize

către Oil Terminal S.A. Constanţa, respectiv din Oil Terminal spre alte antrepozite cu influenţă

semnificativă asupra rulajelor de produse petroliere accizabile derulate prin terminalul petrolier şi

implicit asupra veniturilor înregistrate

- închiderea rafinăriei ARPECHIM Piteşti,

- variaţia pe piaţa internaţională a cotaţiilor produselor petroliere şi chimice (leşie sodă,

îngrăşăminte lichide, etc) fapt ce a condus la scăderea cantităţilor tranzitate în anumite perioade de

timp.

1.1.5 Evaluarea aspectelor legate de angajaţii/personalul societăţii comerciale

a) Precizarea numărului şi a nivelului de pregătire a angajaţilor societăţii comerciale

precum şi a gradului de sindicalizare a forţei de muncă

Numărul mediu de angajaţi al Oil Terminal S.A. Constanţa pe anul 2011 este de 1 185

angajaţi.

În consecință numărul mediu cumulat la nivelul anului 2011 a înregistrat o scădere față de

efectivul de personal.

La 31.12.2011 numărul efectiv de personal a fost de 1 179 angajați, structurat pe niveluri de

pregătire astfel:

- personal cu studii superioare 164 angajați din care 38 cu funcții de conducere

- personal cu studii medii: 1015 din care 922 calificați și 93 necalificați

Gradul de sindicalizare al forței de muncă pe anul 2011 a fost de 98% pe parcursul anului

neexistând elemente de natură conflictuală între angajați și conducerea societății.

Pe parcursul anului 2011, Oil Terminal S.A. Constanţa a organizat evaluarea performanţelor

individuale ale personalului prin:

- fişe de evaluare;

- evaluarea pe baza fişei de post şi în funcţie de criteriile stabilite în fişa de evaluare.

Prin datele furnizate de rezultatele centralizate ale evaluărilor, echipa managerială a ajuns în

posesia unei imagini generale cu privire la performanţele personalului.

În domeniul formării şi perfecţionării salariaţilor, Oil Terminal S.A. Constanţa consideră că

instruirea personalului în concordanţă cu modificările legislative, instrucţiunile şi normele

organismelor certificate, este de importanţă majoră pentru creşterea performanţelor şi dezvoltarea

firmei. Evaluarea necesităţilor specifice fiecărui post şi angajat în parte, corelată cu cele mai

moderne tehnici de instruire, a fost în anul 2011 o prioritate în strategia Oil Terminal S.A. Constanţa.

Participări la cursuri 2011:

- cursuri de formare/perfecţionare profesională cu formatori externi şi autorizări profesionale,

conform legislaţiei în vigoare: 251 salariaţi;

- cursuri de instruire/reautorizare internă: 1172 salariaţi.

Pentru anul 2012 se impun următoarele măsuri:

- participarea la cursuri de perfecţionare managerială şi management tehnologic a

personalului de conducere din cadrul tuturor structurilor organizatorice;

- traininguri în domeniul îmbunătăţirii comunicării şi a psihologiei relaţiilor interpersonale.

SC OIL TERMINAL SA





69

b) Descrierea raporturilor dintre manager şi angajaţi precum şi a oricăror elemente

conflictuale ce caracterizează aceste raporturi

În anul 2011 nu au existat elemente de natură conflictuală între angajaţi şi conducerea

societăţii. Raporturile dintre managementul societăţii şi salariaţi sunt în general calme, neinfluenţând

negativ performanţele economice ale societăţii. În anul 2011 s-a încheiat actul adiţional nr. 1/2011

între Oil Terminal S.A. Constanţa şi Sindicatul Oil Terminal, prin care s-a convenit majorarea

salariilor de încadrare stabilite prin contractele individuale de muncă ale salariaților și salariul de

bază minim pe societate.

1.1.6 Evaluarea aspectelor legate de impactul activităţii de bază a emitentului asupra

mediului înconjurător

Având în vedere amplasamentul societăţii Oil Terminal S.A. Constanţa, respectiv legătura

directă cu Marea Neagră si existenta unei Sectii Platforma (depozit) în interiorul oraşului,

problemele de mediu au fost si sunt o preocupare permanentă pentru societatea noastra, avand in

vedere faptul ca obietul de activitate este acela de transbord produse petroliere care pentru legislatia

de mediu reprezinta substante periculoase.

In acest sens, au fost dezvoltate activitati pentru rezolvarea oricărei situatii apărută în legătură

cu protecţia mediului, prin proiecte, studii şi lucrări de implementare soluţii, modernizari ale

instalatiilor, in vederea eliminarii sau minimizarii pierderilor de produse petroliere si monitorizarea

continua a tuturor factorilor de mediu.

In prezent Oil Terminal S.A. Constanţa este in procedura de reautorizare.

De asemenea, Oil Terminal a fost una dintre societatile a caror reprezentanti au constituit

Comitetul tehnic pentru implementarea “Programului Integrat de Gestionare a Calităţii Aerului în

aglomerarea Constanţa şi în localitatea Medgidia“ derulat de Agenţia pentru Protecţia Mediului, care

a tratat o situatie neconforma a calitatii aerului, observatie semnalata de Comunitatea Europeana si

semnalata Ministerului Mediului. Masurile stabilite pentru Oil Terminal dar si activitatile membrilor

Comitetului tehnic s-au finalizat in totalitate.

Procesele de manipulare desfasurate in decursul timpului au generat scurgeri de produs care

au influentat factorii de mediu, determinanad poluari istorice. In conformitate cu legislatia actuala

aceste poluari istorice au fost identificate si declarate la Ministerul Mediului. Pe baza studiilor

efectuate au fost stabilite masuri de interventie pentru minimizarea efectelor acestor poluari.

