International Accreditation Forum, Inc · Tabele SMC 1 şi SMM 1 prezintă duratele de audit...

IAF MD 5:2009

International Accreditation Forum, Inc.

Document Obligatoriu IAF

Document Obligatoriu IAF

pentru durata

auditurilor SMC şi SMM

Ediţia 1

(IAF MD 5: 2009)

Emis la 1 Februarie 2009 Data de Aplicare 1 Mai 2009 IAF MD 5: Durata Auditului © International Accreditation Forum, Inc. 2009

IAF MD 5:2009 International Accreditation Forum, Inc. Pag. 2 / 20

Ediţia 1 Document Obligatoriu IAF pentru durata auditurilor QMS şi EMS

Emis la 1 Februarie 2009 Data de Aplicare 1 Mai 2009 IAF MD 5: 2009 Durata Auditului

© International Accreditation Forum, Inc. 2009

Declaraţia RENAR

RENAR are permisiunea IAF pentru traducerea în limba română şi publicarea pe pagina WEB a prezentului document.

RENAR recunoaşte şi respectă drepturile de autor ale IAF şi solicită utilizatorilor acestui

document să nu-l folosească în alt mod sau în alte scopuri decât este stipulat „Copyright – IAF”. În situaţia în care, între părţile interesate, apar divergenţe de interpretare a prevederilor

prezentului document, datorate traducerii, definitorie este varianta în limba engleză a documentului. Documentul va fi publicat pe pagina WEB a RENAR, www.renar.ro, împreună cu varianta originală în limba engleză.

Traducerea din limba engleză: ing. Cristina STOIAN

Traducere revizuită de: ing. Daniela IONESCU





International Accreditation Forum, Inc. (IAF) desfăşoară programe pentru acreditarea organismelor care oferă servicii de evaluare a conformităţii și o astfel de acreditare facilitează schimburile comerciale şi reduce solicitările de certificări multiple. Acreditarea reduce riscurile pentru afaceri şi pentru clienţii săi prin asiguarea acestora că Organismele de Evaluare a Conformităţii (OEC) sunt competente să desfăşoare activităţile specifice cuprinse în scopul acreditării. Organismelor de Acreditare (OA) care sunt membre ale IAF şi OEC acreditate de acestea li se cere să îndeplinească cerinţele standardelor internaţionale adecvate şi a documentelor IAF obligatorii pentru o consecventă aplicare a acestor standarde. OA membre al Acordului de Recunoaştere Multilaterală IAF (MLA) desfăşoară în mod regulat evaluări paritare pentru a asigura echivalenţa programelor lor de acreditare. Acordul IAF-MLA operează la două niveluri :

Un MLA pentru acreditarea OEC faţă de standarde care includ ISO/CEI 17020 pentru organisme de inspecţie, ISO/CEI 17021 pentru OEC a sistemelor de management, ISO/CEI 17024 pentru OEC a persoanelor si ISO/CEI Ghid 65 pentru OEC a conformităţii produselor, este considerat ca o ramură principală a MLA. O ramură principală a MLA furnizează încrederea că OEC acreditate sunt în egală măsură de încredere privind performanţele activităţilor de evaluare a conformităţii.

Un MLA pentru acreditarea OEC care include standarde specifice de evaluare a conformităţii sau scheme ca scop al acreditării, oferă încredere în echivalenţa certificării.

Un IAF MLA furnizează încrederea necesară pentru acceptarea certificării pe piaţă. O organizaţie sau o persoană care deţine o certificare faţă de un standard sau o schemă specifică care este acreditată de către un OA semnatar al IAF MLA poate fi recunoscut oriunde în lume facilitând astfel schimburile comerciale internaţionale. Ediţia Nr. 1

Elaborat de: Comitetul Tehnic IAF Aprobat de: Membrii IAF Data: 19 Decembrie 2008 Data Emiterii: 1 Februarie 2009 Data Aplicării: 1 Mai 2009 Nume pentru Întrebări: John Owen, Secretar IAF Contact: Telefonone: +612 9481 7343; Email: [email protected]





Introducere la Documentele Obligatorii IAF Termenul ”ar trebui“ este utilizat pentru a indica mijloacele recunoscute de îndeplinire a cerințelor standardului. Un Organism de Evaluare a Conformității (OEC) poate îndeplini aceste criterii în mod echivalent cu condiția ca acestea să fie demonstrate unui Organism de Acreditare (OA). Termenul ”trebuie“ este utilizat în acest document pentru a indica acele prevederi care respectând cerințele standardului relevant, sunt obligatorii. un organism de certificare.





