Etica în afaceri: Mita si coruptia in standardele si normele internationale

Implementarea standardelor internationale de raportare in România

Etica în afaceriPwC

Agenda

•Definitia mitei si coruptiei in cadrul eticii in afaceri•Lista standardelor si normelor internationale analizate•Standarde si norme internationale – scurta descriere•Niveluri de actiune•Scurta comparatie si recomandari•Propunere: UNGC – GRI3.1 •Corespondenta UNGC – GRI3.1 in materie de coruptie•Situatia Raportarii GRI in Romania (studiu TI-RO)•Exemple companii Romania

Etica în afaceriPwC

Definitia mitei si coruptiei in cadrul eticii in afaceri

Coruptia este abuzul de putere in vederea obtinerii unui castif personal. (Transparency International)

Coruptia reprezinta folosirea abuziva, activa ori passiva, a puterii de catre oficialii publici (numiti sau alesi) in scopuri personale sau pentru a obtine alte avantaje (OECD)

Mita este promisiunea, oferirea sau primirea, de catre un oficial public, direct sau indirect, a unui avantaj necuvenit, pentru sine sau pentru o alta persoana sau entitate, astfel incat oficialul respectiv sa actioneze sau sa se abtina de la a actiona in exercitarea atributiilor oficiale (ONU)

Etica în afaceriPwC

Lista standardelor si normelor internationale analizate (I)1.GRI 3.1-_-Global Reporting Initiative

2.UNGC (United Nations Global Compact) - United Nations

3.Red Book 2.0 (GRC Capability Model) Open Compliance and Ethics Group

4.ISO26000 - International Organization for Standardization

5.ECS2000 - Ethics Compliance System Standard v1.2

6.AA1000 - AccountAbility

7.Dow Jones SI (Dow Jones Sustainability Indexes) - Dow Jones Indexes

8.LBG (London Benchmarking Group) - London Benchmarking Group

9.FTSE4Good (FTSE4Good Index Series) - FTSE

10.BitC CR Index (Corporate Responsibility (CR) Index) - Business in the Community

11.SA8000 - Social Accountability International

12.PACI (World Economic Forum Partnering Against Corruption Initiative) - World Economic Forum

13.GRECO (Group of States against Corruption)

Etica în afaceriPwC

Lista standardelor si normelor internationale analizate (II)14.Guide SD 21 000 - Association Française de Normalisation

15.DS 26001 (Dansk Standard 260001) - Danish Standards Foundation

16.OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions - OECD

17.OECD Guidelines for Multinational Enterprises-OECD18.UN Convention against Corruption - ONU

19.Tracing Stolen Assets - Basel Institute on Governance, International Center for Asset Recovery 

20.ICC Rules on Combating Corruption – (ICC) International Chamber of Commerce

21. TI Framework for Voluntary Independent Assurance of Corporate Anti-Bribery Programmes - TI (Transparency International)

22.Governance, International Law & Corporate Social Responsibility – (ILO) International Labour Organization

Etica în afaceriPwC

GRECO (Group of States against Corruption) (I)

Document 1: Resolution (97/24) on the 20 guiding principles for the fight against corruptionDocument 2: Recommendation no. R (2000) 10 of the Committee of Ministers to Member States on codes of conduct for public officials Organizatie: GRECO (Group of States against Corruption) - Consiliul Europei. Romania este unul dintre cei 17 membri fondatori. Scurta descriere:Documentul 1 include un numar de 20 de principii pentru combaterea coruptiei la care membrii organizatiei se obliga sa adere. Accentul este pus pe sectorul public. Dintre acestea: luarea de masuri pentru ca persoanele juridice sa nu devina “paravan” pentru acte de coruptie, specializarea unor persoane sau organisme care sa beneficieze de masurie si pregatirea necesare pentru a-si indeplini sarcinile, asigurarea unor proceduri de audit corecte pentru activitatile admistratiei publice.

Etica în afaceriPwC

GRECO (Group of States against Corruption) (II)

Documentul 2 este un cod de conduit destinat functionarilor publici din statele membre GRECO, in care se specifica standardele de integritate si conduita menite sa ajute functionarii sa aplice aceste standarde si sa informeze publicul cu privire la comportamentul pe care acesta trebuie sa il astepte din partea reprezentantilor administratiilor publice.

