credit persoane uridice

8/16/2019 credit persoane uridice

1/8

Studiu de caz simplificat privind analiza unui credit bancar pe termen

scurt pentru persoane juridice

►S.C. MAT-CONSTRUCT S.R.L. s-a infiintat in anul 1993 fiind inregistrata la Registrul

Comertului su numarul !"#$11%%3$1993. A&ti'itatea (rin&i(ala a so&ietatii &onsta in intermedieri in

&omertul &u material lemnos si de &onstru&tii.

►So&ietatea MAT-CONSTRUCT S.R.L. soli&ita un &redit (entru in'estitii in suma de

%)3.### RON* e&+i'alent ),.### UR la &ursul 1 UR 3/0### RON (e o (erioada de 3 ani/ (entru

a&+i2itionarea unor terenuri in satul To+anu Nou/ Orasul arnesti/ !ud. 4raso'.

►Strategia de dezvoltare a societatii (entru (erioada urmatoare 'i2ea2a de2'oltarea si

di'ersifi&area a&ti'itatii e&onomi&e. Terenurile a&+i2itionate din &reditul soli&itat sunt destinate de2'oltarii

a&ti'itatii so&ietatii (rin &onstruirea unui nou (un&t de lu&ru. Se urmareste astfel intrarea (e o noua (iata &u

(otential ridi&at/ &ea din 5ud. 4raso'/ &are 'a &ontriui la &resterea &ifrei de afa&eri &u &ir&a o treime/

&onform a(re&ierilor administratorului.

A&ti'itatea se desfasoara in (re2ent &u %0 anga5ati/ iar in &onditiile e6tinderii a&ti'itatii numarul de

(ersonal ne&esar ar &reste la 30.

Asadar/ (entru (erioada urmatoare so&ietatea are o strategie dinami&a atat (e ori2ontala/ &at si (e

'erti&ala/ urmand &a segmentul o&u(at de a&easta (e (iata sa fie din &e in &e mai im(ortant. 7e asemenea

'or fi a&+i2itionate utila5e s(e&ifi&e a&ti'itatii de (restari ser'i&ii in &onstru&tii/ a&ti'itate &are se 'a

desfasura folosind materiale a&+i2itionate de la (rodu&atori sau im(ortatori dire&ti/ &eea &e 'a (ermite

reali2area lu&rarilor la un &ost relati' redus &are 'a du&e la otinerea de (rofituri su(limentare.

Strategia so&ietatii (entru (erioada 'iitoare 'i2ea2a e6tinderea a&ti'itatii (e &ategorii de (roduse si

(e 'olum 'an2ari/ in s(eta de2'oltarea a&ti'itatii de la (un&tul de lu&ru din arnesti 8 To+anu Nou/ 5ud

4raso'/ urmarindu-se o &restere a 'olumului de a&ti'itate &u (este 3#/ oie&ti' &e (re2inta (ers(e&ti'e

reale de reali2are datorita (otentialului 2onei. O alta &ale de reali2are a a&estui oie&ti' este re(re2entata de

a&+i2itionarea de utila5e s(e&ifi&e a&ti'itatii de (restari ser'i&ii in &onstru&tii &are/ im(reuna &u (ro&urarea

de materiale dire&t de la (rodu&atori si im(ortatori/ 'a du&e la otinerea de 'enituri su(limentare.

:rin&i(alii &lienti ai so&ietatii sunt 1# so&ietati (ri'ate/ &are re(re2inta )0 din 'olumul 'an2arilor/

&at si &lienti indi'iduali. Cererea (roduselor oferite de so&ietate (entru anul %##; este &on&reti2ata (rin

&omen2i ferme aflate de5a in derulare (entru anul in &urs.

S.C. MAT-CONSTRUCT S.R.L. a in&+eiat &ontra&te de furni2are &u toti &lientii sai

im(ortanti/ &ontra&te (rin &are a in&er&at sa intareas&a relatiile de5a e6istente &u a&estia/ sa asigure o

anumita &onstanta a li'rarilor de marfuri si (rin &are a in&er&at sa staileas&a &onditii s(e&ifi&e de (ret/

li'rare si termene de (lata (entru fie&are &lient in (arte/ in fun&tie de 'e&+imea relatiei &u a&esta si 'olumul

tran2a&tiilor &omer&iale.