Cuprins

Articol Subiect Pagină

0 INTRODUCERE 6 1 DEFINIŢII 6

2 APLICARE 7 3 METODOLOGIE PENTRU DETERMINAREA DURATEI AUDITULUI 8

4 DURATA INIŢIALĂ A AUDITULUI ( ETAPA 1 PLUS ETAPA 2) 9 5 SUPRAVEGHERE 10

6 RECERTIFICARE 10 7 CICLURI DE CERTIFICARE INDIVIDUALIZATE SECUNDARE ŞI ULTERIOARE 11

8 FACTORI PENTRU AJUSTAREA DURATEI AUDITULUI ( QMS ŞI EMS ) 11 9 LOCAŢII TEMPORARE 13

10 DURATA AUDITULUI ÎN LOCAŢII MULTIPLE 13

Anexa A – Sisteme de management al calităţii 14 Anexa B – Sisteme de management de mediu 16





Document Obligatoriu IAF pentru Durata auditurilor QMS şi EMS

Acest document este obligatoriu pentru aplicarea consecventă a Articolului 9.1.4. din ISO/IEC 17021:2006 pentru auditarea sistemelor de management al calităţii şi de mediu şi se bazează pe îndrumările furnizate anterior în IAF GD2:2005 Anexa 2 şi GD6:2006 Anexa 1. Toate articolele din ISO/IEC 17021:2006 contină să se aplice şi acest document nu înlocuieşte nicio cerinţă din acest standard. Deşi numărul personalului clientului (permanent, temporar şi cu normă parţială) este utilizat ca punct de plecare când se ia în considerare durata auditului, acesta nu este singurul considerent şi trebuie să se ţină cont şi de alţi factori care afectează durata auditului. 0 INTRODUCERE

0.1 Acest document furnizează prevederi obligatorii şi îndrumări pentru ca OEC–urile să îşi

dezvolte propriile proceduri documentate privind determinarea timpului necesar pentru auditarea clienţilor de diferite mărimi şi complexităţi pentru un spectru larg de activităţi. Se intenţionează ca aceasta să conducă la consecvenţa duratei auditului între OEC-uri, ca şi între clienţi similari ai aceluiaşi OEC.

0.2 OEC-urile trebuie să identifice durata auditului pentru etapa 1 şi etapa 2 ale auditului iniţial,

auditurilor de supraveghere şi auditurilor de recertificare pentru fiecare solicitant şi client certificat.

0.3 Acest document obligatoriu nu stipulează timpi minim/ maxim, dar furnizează un cadru care

trebuie utilizat în procedurile documentate ale OEC-urilor pentru determinarea duratei adecvate de audit, ţinând cont de specificul clienţilor care vor fi auditaţi.

0.4 În scopul acreditării, ar trebui observat că neconformităţile faţă de acest document (şi/sau cu

tabelele incluse) în cazuri particulare nu conduc automat la neconformităţi faţă de ISO/IEC 17021. Oricum, această situaţie poate fi punctul de plecare pentru investigaţii ulterioare pentru completitudinea auditului. Consideraţii speciale ar trebui acordate investigării motivelor ce au sta la baza abaterii de la acest document obligatoriu.

0.5 Dacă se găsec de regulă neconcordanţe cu acest document obligatoriu, acest lucru poate

constitui baza neconformităţilor faţă de ISO/IEC 17021 pe motive că OEC nu poate da o asigurare rezonabilă că poate acorda echipelor de audit timp pentru a efectua un audit suficient de complet ca parte a procesului de certificare.

1 DEFINIŢII

1.1 Durata Auditului

Durata auditului pentru toate tipurile de audit este timpul efectiv măsurat în zile auditor necesar pentru a efectua activitatea de audit.





1.2 Zi auditor

Durata unei zile auditor este în mod normal 8 ore şi poate include sau nu timpul de deplasare sau prânzul, în funcţie de reglementările locale.

1.3 Numărul efectiv de personal

Numărul efectiv de personal constă în personalul implicat permanent în scopul certificării inclusiv cei care lucrează la fiecare schimb. Personalul nepermanent (sezonier, temporar şi contractat) şi cel cu jumătate de normă care va fi prezent la audit trebuie inclus în acest număr.

1.4 Locaţie temporară

O locaţie temporară este stabilită de o organizaţie pentru a efectua munca specifică sau întreţinerea pentru o perioadă finită de timp şi care nu va deveni o locație permanentă. (de ex. un şantier de construcţie).