Informatii suplimentare: http://www.coe.int/t/dghl/monitoring/greco/webresources/index_en.asp

Etica în afaceriPwC

Guide SD 21 000Document: Guide SD 21 000Organizatie: Association Francaise de Normalisation Scurta descriere:Ghidul se adreseaza directorilor de intreprinderi publice sau private din toate sectoarele de activitate, atat din Franta cat si din strainatate. Metodologia acestuia include doua parti: Prima parte este legata de strategia de dezvoltarea a intreprinderii in materie de dezvoltare durabila . A doua parte pune in aplicare demersul strategic si ajuta intreprinderile sa isi seteze obiective. In acelasi timp, include elemente operationale ce trebuie integrate in managementul intreprinderii in vederea atingerii obiectivelor. Ghidul se axeaza pe dezvoltarea durabila si pe standardizarea metodelor de integrare a acestui concept in strategia generala de management.

Informatii suplimentare:http://groupe.afnor.org/guide-bonnes-pratiques-languedoc-roussillon/html/guide.html

.

Etica în afaceriPwC

DS 26001Document: DS 26001 (Dansk Standard 260001) Organizatie: Danish Standards Foundation Scurta descriere:

Standardul, aflat in proces de elaborare, va furniza un ghid armonizat si relevant la nivel global pentru organizatiile din sectoarele public si privat, indiferent de domeniul acestora, in baza unui consens in randul principalelor grupuri de stakeholderi. Standardul are scopul de a incuraja implementarea bunelor practici in domeniul responsabilitatii sociale la nivel global.Standardul este elaborat sub auspiciile ISO. ISO 26000 include recomandari, nu cerinte, si, prin urmare, momentan, nu se planifica a fi folosit drept standard de certificare, precum ISO 9001:2008 si ISO 14001:2004.In Romania, standardul este responsabilitatea ASRO. Informatii suplimentare:http://www.iso26000cph2010.dk/graphics/Samfundsansvar.dk/iso26000cph/documents/exec_briefing_26000_sr_IMS_5-2009%20E.pdf

.

Etica în afaceriPwC

OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business TransactionsDocument: OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business TransactionsOrganizatie: OECDScurta descriere:

Conventia pentru Combaterea Mitei, elaborata de OECD, stabileste standarde legale obligatorii pentru combaterea mitei acordate functionarilor publici straini in cadrul tranzactiilor de business internationale. De asemenea, propune o serie de masuri pentru implementarea acesteia. Este primul si singurul instrument axat pe darea de mita.Conventia, in sine, stabileste un mecanism de monitorizare pentru a asigura implementarea corespunzatoare a obligatiilor internationale asumate de state in baza conventiei. Romania nu a aderat la acest document. Monitorizarea este realizata de un grup de lucru alcatuit din reprezentanti ai tuturor statelor participante. Informatii suplimentare: http://www.oecd.org/dataoecd/4/18/38028044.pdf

Etica în afaceriPwC

OECD Guidelines for Multinational Enterprises

Document: OECD Guidelines for Multinational EnterprisesOrganizatie: OECDScurta descriere:

Ghidul OECD pentru Companiile Multinationale include un set de recomandari cuprinzatoare legate de comportamentul ce trebuie adoptat de companiile multinationale responsabile, in toate domeniile legate de etica in afaceri. La acest ghid au aderat 44 de guverne (inclusiv Romania), reprezentand toate regiunile de pe glob si 85% din investitiile straine directe. Ghidul a fost actualizat in 2011 (a cincea editie). Mecanismele de implementare includ Puncte Nationale de Contact – birouri guvernamentale care raspund de promovarea ghidului. Capitolul 9 abordeaza in mod exclusiv coruptia si mita: 9. Combaterea mitei, solicitarii de mita si extorcariiInformatii suplimentare:http://www.oecd.org/dataoecd/43/29/48004323.pdf

Etica în afaceriPwC

United Nations Convention against Corruption

Document: United Nations Convention against CorruptionOrganizatie: UNScurta descriere:

Conventia ONU pentru Combaterea Coruptiei este primul instrument international, cu aplicare obligatorie, in vederea combaterii coruptiei. In cele 8 capitole, Conventia obliga statele semnatare (printre care si Romania), sa implementeze o serie extinsa si cuprinzatoare de masuri anti-coruptie, legate de legislatie, institutii si practici. Masurile sunt menite sa promoveze preventia, aplicarea legii, cooperarea internationala, recuperarea bunurilor, asistenta tehnica si schimbul de informatii, precum si mecanismele de implementare. Masurile se aplica atat sectorului public, cat si celui privat.

