HGM1290/2005ID intern unic: 298637 Fia actului juridic

Republica Moldova

GUVERNUL

HOTRRENr. 1290din 09.12.2005

pentru aprobarea Regulamentului cu privire la activitateabrokerului vamal i a specialistului n domeniul vmuirii

Publicat :16.12.2005 n Monitorul Oficial Nr. 168-171 art Nr : 1389

MODIFICATHG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200

n scopul executrii prevederilor Codului vamal nr.1149-XIV din 20 iulie 2000 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, nr. 160-162, art.1201), Guvernul HOTRTE:1. Se aprobRegulamentul cu privire la activitatea brokerului vamali a specialistuluin domeniul vmuirii, conform anexei.2. Prezenta hotrre intrn vigoare la 20 zile din data publicriin Monitorul Oficial al Republicii Moldova.3. Controlul asupra executrii prezentei hotrri se punen sarcina Serviciului Vamal.4. Serviciul Vamal,n termen de 90 de zile, va aduce actele sale normativen concordancu prezenta hotrre.Prim-ministru Vasile TARLEVContrasemneaz:Ministrul economieii comerului Valeriu LazrChiinu, 9 decembrie 2005.Nr. 1290.Anexla Hotrrea Guvernului nr. 1290din 9 decembrie 2005REGULAMENTULcu privire la activitatea brokerului vamali a specialistuluin domeniul vmuiriiI. Dispoziii generale 1. Regulamentul cu privire la activitatea brokerului vamali a specialistuluin domeniul vmuirii (n continuare - Regulament) este elaboratn conformitate cu prevederile seciunii 25 a Codului vamal al Republicii Moldovai stabilete modul de eliberare a autorizaiilor pentru activitatea brokerului vamal, ordineai formele de asigurare a obligaiilor brokerului vamal fade organele vamale, ordinea eliberrii atestatelor de calificare a specialitilorn domeniul vmuirii, efecturii controlului de stat asupra activitii brokerilor vamalii a activitii specialitilorn domeniul vmuirii (n continuare - specialiti), precumi stabilete drepturilei obligaiile brokerului vamali ale specialistului, ordineancetrii activitii specialistuluii a agentului economicn calitate de broker vamal.2. Brokerul vamal este persoana juridic,nregistratn conformitate cu legislaia Republicii Moldova, care deine autorizaie pentru activitate de broker vamal, eliberatde Serviciul Vamal, i care efectueaz, n numele i pentru tere persoane, declararea mrfurilor, prezentarea lor pentru vmuiregarantarea achitrii i, achitarea drepturilor de import/export cuvenite, precum i alte operaiuni de mediere n domeniul vamal.[Pct.2 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]3. Specialistuln domeniul vmuirii este persoana fizic, angajata brokerului vamal sau a declarantului, care deine atestatul de calificare n domeniul vmuirii (n continuare - atestat), eliberat de Serviciul Vamal, i care activeaz n numele acestora.4. Autorizaia pentru activitatea de broker vamal (n continuare - Autorizaia) este un document prin care se atestcapacitateai dreptul deintorului de a desfura activitate de broker vamal. Autorizaia de broker vamal se elibereazn forma stabilitde anexa nr.1 la prezentul Regulament.[Pct.4 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]5.n cazuln care specialistuln domeniul vmuirii este angajat al brokerului vamal sau al declarantului, el este obligat spresteze servicii numain numele angajatorului.6.n cazuln care specialistuln domeniul vmuirii este angajat al unui agent economic, el poate declara numai mrfurile declarantului respectiv (angajator).Specialistul care nu deine atestatul de calificare n domeniul vmuirii sau deine un atestat care i-a pierdut valabilitatea nu este n drept s presteze servicii de vmuire a mrfurilor. [Pct.6 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]7.n cazuln care specialistul efectueazoperaiuni de vmuiren numele brokerului vamal, se considercspecialistul a fostmputernicit de brokerul vamal, dacacesta din urmnu demonstreazcontrariul.Aciunile specialistului efectuate la solicitarea persoanelor care nu auncheiat contract cu brokerul vamal nu pot fi calificate ca aciuni svriten numele brokerului vamal.8. Toate operaiunile vamale privind declararea mrfurilori mijloacelor de transport de ctre agenii economici pe teritoriul Republicii Moldova se efectueazprin intermediul specialistuluin domeniul vmuirii.9. Brokerul vamal presteaz servicii n domeniul vmuirii n cadrul oficiului central, filialelor i reprezentanelor sale n teritoriu. [Pct.9 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]10. Serviciul Vamal estemputernicit:a) sexamineze cererile agenilor economici privind eliberarea autorizaiilor pentru activitatea de broker vamal;b) sadopte decizii privind eliberarea sau refuzul eliberrii autorizaiilor;c) selibereze autorizaiii alte documente necesare pentru activitatea brokerului vamal;d) sanuleze, ssuspende sau sretragnainte de termen autorizaia;e) sefectueze controlul asupra respectrii de ctre titularii autorizaiilor a cerinelori condiiilor de desfurare a activitii de broker vamal;f) sinevidena autorizailor eliberate;g) sinregistrul de stat al brokerilor vamali;h) sefectueze alte aciuni conform legislaiein vigoare.II. Brokerul vamal11. Brokerul vamal exercitatribuiile salen conformitate cu Constituia Republicii Moldova, Codul vamal, tratatele internaionale la care Republica Moldova este parte, prezentul Regulamenti alte acte normative.12. Broker vamal poate fi orice persoanjuridic, indiferent de forma organizatorico-juridica acesteia, care a obinut de laServiciul Vamal, n modul stabilit, autorizaia de broker vamal.13. Raporturile dintre brokerul vamali persoana reprezentatse stabilescn baza contractului de prestare a serviciilor,ncheiat cu respectarea cerinelor legislaiein vigoare.Contractele indicate se prezintorganelor vamalela cererea acestorai justificmputernicirile brokerului vamal de a reprezenta