1.5 Clasa de complexitate (numai pentru SMM)

Pentru sistemele de management de mediu, prevederile specifice în acest document se bazeză pe 5 categorii primare de complexitate în funcţie de natura lor, numărul şi gravitatea aspectelor de mediu ale unei organizaţii care afectează fundamental timpul de auditor.

2 APLICARE 2.1 Durata auditului

Durata auditului pentru toate tipurile de audit include timpul petrecut la faţa locului la locaţia clientului şi timpul petrecut în afara locației clientului planificând, făcând analiza documentelor, interacţionând cu clientul şi scrierea raportului.

Este de aşteptat că durata auditului care implică activități combinate de planificare şi raportare scrisă, nu ar trebui să reducă în mod tipic durata totală a auditului la faţa locului la mai puţin de 80% din timpul arătat în Tabelele SMC 1 şi SMM 1. Aceasta se aplică auditurilor iniţiale, de supraveghere şi recertificare. Când este necesar un timp suplimentar pentru planificare şi/ sau scrierea raportului, acesta nu va fi justificat prin reducerea duratei auditului la faţa locului pentru niciun audit.

2.2 Zi auditor

Tabele SMC 1 şi SMM 1 prezintă duratele de audit calculate în zile auditor bazându-se pe 8 ore pe zi. Ajustări naţionale la numărul de zile pot fi necesare pentru conformarea cu legislaţia locală privind călătoriile, pauzele de masă şi orele de lucru, pentru a ajunge la acelaşi număr total de ore de audit din Tabelele SMC 1 şi SMM 1.





Numărul de zile auditor alocat nu trebuie redus la planificarea etapelor prin programarea unui număr suplimentar de ore într-o zi de lucru.

2.3 Numărul efectiv de personal

Numărul efectiv de personal este utilizat ca bază pentru calcularea duratei auditului. În funcţie de orele lucrate, personalul cu jumătate de normă poate fi redus şi convertit în echivalentul numărului personalului permanent.

Reduceri corespunzătoare ar trebui făcute personalului fără calificare care poate fi angajat în număr considerabil în unele ţări datorită nivelului mic de tehnologizare şi automatizare. Reduceri corespunzătoare a numărului de personalul ar trebui făcute unde o proporţie semnificativă a personalului efectuează o activitate simplă similară, de exemplu: transport, line de fabricaţie, linii de asamblare, etc.

Un OEC trebuie să convină cu organizaţia care va fi auditată sincronizarea în timp a auditului care va demonstra cel mai bine tot domeniul activităţilor clientului.

3 METODOLOGIE PENTRU DETERMINAREA DURATEI AUDITULUI 3.1 Metodologia utilizată la baza calculării duratei de audit pentru un audit iniţial (etapa 1 + etapa

2) implică interpretarea tabelelor şi figurilor din Anexa A şi Anexa B pentru auditurile SMC şi respectiv SMM. Anexa A (SMC) este bazată doar pe numărul efectiv de personal (a se vedea articolul 2.3 pentru îndrumări la calcularea numărului efectiv de personal), dar nu furnizează o durată minimă sau maximă. Suplimentar față de numărul de personal efectiv, Anexa B (SMM) se bazează de asemenea pe complexitatea mediului organizației și nu furnizează durata minimă sau maximă.

3.2 Utilizând un coeficient potrivit, aceleaşi tabele şi figuri pot fi folosite ca bază de calcul a

duratei auditului pentru auditurile de supraveghere (articolul 5) şi pentru auditurile de recertificare (articolul 6).

3.3 OEC-ul trebuie să aibă proceduri care să furnizeze alocarea adecvată de timp pentru auditarea

proceselor relevante ale clientului. Experienţa a arătat că pe lângă numărul de personal, timpul necesar pentru efectuarea unui audit eficace depinde şi de alţi factori şi pentru SMC şi pentru SMM. Aceşti factori sunt analizaţi în profunzime în articolul 8.

3.4 Acest document obligatoriu enumeră prevederile care ar trebui luate în considerare când se

stabileşte timpul necesar efectuării unui audit. Aceştia şi alţi factori trebuie examinaţi la procesul de analiza contractului al OEC pentru impactul potenţial al acestora asupra duratei de audit indiferent de tipul auditului. De aceea tabelele, figurile şi diagramele relevante şi pentru SMC şi pentru SMM, care demonstrează relaţia dintre numărul efectiv de personal şi complexitate nu pot fi folosite separat. Aceste tabele şi figuri furnizează cadrul pentru planificarea ulterioară a auditului şi pentru ajustarea duratei auditului pentru toate tipurile de audit.





