CUPRINS

CAP.1. DELIMITĂRI ŞI STRUCTURI CONTABILE PRIVIND TREZORERIA ÎNTREPRINDERII............... 3

1.1. Structuri privind trezoreria întreprinderii...........................................................................................................3

1.2. Instrumentele de plată........................................................................................................................................6

CAP.2. EVALUARE PRIVIND ELEMENTELE DE TREZORERIE……...............................………….....…....7

2.1. Contabilitatea titlurilor de plasament.................................................................................................................8

2.2. Contabilitatea operaţiilor de încasări şi plăţi efectuate prin conturile de la bănci...........................................11

2.3. Contabilitatea operaţiilor de încasări şi plăţi în numerar.................................................................................12

CAP. 3. PARTICULARITĂŢI PRIVIND CONTABILITATEA ACREDITIVELOR ŞI AVANSURILOR DE TREZORERIE ...............................................................................................................................................14

CAP. 4. STUDII DE CAZ PRIVIND CONTABILITATEA NUMERARULUI DIN CASIERIE SI A ALTOR VALORI..................................................................................................................................................................16

BIBLIOGRAFIE….................................................................................................................................................23

2