►Garantii


2/8

1. &ontra&t de garantie reala moiliara fara de(osedare asu(ra soldului &reditor al &onturilor &urente$

su&onturilor des&+ise la 4an&a < ins&ris la A..=.R.M.>

%. i(ote&i de rang ? asu(ra urmatoarelor unuri imoile@

- teren in suprafata de 1.632 mp situat in orasul arnesti - To+anu Nou/ !ud. 4raso'/ tarla 1"1/

(ar&ela "0;,$%"/ intaulat in C nr. ,;"%N/ a'and numar &adastral "), >

- teren in suprafata de 1.573 mp situat in orasul arnesti - To+anu Nou/ !ud. 4raso'/ tarla 1"1/

(ar&ela "0;,$%0/ intaulat in C nr. 1)3"N/ a'and numar &adastral 3,0 >

- teren in suprafata de 1.6! mp/ tarla 1"1/ (ar&ela "0;,$%;/ a'and numar &adastral ",% si teren in

suprafata de 256 m.p." tarlaua 1"1/ (ar&ela "0;)$3/ a'and numar &adastral ",3/ situate in orasul

arnesti - To+anu Nou/ !ud. 4raso'/ intaulate in C nr. ,;"9N.

Terenurile au fost e'aluate de &atre ing. Mar&u Mir&ea/ e'aluator al an&ii./ la 'aloarea

a(re&iata de 01).#9% RON/ 'aloarea (ro(usa a fi admisa in garantie fiind de 3,).,19 RON *du(a a(li&area

unei mar5e de ris& de %0>

#$#%& G%'%(#))* 3,).,19 RON/ 'aloare &are a&o(era 'aloarea &reditului soli&itat si a

doan2ii (e (erioada &reditarii/ res(e&ti' @

CR7?T 8 %)3.### RON

7O4AN7A 8 ;#.#;# RON

333.#;# RON

+)S% ,- ,-#-')(%'- % '%#)(G/0&0) ,- '-,)# -(#'0 S.. %#/

$(S#'0# S.'.&.

Nr.

&rt

Cara&teristi&i 7es&riere &ara&teristi&i :un&ta5 :&t CR

1 Trendul &ifrei de afa&eri Trend &res&ator al &ifrei de afa&eri (e ultimii 3 ani #.1 1

% Li&+iditatea (atrimoniala &urenta Li&+iditate ne&ores(un2atoare #.#; 0

3 Sol'ailitate (atrimoniala Sol'ailitate ridi&ata #.#) 1

" :rofitailitatea e6(rimata (rin

rentailitatea &a(italurilor (ro(rii

Rentailitate inalta si staila #.#, 1

0 =radul de indatorare =rad de indatorare un #.#; %

; :onderea e6(ortului in &ifra de afa&eri Su 1# din &ifra de afa&eri la e6(ort #.#% 0

) Conditii de eligiilitate ligiil la ma5oritatea &onditiilor si &ategoriilor de

&redite

#.#9 %

, Sursa de ramursare Ca(a&itate una de ramursare (e seama &as+

floB-ului din o(erare

#.1# %


3/8

9 Calitatea a&tionariatului Re&unoastere in mediul de afa&eri lo&al #.#, 3

1# Managementul &+i(a de &ondu&ere &a(aila si aila #.1 %

11 Strategia Oie&ti'e strategi&e definite #.#, %

1% Conditii de (iata in &are isi desfasoara

a&ti'itatea

:iata staila in &restere #.#9 1

13 Realitatea ra(ortarilor &ontaile Ra(oartele finan&iare auditate de e6(erti &ontaili/

auditori inde(endenti sau &omisii de &en2ori

#.#3 %

1" Colaterale (rimite =arantii non-&as+ &u o li&+iditate una/ &u 'aloare

de (iata &are se mentine ine in tim(

#.#" %

CR #.1#61 #.#;60 #.#)61 #.#,61 #.#;6% #.#%60 #.#96% #.1#6% #.#,63 #.16%

#.#,6% #.#961 #.#36% #.#"6% 1.9,

Ca urmare a ratingului otinut de 1.9, so&ietatea este in&adrata in (erformanta finan&iara 4.

:otri'it indi&atorilor (re2entati in &a(itolele anterioare/ so&ietatea inregistrea2a o sol'ailitate ridi&ata/rentailitate inalta si staila si un grad de indatorare un.

-'+$'%(#% +)(%()%'%*

S-'4))0& ,%#$')-)* / 15 )&-

%&)#%#-% '-,)#0&0)* )( $S-'4%#)-

'%#)(G ,- '-,)#- %(#-')$'* 2.11

'%#)(G ,- '-,)#- %#0%&* 1.!