declarantul vamal. [Pct.13 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]14. Brokerul vamal efectueazcontrolul permanent al activitii specialitilor angajai.III. Modalitatea eliberrii autorizaiei de broker vamal15. Agentul economic care solicitautorizaia de broker vamal (n continuare - solicitant) se adreseazla Serviciul Vamal cu o cereren formliber,n care se indicurmtoarele informaii:a) denumirea completi abreviata solicitantului, adresa juridica acestuia, telefoanele de contact;b) codul fiscal/codul IDNO;c) datele despre specialitii angajai (numele, prenumele, patronimicul,domiciliul);d) adresele oficiului central i ale filialelor i reprezentanelor sale n teritoriu, precum i a specialitilor care vor activa n oficiul i reprezentanele respective; [Pct.15 lit.d) n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]e)amplasarea depozitului provizoriu. [Pct.15 lit.e) modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]16. La cerere se anexeaz:a) copiile (legalizate conform procedurii stabilite inclusiv prin sigilarea cutampila agentului economic) documentelor de constituire ale solicitantului;b) confirmarea bncii privind deschiderea conturilor bancare;c) copiilebuletinelor de identitatei atestatelor de calificare ale specialitilor;d) copiile ordinelor de angajare sau ale contractelor individuale de muncale specialitilor;e) actele eliberate de banc, care confirminstituirea garaniei de asigurare a obligaiilor brokerului vamal, conform capitolului VII al prezentului Regulament (pot fi prezentate i nainte de eliberarea autorizaiei de broker vamal, la solicitarea Serviciului Vamal);f) fia cu mostrele semnturilor persoanelor cu drept de gestionare a garaniilor bancare;g) confirmarea deinerii cu titlu legal a depozitelor, destinate depozitrii provizorii a mrfurilor, n cazul n care se intenioneaz deinerea unor astfel de depozite;h) certificatele privind lipsa datoriilor fa de bugetul public naional. [Pct.16 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]17. Serviciul Vamal examineazcererea de eliberare a autorizaiei de broker vamal timp de 10 zile calendaristice din momentul depunerii ei.La examinarea cererii se verificautenticitatea documentelori datelor prezentate de ctre solicitantn vederea stabilirii corespunderii lor cu cerinele legislaiei Republicii Moldova, inclusiv ale prezentului Regulament. Verificarea datelor menionate se efectueazcu deplasarea obligatorie a colaboratorilor vamalimputernicii la locul de aflare a solicitantuluii subdiviziunilor sale.[Pct.18 exclus prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]19. Pentru a primi Autorizaia, la momentul depunerii cererii solicitantul este obligat:a) sangajeze cel puin un specialist care deine atestat;b) sdispunde baztehnico-materialcare spermitdesfurarea activitii de broker vamal, conform cerinelor stabilite de prezentul regulamenti de alte acte normativen vigoare;c) sdispunde infrastructurinformaticadecvatpentru utilizarea standardelor de conexiune la reeaua informatica biroului vamal agreate de Serviciul Vamal. d) s nu aib datorii la bugetul public naional. [Pct.19 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]20. Despre decizia de eliberare a autorizaiei de broker vamal, Serviciul Vamal ntiineaz n scris solicitantul, n termen de 5 zile lucrtoare din data adoptrii deciziei. [Pct.20 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]21. Pentru eliberarea Autorizaiei, sencaseazo taxn mrimea prevzut n anexa nr. 2 la Legea cu privire la tariful vamal.Solicitantul care a primitntiinarea trebuie sachite,n termen de 5 zile bancare, taxa pentru eliberarea Autorizaiei.n cazul neachitriin termenul indicat a taxei respective, decizia privind eliberarea Autorizaieise anuleaz. [Pct.21 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]22. Despre decizia de refuz n eliberarea Autorizaiei, Serviciul Vamal ntiineaz solicitantul, n termen de 5 zile lucrtoare din data adoptrii deciziei care va cuprinde, n mod obligatoriu, motivele refuzului. [Pct.22 al.1) n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]Temei pentru refuzul eliberrii Autorizaiei poate servi:a) informaiile neautenticen documentele prezentate de ctre solicitant;b) necorespunderea sau lipsa condiiilor necesare pentru desfurarea activitii de broker vamal.23.n cazul respingerii de ctre Serviciul Vamal a cererii de eliberare a Autorizaiei, persoana interesatpoate sdepuno cerere repetatde eliberare a Autorizaiei, cu condiianlturrii motivelor care au servit drept temei pentru refuz:a) la expirarea termenului de 30 zile lucrtoare din ziua adoptrii deciziei negativenbaza literei b) a punctului 22b) la expirarea a 12 luni din ziua adoptrii deciziei privind refuzul eliberrii din cauza prezentrii informaiei neautentice. [Pct.23 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]24. Refuzul eliberrii Autorizaiei poate fi contestatn conformitate cu capitolul XI al Codului vamal.25. Eliberarea autorizaiei se efectueazn baza ordinului respectiv al Serviciului Vamal.Autorizaia este semnatde directorul general al Serviciului Vamal, autentificatprintampila Serviciului Vamali se elibereazsolicitantuluin decursul a 5 zile lucrtoare din datancasrii taxei pentru eliberarea Autorizaieipe contul trezorerial al Serviciului Vamal.26. Termenul de valabilitate a Autorizaiei este de 2 ani din data eliberrii.27.n cazul anulrii, retragerii sau suspendrii aciunii Autorizaiei, taxelencasate nu se restituie.IV. Modalitatea reperfectriii eliberrii Autorizaiei28.n cazul modificrii datelor care au fost indicaten cererea de eliberare a Autorizaiei (punctele 15i 16), brokerul vamal este obligat,n termen de 15 zile din momentul survenirii modificrilor, sntiinezen scris Serviciul Vamali ssolicite