Informatii suplimentare: http://www.unodc.org/documents/treaties/UNCAC/Publications/Convention/08-50026_E.pdf

Etica în afaceriPwC

Tracing Stolen Assets – A Practitioner’s Handbook

Document: Tracing Stolen Assets – A Practitioner’s HandbookOrganizatie: Basel Institute on GovernanceScurta descriere:

Volumul este un ghid practic pentru investigatii initiate la momentul initierii procedurilor juridice legate de confiscarea bunurilor. Ghidul se refera la etapele premergatoare investigatiei precum si la investigatia propriu-zisa, pana la colectarea si verificarea informatiilor si identificarea activelor/bunurilor. Ghidul nu abordeaza in termeni exhaustivi intregul proces, in ceea ce priveste confiscarea bunurilor, ci subliniaza pasi importanti pe care un investigator trebuie sa ii urmeze..Informatii suplimentare:http://www.baselgovernance.org/fileadmin/docs/publications/books/asset-tracing_web-version.pdf

Etica în afaceriPwC

ICC Rules on Combating Corruption / ICC Fighting Corruption HandbookDocument: ICC Rules on Combating Corruption / ICC Fighting Corruption HandbookOrganizatie: ICC (International Chamber of Commerce)Scurta descriere:

Regulile ICC subliniaza masurile de baza pe care companiile trebuie sa le ia pentru a combate coruptia. Regulile sunt o metoda de auto-reglementare de catre companii la nivel international si reprezinta ceea ce se considera a fi bune practici comerciale in combaterea coruptiei. Acestea raspund direct cerintelor UNCAC (vezi anterior). In cel de-al doilea material, expertii ICC ofera solutii pentru combaterea coruptiei. Aceasta editie include referinte la UNCAC si include tematici precum spalarea de bani, extorcarea, mita, contabiliatea, etc., fiind o resursa valoroasa pentru ofiterii de conformitate din cadrul companiilor. Informatii suplimentare:http://www.iccwbo.org/advocacy-codes-and-rules/areas-of-work/corporate-responsibility-and-anti-corruption/ICC-Rules-for-Combatting-Corruption.aspx http://www.iccwbo.org/advocacy-codes-and-rules/areas-of-work/corporate-responsibility-and-anti-corruption/ICC-Fighting-Corruption-Handbook.aspx

Etica în afaceriPwC

TI Framework for Voluntary Independent Assurance of Corporate Anti-Bribery ProgrammesDocument: TI Framework for Voluntary Independent Assurance of Corporate Anti-Bribery ProgrammesOrganizatie: TI (Transparency International)Scurta descriere:

Cadrul propus de TI pentru evaluarea independenta a programelor corporative anti-coruptie a fost dezvoltat impreuna cu Forumul Economic Mondial si PACI in consultare cu reprezentanti ai unor firme de contabilitate renumite. Cadrul propune pasii pe care companiile trebuie sa ii faca pentru a se pregati pentru evaluari independente si propune criterii de evaluare de catre furnizorii de audit pentru programele anti-coruptie ale companiilor.

Informatii suplimentare: http://www.transparency.hu/uploads/docs/draft_for_public_consultation.254.pdf

Etica în afaceriPwC

Governance, International Law & Corporate Social Responsibility

Document: Governance, International Law & Corporate Social ResponsibilityOrganizatie: ILO (International Labor Organization)Scurta descriere:

Volumul abordeaza CSR din perspectiva reglementarilor legale, a relatiei legislatia “hard” si cea “soft”, a insusirii normelor internationale de catre actorii relevanti, inclusiv legatura dintre etica si dezvoltare durabila in domeniul social.

