TRIBUNALUL TIMIS- Secția a II a Civila

DOSAR NR.733/30/2015

Debitor: SC AMA AGRO SERVICE SRL (in insolvență, in insolvency, enprocédure collective)

Planul de Reorganizare

a activității debitorului S.C. ,,AMA AGRO SERVICE’’ S.R.L.

propus de ADMINISTRATORUL SPECIAL.

1

PREAMBUL

Temeiul legal al propunerii planului de reorganizare îl constituie dispozițiileart. 132 alin.1 lit.a din Legea 85/2014.Scopul principal al planului de reorganizare este cel statuat de art. 2 din Legea nr. 85/2014 și anume acoperirea pasivului debitorului in insolventa cu acordarea șansei de redresare a activității acestuia.

Masurile de reorganizare a activitățiisocietății debitoare avute in vedere in prezentul plan prevăd restructurareaoperaționala si continuarea activitățiisocietățiiin conformitate cudatele rezultate din analiza perioadei de observație, creând-se posibilitatea de generare a unor fluxuri de numerar care vor permite efectuarea de distribuiri către creditori.Totodată, propunerea prezentului plan are in vedere si posibilitatea de majorarea capitalului social cu aport in numerar asociaților, inclusiv prin cooptare.

Votarea planului si intrarea societății in procedurareorganizării judiciare prevăzută de Legea 85/2014 sunt masuri menite prin finalitatea lor, sa satisfacă interesele celei mai mari părți a creditorilor, în condițiile legii, precum si interesele societății care-și continua activitatea, cu toate consecințele economice si sociale aferente.

Destinatarii acestui plan de reorganizare sunt judecătorul sindic, creditorii înscriși in tabelul definitiv de creanțeși administratorul judiciar.

2

DEFINITII

Ori de cate ori vor fi folosite in prezentul plan de reorganizare, cu excepția cazului in care sunt definite altfel decâtin cadrul acestuia, sau cu excepția cazului in care contextul necesita alta interpretare, termenii definiți in continuare vor avea aceleașiînțelesuri, după cum urmează:

S.C.AMA AGRO SERVICE,“Debitoarea”, “Debitorul”, “Societatea”, “Compania”,sau ,,Firma’’– societatea aflata in procedura de insolventa, având CUI RO 26134073, număr de înregistrare în registru J35/1968/2009 cu sediul social în loc Sânmartinu Sârbesc, com. Peciu Nou, nr.431, jud. Timiş.;

,,Planul de reorganizare’’ sau “planul” – prezentul plan, care indica perspectivele de redresare in raport cu posibilitățile si specificul activității debitorului, cu mijloacele financiare disponibile si cu cererea pieței fata de oferta debitorului, incluzând si programul de plata a creanțelor.

,,Programul de plata a creanțelor’’ , sau ,,program’’ – tabelul de creante menționat in planul de reorganizare care cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obliga sa le plătească creditorilor in perioada de reorganizare judiciara, prin raportare la tabelul definitiv de creanțe si la fluxurile de numerar aferente perioadei de aplicare a planului de reorganizare. Plățile sunt detaliate in programul de plăti, anexa la acest plan.

Categoria de creanțe defavorizate (creanța defavorizata) – este prezumata a fi categoria de creante pentru care planul de reorganizare prevede cel puțin una dintre modificărileurmătoare pentru oricare dintre creanțele categoriei respective (art.5, pct.16 din Legea 85/2014): a) o reducere a cuantumului creanței si/sau a accesoriilor acesteia la care creditorul este îndreptățit potrivit prezentei legi;

b) o reducere a garanțiilor ori reeșalonareaplaților in defavoarea creditorului, fără acordul expres al acestuia;

,,Lege’’, ,,Legea speciala’’, sau ,,Legea’’- Legea 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolventei, și de insolvență.

3

Capitolul I. Informații cu caracter general privind societatea

1.1. Date de identificare   : SC AMA AGRO SERVICE SRL, având CUI RO 26134073, număr de înregistrare în registru J35/1968/2009 cu sediul social în loc Sânmartinu Sârbesc, com. Peciu Nou, nr.431, jud. Timiş.;CAPITAL SOCIAL SUBSCRIS SI VARSAT:200 leiOBIECT PRINCIPAL DE ACTIVITATE : Activități auxiliare pentru producția vegetală

Stare firma: sub incidenta Legii nr. 85/2014 .