reperfectarea autorizaiei de broker vamal,n corespundere cu ordinea stabilit(capitolul III al prezentului Regulament).29.n cazul pierderii Autorizaiei, brokerul vamali poate continua activitatean baza duplicatului eliberat de Serviciul Vamal. Duplicatul Autorizaiei se elibereaz,n baza cererii scris a brokerului vamal,n termen de 5 zile lucrtoare din data depunerii cererii.Pentru eliberarea duplicatului se percepe o taxn mrimea prevzutdeanexa nr. 2 la Legea cu privire la tariful vamal. [Pct.29 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]30. Dacbrokerul vamal,n termen de 15 zile din momentul producerii cazurilor menionate, nu antreprins aciunile prevzute n punctele 28 i 29, Serviciul Vamal este n drept s suspende activitatea brokerului vamal.V. Anularea, suspendarea aciunii sau retragerea Autorizaiei31. Autorizaiapoate fi anulat, suspendatsau retrasde ctre Serviciul Vamal.32. Autorizaiase anuleazn cazuln care aceasta a fost eliberat:a) cunclcarea ordinii stabilite;b)n baza datelor necompletei/sau neautentice.[Pct.32 al.2) exclus prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]33. Autorizaia poate fi retrasn urmtoarele cazuri:a) cnd brokerul vamal nu mai ndeplinete condiiile stabilite pentru autorizarea sa n calitate de broker sau nu se conformeaz, n termenele stabilite, la noile cerine de activitate;b) nendeplinirea repetata obligaiilor fade organele vamale, dupce a fost suspendatactivitatea, conform prevederilor punctului 35 al prezentului Regulament;c)nclcarea repetatintenionata legislaiei vamalei fiscale de ctre brokerul vamal;d) cauzarea unui prejudiciu substanial persoanei reprezentate, constatat prin decizie judectoreasc;e) divulgarea datelor ce constituie secret comercial, bancar sau alt secret protejat de lege, constatatprin decizia organelor competente, cu excepia cazurilor prevzute de legislaia Republicii Moldova;f) recunoaterea printr-o hotrre judectoreascdefinitiva insolvabilitii brokerului vamal sau declararea de ctre acesta a insolvabilitii;g) pentru folosirea de serviciile unui specialist care nu dispune sau este lipsit de atestat, sau atestatul cruia este anulat, suspendat sau retras;h) pentru comiterea intenionata unor erori la vmuirea mrfurilor, fapt care a cauzat prejudiciu statului constatat conform procedurii stabilite de legislaie. i) pentru mpiedicarea de ctre persoanele cu funcii de rspundere sau specialitii brokerului vamal la efectuarea controlului de ctre organele vamale.Autorizaia poate fi retrasin calitate de sanciune pentrunclcarea regulilor vamale,n conformitate cu capitolul X din Codul vamal.[Pct.33 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]34. Ordinul privind anularea sau retragerea Autorizaiei se aduce la cunotina brokerului vamal respectiv, n termen de 5 zile lucrtoare. [Pct.34 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]35. Cererea privind eliberarea repetata Autorizaieipoate fi depusdupnlturarea motivelor care au servit drept temei pentru emiterea deciziei privind anularea sau retragerea acesteiai la expirarea termenelor stabilite n punctul 23 al prezentului Regulament.Aciunea autorizaiei poate fi suspendatmotivat pe o perioadde pnla 6 luni, dacbrokerul vamal nui ndeplinete obligaiile sale fa de organele vamale, precum i n cazurile prevzute de punctul 30 al prezentului Regulament.Aciunea Autorizaiei poate fi suspendat n baza solicitrii deintorului acesteia.Suspendarea aciunii Autorizaiei nu prelungete termenul de valabilitate a acesteia. [Pct.35 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]36. Din momentul suspendrii aciunii Autorizaiei, brokerul vamal nu mai esten drept sprezinte spre vmuire loturi de mrfurii mijloace de transporti snfptuiascalte genuri de activitaten calitate de broker vamal.37. Suspendarea aciunii Autorizaiei nu elibereazbrokerul vamal de obligaia definisare a vmuirii mrfurilori mijloacelor de transportn privina crora el a depus anterior declaraia vamaln detaliu.38. Suspendarea aciunii Autorizaiei nu elibereazbrokerul vamal de rspunderean faa organelor vamale pentru neachitarea sau achitarea incompleta drepturilor de import/exporti alte aciunintreprinse de acesta pnlaadoptarea hotrrii despre suspendare.39. Decizieaprivind anularea, retragerea sau suspendarea aciunii Autorizaieipoate fi contestatn conformitate cu capitolul XI al Codului vamal. [Pct.39 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]VI. Drepturile, obligaiilei responsabilitatea brokerului vamal40. Activitatea brokerului vamal constn efectuarean numelei din contul unor tere persoane a operaiunilor de vmuire a mrfurilori mijloacelor de transport, achitarea drepturilor de import/export cuvenitei exercitarea altor funcii de medieren domeniul vamal, la solicitarea persoanei pe care o reprezint.41.n legturcu exercitarea operaiunilor de vmuire, brokerul vamal are urmtoarele obligaii:[Pct.41 lit.a) exclus prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]b) sdeclare mrfurilei mijloacele de transport conform procedurii stabilite de legislaia Republicii Moldova;c) sprezinte, la cererea colaboratorilor vamali, mrfurilei mijloacele de transport supuse declarrii;d) sprezinte, la cererea colaboratorilor vamali, documente sau alte date suplimentare necesare pentru vmuire;e) sasiste, la cererea organului vamal, la vmuirea mrfurilori mijloacelor de transport;f) srspund solidar cu pltitorul vamal deachitarea drepturilor de importi de exportn termenele prevzute de legislaia Republicii Moldova; [Pct.41 lit.f) modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]g) sorganizezei sinevidena operaiunilor derulate, mrfurilori mijloacelor de transport depozitate provizoriun depozitele pe care le deine;h) srespecte confidenialitatea informaiilor