În prezent, se continua monitorizarea şi ecologizarea solului, subsolului şi pânzei freatice

afectate de activitatea istorică, atat pe amplasamentul sectiilor platforma Nord si Sud cat si in zona

rezidentiala, din vecinatatea Sectiei Platforma Nord.

Managementului la varf al SC Oil Terminal S.A. priveste poluarea istorica, ca fiind una

dintre problemele principale de mediu in prezent.

1.1.7 Evaluarea activităţii de cercetare şi dezvoltare

Nu este cazul.

1.1.8 Evaluarea activităţii societăţii comerciale privind managementul riscului

a. Manegementul riscului

Societatea Oil Terminal S.A. Constanţa are în derulare implementarea standardelor de

management/control intern.

SC OIL TERMINAL SA





70

Evaluarea expunerii la risc

Expunerea la risc este un concept probabilistic care exprima o combinatie intre probabilitate

si impact. Aceasta combinatie este semnificativa numai inaintea producerii riscului. Dupa consumare

riscul nu mai reprezinta o incertitudine ci devine un fapt implinit.

Scala de expunere la risc nu este unidimensionala ci una bidimensionala, de tip material.

Liniile materiale sunt definite pe orizontala de variatia probabilitatii, iar pe coloane de variatia a

impactului. Gradul de expunere la risc apare la intersectia liniilor cu coloanele. Pentru o evaluare mai

usoara (mai fidela) atat caracteristicile de impact cat si cele de probabilitate de aparitie vor fi

apreciate valoric cu cifre care reprezinta ponderea, dupa modelul de mai jos:

Foarte

ridicat 5 I

M

P

A

C

T

5 10 15 20 25

Ridicat 4 4 8 12 16 20

Mediu 3 3 6 9 12 15

Scazut 2 2 4 6 8 10

Foarte

scazut 1 1 2 3 4

5

Tratarea riscurilor pentru mentinerea in limita acceptabila

Riscurile identificate si evaluate la expunerea la risc dupa probabilitate si impact, vor fi

ierarhizate dupa cele trei parghii:

a) de acceptare

b) de atentionare

c) de alerta

Reevaluarea riscurilor, actualizarea lor, clasarea riscurilor

In conformitate cu prevederile documentelor specifice in PV de tratare a riscurilor se

mentioneaza data urmatoarei analize. La aceasta data stabilita Grupul de lucru de la zona se reuneste

si desfasoara urmatoarele activitati:

- efectueaza o reevaluare a riscurilor tratate conform regulilor prevazute la punctele din sedinta

anterioara, verificandu-se daca riscul se mentine la acelasi palier care a fost declarat dupa

tratarea acesteia, in precedenta sedinta;

- actualizeaza Registrul riscurilor, cu eventualele riscuri nou identificate pe care de asemenea

le va trata conform documentelor specifice;

- claseaza (sterge) din registrul riscurilor acele riscuri tolerate sau acceptate (reziduale) care in

timp de de doua sedinte de analiza anterioare si pana la cea existenta in desfasurare nu au

depasit palierul de acceptare, sau acele riscuri care daca ar fi tratate s-ar produce un consum

de energie nejustificat si care nu ar produce nici un efect.

La sfarsitul sedintei se va incheia un nou proces verbal de tratare a masurilor. Intervalul in care

se va efectua analiza este minim de 30 zile calendaristice sau cel mult 6 saptamani.

Copia procesului verbal de tratare a riscurilor de la nivelul organizatiei, care actualizeaza de

asemenea Registrul riscurilor la nivelul societatii.

PROBABILITATE

1 2 3 4 5

Foarte

scazuta Scazuta Medie Ridicata

Foarte

ridicata

SC OIL TERMINAL SA





71

Evaluarea procesului de gestionare a riscurilor:

1. Pe baza procesului verbal de tratare a riscurilor care contin actiunile stabilite

adaptate precum si analizarea nivelului (a palierului) la care riscul s-a incadrat.Responsabilul de risc

al zonei, intocmeste Fisa de urmarire a riscului, in care se inregistreaza evolutia riscului, daca acesta

s-a manifestat sau nu, sau daca dupa tratarea acesta a reaparut.Pentru riscurile identificate, la nivelul

zonei si care au fost inregistrate pe pragul (palierul) de actionare sau alerta si care se mentin la acest

nivel, Responsabilul de risc al zonei, inainteaza Fisa de urmarire a riscului la Responsabilul de risc

la nivelul organizatiei, care va lua masuri de tratare a acesteia/ acestora de grupul de lucru de la

nivelul de varf.

2. Evaluarea gestionarii riscurilor se realizeaza de asemenea prin intermediul auditului intern

care apreciaza daca acestea au fost tinute sub control sau nu, daca activitatea grupurilor de lucru a

fost eficace, sau daca aceste riscuri s-au propagat sau nu catre alte procese.

In functie de interpretarile auditorilor interni si a recomandarilor acestora, grupurile de lucru,

reiau analizele acestor riscuri pentru care auditul intern a facut aceste recomandari.

Rezultatele grupului de lucru se vor transmite atat Responsabilului de risc de la nivelul

organizatiei, dar si sefului Biroului de Audit Intern. Daca seful Biroului de Audit Intern considera ca

recomandarile nu au fost implementate corespunzator sau deloc, va consilia seful de zona pe

procesul sau pentru obiectivele si riscurilor netratate corespunzator astfel incat aceasta activitate sa

devina eficace si eficienta.

Conducerea Oil Terminal S.A. Constanţa are în permanentă atenţie gestionarea riscurilor

pentru desfăşurarea normală a activităţii economice.

Prezentăm câteva dintre riscurile identificate în activitatea economico-financiară.