► rincipalii furnizori ai so&ietatii sunt@

• CAR:ATCMNT DOL7?N= S.A.>

• :RA4 SRL >

• 4ATM ARCOM S.A.>

• E?:A ?NTRNAT?ONAL >

• D?T ROM =m+ S.A.>

• ROM:OL?FM S.A.>

• CDM?CAL UN?RA S.A.>

• ROMT CONSTRUCT S.R.L.>

Relatiile stranse ale S.C. MAT-CONSTRUCT S.R.L. &u (rin&i(alii sai furni2ori s-au

materiali2at in &ontra&te de a&+i2itie (rin &are s-a in&er&at otinerea &elor mai une &onditii (entru

desfasurarea a&ti'itatii so&ietatii/ (entru asigurarea sto&urilor o(time si (entru otinerea unei oferte

&om(etiti'e din (un&t de 'edere al (returilor si &onditiilor de li'rare.

►rincipalii clienti ai so&ietatii sunt 1# so&ietati (ri'ate/ &are re(re2inta )0 din 'olumul

'an2arilor/ &at si &lienti indi'iduali. Cererea (roduselor oferite de so&ietate (entru anul %##; este

&on&reti2ata (rin &omen2i ferme aflate de5a in derulare (entru anul in &urs.


4/8

Cu (ri'ire la &lientii noi/ (oliti&a firmei se a2ea2a (e o anumita (rudenta/ in sensul &a nu li'rea2a

de&at &u (lata la 'edere/ urmand &a (e (ar&ursul &olaorarii sa se a&&e(te si o e'entuala (osiilitate de

li'rare &u a&+itarea res(e&ti'ei &omen2i la o data ulterioara/ dar nu mai mare de 3# de 2ile.

:rin&i(alii &lienti sunt @

•

OR?ON MATCONS COM S.R.L.• OR ?NSTAAT S.R.L.

• SUMA ROMAN?A S.A.

• :ANCO S.A.

• ORT?S S.A.

• TRANSCORAL 93 S.R.L.

• URO:RACT?C S.R.L.

• A:OLO7OR COM?M:< S.R.L.

• =ARANT? 4ALOUR S.R.L.

S.C. MAT-CONSTRUCT S.R.L. a in&+eiat &ontra&te de furni2are &u toti &lientii sai

im(ortanti/ &ontra&te (rin &are a in&er&at sa intareas&a relatiile de5a e6istente &u a&estia/ sa asigure o

anumita &onstanta a li'rarilor de marfuri si (rin &are a in&er&at sa staileas&a &onditii s(e&ifi&e de (ret/

li'rare si termene de (lata (entru fie&are &lient in (arte/ in fun&tie de 'e&+imea relatiei &u a&esta si 'olumul

tran2a&tiilor &omer&iale.

-4$&0#)% )(,)%#$')&$' ,- $()#%#- % S$&))#%(#0&0)

S.. %#/$(S#'0# S.'.&.

(r.

crt.

)(,)%#$')) ,- $()#%#- u.m. ,%#%

31.12.23 31.12.2 31.12.25

1 Cifra de afa&eri Mil. lei %.,%3.1## ".)39.%## ;."0;.9;,

% Ca(italuri (ro(rii in sens stri&t Mil. lei ;#.#%3 193.3#1 33;.,33

3 Re2ultatul e6er&itiului *(rofit Mil. lei 1,."," 133.%)) 1"0."9#

" ondul de rulment Mil. lei -;1%.%## -;%9.%## -;9,.;,1

0 Ne&esarul de fond de rulment Mil. lei - - -

; Tre2orerie neta *R-NR Mil. lei -3,;.3## -3)".1## -3;,.#0#

) Li&+iditate

ali&+iditate imediata

li&+iditate &urenta

19/#1

%,/9)

%)/%%

01/%"

19

";/0)

, Sol'ailitate 1#;/9; 11%/)# 1%#/;,

9 =radul de indatorare generala

;"3/#9 31#/)1 %%#/3#

1# Eite2a de rotatie a a&ti'elor

&ir&ulante

nr. rot. 11/%9 )/1) 1#/;#

11 Rentailitate


5/8

arentailitate de e6(loatare

rentailitate e&onomi&a

&rentailitate finan&iara

1/;)

)/#1

3#/),

"/,3

1)/,3

;9/3%

3/90

19/,3

";/%9

1% A&o(erirea doan2ii %/1% 3/"% %/9)

13 Rata 'alorii adaugate "/%; ,/;0 9/#0

1" :oliti&a de di'idende - - -

►reditele pentru investitii se acorda pe baza urmatoarelor principii@

- a&ordarea &reditului are lo& numai du(a anali2a situatiei (atrimoniale si a re2ultatelor finan&iare/

adi&a du(a anali2a onitatii soli&itantului>

- &reditul se a&orda (e a2a unor garantii asiguratoare>

- &reditul se a&orda tinandu-se seama de gradul de (arti&i(are &u fonduri (ro(rii>