despre operaiunile vamale care constituie secret comercial, informaiilor care nu au caracter public;i) sasigure completarea corecta documentelor vamalen conformitate cu legislaia vamala Republicii Moldova;j) selibereze persoanelor reprezentate documente justificativen conformitate cu Hotrrea Guvernului nr.294 din 17 martie 1998 "Cu privire la executarea Decretului Preedintelui Republicii Moldova nr.406-II din 23 decembrie 1997"i cu alte acte normativen vigoare;k) s-indeplineascobligaiile fade organele vamalen conformitate cu Codul vamali cu prezentul Regulament;l) sinformeze Serviciul Vamal,n termen de 15 zile, despre modificarea adresei juridice, sediuluincperilor de lucru, precumi despre oricare alte modificri referitoare la personalul de serviciu (director, adjuncii lui, contabil-ef, specialitii n domeniul vmuirii) i la activitatea de broker vamal;m) sverifice autenticitatea documentelori datelor primite de la persoana reprezentat;n) srespecte condiiile de folosirei dispunere a mrfurilori mijloacelor de transportn privina crora vmuirea nu este finisat, pn la eliberarea definitiv (eliberarea condiionat) a mrfurilor i mijloacelor de transportn conformitate cu destinaia vamal aleas;o) scalculeze drepturile de importi de export pentru mrfurile declarate;p) sdetermine valoarean vama mrfurilor declarate conform legislaiei;q) spreleveze, cu permisiunea organului vamal, din cont propriui pnla depunerea declaraiei vamale, probe i mostre de mrfuri pentru efectuarea cercetrii (expertizei) ori s asigure efectuarea acestei cercetri (expertize) n conformitate cu legislaia Republicii Moldova;r) sndeplineascalte obligaiuni stabilite de lege.[Pct.41 lit.r) n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]42. La efectuarea operaiunilor de vmuire brokerul vamal esten drept:a) sasiste (inclusivn zona de control vamal) la examinarea mrfurilori mijloacelor de transport declarate de el;b) snainteze demersuri la organele vamale privind efectuarea perfectrii actelor vamalen afara orelor de program saun alte locuri dect cele stabilite de organul vamal pentru vmuire;c) sasigure, cu permisiuneain prezena factorului de decizie al organului vamal, pnla depunerea declaraiei vamale, transportarea, cntrirea (alte operaiuni de determinare a cantitii mrfurilor),ncrcarea, descrcarea, transbordarea mrfurilor, operaiunile de ambalare a mrfurilor, precumi deschidereancperilori spaiilor unde se pot afla asemenea mrfurii mijloace de transport;d) sasiste la prelevarea probelori mostrelor de mrfuri de ctre colaboratorii vamalimputerniciii persoanele cu funcii de rspundere ale altor organe, precumi sia cunotinde rezultatele cercetrii efectuate de ctre aceste organe;e) scear, conform normelorn vigoare, restituirea excedentului din drepturile de importi drepturile de export anterior pltite;f) sfacdemersuri la organele vamale privind efectuarea corectrii valoriin vama mrfurilor declarate;g) srealizeze alte drepturi stabilite de legislaian vigoare.43. Brokerul vamal nu este responsabil fade organele vamale pentru nerespectarea condiiilor destinaiei vamale alese de ctre persoana care trece mrfuri, din momentul plasrii lorntr-o anumitdestinaie vamal.44. Brokerul vamal este responsabil pentru determinarea corecta valoriin vama mrfii, autenticitatea documentelori datelor folositen acest scop.45. Drepturile, obligaiilei responsabilitatea brokerului vamal fade organele vamale nu pot fi limitate prin contractulncheiatntre brokeri persoana reprezentat.46. Brokerul vamal nu poartresponsabilitate pentru nerespectarea regulilor de marcare a mrfurilor cu timbre de acciz, efectuarea operaiunilor valutare legate de trecerea mrfurilori mijloacelor de transport peste frontiera vamala Republicii Moldovai alte aciuni care nu pot fi pusen culpa lui.VII. Modalitatea de asigurare de ctre brokerul vamala obligaiilor sale fade organele vamale47. Brokerul vamal,n exercitarea atribuiunilor sale, are ca principalobligaie asigurarea,n faa organelor vamale, a respectrii legislaiei vamalei fiscale pentru operaiunile efectuaten numele agenilor economici. De asemenea, el rspunde solidar cu agentul economic,n condiiile prevzute de Codul vamal, de obligaiile privind achitarea drepturilor de import sau de export,i altor pli aferente prolongrii termenului de achitare.[Pct.47 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]48. La solicitarea titularului operaiunii vamale, brokerul vamal poate efectua din contul su plata drepturilor de import ori de export sau,n cazul operaiunilor suspensive, poate asigura garantarea acestora. Garantarea drepturilor de import sau de export poate fi fcutprin depunerea la biroul vamal a unei scrisori de garanie bancar,n mrime egalcel puin cu drepturile garantate, emisde o bancagreat, ori prin depunerean contul organului vamal a unei sume bneti(n moned naional)care sasigure plata drepturilor de import sau de export. Atunci cnd se utilizeazo scrisoare de garanie n mrime care depete suma calculat, diferena disponibil poate fi utilizat pentru alte operaiuni vamale. De asemenea, dup ncheierea regimului suspensiv pentru care brokerul vamal a garantat drepturile de import sau de export, garania respectiv poate fi utilizat pentru alte operaiuni, n limitele valabilitii sale. Pe timpul derulrii regimului suspensiv pentru care garantarea obligaiei vamale s-a fcut de brokerul vamal, garania constituit iniial poate fi eliberat cu condiia depunerii unei alte garanii, fie de ctre agentul economic, fie de ctre o ter persoan.