1. Obiectivul specific – Stabilirea situaţiei reale a patrimoniului

Riscul – 1. Evidenţierea eronată a diferenţelor rezultate din inventariere.

2. Netransmiterea listelor de inventariere către terţi, în termenul prevăzut de lege.

Circumstanţe care favorizează apariţia riscului - Greşeli de inventariere sau omisiuni

referitoare la gestionarea listelor.

Acţiuni pentru tratarea riscului - Instruirea corespunzătoare a echipelor de inventariere

- Asigurarea timpului material necesar desfăşurării atente a

inventarierii.

2. Obiectivul specific – Stabilirea obligaţiilor datorate Bugetului Consolidat

al Statului, conform prevederilor legale.

Riscul – Declararea eronată a sumelor datorate, privind impozitele şi taxele.

Circumstanţe care favorizează apariţia riscului-Erori referitoare la calculul taxelor şi

impozitelor.

Acţiuni pentru tratarea riscului - Instruirea corespunzătoare a personalului de la Financiar-

Contabilitate.

3. Obiectivul specific – Fundamentarea şi elaborarea Bugetului de Venituri

şi Cheltuieli al societăţii.

Riscul – 1. Nefundamentarea elementelor de cheltuieli.

2. Stabilirea eronată a unor indicatori.

Circumstanţe care favorizează apariţia riscului - Elaborarea unor situaţii referitoare la

structura bugetară, în mod superficial.

- Stabilirea unor indicatori bugetari care nu

sunt sintetici.

SC OIL TERMINAL SA





72

Tratarea tuturor riscurilor identificate, asigură îndeplinirea indicatorilor economico-financiari

şi a ţintelor acestora.

b. Control intern

SC Oil Terminal SA Constanța prin managementul său de vârf, este pe deplin angajată pentru

îmbunătățirea continuă a controlului intern, pentru înregistrarea și ținerea sub control a riscurilor de

la nivelul societății și până la fiecare loc de muncă. Respectarea angajamentului de a asigura în mod

consecvent prin îndeplinirea cerințelor legale, a normelor interne și a cerințelor de management și

prin planificarea și realizarea auditurilor interne, pentru monitorizarea și eveluarea nivelului de

îndeplinire a cerințelor Sistemului de Management al Controlului Intern.

Principiile care stau la baza politicii în domeniul controlului intern vizează:

- orientarea organizației către funcționarea cu eficacitate și eficiență a tuturor proceselor din

domeniul financiar contabil,

- îmbunătățirea continuă a performanțelor sistemului de control intern managerial,

- implicarea întregului personal al organizației pentru realizarea obiectivelor și indicatorilor,

- generarea încrederii la nivelul fiecărui colectiv pentru gestionarea riscurilor.

Stadiul implementării și dezvoltării sistemului de control intern /managerial al SC Oil

Terminal SA Constanța, se prezintă astfel:

- s-a reactualizat programul pentru implementarea Sistemului de Control Intern. Procedura

“Managementul Riscurilor” a fost implementată, urmând să se efectueze analiza riscurilor

atât la nivelul zonelor, dar și la nivelul entității.

- a fost actualizată procedura de sistem “Comunicare”, în care se tratează conținutul

standardului 14 și s-a elaborat suplimentar procedura specifică “Arhivarea documentelor”.

- s-a elaborat, aprobat și implementat “Codul Etic al lucrătorului din SC Oil Terminal SA

Constanța”. - s-a elaborat lista funcțiilor din cadrul entității, fiind actualizată conform actualului COR și s-

au identificat funcțiile sensibile.

Procesul de autoevaluare a stadiului de implementare a standardelor de control

intern/managerial cu toate zonele entității,se efectuează conform prevederilor legale.

1.1.9 Elemente de perspectivă privind activitatea societăţii comerciale

a) Prezentarea şi analizarea tendinţelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de

incertitudine ce afectează sau ar putea afecta lichiditatea societăţii, comparativ cu aceeaşi

perioadă a anului anterior

În contextul crizei economice mondiale si ca urmare a scăderii producţiei de ţiţei prin

micşorarea rezervelor şi creşterea preţurilor, de asemenea în contextul scăderii pe viitor a

consumului de produse finite, carburanţi, prin apariţia mijloacelor de transport cu motoare hibrid sau

electrice, societatea Oil Terminal a avut si are in continuare o politică managerială flexibilă, orientată

foarte bine către piaţă şi cu o capacitate relativ mare de adaptabilitate.

Pentru anul 2012 Oil Terminal S.A. Constanţa îşi propune prin prestarea de servicii de cea

mai bună calitate, satisfacerea tuturor partenerilor de afaceri în scopul fidelizării acestora sau

atragerea de clienţi noi, care să conducă la desfăşurarea unei activităţi eficiente şi realizarea

profitului conform prevederilor bugetare.

Pentru anul 2012, bugetul de venituri și cheltuieli este fundamentat pe un program fizic de

prestații de 5 257 mii tone .

SC OIL TERMINAL SA





73

De asemenea societatea în anul 2012 îşi propune realizarea cheltuielilor de investiţii în

valoare de 16 738 mii lei, pentru atingerea următoarelor obiective:

- extinderea capacităţii de depozitare;

- reducerea consumurilor tehnologice;

- modernizarea echipamentelor şi instalaţiilor existente pentru optimizarea performanţelor

societăţii;

- dotarea cu utilaje independente pentru îmbunătăţirea sistemelor de măsurare a produselor

manipulate şi pentru creşterea calităţii prestaţiilor efectuate;

- reducerea costurilor de prestare;

- conformare privind cerinţele de mediu.

b) Prezentarea şi analizarea efectelor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate

asupra situaţiei financiare a societăţii comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut

În anul 2011 s-au înregistrat cheltuieli de capital în valoare de 11 368 lei faţă de 10 121 lei în

anul 2010.

c) Prezentarea şi analizarea evenimentelor, tranzacţiilor, schimbărilor economice care

afectează semnificativ veniturile din activitatea de bază

Veniturile din activitatea de bază sunt afectate semnificativ de reducerea rulajelor din Oil

Terminal S.A Constanța. Aceste cantități au scăzut continuu, ca urmare a modificării condițiilor de

piață. Dacă în anul 2005 s-au realizat 13,6 milioane tone produse, acestea au scăzut până la 4,8

mil.tone în anul 2011.