1.2. Stadiul procesual

PrinÎncheierea civila nr. 580 din data de 02/04/2015pronunțată de Tribunalul Timiş, Secția II Civila, a fost deschisa procedura generala de insolventaîmpotriva debitoarei.

Prin aceeașihotărârejudecătorească, s-a desemnat ca administrator judiciar provizoriu SCP ,,M.B.S. Insolv Consult’’ IPURL.

Prin Hotărârea AGA din 16.04.2015 a fost desemnat administratorul special în persoana d-nei RUGEA ANA, cu domiciliul in loc. Timisoara, B-dulCorneliuCoposu,, nr.18, sc.A, et.6, ap.25, jud. Timis, fiind totodată aprobată propunerea unui plan de reorganizare.

Prin HotărâreaAdunării Creditorilor din 11.06.2015a fost confirmat administratorul judiciar, practicianulin insolventa persoana juridica M.B.S. Insolv Consult I.P.U.R.L. , cu un onorariu lunar aprobat in suma de 1.500 lei+TVA.

În data de 04/01/2016 a fost trimis spre publicare în BPI. Nr. 24 Tabelul definitiv al tuturor creanțelor contra averii SC AMA AGRO SERVICE SRL.

1.3. Scurt istoric al societății

SC AMA AGRO SERVICE SRL a luat ființă în anul 2009 desfășurând activități în agricultură

1.4. Analiza economico-financiara a societății in perioada anterioara deschiderii procedurii.

Potrivit OMEF 3055/2009 privind normele contabile conforme cu directivele europene, contul de profit și pierdere sau contul de rezultate este o situație financiara prin care se măsoară si evaluează performantele activității in cursul unei perioade date. Măsurarea performantelor întreprinderiivizeazăîn mod esențialmăsurarea profitului. Performanta financiara a unei entităţi se refera la profiturile pe care aceasta le obține din resursele pe care le controlează, la componentele acestor profituri si la caracteristicile acestor componente. Profitul se determina ca diferența intre veniturile obținute si cheltuielile efectuate de întreprindere in timpul exercițiului financiar.Conform pct.249. alin (1) din O.M.F. 3055/2009 pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene ,, Contul de profit și pierdere cuprinde: cifra de afaceri netă, veniturile și cheltuielile exercițiului, grupate după natura lor, precum și rezultatul exercițiului (profit sau pierdere).’’

Situația contului de profit și pierdere a SC AMA AGRO SERVICE SRL aferent perioadei 2013-2014 se prezintă în felul următor:

4

Denumireaindicatorului  

31.12.2013

31.12.2014

1. Cifra de afacerineta (rd.02 la 05) 70.340 167.873

Productiavanduta (ct.701+702+703+704+705+706+708) 55.500 167.873

Venituri din vanzareamarfurilor (ct.707) 14.840  

Venituridindobanziinregistrate de entitatile al carorobiect de activitate il constituieleasingul (ct. 766)

   

Venituridinsubventii de exploatareaferentecifrei de afacerinete (ct.7411)

   

2. Variatiastocurilor (ct.711) -Sold C   37

si a productiei in curs de executie -Sold D    

3. Productiarealizata de entitatepentruscopurile sale proprii si capitalizata (ct.721+722)

   

4. Alte venituridinexploatare (ct.7417+758) 132.118 -233.645

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd.01+05-06+07+08+09)

202.458 -65.735

5.a) Cheltuieli cu materiile prime simaterialeleconsumabile (ct.601+602-7412)

13.145 25.350

Altecheltuielimateriale (ct.603+604+606+608) 241 5.964

b) Alte cheltuieli externe (cuenergie si apa) (ct.605-7413)    

c) Cheltuieliprivindmarfurile (ct.607)    

6. Cheltuieli cu personalul (rd.16+17) 36.991 111.567

a) Salarii si indemnizatii (ct.621+642-7414) 28.931 88.350

b) Cheltuielicuasigurarile si protectiasociala (ct.645-7415) 8.060 23.217

7.a) Ajustari de valoareprivindimobilizarilecorporalesinecorporale (rd. 19-20)

290.604 403.146

a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) 290.604 403.146

5

a.2) Venituri (ct.7813)    

b) Ajustari de valoareprivindactivele circulante (rd.22-23)    

b.1) Cheltuieli (ct.654+6814)    

b.2) Venituri (ct.754+7814)    