[Pct.48 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]49. Pentru operaiunile de depozitare provizorie a mrfurilor destinate a fi plasate ulterior sub o anumitdestinaie vamal, brokerul vamal poate asigura garantarea drepturilor de import sau de export.n vederea derulrii eficiente a operaiunilor vamalei pentru a evita staionarea nejustificatn vama mijloacelor de transport, la eliberarea Autorizaiei, acesta trebuie sprezinte Serviciului Vamalo garanie bancar global n mrime nu mai mic de8 000 000de lei. [Pct.49 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]50. Garania indicatn punctele 48i 49 se depunen orice formstabilitde legislaie, inclusiv garania bancari depozitul bnesc, ce se depune pe contul organelor vamale.n cazul depunerii garaniei bancare, aceasta trebuie sconinurmtoarele elemente obligatorii:a) denumirea, codul fiscal/codul IDNOi adresa juridica garantului;b) termenul de valabilitate a garaniei;c) mrimea garanei depusen lei moldoveneti;d) conturile bancare de pe care este posibilperceperea (n acelai timpi incontestabil) a sumelor garantate pentru achitarea drepturilor de import/export;e) condia irevocabilitii garaniei depuse. Modelul scrisorii de garanie bancar este prezentat n anexa nr. 2 la prezentul Regulament. [Pct.50 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]51. Termenul de valabilitate a garaniilor bancare constituite potrivit punctelor 48i 49 trebuie sfie de cel puin 1 an, cu excepia garaniilor suplimentare, care pot fi valabile pe un termen care s acopere cel puin perioada n care se desfoar operaiunea n cauz. Brokerul vamal este obligat s renoiasc garania bancar n termen de 7 zile pn la expirarea acesteia. Serviciul Vamal ine evidena valabilitii garaniilor bancare prezentate i suspend aciunea Autorizaiei n cazul n care obligaia de rennoire sau suplimentare nu a fost executat. [Pct.51 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]52. Pe timpul pstrrii mijloacelor bnetin contul organului vamal nu se calculeazdobndai nu se efectueazindexarea.53. Originalul garaniei se pstreazla subdiviziuneamputernicita Serviciului Vamal,n locuri special amenajate pentru aceasta. Birourile vamale, sub supravegherea autoritii centrale a Serviciului Vamal, asigur eviden centralizat i n mod electronic a sumelor totale ale garaniilor bancare globale ale brokerilor vamali, disponibile la moment, rezervarea (blocarea temporar) sumelor utilizate pe perioada derulrii operaiunii sau regimului suspensiv, anularea rezervrii sumelor eliberate i evidena soldului final. Evidena garaniilor izolate se pune n sarcina nemijlocit a birourilor vamale. [Pct.53 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]54.Atunci cnd este necesar, brokerul vamal sau titularul operaiunii poate constitui o garanie suplimentar.n cazuln care pentru operaiunile de depozitare provizorie nu este suficient garania depus iniial, depozitarea provizorie este posibil numai dup suplimentarea acesteia. [Pct.54 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200][Pct.55 exclus prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]56. Suplimentarea garaniei poate fi efectuati prin depunerea unei garanii adiionale.n cazuln care, ca urmare a nerespectrii legislaiei vamale, pe perioada depozitrii provizoriisau derulrii regimului suspensiv pentru care s-a depus garaniaapare o obligaie vamal, organele vamale pot efectua msurile datorate pentruncasarea din garania constituita sumelor necesare.n acestsituaie, n termen de 5 zile lucrtoare, brokerul vamal este obligat s rentregeasc suma minim a garaniei, n caz contrar Autorizaia se suspend. [Pct.56 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]57. Evidena utilizrii garaniei depuseintr concomitent in sarcina brokerului vamali poate fi realizatcu orice metode care asigurefectuarea suficienta controlului vamal (documental, electronic etc.). Organele vamale sntn drept sefectueze oricnd controlul asupra ducerii evidenei privind utilizarea garaniei depuse de ctre broker vamal. [Pct.57 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]58. Brokerul vamal poate garanta achitarea drepturilor de import/export pentru mrfurile depozitate provizoriu prin depunerea declaraiei sumare, n modul stabilit, sau prin emiterea unei scrisori de prezentare a garaniei bancare, care se anexeaz la declaraia de plasare n regim suspensiv.Dreptul de a semna declaraia sumar sau scrisoarea de prezentare a garaniei bancare l au numai persoanele special mputernicite n acest sens. [Pct.58 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]59.n cazul aplicrii reglementrilor specifice rspunderii solidare, brokerul vamal are obligaia plii drepturilor vamalen termen de 5 zile bancare de la rmnerea definitiva obligaiei de plat.n caz de neplatn termenul stabilit, Autorizaia se suspend. Pe perioadan care Autorizaia este suspendat, brokerul vamal nu mai poate efectua operaiuni vamale, cu excepia celor care la data suspendrii eraun derulare.VIII. Evidena operaiunilor de perfectare a actelorvamale de ctre brokerulvamal60. Toate operaiunile brokerului vamal privind vmuirea mrfurilori mijloacelor de transport, precumi ndeplinirea de ctre acesta a altor operaiuni de intermediere n domeniul vamal snt supuse evidenei obligatorii, conform procedurii stabilite.Evidena acestor operaiuni se ducen formscrissau electronicde ctre brokerul vamal. Brokerul vamal este obligat s pstreze documentele referitoare la operaiunile de mediere n domeniul vmuirii efectuate pe durata prevzut la art.187 din Codul vamal. [Pct.60 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200] 61. Brokerul vamal va ine evidena actelor vamale, dup cum urmeaz: a) n oficiul central se vor pstra obligatoriu urmtoarele documente: - originalul Autorizaiei; - originalele autorizaiilor de funcionare a depozitelor provizorii, deinute de brokerul vamal respectiv; - originalele contractelor de prestare a serviciilor de broker; - documentele de cadre, referitoare la specialitii angajai; - copiile atestatelor de calificare a specialitilor angajai; - originalul registrelor de eviden a mrfurilor depozitate provizoriu la depozitele provizorii deservite de oficiul central; b) n filiale i reprezentane se vor pstra cel puin urmtoarele documente: - copia Autorizaiei; - copiile autorizaiilor de funcionare a depozitelor provizorii, deinute de brokerul vamal i deservite de filiala sau reprezentana respectiv; - copiile contractelor de prestare a serviciilor de broker; - copiile ordinelor de angajare (contractelor individuale de munc) i atestatelor de calificare a specialitilor angajai, care activeaz n filiala sau reprezentana respectiv; - originalul registrelor de eviden a mrfurilor depozitate provizoriu la depozitele provizorii deservite de filiala sau reprezentana respectiv.