Contextul economic actual în care Oil Terminal S.A. Constanţa își desfășoară activitatea este

de scădere a cantităților de țiței, produse petroliere și produse chimice lichide manipulate începând

cu anul 2009 datorită următoarelor cauze:

- construirea unui monobuoy din luna martie 2009 de către Rompetrol Rafinare prin care se

descarcă ţiţeiul necesar pentru rafinare și exportă produsele petroliere,

- dezvoltarea portului Midia de către Rompetrol Rafinare prin care îşi realizează importul de

țiței și exporturile direct, fără a mai folosi facilităţile Oil Terminal,

-procesarea titeiului din productie interna de catre OMV PETROM, client care detine o

pondere semnificativă din cifra de afaceri și renuntarea la importul de titei derulat prin terminalul

petrolier

- reduceri de activitate sau evenimente imprevizibile precum stări de forță majoră ce au

afectat activitatea clienților privind produsele chimice lichide (Chimcomplex Borzeşti, Oltchim S.A.

Râmnicu Vâlcea si Interagro S.A. Bucuresti).

-pierderea calitatii de antrepozit fiscal conform prevederilor OUG nr 54/23.06.2010, prin care

din data de 26.06.2010 s-a interzis deplasarea produselor accizabile în regim suspensiv de accize

către Oil Terminal S.A. Constanţa, respectiv din Oil Terminal spre alte antrepozite cu influenţă

semnificativă asupra rulajelor de produse petroliere accizabile derulate prin terminalul petrolier şi

implicit asupra veniturilor înregistrate

- închiderea rafinăriei ARPECHIM Piteşti,

- variaţia pe piaţa internaţională a cotaţiilor produselor petroliere şi chimice (leşie sodă,

îngrăşăminte lichide, etc) fapt ce a condus la scăderea cantităţilor tranzitate în anumite perioade de

timp.

În acest context Oil Terminal S.A. Constanţa își propune măsuri de reorganizare și

restructurare care să asigure dezvoltarea societății.

Comparativ cu celelalte terminale, societatea noastră se impune prin:

SC OIL TERMINAL SA





74

- dotările tehnice impresionante care constau în rezervoare cu o capacitate de depozitare

totală de circa 1,7 milioane mc, 3 rampe de descărcare cisterne CF, câte una în fiecare depozit, 6

dane petroliere cu adâncimi de 12,80 m şi o dană ce permite descărcarea navelor cu ţiţei cu pescaj de

maxim 17,5 m;

- laboratoare în cele trei depozite dotate cu aparatura necesară efectuării de analize

complete la toate produsele manipulate;

- conducte magistrale pentru transportul ţiţeiului către toate rafinăriile, primirea benzinei şi

motorinei de la rafinării;

- independenţa energetică, toate cele trei depozite având centrale termice proprii pe gaze

naturale;

- flexibilitatea de a trece de la manipularea pe aceeaşi instalaţie de la un produs la altul, sau

a unor calităţi diferite din cadrul aceluiaşi produs;

- asigurarea unor lucrări de reparaţii, întreţinere, pentru situaţii de urgenţă, cu forţe proprii

ale terminalului, ceea ce permite un management corespunzător al situaţiilor de urgenţă, la costuri

minime;

- managementul stocurilor de produse în sistem unic, centralizat la direcţia comercială,

centralizare care corespunde conceptului de mix marketing.

Ca puncte slabe se pot enumera:

- suprafaţa mare pe care este întins Oil Terminal S.A. Constanţa şi distanţele mari între cele

trei depozite

- capacităţile mari de depozitare şi zestrea mare a conductelor şi stocurilor tehnologice din

rezervoare care fac dificilă rularea cantităţilor mici de produse de calitate deosebită;

- conducte şi rezervoare cu grad mare de uzură având în vedere că cele mai noi rezervoare

au fost construite la începutul anilor 1970;

- gradul redus de automatizare al fluxurilor tehnologice duce la urmărirea producţiei în

sistem fizic în locul celui electronic, având drept consecinţă menţinerea unui personal numeros

pentru astfel de operaţiuni;

- neincluderea terminalului într-un circuit internaţional, având un portofoliu limitat de

clienţi externi.

Dintre oportunităţile de dezvoltare viitoare se pot avea în vedere următoarele:

- Construirea conductei Constanţa–Trieste de transport a ţiţeiului din zona Mării Caspice.

La prima întâlnire care a avut loc la Zagreb, în data de 10 iulie 2008, acţionarii au semnat

actul constitutiv al companiei de dezvoltare a proiectului PEOP, de construire a oleoductului

Constanţa-Trieste. Capitalul social al companiei este împărţit în 2 100 acţiuni, cu o valoare nominală

de 100 lire sterline/acţiune. Din acţionariatul companiei fac parte : SC CONPET SA Ploieşti, SC OIL

TERMINAL SA Constanţa din România (fiecare deţinând câte 350 acţiuni); TRANSNAFTA din

Serbia şi JANAF din Croaţia (fiecare deţinând câte 700 acţiuni). Obiectivul noii societăţi constituite

îl reprezintă desfăşurarea de activităţi legate de realizarea studiilor necesare şi promovării proiectului

în scopul atragerii potenţialilor investitori pentru construirea oleoductului pan european Constanţa-

Trieste. În perioada 2009 - 2011 au avut loc o serie de întâlniri şi negocieri între acţionari cu privire

la realizarea proiectului PEOP.