3.5 Pentru auditurile SMC, figura SMC 1 ilustrează un ghid vizual pentru realizarea ajustărilor de la timpii de audit de bază şi furnizează cadrul pentru un proces care ar trebui utilizat pentru planificarea auditului identificând punctul de plecare pentru numărul efectiv de personal pentru toate schimburile. Când procesul de realizare al produsului sau serviciului se realizează în schimburi, întinderea auditului OEC pentru fiecare schimb depinde de procesele realizate în fiecare schimb şi de nivelul de control demonstrat de client pentru fiecare schimb. Justificarea de a nu audita fiecare schimb trebuie sa fie documentată.

3.6 Pentru un audit SMM este adecvat ca durata acestuia să se bazeze pe numărul efectiv de

personal şi pe caracterul organizaţiei, numărul şi importanţa aspectelor de mediu ale unei organizaţii tipice în acel sector industrial. Durata auditului ar trebui ajustată pe baza oricăror factori semnificativi care în mod unic se aplică organizaţiei care trebuie auditată. OEC-ul ar trebui să dea dovadă de maturitate pentru a se asigura că orice variaţie în durata auditului nu conduce la un compromis privind eficacitatea auditurilor.

3.7 Punctul de plecare pentru determinarea duratei de audit trebuie să fie identificat bazându-se

pe numărul efectiv de personal, apoi ajustat pentru factorii semnificativi care se aplică clienţilor ce vor fi auditaţi, şi atribuind fiecărui factor o pondere mai mare sau mai mică pentru modificarea valorii de bază. În orice situaţie bazele pentru stabilirea duratei auditului inclusiv ajustările făcute trebuie să fie înregistrate.

3.8 Determinările duratei auditului folosind tabelele şi figurile din Anexele A şi B nu trebuie să

includă timpul auditorilor în formare sau timpul experţilor tehnici.

3.9 Va fi puţin probabil ca reducerea duratei auditului să depăşească 30% din timpii stabiliţi în tabelele SMC 1 şi SMM 1.

4 DURATA INIŢIALĂ A AUDITULUI ( ETAPA 1 PLUS ETAPA 2)

4.1 Durata auditului implicat în activitățile combinate de planificare şi pregătire şi raportare

scrisă nu ar trebui să reducă durata totală a auditului la faţa locului la mai puţin de 80% din timpul arătat în tabelele SMC 1 sau SMM 1. Unde este necesar timp suplimentar pentru planificare şi/sau scrierea raportului, acesta nu va fi justificat prin reducerea duratei auditului la faţa locului.

4.2 Tabelul QMS 1 şi Figura QMS 1 şi Tabelele SMM 1 şi SMM 2 furnizează punctul de plecare

pentru estimarea duratei auditului iniţial (Etapa 1 + Etapa 2) pentru auditurile SMC şi respectiv SMM.

4.3 Unde OEC a aplicat o reducere a timpilor stabiliţi în tabelele SMC 1 şi SMM 1, acesta trebuie

să facă disponibilă justificarea organismului de acreditare pentru a fi analizată în timpul evaluărilor organismului de acreditare și la cererea organismului de acreditare.





4.4 Durata auditului de certificare poate include tehnici de auditare de la distanţă cum ar fi colaborare pe bază web, întâlniri web, teleconferinţe şi/sau verificări electronice ale proceselor clienţilor (a se vedea IAF MD 4). Aceste activităţi trebuie să fie identificate în planul de audit, şi timpul petrecut cu aceste activităţi poate fi considerat ca fiind contribuţie la „durata totală a auditului la faţa locului”. Dacă OEC-ul planifică un audit pentru care auditarea activităţilor de la distanţă reprezintă mai mult de 30% din durata auditului la faţa locului planificat, OEC–ul trebuie să justifice planul şi să menţină înregistrări ale acestei justificări care trebuie să fie puse la dispoziţia organismului de acreditare pentru analiză. Este puţin probabil ca activităţile de audit la distanţă să reprezinte mai mult de 50% din timpul total de auditor la faţa locului.

NOTE: 1. Timpul auditor la faţa locului se referă la timpul auditor la faţa locului alocat pentru locaţii

individuale. Auditurile electronice ale locaţiilor la distanţă sunt considerate a fi audituri la distanţă, chiar dacă auditul electronic fizic este efectuat la sediile organizaţiei. 2. Indiferent de tehnicile de audit la distanţă folosite, clientul trebuie vizitat cel puţin o dată pe an.