- in&+eierea &ontar&tului de &reditare intre an&a si enefi&iarul im(rumutului/ in &are se (re'ad

&onditiile/ modul de a&ordare si de ramursare a im(rumutului/ durata si &uantumul lui>

- de(unerea unei do&umentatii (e a2a &areia se a&orda &reditul>

?n (ro&esul de a(roare/ a&ordare/ utili2are si ramursare a &reditelor/ banca urmareste*

- anali2a do&umentatiei te+ni&o-e&onomi&a

- 'alailitatea si realismul afa&erilor in 'ederea stailirii &a(a&itatii de (lata a im(rumutului (e

seama 'eniturilor sale (otentiale/ &are &onstituie sursa (rin&i(ala de ramursare a &reditului>

- anga5area/ derularea si utili2area &reditului treuie sa fie re&i(ro& a'anta5oase (entru an&a si

im(rumutat>

- anali2a (e a2a do&umentelor a situatiei (atrimoniale/ a re2ultatelor e&onomi&o-finan&iare/

&a(a&itatea manageriala/ &rediilitatea si alte as(e&te &are sa dea (osiilitatea e'aluarii

(otentialului e&onomi&/ organi2atori& si finan&iar al agentului e&onomi&>

- (e toata (erioada in &are isi (rodu&e efe&tele &ontra&tul de &reditare/ im(rumutatul este oligat sa

(re2inte an&ii &reditoare un e6em(lar din ilantul &ontail/ situatiile (atrimoniale si finan&iare

(eriodi&e/ (re&um si alte do&umente &onsiderate ne&esare.

Creditarea se fa&e numai du(a e(ui2area surselor (ro(rii de finantare.

7in &ontul de im(rumut/ (latile se efe&tuea2a/ de regula/ (rin 'irament.

4an&a urmareste res(e&tarea de &atre im(rumutat a modului de utili2are a im(rumutului (e

a2a unui gra(+i& ane6at la &ontra&t.

:eriodi&/ an&ile 'erifi&a garantiile im(rumuturiilor a&ordate (rin &ontroale fa(ti&e asu(ra

garantiilor stailite/ asu(ra (astrarii sau utili2arii lor.

►Concluzii si propuneri

SC MAT-CONSTRUCT SRL este &lient al 4an&ii < din 1%.1#.199,/ in a&easta

(erioada a enefi&iat de o linie de &redit si de un &redit de in'estitii/ ratele de &redit si doan2ile fiind

a&+itate la s&adenta.


6/8

Suliniem fa(tul &a so&ietatea isi desfasoara a&ti'itatea an&ara e6&lusi' (rin 4an&a


7/8

e garantii si 'aloare totala admisa in garantie@

1. &ontra&t de garantie reala moiliara fara de(osedare asu(ra soldului &reditor al &onturilor &urente$

su&onturilor des&+ise la 4an&a < ins&ris la A..=.R.M.>

%. i(ote&i de rang ? asu(ra urmatoarelor unuri imoile@

- teren in su(rafata de 1.;3% m( situat in orasul arnesti - To+anu Nou/ !ud. 4raso'/ tarla 1"1/

(ar&ela "0;,$%"/ intaulat in C nr. ,;"%N/ a'and numar &adastral "),@

- teren in su(rafata de 1.0)3 m( situat in orasul arnesti - To+anu Nou/ !ud. 4raso'/ tarla 1"1/

(ar&ela "0;,$%0/ intaulat in C nr. 1)3"N/ a'and numar &adastral 3,0.

- teren in su(rafata de 1.;", m(/ tarla 1"1/ (ar&ela "0;,$%; a'and numar &adastral ",% si teren in

su(rafata de %0; m.(./ tarlaua 1"1/ (ar&ela "0;)$3/ a'and numar &adastral ",3/ situate in orasul

arnesti - To+anu Nou/ !ud. 4raso'/ intaulate in C nr. ,;"9N.

Ealoarea (ro(usa a fi admisa in garantie este de 3,).,19 RON *du(a a(li&area unei mar5e de

ris& de %0.

0niversitatea 8#. aiorescu9

aster ,rept ancar

reditul in economia de piata : rof. )oana ,uca


8/8

Studiu de caz simplificat privind analiza unui credit bancar

pe termen scurt pentru persoane juridice

onstantin %na / Georgiana

credit persoane uridice

Documents

Transcript of credit persoane uridice