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd.25 la 28) 27.722 130.858

8.1. Cheltuieliprivindprestatiileexterne (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416)

27.629 41.961

8.2. Cheltuielicualteimpozite, taxe si varsaminteasimilate (ct.635)

60 400

8.3. Cheltuielicudespagubiri, donatii si activelecedate (ct.658) 33 88.497

Cheltuieliprivinddobanzile de refinantareinregistrate de entitate, al carorobiect de activitate il constituieleasingul (ct. 666)

   

Ajustariprivindprovizioanele (rd.30-31)    

- Cheltuieli (ct.6812)    

- Venituri (ct.7812)    

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd.11 la 15+18+21+24+29)

368.703 676.885

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: - Profit (rd.10-32)

-166.245 -742.620

- Pierdere (rd.32-10)    

9. Venituridininterese de participare (ct.7611+7613)    

-din care, venituriobtinute de la entitatileafiliate    

10. Venituri din alteinvestitiisiimprumuturi care fac parte din activeleimobilizate (ct.763)

   

-din care, venituriobtinute de la entitatileafiliate    

11. Venituri din dobanzi (ct.766)   1

-din care, venituriobtinute de la entitatileafiliate    

Alteveniturifinanciare (ct. 762+764+765+767+768) 6.050 14.9406

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd.35+37+39+41) 6.050 14.941

12. Ajustari de valoareprivindimobilizarilefinanciaresi a investitiilorfinanciaredetinute ca active circulante (rd.44-45)

0 0

- Cheltuieli (ct.686)    

- Venituri (ct.786)    

13. Cheltuieliprivinddobanzile (ct.666-7418) 24.991 134.554

-din care, cheltuieli in relatia cu entitatileafiliate    

Altecheltuielifinanciare (ct.663+664+665+667+668) 13.659 13.887

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.43+46+48) 38.650 148.441

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA - Profit (rd.42-49)

-32.600 -133.500

- Pierdere (rd.49-42)    

14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(A): - Profit (rd.10+42-32-49)

-198.845 -876.120

- Pierdere (rd.32+49-10-42)

   

15. Venituriextraordinare (ct.771) 0 0

16. Cheltuieliextraordinare (ct.671) 0 0

17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA: - Profit (rd.54-55)

0 0

- Pierdere (rd.55-54) 0 0

VENITURI TOTALE (rd.10+42+54) 208.508 -50.794

CHELTUIELI TOTALE (rd.32+49+55) 407.353 825.326

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA: - Profit ( rd.58-59)

-198.845 -876.120

- Pierdere (rd.59-58)    

18. Impozitulpe profit (ct. 691)    

7

19. Alte impozitenereprezentate la elementele de mai sus (ct.698)

   

20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) AL EXERCITIULUI FINANCIAR: - Profit (rd.60-61-62-63)

-198.845 -876.120

- Pierdere (rd.61+62+63-60)    

Raportat la datele mai sus evidentiate, evolutiaveniturilor si cheltuielior se prezintaconformgraficuluiurmator:

31.12.2013 31.12.2014-100000.000.000

100000.000200000.000300000.000400000.000500000.000600000.000700000.000800000.000900000.000

Evoluția veniturilor și cheltuielilor

venituri totalecheltuieli totale

Se observa asadar o crestere a volumului cheltuielilor in timp ce veniturile au o tendinta clară de descreștere.

Per ansamblu, rezultatul activitatii se prezinta conform graficului de mai jos:

31.12.2013 31.12.2014-1000000.000-800000.000-600000.000-400000.000-200000.000

.000200000.000400000.000600000.000800000.000

1000000.000

Venituri totaleCheltuieli totaleProfit/Pierdere

8

Rezultaasadar, ca societateadebitoare a inregistratpierderecontabila din activitateadesfasurata in exercitiul 2013-2014.

Capitolul II. Situațiasocietății la data întocmirii planului de reorganizare

2.1. Prezentarea activului societății.

Pentru a avea o imagine cat mai fidela a valorii averii societății, în aplicarea dispozițiilor art.58 lit.p din L.85/2014, din dispoziția administratorului judiciar a fost întocmit un raport de evaluare a bunurilor deținute de societate in perioada elaborării prezentului plan, acestea fiind evaluate atât la valoarea de piața in condiții normale de valorificare cat si la valoarea estimata a fi obținuta din valorificarea forțata. Raportul a fost depus la dosarul cauzei, fiind efectuate și operațiunile de publicitate prevăzute de lege, nefiind înregistrate contestații.