3. Este puţin probabil ca durata auditului Etapei 2 să fie mai mică decât 1 zi/auditor.

5 SUPRAVEGHERE

5.1 În timpul ciclului iniţial de certificare de 3 ani, durata auditului de supraveghere pentru o

anumită organizaţie trebuie să fie proportională cu timpul petrecut la auditul iniţial de certificare (Etapa 1 + Etapa 2), cu timpul total petrecut anual la supraveghere însemnând cam 1/3 din timpul petrecut la auditul iniţial de certificare. O actualizare a informaţiilor clientului legate de certificare trebuie să fie disponibilă pentru planificarea fiecărui audit de supraveghere. Durata planificată a auditului de spraveghere trebuie să fie analizată din când în când, cel puţin la fiecare audit de supraveghere şi întotdeauna la timpul recertificării, pentru a ţine cont de schimbările în organizaţie, maturitatea sistemului, etc. Dovada analizei inclusiv orice ajustare la durata auditului trebuie înregistrată.

6 RECERTIFICARE 6.1 Durata auditului de recertificare ar trebui calculată pe baza informaţiilor actualizate de la

client si este normal aproximativ 2/3 din timpul care ar fi necesar pentru auditul iniţial de certificare (Etapa 1 + Etapa 2) al organizaţie dacă un asemenea audit iniţial s-ar efectua la momentul recertificării (de ex.: nu 2/3 din durata auditului iniţial de certificare ). Durata auditului trebuie să ţină cont de datele de ieşire ale analizei performanţei sistemului ( SO/IEC 17021 art. 9.4.1.2).





7 CICLURI DE CERTIFICARE INDIVIDUALIZATE SECUNDARE ŞI ULTERIOARE 7.1 Pentru ciclurile secundare şi ulterioare OEC poate alege să proiecteze un program de

supraveghere şi recertificare individualizat ( a se vedea IAF MD 3 pentru Proceduri de Supraveghere şi Recertificare Anticipate – ASRP). Dacă nu este aleasă o abordare ASRP durata auditului ar trebui calculată aşa cum se indică în articolele 5 şi 6.

8 FACTORI PENTRU AJUSTAREA DURATEI AUDITULUI ( SMC ŞI SMM )

8.1 Factorii adiţionali care trebuie să fie luaţi în considerare includ, dar nu se limitează la:

Creşteri în durata auditului:

Logistică complicată care implică mai mult de o clădire sau locaţie unde activitatea este

efectuată, de exemplu: un Centru de Proiectare separat trebuie auditat; Personal care vorbește în mai mult decât o singură limbă (necesitând interpret(i) sau

împiedicând auditorii să lucreze independent); Locaţie foarte mare pentru numărul de personal (de exemplu: o pădure); Grad înalt de reglementare (de ex. mâncare, medicamente, aerospaţial, energie nucleară

etc. );

Sistem care acoperă procese foarte complicate sau un număr relativ mare de activităţi unice;

Activităţi care necesită vizitarea unor locaţii temporare pentru confirmarea activităţilor

locaţiilor permanente al căror sistem de management este subiectul certificării.

Numai pentru SMM

Sensibilitate ridicată a mediului de primire în comparaţie cu o locaţie tipică pentru sectorul industrial;

Punctele de vedere ale părţilor interesate;

Aspecte indirecte necesitând creșterea timpului auditor;

Aspecte de mediu suplimentare sau neobişnuite sau condiţii reglementate pentru

sector.





Diminuări în durata auditului:

Clientul nu este „responsabilul proiectării”, sau alte elemente ale standardului nu sunt acoperite de domeniu (numai SMC);

Procese sau produse cu risc scăzut (pentru SMM, acesta este cuprins în Tabelul SMM

1);

Un număr foarte mic de locaţii pentru numărul de personal (de ex. numai complex de birouri);

Maturitatea sistemului de management;

Auditul combinat al unui sistem integrat pentru două sau mai multe sisteme de

management compatibile;

Cunoaşterea anterioară a sistemului de management al clientului (de ex. efectuate deja pe un alt standard de acelaşi OEC);

Starea de pregătire a clientului pentru certificare (de ex. deja certificat sau recunoscut

de o altă schemă de terţă parte);

Activităţi cu complexitate redusă, de ex.

Procesele implică o singură activitate generală (de ex. numai service);

Activităţi identice efectuate în toate schimburile cu dovezi adecvate ale caracteristicilor echivalente în toate schimburile bazate pe audituri anterioare (audituri interne sau audituri ale OEC);

Unde o proporţie semnificativă din personal efectuează funcţii simple similare.

Unde personalul include un număr de persoane care lucrează “în afara locaţiei” de ex.

agenţi de vânzări, şoferi, personal pentru depanări, etc. şi este posibil un audit substanţial al conformităţii activităţilor lor cu sistemul prin intermediul analizei înregistrărilor.