Totodată, în cursul anului 2010 firmele care au rămas implicate în proiect, respectiv

CONPET SA Ploieşti, OIL TERMINAL SA Constanţa şi TRANSNAFTA din Serbia au constatat că

în conjunctura actuală, proiectul poate fi demarat secvenţial. Astfel, s-a propus demararea proiectului

privind construcţia tronsonului de conductă pe distanţa Piteşti-Pancevo (Serbia), în acest fel

asigurându-se legătura directă între Marea Neagră şi Marea Adriatică.

Această hotărâre a fost adusă la cunoştinţa Guvernelor din cele două ţări implicate în proiect,

prin rapoarte întocmite de către cele trei companii.

- Creşterea importului de biodiesel şi bioetanol ca urmare a alinierii la legislaţia UE care

impune aditivarea benzinei şi motorinei cu biocombustibili;

SC OIL TERMINAL SA





75

- Importul de metanol având în vedere preţul scăzut comparativ cu cel produs de

Combinatele chimice din România, ca urmare a preţului ridicat al gazului metan;

- Deschiderea relaţiilor către traderii externi şi semnarea de noi contracte.

2. ACTIVELE CORPORALE ALE SOCIETĂŢII

2.1. Precizarea amplasării şi a caracteristicilor principalelor capacităţi de producţie în

proprietatea societăţii comerciale

Secţia Platformă Nord şi Secţia Platformă Sud sunt amplasate în zona oraşului Constanţa, iar

Secţia Platformă Port este amplasată în portul Constanţa.

Cele 3 Secţii Platformă îşi repartizează între ele activităţile de primire, descărcare, depozitare,

condiţionare şi livrare a ţiţeiului, produselor petroliere, petrochimice şi chimice lichide pentru

import, export şi tranzit, dar toate se conduc după o strategie unică.

Oil Terminal S.A. Constanţa efectuează prestaţii de servicii privind încărcarea, descărcarea,

depozitarea şi condiţionarea următoarelor produse: ţiţei, benzină, motorină, produse petrochimice şi

chimice lichide.

Fiecare platformă dispune de rampe de încărcare-descărcare ţiţei, produse petroliere şi

chimice lichide, parcuri de rezervoare destinate depozitării acestora, case de pompe, trasee de

conducte prin care se face legătura între diversele echipamente tehnice ale depozitului. Secţia

Platformă Port dispune şi de dane, special echipate pentru operare nave petroliere. Pentru benzină,

motorină şi ţiţei, instalaţiile sunt dotate şi cu sisteme de contorizare.

Rampele de încărcare-descărcare cisterne CF cu o capacitate de aprox. 20 000 tone/24 ore

sunt reprezentate de un sector restrâns de cale ferată, special amenajată pentru încărcarea/descărcarea

cisternelor de produse petroliere şi chimice lichide. Paralel cu sectorul de cale ferată sunt montate

conductele colectoare prin care se descarcă produsele prin cădere liberă. Colectoarele sunt legate de

echipamentele de pompare prin conductele de transport.

Conducte de transport cu diametre cuprinse între 100 şi 1 000 mm.

Casele de pompe ce pot realiza debite între 300-2 500 m3/h sunt construcţii în general

închise, în interiorul cărora sunt montate pompele care asigură derularea produselor existente în

depozit. Acţionarea pompelor se face electric. De asemenea, tot în interiorul casei pompelor se

găsesc montate conductele de aspiraţie şi refulare, precum şi armăturile de închidere.

Parcurile de rezervoare, cu capacităţi cuprinse între 1 500 m3 şi 50 000 m3, sunt subunităţi

specializate de depozitare a produselor lichide. Rezervoarele sunt de construcţie metalică, cilindrice,

verticale, amplasate suprateran, cu capac fix sau flotant, unele prevăzute cu centuri de protecţie din

beton, altele în cuve de retenţie de pământ sau beton. Rezervoarele sunt prevăzute cu instalaţii

specifice PSI şi, funcţie de natura produselor depozitate, cu izolaţie termică sau cu serpentine de

încălzire.

Laboratoarele sunt dotate cu aparatură pentru efectuarea analizelor fizico-chimice specifice.

Instalaţii de separare a produselor petroliere din apele reziduale şi rezervoare pentru primirea

balastului de la nave.

2.2. Descrierea şi analizarea gradului de uzură al proprietăţilor societăţii comerciale

La 31.12.2011 valoarea neta a imobilizărilor corporale se prezintă astfel: - terenuri 226 270 890 lei

- grupa construcţii 99 639 020 lei

- instalaţii tehnice şi maşini 17 596 472 lei

- alte instalaţii utilaje şi mobilier 3 389 587 lei

- imobilizări corporale în curs 11 798 909 lei

SC OIL TERMINAL SA





76

Terenurile nu se amortizează deoarece se presupune că au o durată de viață nelimitată.

Gradul de uzură scriptică este de aproximativ 59 %. În ceea ce priveşte amortizarea activelor, societatea a folosit metoda liniară pentru calculul

amortizării şi a adoptat aceeaşi politică privind amortizarea contabilă şi fiscală.

2.3. Precizarea potenţialelor probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor

corporale ale societăţii comerciale

Nu este cazul.

3. PIAŢA VALORILOR MOBILIARE EMISE DE SOCIETATE

Conform Hotărârii de Guvern nr. 1720/30.12.2008 privind organizarea şi funcţionarea

Ministerului Economiei, din 01.01.2009 Oil Terminal Constanţa a trecut sub autoritatea Ministerului

Economiei, Comertului si Mediului de Afaceri.

