Catre:

Antet

SCRISOARE DE CONFIRMARE A SOLDURILOR COMERCIALE PENTRU AUDITUL FINANCIAR

Catre: Stimati Domni,

Pentru indeplinirea verificarii anuale a conturilor noastre, auditorul nostru, societatea Floria Elena SRL ne-a cerut confirmarea soldurilor noastre cu d-voastra la data de 31 Decembrie 2012. Prezenta scrisoare nu constituie somatie de plata ci are rol de inventariere a conturilor conform Ord.2861/2009.Conform situatiilor noastre, figurati cu urmatoarele solduri la 31.12.2012:Rugam notati soldurile din evidentele Dvs. la aceeasi data:Diferente

Contul nostruRONContul DvsRONRONExplicatii diferente

411401,404

419409, 232

401411

404411

409419

461462

462461

267.

Stoc la tertiStoc de la terti, Extrabilantier

Stoc de la terti (extrabilantier)35x Stoc aflat la terti

Mijloace fixe in custodie la tert (Val.neta,lista anexata)Imobilizari de la societatea noastra, Extrabilantier

Mijloace fixe in custodie de la tert (extrabilantier)Mijloace fixe aflate la teri,Valoare neta

B.O./cecuri depuse de noi, neexecutate inca418

B.O/cecuri depuse de Dvs., neexecutate inca5112

Alte..

In caz de diferente nete, rugam trimiteti fisa contului nostru pentru a initia un punctaj. Mentionati daca exista litigii deschise iar daca da, adaugati suma in litigiu si atasati acestei scrisori o scurta explicatie:..........

........................................

V-am fi recunoscatori daca ati trimite confirmarea acestor solduri din evidentele dvs. la 31 Decembrie 2012, pe adresa noastra (fax) si pe adresa auditorilor (fax 0269 24 00 92 sau email audit@floriaelena.ro).Mentionam ca neconfirmarea soldului este sanctionata cu amenzi, conform Ord.2861/2009 art.28(1) si Legii contabilitatii 81 art. 41(2)c.

Va multumim pentru colaborare, si va asiguram de deosebita noastra consideratie.

TRIMIS

RASPUNS: Confirmam soldurile conform tabelului

.,

Nume, Functie....

Director Economic

Semnatura si stampila Dvs

CONFIRMARE BANCARA CU SCOPUL AUDITULUI FINANCIAR

Catre banca: Credit Europe Bank (ROMANIA) SAStimati domni,

(n leg(tur( cu examinarea anuala a situa(iilor noastre financiare de c(tre auditorul nostru Floria Elena SRL, am fi recunosc(tori dac( a(i furniza acestei societ((i detalii despre (nregistr(rile privind conturile noastre la data de 31 Decembrie 2012.1. Soldul diferitelor conturi la vedere, depozite sau altele, deschise (n numele nostru la banca Dumneavostr( indic(nd orice restric(ie posibil(.

2. Suma tuturor dobanzilor, comisioanelor bancare sau debitelor datorate la 31/12/2012, care nu au fost (nc( (nregistrate (n extrasele de la paragraful 1.

3. Numele persoanelor autorizate s( semneze pentru conturile de depozit deschise (n numele nostru.

4. Documente privind compensari sau acreditive in derulare la acea data.

5. Detalii privind finantarile:

Finantarile pe termen scurt: Soldul la overdraft, linie de credit (i creditele rambursabile la cerere, specific(ndu-se termenele scadente, rata dob(nzii, monede, limita aprobata de finantare, etc.

Credite pe termen lung, specific(nd termenele scadente si suma ratelor cu scadenta de rambursare depasita;

Dobinzile datorate pentru aceste finantari, neplatite inca

alte facilit((i (hedging si marcarea la piata, alte forme de creditare, instrumente financiare, etc.).

6.Detalii despre orice fel de active aflate (n garan(ie sau ipoteca, formal( sau nu, la banc(.

7.Detalii complete asupra tuturor activelor (inute (n numele nostru, incluz(nd titluri de valoare, acte de proprietate sau alte elemente men(ionate (n Registrele Dumneavoastr(, (n care (nregistra(i activele re(inute.

1. Detalii despre active si obligatii contingente:

totalul facturilor scontate, aflate (n litigiu;

data, numele beneficiarului, suma (i o scurt( descriere a fiec(rei garan(ii, obliga(ii sau compensa(ii garantate de Dumneavoastr( (n numele nostru (i (n beneficiul unor ter(e p(r(i;

data, numele garantului, suma (i o scurt( descriere a tuturor garan(iilor, obliga(iilor sau compensa(iilor oferite (n beneficiul nostru; precizari unde exist( litigii cu clientul

cecuri depuse de noi spre incasare si neincasate inca, la data de 31.12.2012, din care cite se afla in incident de plata

cecuri emise de noi, depuse de terti spre incasare, neincasate inca la data de 31.12.2012, din care cite se afla in incident de plata

9. Daca cunoasteti ca societatea noastra are conturi deschise la alte filiale ale bancii Dvs.

10. Incidente de plata ale societatii noastre de care aveti cunostinta

V( rug(m s( preciza(i dac( anumite solicit(ri nu sunt aplicabile.

V-am fi recunosc(tori dac( a(i trimite r(spunsul Dumneavoastr( pe fax la auditorii Floria Elena SRL (Str. Cristian nr. 16, Bucuresti, fax 0269 / 24 00 92, email audit@floriaelena.ro) si direct semnatarului acestei scrisori n cel mai scurt timp.

Cu stima,

ILYA LE KUCH, Director EconomicSCRISOARE DE CONFIRMARE A STARII LITIGIILOR SOCIETATII IN VEDEREA AUDITULUI FINANCIARCatre:

Stimai Domni,

Auditorii nostri, firma Floria Elena SRL, sunt in curs de a realiza auditul Situatiilor Financiare la data de 31/12/2012. n legatur cu aceasta, v rugm s ne furnizai o scurta descriere a litigiilor societatii noastre de care aveti cunostinta conform structurii de mai jos:Litigiu cu:Scurta descriere Litigii/Revendicari in care societatea este reclamant / petent

Suma RON

Principal / Accesorii (dobinzi, penalitati, daune, indiferent daca sint sau nu inregistrate) / Costuri cu proceduri juridice estimate pina la finalizarea procesuluiStarea procesuluiSanse de cstig estimateneangajanta si pur orientativa in circumstantele actuale ce se pot schimba (in lipsa, auditorii vor considera pierdere 100%)

Solutionate 2012

In derulare la data scrisorii

Potentiale

Litigiu cu:Scurta descriere Litigii/Revendicari in care societatea este prtSuma RON

Principal / Accesorii / CosturiStarea procesuluiSanse de pierdere

Solutionate 2012

In derulare la data scrisorii

Potentiale

Va rugam sa mai specificati suma facturata care va este datorata la data de 31/12/2012 pentru serviciile prestate pina la aceasta data, si suma aproximativa a datoriilor nefacturate la data de 31/12/2012 pentru serviciile prestate in timpul anului.Va rugam sa identificati in amanunt natura si motivele oricarei rezerve in raspunsul dumneavoastra. De asemenea, va rugam sa trimiteti raspunsul dumneavoastra catre noi (fax ............................) si direct pe adresa Floria Elena SRL, pe fax la numarul: 0269.24.00.92 sau pe mail la audit@floriaelena.ro, pina la 31.02.2013Cu stim,

ILYA LE KUCH, Director Economic