Potrivit acestui raport, valoarea bunurilor deținute de societate este de992.294LEI în condiții de valorificare normală și de744.220 LEI în caz de vânzare forțată (situația falimentului), după cum urmează:

Nr crt

Denumire

Valoare de piata prin cost ( lei )

Valoare de piata prin cost

( euro )

Valoare de vanzarefor

tata ( lei )

Valoare de vanzarefor

tata ( euro )

1 Tractor NEW Holland T8050 – SN

487.741

109.728   365.806 82.296

2 SemanatoarepaioaseTerasim C6A

138.851 31.238   104.138 23.428

3 Grapa cu discuri Knoche 25.902 5.827   19.426 4.370

4 Plug 1.865 420   1.399 315

5 Presa de balotat 1.061 239   795 179

6 Grebla 707 159   530 119

7 Grapa cu disc rotativ 1.615 363   1.211 273

8 Tractor U453 DT 9.539 2.146   7.154 1.609

9 Masina de erbicidat 600 2.517 566   1.888 425

10 Culegator porumb 12.980 2.920   9.735 2.190

11

Tractor New Holland T6070 Range Command

199.116 44.795   149.337 33.597

12

Masina de erbicidat Hardi Navigator Eagle

104.347 23.475   78.260 17.606

13

Kit EzGuide 250 - 6.054 1.362   4.541 1.022

9

serie SN 5313503757

  TOTAL 992.294

223.238   744.220 167.429

Nota : Raportul de evaluare poate fi consultat la sediul debitoarei de orice parte interesata, ori poate fi comunicat in format electronic, la cerere.

2.2 Prezentarea pasivului societății

2.2.1. Tabelul definitiv de creanțeîmpotriva averii debitoarei

In data de 04.01.2016 a fost publicat tabelul definitiv al creanțelor fata de averea debitoarei, cuprinzând creditorii îndreptățiți să participe la votul asupra planului de reorganizare sau la repartiții de sume în caz de faliment, potrivit art. 112 alin.2 din Legea 85/2014, după cum urmează:

DENUMIREA SI ADRESA CREDITORULUI

SUMA ADMISA

CREANTE SALARIALE  

RUGEA ANA, cu domiciliul in Timisoara, str. C.Coposu nr.18, scA, et.6, ap.25

684,00

SAS IOAN VASILE, cu domiciliul in SanmartinuSarbesc, str. Principala nr.208, jud. Timis

1.424,00

HODOSAN MIRCEA-CODRUT, cu domiciliul in Timisoara, str. Odobescu nr.4B, et.2, ap.8, jud. Timis.

1.118,00

IVANEL ANDREI-ILARION, cu domiciliul in Drobeta-Turnu-Severin, str. Crisan, nr.63, bl.O1, sc.6, ap.2, jud. Mehedinti

684,00

JUROVSCHI CONSTANTIN- MIRCIA, cu domiciliul in SanmartinuSarbesc, str. Principala, nr.232, jud. Timis

741,00

LUPSESCU ELENA-LORENA, cu domiciliul in Timisoara, str. Dropiei nr.6, sc.D, et.3, ap.15, jud.Timis

684,00

PEICI DORIN, cu domiciliul in SanmartinuSarbesc, str. Principala nr.211, jud. Timis

724,00

PROCOPCIUC IOAN, cu 741,00

10

domiciliul in SanmartinuSarbesc, str. Principala nr.29, jud. Timis

TOTAL CREANTE SALARIALE

6.800,00

CREANTE BUGETARE  

AdministraţiaJudeteana a Finanţelor Publice Timiş, sediul în str. Gh. Lazăr, nr. 9B, jud. Timiş

28.749,00

TOTAL CREANTE BUGETARE

28.749,00

CREANTE CHIROGRAFARE  

SC AGHE PETROL SRL, cu sediul social in Peciu Nou, nr.170A, J35/808/1998, CUI 10904125

15.324,53

HODOSAN ALINA-ISABELA, cu domiciliul in Timisoara, str. Alexandru Odobescu bl.4B, et.3, ap.11, jud. Timis.