Capitalul social subscris şi vărsat integral este de 58 243 025 lei divizat în 582 430 253

acţiuni cu valoare nominală de 0,10 lei.

Structura acționariatului SC OIL TERMINAL SA la 31.12.2011:

În cursul anului 2010 nu s-au desfăşurat activităţi ale Oil Terminal S.A. Constanţa de

achiziţionare a propriilor acţiuni.

Oil Terminal S.A. Constanţa nu are filiale, neexistând acţiuni emise de societatea mama

deţinute de filiale.

În cursul anului 2011 societatea nu a emis obligaţiuni.

3.1. Precizarea pieţelor din România şi din alte ţări pe care se negociază valorile

mobiliare emise de societatea comercială

Acţiunile Oil Terminal S.A. Constanţa sunt tranzacţionate la Bursa de Valori Bucureşti,

simbol OIL.

3.2. Descrierea politicii societăţii comerciale cu privire la dividende. Precizarea

dividendelor cuvenite/plătite/acumulate în ultimii 3 ani şi dacă este cazul, a motivelor pentru

eventuala micşorare a dividendelor pe parcursul ultimilor 3 ani

În anii 2009-2011 situaţia dividendelor repartizate a fost următoarea:

Dividende – lei - 2009 2010 2011

brute 373 906 1 722 904 1 956 397

nete 358 044 1 653 558 --

plătite până la 31.12. 336 003 1 556 522 --

Acţionar Nr. acţiuni Pondere (%)

Ministerul Economiei, Comerțului și Mediului de Afaceri 347 257 973 59,6222

Fondul Proprietatea SA 49 216 526 8,4502

Persoane juridice 112 152 958 19,2560

Persoane fizice 73 802 796 12,6716

TOTAL 582 430 253 100

SC OIL TERMINAL SA





77

Valoarea dividendului brut/acţiune în perioada 2009-2011 se prezintă, astfel:

Anul lei /acţiune

2009 0,0006419

2010 0,0029581

2011 0,0033590

Modalitatea de plată a dividendelor s-a stabilit astfel:

- în numerar la sediul societăţii

- prin virament bancar în contul comunicat în scris de acţionar

- prin mandat poştal la domiciliul cunoscut al acţionarilor din afara judeţului Constanţa.

Plata dividendelor către acţionarii societăţii se va face în conformitate cu art. 238, alin. 2 din

Legea 297/2004 în termen de 6 luni de la data Adunării Generale Ordinare a Acţionarilor de stabilire

a dividendelor.

Dividendele se plătesc acţionarilor proporţional cu cota de participare la capitalul social.

Acţionarii îndreptăţiţi să primească dividendele distribuite din profitul net realizat în

exerciţiul financiar 2011 sunt cei înregistraţi în Registrul Acţionarilor la data de înregistrare.

3.3. Descrierea oricăror activităţi ale societăţii comerciale de achiziţionare a propriilor

acţiuni Nu este cazul.

3.4. În cazul în care societatea comercială are filiale, precizarea numărului şi a valorii nominale a acţiunilor emise de societatea mamă deţinute de filiale

Nu este cazul.

3.5. În cazul în care societatea comercială a emis obligaţiuni şi/sau alte titluri de creanţe,

prezentarea modului în care societatea comercială îşi achită obligaţiile faţă de deţinătorii de astfel de valori mobiliare

Nu este cazul.

4. CONDUCEREA SOCIETĂŢII

4.1. Prezentarea listei administratorilor societăţii şi a următoarelor informaţii pentru fiecare administrator

a) CV (nume, prenume, vârstă, calificare, experienţă profesională, funcţia şi vechimea în funcţie)

I. Prezentăm lista administratorilor societății OIL TERMINAL S.A Constanța.:

Nr.

crt

.

Nume și Prenume Data

nașterii

Profesie Funcție

1. Silviu Ioan WAGNER 23.03.195

6

Economist Președinte al Consiliului de Administrație

august 2009-noiembrie 2011

Administrator noiembrie 2011-prezent

2. Constantin Claudiu STAFIE 18.05.196

8

Economist Administrator august 2009-prezent

3. Ioana LĂZĂROIU 29.04.196

6

Economist Administrator septembrie 2010-aprilie

2011

4. Aurel PRESURĂ 16.01.196

1

Inginer Administrator aprilie 2010-aprilie 2011

SC OIL TERMINAL SA





78

5. Ioan NEGREA 09.02.195

0

Inginer Administrator august 2009-prezent

6. Dan Cristian

BĂRBULESCU

22.03.196

8

Matematician Administrator septembrie 2010 - prezent

7. Tiberiu Silviu Ioan GORODEA 30.05.196

2

Economist Administrator august 2010-prezent

8. Istvan KOCSOLADE 08.03.198

0

Economist Administrator aprilie 2011-noiembrie

2011

9. Anca Elena MARICA Inginer/Jurist Administrator iulie 2011-prezent

Menționăm faptul că, împotriva cererilor de inregistrare a mentiunilor privind hotararile

adoptate în cadrul ședinței Adunării Generale Ordinare a Acționarilor din data de 24.11.2011, prin

care s-a ales următoarea componență a Consiliului de Administrație

1. Andrei Barbu TODEA- Președinte C.A.

2. Silviu Ioan WAGNER – Administrator

3. Virgil Dumitru ORLANDEA - Administrator

4. Anca Elena MARICA – Administrator

5. Ioan NEGREA – Administrator

6. Corin COMȘULEA – Administrator

7. Dan Cristian BĂRBULESCU – Administrator

Au fost formulate cereri de intervenție de către acționarul minoritar Broadhurst Investments

Limited.