Informatii suplimentare:http://www.ilo.org/public/english/bureau/inst/download/116.pdf

Etica în afaceriPwC

Global Reporting Initiative 3.1

Document: G.3.1 Sustainability Reporting Guidelines including Technical ProtocolOrganizatie: Global Reporting Initiative (OECD, UNEP, UNGC, ISO)Scurta descriere:

Este cel mai complex cadru de evaluare interna a comportamentului etic al companiilor si ong-urilor fiindca acopera cu indicatori detaliati toate zonele de actiune ale unei organizatii: de la resurse umane pana la relatia cu institutiile publice, de la produs/servicii la mediu. Este, de asemenea, si cel mai raspandit sistem de raportare (inclusiv in Romania), in ultimii ani fiind preluat si de institutii publice straine. Problema coruptiei (mita, extorcare, conflict de interese, intelegeri de tip cartel) este acoperita, in aparenta, doar prin Indicator Protocols Set: Society (S02-S04). In realitate, tot cadrul GRI este menit sa previna coruptia.Informatii suplimentare:https://www.globalreporting.org/resourcelibrary/G3.1-Guidelines-Incl-Technical-Protocol.pdf

Etica în afaceriPwC 18

Global Reporting Initiative 3.1

INDUSTRII ACOPERITEEvent Organizers Sector Supplement CompleteOil and Gas Sector Supplement CompleteConstruction and Real Estate Sector Supplement CompleteMining and Metals Sector SupplementFinancial Services Sector Supplement Reporting FrameworkElectric Utilities Sector SupplementFood Processing Sector SupplementNGO Sector SupplementMedia Sector SupplementAirport Operators Sector Supplement

16 februarie 2012

Etica în afaceriPwC

United Nations Global Compact

Document: The Ten PrinciplesOrganizatie: United NationsScurta descriere:Documentul de baza contine 10 principii care se refera la drepturile omului, conditiile de munca (incluzand munca minorilor si discriminarea), protectia mediului si anti-coruptie (un singur principiu). Fiecare principiu este insotit de o explicatie si de seturi de ghiduri si instrumente. In ceea ce priveste anti-coruptia, exista o serie de instrumente de elearning dezvoltate de UNGC pentru a usura interpretarea celui de-al 10-lea principiu (e.g., Reporting Guidance on the 10th Principle Against Corruption; RESIST. Resisting Extortion and Solicitation in Intl Transactions – dezvoltat de Intl. Chamber of Commerce, TI, UNGC si PACI).

Informatii suplimentare:http://www.unglobalcompact.org/AboutTheGC/tools_resources/anti_corruption.html

Etica în afaceriPwC

GRC Capability Model

Document: Red Book 2.1Organizatie: Open Compliance & Ethics GroupScurta descriere:

GRC Capability Model este un cadru complex de management al afacerii, de management al riscurilor si management al conformitatii. GRC Capability Model este construit in jurul proceselor de business din companii si presupune foarte multi indicatori de control intern si masurare a riscurilor. O parte din problemele privind coruptia sunt subsumate riscurilor privind integritatea si cultura etica, altele sunt trecute in zona conformitatii cu legea (e.g., FCPA). Modelul integreaza mai multe prevederi din legislatia SUA si indicatori dezvoltati de catre alte organizatii (TI, UNGC, GRI).

Informatii suplimentare:www.oceg.org/RedBook

Etica în afaceriPwC

ISO 26000

Document: Guidance on Social ResponsibilityOrganizatie: International Standard OrganizationScurta descriere:

Nu este un standard in sensul celorlalte documente elaborate de ISO intrucat nu exista o certificare aferenta; este mai degraba un ghid ce priveste “responsabilitatea sociala” a oricarui tip de organizatie. Documentul acopera 7 ‘zone de interes centrale’: conducerea organizatiei, drepturile omului, practici in domeniul muncii, protectia mediului, practici privind operatiunile corecte, protectia consumatorului, implicarea si dezvoltarea comunitatii. Anti-coruptia este inclusa in zona practicilor privind operatiunile corecte (fair operating), alaturi de responsabilitatea privind implicarea politica si competitia corecta.Informatii suplimentare:http://www.iso.org/iso/home/standards/iso26000.htm

Etica în afaceriPwC

ECS 2000

Document: Ethics Compliance Management System Standard (ECS2000 v1.2); A Guidance Document for the Implementation of the Ethics Compliance Standard 2000 (ECS2000 v1.2)Organizatie: tttttScurta descriere:

ECS2000 este un standard privind comportamentul etic al companiilor si a fost dezvoltat in Japonia. La ora actuala, se aplica in tarile din SE Asiei si se doreste a fi un standard comun pentru acea regiune, fiind sustinut de guvernul Japoniei. Desi nu mentioneaza cuvantul coruptie, aria de acoperire, desi general formulata in cazul ECS2000, se apropie atat de GRC Capability Model cat si de ISO26000 si GRI 3.1.