[Pct.61 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200][Pct.62 exclus prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]IX. Interaciuneaorganului vamal cu brokerul vamal 63. Biroul vamal n raza de activitate a cruia i desfoar activitatea oficiul central sau filialele i reprezentanele brokerului vamal este n drept s elaboreze modul unic de interaciune a organului vamal i brokerului vamal, care poate s stabileasc urmtoarele: a) modalitatea de desfurare a operaiunilor de vmuire de ctre brokerii vamali; b) regulile de interaciune a organelor vamale cu brokerii vamali, care s nu contravin legislaiei n vigoare a Republicii Moldova; c) modul de acces al specialitilor n domeniul vmuirii n spaiile i cldirile biroului vamal. [Pct.63 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]64. Organele vamalen raza de activitate a crora activeazbrokeri vamali trebuie safiezen locuri de acces liber lista tuturor brokerilor vamali care activeazn raza dat.65. Organele vamale sntn drept sefectueze controlul activitii brokerului vamal, inclusiv controlul mrfurilor depozitate provizoriu la depozitul acestuia. Organele vamale sntn drept, de asemenea, sefectuezen orice timp controlul activitii brokerilor vamali.Rezultatele controlului se consemneazntr-un proces-verbal,ntocmitn 2 exemplare, unul dintre care rmne la brokerul vamal. Ambele exemplare se semneazde ctre reprezentantul brokerului vamali de ctre colaboratorul vamal care a efectuat controlul.X.ncetarea activitiin calitate de broker vamal66. Persoana juridicinceteazactivitatean calitate de broker vamaln urmtoarele cazuri:a) anularea sau retragerea Autorizaiei;b) expirarea termenului de valabilitate a Autorizaiei;c) lichidareasau reorganizareaagentului economic care deine Autorizaia; [Pct.66 lit.c) modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]d) din proprie iniiativ, cu prezentarea cererii respectiven formscris;e)n alte cazuri prevzute de legislaian vigoare a Republicii Moldova.[Pct.67 exclus prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]68.n cazulncetrii activitiin calitate de broker vamal, agentul economic este obligat s-indeplineasctoate obligaiile fade organele vamale asumaten cadrul desfurrii activitii respective.69. Deciziadesprencetarea activitiiagentului economicn calitate de broker vamal se perfecteazprintr-un ordin al Serviciului Vamal.n ordin se indictemeiurilencetriiactivitii agentului economicn calitate de broker vamal.Ordinul senmneaznemijlocit brokerului vamal ori i se trimite cu o scrisoare potalrecomandat. [Pct.69 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]70. Lancetarea activitiin calitate de broker vamal, agentului economic i se restituie restana neutilizata sumei de asigurare a obligaiunilor sale fade organele vamale, depusla contul Serviciului Vamal.Suma de asigurare a obligaiunilor brokerului vamal fade organele vamale se restituien baza cererii scrise depuse la Serviciul Vamal.n cazulncetrii activitiin calitate de broker vamal, taxelencasate pentru eliberarea Autorizaiei nu se restituie.XI. Condiiilei ordinea eliberrii atestatului de calificarepentru specialistuln domeniul vmuirii71. Specialistn domeniul vmuirii poate fi orice persoanfizic, rezident al Republicii Moldova, care deine diplomde studii medii speciale sau superioare.72. Relaiile dintre brokerul vamal sau declarantul vamali specialist se stabilesc pe bazde contract individual de munc.73. Pentru obinerea atestatului de calificare a specialistuluin domeniul vmuirii, solicitantul se adreseazServiciului Vamal cu o cereren formliber, cu anexarea copiilor documentelor ce confirmstudiile respective.74. Serviciul Vamal organizeazperiodic cursuri de instruire sau perfecionare a specialitilorn domeniul vmuirii.Serviciul Vamal esten drept smputerniceascstructurile subordonate cu organizarea cursurilor de pregtire a specialitilorn domeniul vmuirii.75. Atestatul, n forma prevzut de anexa nr. 3 la prezentul Regulament, se elibereaz cu respectarea condiiilor stabilite de Serviciul Vamal. [Pct.75 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]76. Se interzice transmiterea atestatului altor persoane.77. Termenul de valabilitate a atestatului este de 2 ani din data eliberrii.78. Nu pot sdesfoareactivitatea de specialist n domeniul vmuiriipersoanele care snt private, prin decizia instanei judiciare, de dreptul de a desfura aceastactivitate. [Pct.78 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]XII. Drepturilei obligaiile specialistuluin domeniul vmuirii79.n desfurarea activitii sale, specialistul are dreptul:a) sasiste la vmuirea mrfurilori mijloacelor de transport;b) sefectueze, sub supraveghere vamal, examinarea mrfurilori mijloacelor de transport, scntreascsau sdeterminen alt mod cantitatea, precumi, cu permisiunea colaboratorului vamal, spreleveze probei mostre de mrfuri;c) sia cunotinde rezultatele cercetrii (expertizei) probelori mostrelor