Hotararile Adunarii Generale devin efective pentru toti actionarii si pot fi puse in executare

din momentul adoptarii lor, dar numai sub conditia inregistrarii acestora la Oficiul Registrului

Comertului, opozabilitatea fata de terti intervenind dupa publicarea lor in Monitorul Oficial.

Cererile de interventie depuse la Oficiul Registrului Comertului de catre actionarul minoritar

au fost transmise spre soluționare Tribunalului Constanța.

Tribunalul Constanța s-a pronunțat asupra cererilor de intervenție astfel: ”Respinge ca

nefondate excepţiile lipsei calităţii de reprezentant în ceea ce priveşte mandatarul şi avocatul

societăţii interveniente. Respinge cererile de intervenţie ca nefondate. Admite cererile conexe de

înregistrare menţiuni. Dispune înregistrarea menţiunilor.”Hotărârile pronunțate sunt executorii și

definitive și pot fi atatcate cu recurs în 15 zile de la comunicare. Până la data de 16.03.2012 nu au

fost comunicate hotărârile.

b) Orice acord, înţelegere sau legătură de familie între administratorul respectiv şi o

altă persoană datorită căreia persoana respectivă a fost numită administrator Nu este cazul.

c) Participarea administratorului la capitalul societăţii comerciale Bărbulescu Dan Cristian deţine 100 acţiuni .

d) Lista persoanelor afiliate societăţii comerciale Nu este cazul.

SC OIL TERMINAL SA





79

4.2. Prezentarea listei membrilor conducerii executive a societăţii comerciale:

Conducerea executivă la data de 31.12.2011:

- Silviu Ioan WAGNER - Cecilia POPOVICI - Bela FAZAKAS - Vasile OGREANU - Emil ROHAT

- Director General - Director Economic - Director Mecano-Energetic - Director Operaţional - Director Tehnic

a) termenul pentru care persoana face parte din conducerea executivă

Membrii conducerii executive, respectiv directorul Economic Cecilia POPOVICI, director

Mecano-Energetic Bela FAZAKAS, director Operaţional Vasile OGREANU și director Tehnic Emil ROHAT sunt angajaţi ai societăţii în baza contractelor individuale de muncă încheiate pentru perioadă nedeterminată. Directorul General Silviu Ioan WAGNER are contract de mandat nr 135/25.05.2010.

b) orice acord, înţelegere sau legătură de familie între persoana respectivă şi o altă

persoană datorită căreia persoana respectivă a fost numită ca membru al conducerii executive Nu este cazul

b) participarea persoanei respective la capitalul societăţii comerciale

Nu există participări ale directorilor Silviu Ioan Wagner, Bela Fazakas, Vasile Ogreanu, Emil

Rohat la capitalul social al Oil Terminal S.A. Constanţa. Directorul Economic, Cecilia Popovici deţine un număr de 7875 acţiuni ale Oil Terminal

S.A. Constanţa, potrivit Registrului Acţionarilor.

4.3. Pentru toate persoanele prezentate la 4.1. şi 4.2. precizarea eventualelor litigii sau proceduri administrative în care au fost implicate, în ultimii 5 ani, referitoare la activitatea

acestora în cadrul emitentului, precum şi acelea care privesc capacitatea respectivei persoane de a-şi îndeplini atribuţiile în cadrul emitentului.

Nu este cazul.

SC OIL TERMINAL SA





80

5. SITUAŢIA FINANCIAR-CONTABILĂ

a) elemente de bilanţ

- lei - Elemente patrimoniale 2009 2010 2011

0 2 3

Total active 192 207 128 221 670 059 378 359 615

Active imobilizate, din care: 170 698 565 200 693 743 361 881 727

Imobilizări necorporale 171 120 179 676 277 191

Imobilizări corporale 170 339 717 199 418 320 358 694 878

Imobilizări financiare 187 728 1 095 747 2 909 658

Active circulante, din care: 21 097 675 20 825 320 16 355 067

Stocuri 3 594 499 926 255 1 101 969

Creanţe 16 102 552 17 674 522 14 186 635

Case şi conturi la bănci 1 400 624 2 224 543 1 066 463

Cheltuieli în avans 410 888 150 996 122 821

Total pasive, din care 192 207 128 221 670 059 378 359 615

Capital din care 58 243 025 58 243 025 58 243 025

Capital subscris si vărsat 58 243 025 58 243 025 58 243 025

Rezerve legale 2 902 617 2 996 720 3 040 813

Rezerve din reevaluare 80 255 900 107 385 698 107 257 574

Rezerve reprezentând surplusul realizat din

rezerve din reevaluare

2 929 768 2 924 979 3 053 103

Alte rezerve 18 890 282 19 189 407 171 169 841

Rezultat reportat (sold creditor) 395 418 396 929 1 961 124

Rezultatul exerciţiului financiar 738 545 2 008 441 545 419

Repzartizarea profitului 65 514 94 103 44 093

Capitaluri proprii 164 290 041 193 051 096 345 226 806

Datorii care trebuie platite într-o perioadă de până

la un an

25 514 537 24 733 568 26 025 160

Datorii care trebuie plătite într-o perioadă mai

mare de un an

947 189 912 360 4 263 066

Provizioane 1 031 682 2 645 487 2 291 538

Venituri în avans 423 679 327 548 553 045

Activ net contabil 165 745 402 196 024 131 348 071 389

În anii 2009-2011 activele curente au avut următoarele valori (lei):

2009 2010 2011

Active totale 192 207 128 221 670 059 378 359 615

Active imobilizate

% din total active

170 698 565

88,81

200 693 743

90,54

361 881 727

95,64

Active circulante

% din total active

21 097 675

10,98%

20 825 320

9,39%

16 355 067

4,32

Elementul determinant al pasivelor curente îl reprezintă capitalurile proprii.