489.035,18

SC HS TEHNOSILVEG SRL, cu sediul in com. Peciu Nou, loc. SanmartinuSarbesc, str. Principala, nr.431, jud. Timis, CUI RO 8628257, J35/971/1996

154.967,75

TOTAL CREANTE CHIROGRAFARE

659.327,46

TOTAL GENERAL CREANTE ADMISE DEFINITIV

694.876,46

CREANTE INSCRISE PROVIZORIU

 

Agentia pentru FinantareaInvestitiilor Rurale, cu sediul in Bucuresti, str. Stirbei Voda, nr. 43, sector 1, (fosta A.P.D.R.P.)

858.435,28

2.2.2 Creanțenăscutedupă data deschiderii procedurii exigibilela momentul elaborării planului.

11

Nr crt Explicatie Suma1 Impozit - salarii 1402 Somaj - salariati 53 CAS individuala - salariati 1104 CASS individuala - salariati 58

5 Contr. pt. asig. accidente munca 2

6 Somaj - angajator 5

7 Fd. garantare creante salariale 3

8 CASS - angajator 559 CAS - angajator 166

10 Contr. pt. concedii si indemnizatii 9

TOTAL   553

Capitolul III. Obiectivele planului de reorganizare3.1. Premisele si avantajele reorganizării. Din punct de vedere economic, procedura reorganizării este un mecanism care permite entității aflatain dificultate financiara, sa se redreseze si sa-si continue activitatea. Procedura de reorganizare judiciara are ca finalitate păstrareasocietății in circuitul economic, cu consecințaparticipării acesteia in mod activ la viată economica si contribuția acesteia la performantele economiei naționale in ansamblul ei;

Continuarea activității SC AMA AGRO SERVICE SRL pe baza unui plan de reorganizare creste considerabil valoarea bunurilor unei societăți care desfășoară activitate, fata de situațiavalorificării patrimoniului unei societăținefuncționale, al cărei patrimoniu, nefolosit, este supus degradării inevitabile pana la momentul înstrăinării. Astfel, ca exemplu concludent,in urma evaluării bunurilor, rezulta o valoare mult scăzută a bunurilor din averea debitoarei in caz devânzareforțata, de lichidare a activelor.

Nu in ultimul rând, reorganizarea si continuarea activității debitoarei produce si efectele sociale prin păstrarea locurilor de munca, dar si fiscale, prin plata in continuare a taxelor, impozitelor si altor contribuții datorate bugetului consolidat.

3.2. Obiectivele si durata planului de reorganizare

12

A. Obiectivele planului de reorganizare.Obiectivul fundamental al planului, in concordanta cu principiile stipulate la art.4 din L.85/2014, îl constituie maximizarea gradului de recuperare a creanțelor, precum și acordarea unei șanse de redresare a societății.Astfel, în conformitate cu dispozițiile art.133 din L.85/2014, planul prevede:1.Continuarea activității firmei, susținuta de posibilitățile reale de a aplica prevederile planului prezentat.2. Rambursarea tuturor datoriilor certe și lichide sintetizate ca sume înscrise cu titlu definitiv conform Tabelului definitiv al creanțelorîmpotriva averii debitoarei, cu excepțiile stipulate.3.Planul a fost întocmit cu respectarea tratamentului corect și echitabil, așa cum este definit de art.139 alin.2 din Lege. 4. Planul de reorganizare are la baza, pentru acoperirea necesarului de resurse financiare, continuarea activității debitorului prin menținerea contractelor în curs, paralel cu diminuarea unor costuri.Totodată, nu este exclusa nici atragerea de lichidități, prin majorarea de capital prin aport in numerar, fără ca o atare măsură să fie considerată o modificare a planului.

B. Durata planului de reorganizare.Perioada de executare a prezentului plan de reorganizare este durata maximaprevăzută de art. 133 alin. 3 din lege si anume trei ani de la data confirmării acestuia de cătrejudecătorul sindic, cu posibilitatea prelungirii cu încă 1 anin condițiile art.139 alin.5 din Lege.

3.3. Intenția de reorganizarePrin cererea de deschidere a procedurii, a fost manifestată expresintenția de reorganizare, fiind depuse toate actele prevăzute de art.67 alin.1 lit. h, i și j din Lege.Potrivit raportului prevăzut de art.97 din Lege Administratorul judiciar, ca urmare a documentelor studiate, a considerat oportuna reorganizarea societății.