Toate atributele sistemului clientului, procesele, şi produsele/serviciile ar trebui luate în considerare şi o ajustare obiectivă făcută pentru aceşti factori poate justifica mai mult sau mai puţin timp auditor pentru un audit eficace. Factorii care se adună pot fi compensaţi cu factorii care se scad.





9 LOCAŢII TEMPORARE

9.1 În situaţia în care un solicitant al certificării sau un client certificat furnizează produsul (produsele) sau serviciul (serviciile) în locaţii temporare, atunci asemenea locaţii trebuie introduse în programele de audit.

9.2 Locaţiile temporare pot varia de la locaţii importante pentru managementul proiectelor până

la locaţii minore de depanare/ instalare. Nevoia de a vizita asemenea locaţii şi mărimea eşantionului ar trebui să se bazeze pe o evaluarea a riscurilor de eşec ale SMC privind controlul datelor de ieşire ale produsului sau serviciului sau a riscurilor de eşec ale SMM privind controlul aspectelor de mediu şi impactelor asociate cu operaţiunile clientului. Eşantionarea locaţiilor selectate ar trebui să reprezinte gama nevoilor de competenţă ale clientului şi variaţiile serviciului luând în considerare mărimea şi tipul activităţilor, şi diverse stadii ale proiectelor în derulare şi asociate aspectelor şi impacturilor de mediu.

9.3 În mod tipic, trebuie efectuate auditurile la faţa locului ale locaţiilor temporare. Oricum,

următoarele metode pot fi considerate ca alternative pentru a înlocui unele audituri la fața locului:

- interviuri şi întâlniri progresive cu clientul şi/sau clientul în persoană sau prin teleconferinţă; - analiza documentelor pentru activităţile din locaţiile temporare; - accesul la distanţă la locaţii electronice care conţin înregistrări sau alte informaţii care sunt

relevante pentru evaluarea sistemului de mangement şi a locaţiilor temporare; - utilizarea video sau a teleconferinţelor şi a altor tehnologii care permit ca auditarea eficace să

fie condusă la distanţă. 9.4 În fiecare caz, metoda de audit ar trebui documentată complet şi justificată în termenii

eficacităţii sale.

10 DURATA AUDITULUI ÎN LOCAŢII MULTIPLE

10.1 În cazul auditurilor locaţiilor multiple, punctul de plecare pentru calcularea duratei auditului pentru fiecare locaţie trebuie să fie în concordanţă cu Tabelul SMC 1, şi figura SMC 1 pentru sisteme de management ale calităţii şi Tabelul SMM 1 pentru sisteme de management de mediu. Oricum reduceri pot fi făcute ţinând cont de situaţiile unde anumite aspecte ale proceselor sistemului de management nu sunt relevante pentru locaţie şi sunt responsabilitatea primară a locaţiei de control. Cerinţele pentru auditurile locaţiilor multiple sunt acoperite în detaliu de IAF MD 1 pentru Certificarea Locaţiilor Multiple bazată pe Eşantionare.





Anexa A – Sisteme de management al calităţii

Tabelul SMC 1- Sisteme de Management al Calităţii

Relaţia dintre numărul efectiv de personal şi durata auditului (numai auditul iniţial)

Numărul Efectiv de Personal

Durata auditului Etapa 1 + Etapa 2

(zile)

Numărul Efectiv de Personal

Durata auditului Etapa 1 + Etapa 2

(zile) 1-5 1.5 626-875 12

6-10 2 876-1175 13 11-15 2.5 1176-1550 14 16-25 3 1551-2025 15 26-45 4 2026-2675 16 46-65 5 2676-3450 17 66-85 6 3451-4350 18

86-125 7 4351-5450 19 126-175 8 5451-6800 20 176-275 9 6801-8500 21 276-425 10 8501-10700 22 426-625 11 > 10700 se urmează progresia

de mai sus Nota 1: Numărul de angajaţi din Tabelul SMC 1 ar trebui văzut ca fiind continuu mai degrabă decât o schimbare treptată. Nota 2: Procedurile OEC pot furniza durata auditului pentru un număr de angajaţi mai mare de 10700. Asemenea durată a auditului ar trebui să urmeze progresia din tabelul SMC 1 într-o manieră concordantă.