de mrfuri prelevate de ctre organele vamale sau de alte organizaiimputernicite;d) saibaccesn zona de control vamal pentru efectuarea operaiunilor de vmuire,n conformitate cu legislaian vigoare;e) sconteste,n modul stabilit, deciziile, aciunile sau inaciunile organelor vamale sau ale factorilor de decizie. [Pct.78 lit.e) modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]80. Organele vamale efectueazcontrolul activitii profesionale a specialistului nemijlocitn procesul de desfurare de ctre acesta a atribuiilor sale sau n alt mod, n conformitate cu legislaia n vigoare.81. La realizarea operaiunilor de vmuire, specialistul are urmtoarele obligaii:a) sndeplineasccorespunztor obligaiunile sale profesionale;b) smanifeste un comportament adecvat regulilor moralei eticii profesionale;c) sse supundispoziiilor sau cerinelor legale ale organelor vamale;d) snumpiedice accesul colaboratorilor vamalinncperi sau pe teritoriu pentru efectuarea controlului vamal;e) sparticipe, la solicitarea organelor vamale, la efectuarea actelor de procedurn cazurile de cercetare a contraveniilor vamale;f) srespecte legislaian vigoare.[Pct.82-83 excluse prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]XIII. Anularea, suspendarea sau retragerea atestatuluide calificare a specialistului n domeniul vmuirii84. Atestatul poate fi anulatn cazuln care a fost eliberat solicitantuluin baza unor date incomplete sau neautentice. [Pct.84 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]85. Organul vamal care a depistat fapte ce constituie temei pentru anularea atestatului este obligat sinformeze imediat Serviciul Vamal.86. Anularea atestatului se efectueaz prin ordinul Serviciului Vamal. [Pct.86 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]87. Ordinul de anulare a atestatului se aduce la cunotina specialistului, brokerului vamal sau declarantului vamal la care este angajatn termen de 5 zile lucrtoare. [Pct.87 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]88. Cerere repetatde eliberare a atestatului poate fi examinatn modul stabilit, la expirarea a 6 luni din ziuaemiterii ordinului Serviciului Vamalde anulare a atestatului, cu condiianlturrii cauzelor care au servit drept temei pentru anulare. [Pct.88 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]89. Aciunea atestatului poate fi suspendatpe un termen de pnla 2 lunin urmtoarele cazuri:a) exercitarea neadecvatde ctre specialist a obligaiunilor sale;b) necorespunderea nivelului de pregtire profesionala specialistului cu cerinele stabilite de Serviciul Vamal;c) prestarea de ctre specialist, angajat de un declarant vamal, a serviciilor de vmuiren numele altui declarant.90. Organul vamal care a depistatn activitatea specialistului fapte ce servesc drept temei pentru suspendarea aciunii atestatului informeaz imediat Serviciul Vamal.91. Aciunea atestatului poate fi suspendatn baza ordinului Serviciul Vamal.Ordinul se aduce la cunotina specialistului, brokerului sau declarantului vamal la care este angajat acest specialistn termen de 5 zile lucrtoare. [Pct.91 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]92. Ordinul despre suspendarea aciunii atestatului poate fi contestatn conformitate cu legislaian vigoare.93. Atestatul se retragen cazurile stabilite de articolul 166 punctul 6) al Codului vamal.94.Retragereaatestatului se perfecteazn formde ordin al Serviciului Vamal. [Pct.94 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]95. Ordinul de retragere se aduce la cunotina specialistului, brokerului sau declarantului vamal la care este angajat acest specialist.96. ererea repetatprivind eliberarea atestatului poate fi examinat,n conformitate cu ordinea stabilit, la expirarea termenului de 6 luni din ziua retragerii, cu condiianlturrii cauzelor care au servit drept temei pentru aceasta, sau la expirarea termenului stabilit de ctre instana de judecat.XIV. Depozitul provizoriu al brokerului vamal97. La autorizarea n calitate de broker vamal sau pe parcursul acestei activiti, agentul economic are dreptul s solicite nfiinarea depozitelor provizorii.98. Depozitele provizorii se nfiineaz i funcioneaz n baza autorizaiilor de funcionare eliberate de Serviciul Vamal, cu respectarea condiiilor stabilite la art. 150 al Codului vamal. Modelul autorizaiei de funcionare a depozitului provizoriu este prezentat n anexa nr. 3 la prezentul Regulament.99. Deintorul depozitului provizoriu este obligat s in evidena operaiunilor derulate n depozite provizorii. Evidena operaiunilor respective se realizeaz n Registrul operaiunilor de depozitare (anexa nr. 5). Registrul operaiunilor de depozitare, n mod obligatoriu, urmeaz s fie nuruit (cusut), numerotat i tampilat (sigilat) de ctre organul vamal proxim pe lng care activeaz oficiul central, filiala sau reprezentana brokerului vamal.100. Depozitul provizoriu trebuie s aib o suprafa total de cel puin 100 m2, precum i s dispun de utilaje de ncrcare-descrcare, mijloace de cntrire a mrfurilor i alte echipamente necesare pentru funcionarea sa normal. [Pct.(97)-(100) n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]XV.Dispoziii finale101. Serviciul Vamaline Registrulde stat al brokerilor vamalii a specialitilorn domeniul vmuiriii asigurpublicarea luipermanent pe site-ul oficial al Serviciului Vamal. [Pct.101 modificat prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]102.n termen de douluni dupintrarean vigoare a prezentului Regulament, Serviciul Vamal va iniia procedura de autorizare a brokerilor vamali, precumi procedura de eliberare a atestatelor de calificaren domeniul vmuirii pentru specialitiin domeniul vmuirii.Anexa nr.1la Regulamentul cu privirela activitatea brokerului vamali a specialistului n domeniul vmuirii

