Echilibrul financiar
3
Tabelul nr. 1 Structura elementelor bilnațiere în funcție de criteriile financiare -lei- Nr. Explicația N1 N2 N3 N4 1 Cheltuieli de constituire 13923 14994 15422 22818 2 Avansuri și imobilizări nerocoprale 215178 246080 241431 0 3 Imobilizări necorporale (1+2) 229101 261074 256853 22818 4 Terenuri și construcții 160390 162782 165286 182925 5 Instalații și mașini 1055310 1185649 1267841 1845027 6 Alte instalații, utilaje și mobilier 47024 47980 48047 64411 7 Imobilizări corporale (4+5+6) 1262724 139611 1481174 2092363 8 Interese de participare 139558 152863 165374 211306 9 Acțiuni deținute la entități afiliate 11375 12250 12600 13500 10 Imobilizări financiare (8+9) 150933 165113 177974 224806 11 Active imobilizate (3+7+10) 1642758 1822598 1916001 2339987 12 Materii prime și materiale consumabile 255160 286781 300291 434286 13 Produse în curs de execuție 271744 340827 408675 452101 14 Produse finite și mărfuri 56854 66565 31698 59868 15 Stocuri (12+13+14) 583758 694173 740664 946255 16 Creanțe comerciale 294427 297198 252408 255798 17 Stocuri și creanțe (15+16) 878185 991371 993072 1202053 18 Casa și conturi la bănci 9087 20147 34050 65205 19 Active circulante (17+18) 887272 1011518 1027122 1267259 20 Capital subscris vărsat 1241250 1337700 1375920 1800000 21 Prime de capital 12920 13913 14311 23040 22 Rezerve 290922 317587 364653 540450 23 Profit sau pierderea reportată -29944 -30338 0 0 24 Profit sau pierderea reportată 1600 69845 268017 407396 25 Capitaluri proprii (20+21+23+24) 1517648 1708707 2022901 2770886 26 Sume datorate instituțiilor de credit 0 106050 91653 0 27 Surse permanente (25+26) 1417648 1814757 2114554 2770886 28 Datorii de exploatare 1025305 812665 700801 271299 29 din care: datorii restante 511388 179750 0 13707 30 Credite pe termen scurt 0 193200 113234 255798
description
grafice + bilant
Transcript of Echilibrul financiar
-
Tabelul nr. 1Structura elementelor bilnaiere n funcie de criteriile financiare
-lei-
Nr. Explicaia N1 N2 N3 N4
1 Cheltuieli de constituire 13923 14994 15422 22818
2 Avansuri i imobilizri nerocoprale 215178 246080 241431 0
3 Imobilizri necorporale (1+2) 229101 261074 256853 22818
4 Terenuri i construcii 160390 162782 165286 182925
5 Instalaii i maini 1055310 1185649 1267841 1845027
6 Alte instalaii, utilaje i mobilier 47024 47980 48047 64411
7 Imobilizri corporale (4+5+6) 1262724 139611 1481174 2092363
8 Interese de participare 139558 152863 165374 211306
9 Aciuni deinute la entiti afiliate 11375 12250 12600 13500
10 Imobilizri financiare (8+9) 150933 165113 177974 224806
11 Active imobilizate (3+7+10) 1642758 1822598 1916001 2339987
12 Materii prime i materiale consumabile 255160 286781 300291 434286
13 Produse n curs de execuie 271744 340827 408675 452101
14 Produse finite i mrfuri 56854 66565 31698 59868
15 Stocuri (12+13+14) 583758 694173 740664 946255
16 Creane comerciale 294427 297198 252408 255798
17 Stocuri i creane (15+16) 878185 991371 993072 1202053
18 Casa i conturi la bnci 9087 20147 34050 65205
19 Active circulante (17+18) 887272 1011518 1027122 1267259
20 Capital subscris vrsat 1241250 1337700 1375920 1800000
21 Prime de capital 12920 13913 14311 23040
22 Rezerve 290922 317587 364653 540450
23 Profit sau pierderea reportat -29944 -30338 0 0
24 Profit sau pierderea reportat 1600 69845 268017 407396
25 Capitaluri proprii (20+21+23+24) 1517648 1708707 2022901 2770886
26 Sume datorate instituiilor de credit 0 106050 91653 0
27 Surse permanente (25+26) 1417648 1814757 2114554 2770886
28 Datorii de exploatare 1025305 812665 700801 271299
29 din care: datorii restante 511388 179750 0 13707
30 Credite pe termen scurt 0 193200 113234 255798
-
Rezolvare:
FR1= 1517648 - 1642758 = -125110 leiNFR1 = 878185 - 1025305 = -147120 leiTN1 = -125110 - (-147120 ) = 22010 lei
FR2 = 1780707 - 1822598 = -113891 leiNFR2 = 991371 - 812665 = 178706 leiTN2 = -113891 - 175706 = -292597 lei
FR3 = 2022901 - 1916001 = 106900 leiNFR3 = 993072 - 700801 = 292271 leiTN3= 106900 - 292271 = -185371 lei
FR4 = 255798 - 255798 = 0 leiNFR4 = 1202053 - 281299 = 920754 leiTN4 = 0 - 920754 = -920754 lei
INTEPRETAREA GRAFIC
-150000
-100000
-50000
0
50000
100000
150000
-125110 -113891
106900
Fondul de Rulment
N1N2N3N4
Val
oar
ea
-400000
-200000
0
200000
400000
600000
800000
1000000
-147120
178706
292271
920754
Necesarul de Fond de Rulment
N1N2N3N4
Val
oar
ea
-
-1000000
-800000
-600000
-400000
-200000
0
200000
22010 -292597 -185371 -920754
Trezoraria Neta
N1N2N3N4
Val
oar
ea
FR NFR TN-1500000
-1000000
-500000
0
500000
1000000
1500000
-125110
-147120
22010
-113891
178706
-292597
106900
292271
-185371
0
920754
-920754
Privire de ansablu. Indicatorii Echilibrului Financiar
N1N2N3N4
Indicatorul
Val
oar
ea