Figura SMC 1 – Relaţia dintre complexitate şi durata auditului

Mare simplă Mare – complexă Locaţii multiple Locaţii multiple Câteva procese Multe procese Procese repetitive Domeniu mare Domeniu mic Procese unice Responsabilă cu proiectarea Puţine procese Multe procese Domeniu mic Responsabilă cu proiectarea Procese repetitive Domeniu mare Mică simplă Procese unice Mică complexă

Punctul de plecare pentru Timpul Auditor Diagramă

Dis

tribu

ţia o

rgan

izaţ

iei

Complexitatea sistemului clientului





Anexa B – Sisteme de Management de Mediu

Tabelul SMM 1 – Relaţia dintre numărul efectiv de personal, complexitate şi durata auditului

(numai Auditul Iniţial)

Numărul efectiv de personal

Durata auditului Etapa 1 +Etapa 2 (zile)

Numărul efectiv de personal

Durata auditului Etapa 1 +Etapa 2 (zile)

Ridicată Medie Scăzută Limitată Ridicată Medie Scăzută Limitată 1-5 3 2.5 2.5 2.5 626-875 17 13 10 6.5

6-10 3.5 3 3 3 876-1175 19 15 11 7 11-15 4.5 3.5 3 3 1176-1550 20 16 12 7.5 16-25 5.5 4.5 3.5 3 1551-2025 21 17 12 8 26-45 7 5.5 4 3 2026-2675 23 18 13 8.5 46-65 8 6 4.5 3.5 2676-3450 25 19 14 9 66-85 9 7 5 3.5 3451-4350 27 20 15 10

86-125 11 8 5.5 4 4351-5450 28 21 16 11 126-175 12 9 6 4.5 5451-6800 30 23 17 12 176-275 13 10 7 5 6801-8500 32 25 19 13 276-425 15 11 8 5.5 8501-10700 34 27 20 14 426-625 16 12 9 6 >10700 Se urmează progresia de mai sus

Nota 1: Durata auditului este prezentată pentru audituri de complexitate ridicată, medie, scazută şi limitată.

Nota 2: Numărul de personal din Tabelul SMM 1 ar trebui văzut ca fiind continuu mai degrabă decât o schimbare treptată.

Nota 3: Procedurile OEC pot furniza durata auditului pentru un număr de angajaţi mai mare de 10700. Asemenea durată a auditului ar trebui să urmeze progresia din tabelul SMM 1 într-o manieră concordantă.





Tabelul SMM 2 – Exemple de legătură între sectorul de afaceri şi complexitatea categoriilor ale aspectelor de mediu

Complexitatea

categoriei Sectorul de afaceri

Ridicată minerit şi exploatarea în carieră extracţia petrolului şi a gazului tăbăcirea de textile şi articole de îmbrăcăminte transformarea în pastă ca parte a procesului de fabricare a hârtiei, incluzând procesarea hârtiei reciclate rafinarea petrolului chimicale şi farmaceutice producţii primare – metale prelucrări nemetalice şi produse de acoperire din ceramică şi ciment generarea de energie electrică pe bază de cărbune construcţii civile şi demolări procesarea deşeurilor periculoase şi nepericuloase de ex. incinerarea tratarea apelor reziduale şi de canalizare

Medie pescuit /agricultură/ sivicultură textile şi articole de îmbrăcăminte mai puţin tăbăcirea fabricarea scândurii, tratamentul/ impregnarea lemnului şi a produselor din lemn producţia de hârtie şi imprimarea excluzând transformarea în pastă prelucrări nemetalice şi produse de acoperire din sticlă, argilă, var etc. tratamente de suprafaţă şi alte tratamente chimice pentru fabricarea produselor din metal care exclud producţia primară tratamente de suprafaţă şi alte tratamente bazate pe compoziţie chimică pentru ingineria mecanică generală producţia plăci de circuite imprimate primare pentru industria electronică producţia de echipamente de transport – drumuri, şosele, avioane, vapoare generare şi distribuţia electricităţii care nu este bazată pe cărbuni producţia, depozitarea şi distribuirea gazului ( a se observa că extracţia e încadrată la un nivel superior) extragerea, purificarea şi distribuţia apei inclusiv exploatarea râurilor (a se observa că tratarea apelor reziduale comerciale este încadrată la un nivel superior) comerţul angro şi comerţul cu amănuntul al combustibilului mineral procesare – mâncare şi tutun transport şi distribuţie – pe mare, aer, uscat agenţii imobiliare comerciale, managementul proprietăţilor, curăţire industrială, curăţenie igienică, curăţătorie chimică în mod normal parte a serviciilor de afaceri generale de reciclare, tratarea cu îngrăşământ, groapă de gunoi ecologică (pentru deşeuri care nu sunt periculoase) încercări tehnice şi laboratoare sănătate/spitale/veterinare servicii pentru timpul liber, servicii personale exclude hoteluri/ restaurante