Capitolul IV. Masuri de punere in aplicare si sursele de finanțare a planului

4.1. Conducerea activitățiisocietății in perioada de reorganizareAvând in vedere faptul ca, debitoarei nu i s-a ridicat dreptul de administrare, fiind desemnat decătre A.G.A. administratorul special, aceasta își va păstra in întregime conducerea activității sale, inclusiv dreptul de dispoziție asupra bunurilor din averea sa, exercitata de către administratorul special, sub supravegherea administratorului judiciar, în temeiul art. 133 alin. 5 lit. A din Lege.

4.2. Strategia de reorganizare Planul are in vedere ca pilon principal al reorganizării,menținerea cifrei de afaceri realizată efectiv in perioada de observație.

4.3. Surse de finanțare a planului

Principalele activități vizate în perioada de reorganizare, care sa asigure încasarea de sume necesareatât pentru plata obligațiilornăscutedupă data deschiderii procedurii insolventei si in perioada de reorganizare judiciara cat si pentru plata creanțelornăscute anterior deschiderii procedurii, plata care va fi asigurata in conformitate cu programul de plăti,sunt cele de închiriere a utilajelor în perioadele de neutilizare a acestora pentru activitatea proprie, precum și din producția agricolă realizată.

13

La elaborarea prezentului au fost luate în considerare, cu prudență, veniturile din chirii stipulate în contractul de închiriere încheiat cu HS TEHNOSLIVEG SRL, în cuantum de 250.000 lei/an, precum și celelalte venituri efective evidențiate în situațiile contabile (venituri din producția vândută), pentru a reflecta posibilitatea reală de realizare a planului și a programului de plată a creanțelor.

Totodată, funcție de necesitățile procedurii, nu este exclusă nici posibilitatea valorificării unor active care nu sunt direct necesare activității, ori care necesită înlocuiri pentru motive obiective. Valorificarea poate fi făcută și direct, pe bază de selecție de oferte, cu preț minim cel de piață rezultat din evaluare, fără ca această măsură să fie considerată o modificare a planului.

4.4. Previziunile privind fluxul de numerar.

Previziunea fluxului de numerar in perioada celor 3 ani a fost realizata pornind de la premisacontinuării i activității debitoarei. Au fost previzionate:încasările din activitatea curenta în considerarearealizărilor efective din perioada de observație, precumși plățile datoriilor curente si a cheltuielilor de procedura, inclusiv onorariul administratorului judiciar așa cum a fost aprobat in Adunarea creditorilor, a obligațiilornăscute in perioada de observațieaflate in sold la data prezentului, a ratelor,dobânzilor si altor cheltuieli aferente contractelor de credit si leasing, reactualizate conform planului si a obligațiilor asumate prin programul de plăti (anexa 1).

In Anexa nr. 2. se prezinta previziunea încasărilorși plăților.

Capitolul V. Categorii de creanțe, tratamentul creanțelorși programul de plata a creanțelor

5.1. Categorii de creanțe

În aplicarea dispozițiilor art.138 alin.3 coroborat cu art.102 alin.5 din L.85/2014, categoriile distincte de creanțecare urmează a vota separat prezentul plan de reorganizare sunt:

Creanțe salariale - art.138 al.3 lit.b Creanțe bugetare – art.138 al.3 lit.c; Celelalte creanțe chirografare-art.138 al.3 lit. e.

5.2. Tratamentulcreanțelordeținuteîmpotriva averii debitoarei.

Potrivit art.5 pct. 16. din Lege ,,categoria de creanțe defavorizate este prezumata a fi categoria de creanțe pentru care planul de reorganizare prevede cel puțin una dintre modificărileurmătoare pentru creanțele categoriei respective:a) o reducere a cuantumului creanței si/sau a accesoriilor acesteia la care creditorul este îndreptățit potrivit prezentei legi;

14

b) o reducere a garanțiilor ori reeșalonarea plaților in defavoarea creditorului, fără acordul expres al acestuia;

Per a contrario, creanțele pentru care planul nu prevede niciuna dintre modificările limitativ prevazute de Lege nu sunt creante defavorizate.

În conformitate cu art. 133, al.4) din Legea 85/2014, planul de reorganizare va menţiona categoriile de creanţe care nu sunt defavorizate si tratamentul categoriilor de creanţe defavorizate.

a. Creanțele salariale.Pentru aceasta categorie planul prevede plata integrală a creanțelor înscrise in tabel, cu respectarea prevederilor art.139 alin.2 lit. d din lege, conform evidentelor contabile.

b. Creanțele bugetare.Pentru aceasta categorie planul prevede plata integrală a creanțelor certe, trecute cu titlu definitiv în tabelul de creanțe..

c. Celelalte creante chirografare.În cadrul acestei categorii, pentru creditorul HODOSAN ALINA-ISABELA se prevede o diminuare cu 5% a creanței sale subordonate, precum și plata acesteia după ieșirea societății din procedură, cu acordul acestuia, fiind așadar îndeplinite condițiile art.139 alin.2 lit. d din L.85/2014.Pentru ceilalți creditori din categorie se prevede plata integrală a creanțelor.