anexa nr.1 [Anexa nr.1 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]Anexa nr.2

la Regulamentul cu privire la

activitatea brokerului vamal i a

specialistului n domeniul vmuirii

Modelul scrisorii de garanie bancar

Garanie bancarnr. ______ din ____________

Prin prezenta,

Banca Comercial, cu adresa juridic:xxx, n persoana preedintelui care activeaz n baza statutului bncii, denumit n continuareGARANT,la cererea,

SRL Broker, cu adresa juridic:xxx, cod IDNOxxx, n persoana preedintelui,dluiXxxx Xxxx, care activeaz n baza statutului, denumit n continuareORDONATOR,

elibereaz prezenta garanie solidar pentru a fi prezentatServiciului Vamal, denumit n continuareBENEFICIAR, n urmtoarele condiii:

1. GARANTULse angajeaz solidar cuORDONATORUL, la prima cerere scris de plat aBENEFICIARULUIi remis ctreGARANT, s efectueze, n mod irevocabil, n termen de 3 zile bancare din data primirii cererii, plata obligaiei vamale sau a amenzilor i penalitilor aprute laORDONATORpentru orice sum pn la concurena sumei maxime de________ lei ____ bani.2.n cazul neonorrii de ctreGARANTa angajamentelor asumate privind termenul de achitare i suma plaii nominalizate n pct.1 al prezentei garaniiBENEFICIARULpoate ncasa aceast sum, n mod incontestabil, direct din urmtorul cont alGARANTULUI:

- cont corespondent;

- cod bancar.

3.Prezenta garanieintr n vigoare la data de ___ i este valabil pn la data de _______.

4. Prezenta garanie produce efecte din data intrrii n vigoare i expir n mod automat dup data indicat n pct.3, dac cererea scris de plat aBENEFICIARULUI, completat n modul stabilit, a parvenit laGARANTpn la aceast dat inclusiv.

5. n decursul perioadei de valabilitate indicate n pct.3, prezenta garanie nu poate fi retras de ctreGARANTfr acordul scris alBENEFICIARULUI.

6.Dreptul asupra prezentei garanii nu este transmisibil altorpersoane n nici un mod.

Preedintele Bncii [Anexa nr.2 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]Anexa nr.3la Regulamentul cu privirela activitatea brokerului vamali a specialistului n domeniul vmuirii

anexa nr.3 [Anexa nr.5 devine anexa nr.3 prin HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]Anexa nr.4la Regulamentul cu privirela activitatea brokerului vamali a specialistului n domeniul vmuiriianexa nr.4 [Anexa nr.4 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200]Anexa nr.5la Regulamentul cu privirela activitatea brokerului vamali a specialistului n domeniul vmuiriianexa nr.5 [Anexa nr.5 n redacia HG1026 din 14.09.07, MO171-174/02.11.07 art.1200