Informatii suplimentare:http://www.consumer.go.jp/seisaku/shingikai/iinkai2/ecsguide(i).pdf

Etica în afaceriPwC

AA1000

Document: The AA1000 AccountAbility Principles Standard (AA1000APS); The AA1000 Assurance Standard (AA1000AS); The AA1000 Stakeholder Engagement Standard (AA1000SES)Organizatie: AccountAbilityScurta descriere:AA1000 este o serie de 3 standarde care se refera la responsabilitatea sociala a unei companii, cu accent special pe sustenabilitate si implicarea stakeholderilor in deciziile organizatiei. Exista un sistem de certificare aferent acestui standard, insa AA1000 a inceput sa piarda teren in fata ISO26000 si GRI 3.1.

Informatii suplimentare:http://www.accountability.org/standards/index.html

Etica în afaceriPwC

FTSE4Good

Document: Countering Bribery CriteriaOrganizatie: FTSEScurta descriere:

FTSE4Good a fost gandit ca un instrument pentru consultanti, brokeri si investitori pentru a evalua cat se poate de obiectiv performanta unei companii. Standardul nu presupune nici un fel de certificare. Exista un set de criterii privind coruptia, insa acesta se bazeaza pe evaluarile facute de Transparency International in cadrul TI Corruption Perception Index si de catre Banca Mondiala pe baza World Bank Governance Indicators.

Informatii suplimentare:http://www.ftse.com/Indices/FTSE4Good_Index_Series/Downloads/FTSE4Good_Countering_Bribery_Criteria.pdf

Etica în afaceriPwC

SA8000

Document: Social Accountability 8000 (SA8000:2008)Organizatie: Social AccountabilityScurta descriere:

Este un standard similar lui AA1000, insa mult mai simplu. Pe baza SA8000 se realizeaza auditari si se poate obtine un certificat la fel ca in cazul ISO 9001 sau ISO 14001. Si acest standard se preocupa de conditiile de munca si drepturile omului. Nu exista componenta pe anti-coruptie, insa se presupune ca existenta unui cod de etica ar trebui sa previna faptele de coruptie (sic!).

Informatii suplimentare:http://www.sa-intl.org/index.cfm?fuseaction=Page.ViewPage&PageID=937

Etica în afaceriPwC

PACI (World Economic Forum Partnering Against Corruption Initiative)

Document: Partnering Against Corruption —Principles for Countering BriberyOrganizatie: World Economic ForumScurta descriere:

PACI este o initiativa globala menita sa asigure un cadru comun de bune practici si strategii privind managementul riscurilor pentru a combate fenomenul coruptiei. Exista un set de principii si reguli privind combaterea mitei si altor fenomene de coruptie, cu accent pe dezvoltarea de politici si proceduri in organizatii si raportarea incidentelor in mod transparent. O alta componenta importanta a PACI este cea a guvernarii corporative.Din punct de vedere al modului cum sunt construite companiile, o mare parte din regulile PACI se regasesc si in legislatia romaneasca.

Informatii suplimentare:www.weforum.org/issues/partnering-against-corruption-initiative/

Etica în afaceriPwC

Niveluri de actiune

Individuale la nivel de organizatie

Colective la nivel de industrie/coalitii AC

Raportare *GRI 3.1/*Reporting Guidance on the 10th Principle Against Corruption

Initiative*PACI

Etica în afaceriPwC

Scurta comparatie si recomandariGhid/Norme/Organizatie Etică în afaceri Guvernare

corporativaCoruptie Responsabilitate

socialaRaportare TIP

GRI 3.1 x x x x x Standard (-certif)

UNGC x x x x x Recomandari

Red Book 2.0 X X X X Standard (+certif)

ISO26000 X X X X X Standard (-certif)

ECS2000 X X Standard (+certif)

AA1000 x x Standard (+certif)

FTSE4Good x x Instrument

SA8000 x x x Standard (+certif)

PACI x x Recomandari/Framework

GRECO x x Recomandari

Guide SD 21 000 x x Standard (-certif)

DS 26001 x x Standard (-certif)