Complexitatea categoriei

Sectorul de afaceri

Mică

hoteluri/ restaurante lemn şi produse din lemn exceptând fabricarea scândurilor, tratamentul şi impregnarea lemnului produse din hârtie, exceptând imprimarea, transformarea în pastă şi fabricarea hârtiei modelarea prin injecţie a caucicului şi maselor plastice formare şi asamblare – exclude fabricarea materiei prime din plastic şi cauciuc care sunt parte a poduselor chimice formarea la cald şi la rece şi fabricarea metalelor exclude tratamentul suprafeţelor şi alte tratamente chimice şi producţia primară asamblare în ingineria mecanică generală excluzând tratamentul suprafeţelor şi alte tratamente chimice vânzare angro sau cu amănuntul asamblarea echipamentelor electrice şi electronice excluzând fabricarea plăcilor circuite imprimate primare

Limitată activităţi corporative şi de management, HQ şi managementul companiilor de tip concern transport şi distribuţie – managementul serviciilor care nu au concret o flotă de administrat telecomunicaţii servicii generale de afaceri cu excepţia agenţiilor imobiliare comerciale, managementul proprietăţii, curăţare industrială, curăţare chimică, servicii educaţionale

CAZURI SPECIALE

nuclear generarea electricităţii nucleare depozitarea unor cantităţi mari de materiale periculoase administraţia publică autorităţi locale organizaţii cu produse sau servicii sensibile din punct de vedere al mediului instituţii financiare





Categorii de complexitate ale aspectelor de mediu

Prevederile specificate în acest document au la bază cinci categorii principale de complexitate ale naturii şi gravităţii aspectelor de mediu ale unei organizaţii care afectează în mod fundamental timpul de auditor. Acestea sunt: Ridicată – aspecte de mediu cu caracter şi importanţă determinante (în mod tipic organizaţii care fabrică şi procesează cu impact semnificativ în câteva aspecte de mediu); Medie – aspecte de mediu cu caracter şi importanţă medie (în mod tipic organizaţii care fabrică cu impact semnificativ în unele aspecte de mediu) Mică - aspecte de mediu cu caracter şi importanţă mică (în mod tipic organizaţii care asamblează cu puţine aspecte semnificative) Limitată - aspecte de mediu cu caracter şi importanţă limitate (în mod tipic organizaţii de tip birou) Speciale – acestea necesită consideraţii suplimentare şi unice în faza de planificare a auditului. Tabelul SMC 1 acoperă cele patru categorii de complexitate de mai sus: ridicată, medie, mică şi limitată. Tabelul SMM 2 furnizează legătura dintre cele cinci categorii de complexitate de mai sus şi sectoarele industriale care ar intra în mod tipic în acea categorie. OEC-ul ar trebui să recunoască că nu toate oganizaţiile dintr-un sector specific se vor încadra întotdeauna în aceeaşi categorie de complexitate. OEC-ul ar trebui să acorde flexibilitate la procedura de analiză a contractului pentru a se asigura că activităţi specifice ale organizaţiei sunt luate în considerare pentru determinarea complexităţii categoriei. De exemplu, chiar dacă multe afaceri din sectorul chimic ar trebui clasificate ca şi “complexitate ridicată”, o organizaţie care ar avea doar un amestec liber de reacţii chimice sau emisii şi/sau activităţi de comerţ ar putea fi clasificat ca şi complexitate “ medie” sau chiar “scăzută”. OEC-ul trebuie să documenteze toate cazurile unde au redus complexitatea categoriei pentru o organizaţie într-un sector specific. Tabelul SMM 1 nu acoperă Categoria de“complexitatea specială” şi durata auditului trebuie dezvoltată şi justificată individual în aceste cazuri. Sfârşitul documentului IAF obligatoriu pentru Durata Auditurilor SMC şi SMM





Informaţii Suplimentare Pentru informaţii suplimentare despre acest document sau despre alte documente IAF contactaţi orice membru IAF sau Secretariatul IAF. Pentru detalii privind datele de contact ale membrilor IAF vezi - IAF Web Site - <http://www.iaf.nu> Secretariat - John Owen,

Secretar IAF,

Telefon +612 9481 7343

email <[email protected]>

International Accreditation Forum, Inc · Tabele SMC 1 şi SMM 1 prezintă duratele de audit...

Documents

Transcript of International Accreditation Forum, Inc · Tabele SMC 1 şi SMM 1 prezintă duratele de audit...