Evoluţia capitalurilor proprii în perioada 2009-2011 este următoarea:

-lei- 2009 2010 2011

Capitaluri proprii

% din total pasiv curent

164 290 041

85,47

193 051 096

87,09

345 226 806

91,24

SC OIL TERMINAL SA





81

Situația datoriilor și creanțelor

Datorii

Evoluţia datoriilor totale în ultimii trei ani se prezintă astfel:

-lei- 2009 2010 2011

Datorii totale

% din total pasiv

26 461 726

13,77

25 645 928

11,57

30 288 226

8,00

Datoriile totale înregistrate la 31.12.2011 sunt în valoare de 30 288 226 mii lei,

reprezentând:

- datorii mai mici de 1 an 26 025 160 lei

- datorii mai mari de 1 an 4 263 066 lei

Datorii < 1 an: 26 025 160 lei

- furnizori şi conturi asimilate 19 426 867 lei

- către instituții bancare 1 210 070 lei

- împrumuturi leasing 671 705 lei

- datorii către bugetul consolidat al statului 2 479 274 lei

- alte datorii (faţă de salariaţi, acţionari) 2 237 244 lei

Datorii > 1 an: 4 263 066 lei

- împrumuturi leasing 533 773 lei

- către instituții bancare 3 729 293 lei

Datoriile totale înregistrate la 31.12.2011 sunt mai mari față de anul precedent în principal

datorită contractului de facilitate de credit la termen, contractat de societate cu Raiffeisen Bank SA,

pentru finanţarea construirii unui rezervor de 10 000 mc în Secţia Platformă Port, în valoare de

8.067.135 lei, cu termen de rambursare până la 25.03.2017. Până la finele anului 2011 s-a înregistrat

din acest credit suma de 4 939 363 lei.

Datoriile restante reprezintă datorii față de furnizori în valoare de 494 108 lei, care au fost

achitate în luna ianuarie 2012.

La sfârşitul perioadei analizate societatea Oil Terminal SA Constanța nu înregistrează datorii

restante faţă de bugetul de stat, bugetul local, instituţii financiar-bancare.

Creanțe

La data de 31.12.2011 creanţele totale înregistrate sunt în valoare de 14 186 635 lei, din care

creanţe comerciale 11 908 275 lei şi alte creanţe în valoare de 2 278 360 lei.

SC OIL TERMINAL SA





82

Prezentăm evoluția creanțelor în perioada 2009-2011:

Creanţe lei Sold 31.12.2009 Sold 31.12.2010 Sold 31.12.2011

Creanţe comerciale 12 557 687 16 288 826 11.908.275

Alte creanţe 3 544 865 1 385 696 2.278.360

TOTAL 16 102 552 17 674 522 14.186.635

Analiza clienţilor pe vechime în sold la 31.12.2011 se prezintă, astfel:

Anul 2011 (lei) Pondere %

- facturi curente 8 740 601 74

- întârzieri 1-30 zile 1 162 436 10

31-60 zile 954 142 8

61-90 zile 247 083 2

> 90 zile 744 865 6

Total 11 849 127 100

b) contul de profit şi pierderi

Evoluţia veniturilor brute, a elementelor de costuri, profitului şi dividendelor (lei):

2009 2010 2011

I VENITURI TOTALE, din care: 131 049 774 134 406 948 119 469 580

1. Venituri din exploatare 129 477 802 133 785 127 118 212 748

2. Venituri financiare 1 571 972 621 821 1 256 832

II CHELTUIELI TOTALE, din care: 129 418 232 130 797 085 117 471 294

1. Cheltuieli exploatare, din care: 128 209 522 129 651 997 116 268 582

a. chelt. materiale 7 021 767 10 083 607 6 035 617

b. chelt. energie, apă 5 131 322 4 128 080 4 728 094

c. chelt. cu personalul, din care: 62 825 347 64 392 474 63 895 314

- salarii brute și indemnizații 48 552 387 49 571 832 48 741 650

- cheltuieli asigurări şi protecţie socială 14 778 417 14 907 384 15 153 664

d. Ajustari de valoare privind imobilizările corporale si

necorporale

13 976 667 13 989 094 15 712 759

e. Ajustari de valoare privind activele circulante -45 264 -161 208 -10 007

f. Cheltuieli privind prestațiile externe 37 706 361 33 846 860 24 597 248

g. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte 1 282 747 1 470 732 1 526 724

h. Alte cheltuieli 92 280 288 553 245 036

i. Ajustări privind provizioanele 70 739 1 613 805 -353 949

2. Cheltuieli financiare 1 208 710 1 145 088 1 202 712

III PROFIT BRUT 1 631 542 3 609 863 1 998 286

IV IMPOZIT PE PROFIT 892 997 1 601 422 1 344 613

V PROFIT NET DE REPARTIZAT, din care: 813 326 2 008 441 653 673

- fond de participare a salariaţilor la profit 74 781 - 30 357

- surse proprii de finanţare 299 125 141 434 30 601

- dividende brute, din care: 373 906 1 772 904 1 956 397

impozit pe dividende 15 862 69 317 -

dividende nete 358 044 1 653 587 -

- Rezerva legală 65 514 94 103 44 093

SC OIL TERMINAL SA





83

SC OIL TERMINAL SA





84

SC OIL TERMINAL SA





85

SC OIL TERMINAL SA





86

SC OIL TERMINAL SA





87

RAPORT ANUAL - OIL TERMINALactionariat.oil-terminal.com/cache/2720-raport-anual... · 2020. 9....

Documents

Transcript of RAPORT ANUAL - OIL TERMINALactionariat.oil-terminal.com/cache/2720-raport-anual... · 2020. 9....