Etica în afaceriPwC

Scurta comparatie si recomandariGhid/Norme/Organizatie Etică în

afaceriGuvernare corporativa

Coruptie Responsabilitate sociala

Raportare TIP

OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions

x Recomandari

OECD Guidelines for Multinational Enterprises

x x x Recomandari

UN Convention against Corruption

x x Recomandari/Framework

Tracing Stolen Assets x x Instrumente

ICC Rules on Combating Corruption

x x Recomandari

 TI Framework for Voluntary Independent Assurance of Corporate Anti-Bribery Programmes

x Recomandari/Framework

Governance, International Law & Corporate Social Responsibility

x x x Recomandari

Etica în afaceriPwC

Propunere: UNGC & GRI3.1 (I)

De ce?

-Sunt complementare. Primul reprezinta principii, al doilea ghid cu instrumente masurabile.-Sunt folosite cu succes, in aceasta combinatie, de companii din intreaga lume (e.g. Gap, Symantec, Kimberly Clarke, Sabmiller, etc.) (vezi notes)-Includ instrumente si materiale adiacente (cursuri elearning, materiale de raportare pe industrii/tari), precum si indicatori de performanta specifici.-Se aplica multinationalelor, companiilor mici, sectorului public, ONG-urilor si altor tipuri de organizatii. -50 de companii din Romania aplica deja standardul GRI .1 (vezi urmatorul slide)

Etica în afaceriPwC

Corespondenta UNGC – GRI3.1 in materie de coruptie

Etica în afaceriPwC

Situatia Raportarii GRI in Romania (studiu TI-RO)

Etica în afaceriPwC

Exemple companii Romania care aplica unul sau ambele standarde

1. EURISKO CONSULTING (CB  Richard Ellis)2. JONES LANG LASALLE SERVICES3. ARCELOR MITTAL PIPES & TUBES

GALAŢI4. MITTAL STEEL GALAŢI (ARCELOR

MITTAL GALAŢI)5. MITTAL STEEL HUNEDOARA

(ARCELOR-MITTAL HUNEDOARA)6. ARCELOR MITTAL TUBULAR

PRODUCTION IAŞI7. LINDEGAZ ROMÂNIA8. SANOFI-AVENTIS ROMÂNIA9. GLAXOSMITHKLINE (GSK)10. PFIZER ROMÂNIA11. EUROPHARMA DISTRIBUŢIE12. ELECTROLUX13. LG ELECTRONICS14. PHILIPS15. INDESIT16. GLENCORE PROTEIN ROMANIA17. BUNGE ROMANIA (Floriol)18. UNILEVER SOUTH CENTER EUROPE19. ORKLA FOODS ROMÂNIA20. FRIESLAND CAMPINA 21. DANONE ROMÂNIA22. STAR FOODS23. COCA-COLA HBC ROMANIA24. QUADRANT - AMROQ BEVERAGES

25. BRITISH AMERICAN TOBACCO ROMANIA

26. PROCTER&GAMBLE DISTRIBUTION27. UNILEVER SOUTH CENTRAL EUROPE28. AVON COSMETICS29. L'OREAL30. COLGATE-PALMOLIVE31. JOHNSON WAX32. MICROSOFT ROMANIA33. SAP ROMANIA34. VODAFONE ROMANIA35. COSMOTE36. IBM ROMÂNIA37. ALCATEL LUCENT38. ERICSSON39. DHL40. BANCA COMERCIALA ROMÂNĂ41. VOLKSBANK ROMÂNIA42. RAIFFEISEN BANK43. ING BANK N.V. AMSTERDAM44. OTP BANK ROMANIA45. RAIFFEISEN BANCA PENTRU LOCUINŢE46. BCR BANCA PENTRU LOCUINŢE47. BCR PENSII -SOCIETATE DE

ADMINISTRARE A FONDURILOR DE PENSII ADMINISTRATE PRIVAT

48. ING SOCIETATE DE

49. ADMINISTRARE A UNUI FOND DE PENSII ADMINISTRAT PRIVAT

50. BCR LEASING IFN51. RAIFFEISEN LEASING IFN52. RAIFFEISEN CAPITAL&INVESTMENT53. ING ASSET MANAGEMENT B.V. THE

NETHERLANDS54. COMPANIA HOTELIERĂ

INTERCONTINENTAL55. OMV PETROM