Așa fiind, apreciem că niciuna dintre categoriile de creanțe ce urmează a vota planul nu este defavorizată în sensul legii

Creanțele înscrise sub condiție nu sunt prevăzute la plată în prezentul plan, având în vedere că, potrivit art. 167 alin.3 din L.85/2014, și în caz de faliment aceste creanţe nu participă la distribuiri, evidentă fiind totodată și lipsa disponibilităților în acest sens.

5.2.1. Plata creanțelornăscute pe perioada de reorganizare si a celor născute pe perioada de observație.

Creanțelenăscute ca urmare a derulăriiactivității curente a societății vor fi achitate integral in perioada reorganizării, așa cum a fost prevăzutin fluxurile de numerar (cash-flow), conform prevederilor art. 102 alin 6 din Lege, din veniturile realizate în perioadă.

5.2.2. Programul de plata a creanțelorînscrise in tabelul definitiv

Potrivit prevederilor art. 133 alin. 2 din Lege, planul de reorganizare trebuie sa prevadă in mod obligatoriu programul de plata a creanțelor. În conformitate cu prevederile art. 5 pct. 53 din Lege, programul de plata a creanțelor este graficul de achitare a acestora menționat in planul de reorganizare care include: a) cuantumul sumelor pe care debitorul se obliga sa le plătească creditorilor, dar nu mai mult decât sumele datorate conform tabelului definitiv de creante; in cazul creditorilor beneficiari ai unei cauze de preferința sumele vor putea include si dobânzile; b) termenele la care debitorul urmează sa plătească aceste sume;

Programul de plata a creanțelor S.C. AMA AGRO SERVICE SRL-se regăsește in anexa nr. 1 la

15

prezentul plan de reorganizare.

Termenul limita de plata va fi ultima zi a trimestrului respectiv, in considerarea trimestrului ca perioada de trei luni începând de la data stabilita prin sentința pentru punerea in aplicare a planului (s.a.m.d.) si cu aplicarea prevederilor art.181 Cod pr. civ.

Pentru sumele ce urmează a fi plătite conform contractelor, termenul de plata este cel prevăzut in graficele de plata anexe la contractele respective.

Plata in avans fata de data limita stabilita in programul de plăti nu se considera o modificare a planului.

5.2.3. Plata remunerației administratorului judiciar

Potrivit prevederilor art. 140 alin 6 teza finală din Lege programul de plăti trebuie sa precizeze si cum va fi asigurata plata persoanelor angajate conform art.57, 61 și 63 și a altorcheltuieli de procedură.Având in vedere ca onorariul administratorului judiciar, aprobat de adunarea creditorilor, este, unul fix de 1500 lei/luna fără TVA, in prognoza fluxurilor de numerar a fost prevăzutcuantumul trimestrial al acestuia (inclusiv TVA).Plata se va face lunar, pe baza facturilor emise.

5.3. Comparație intre sumele prevazute a se plăti creditorilor prin planul de reorganizare si valoarea estimativa ce ar putea fi primita de aceștia in caz de faliment

Potrivit prevederilor art. 133 alin. 4 lit. d din lege, planul de reorganizare trebuie sa prevadă „ce despăgubiriurmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creante, in comparație cu valoarea estimativa ce ar putea fi primita prin distribuire in caz de faliment; valoarea estimativa se va calcula in baza unui raport de evaluare, întocmit de un evaluator desemnat potrivit prevederilor art. 61’’.

In acest sens, la întocmireasituației comparative prezentata in tabelul ce urmează, au fost luate in calcul valorile bunurilor din averea debitoarei, rezultate din raportul de evaluare aferente vânzăriiforțate pentru bunurile evaluate.Valoarea totala estimata, obținuta din însumarea valorilor de activ,va fi distribuita, tot cu titlu estimativ, conformdispozițiilor art.159 si art.161 din Lege, cu respectarea regulilor prevăzute la art.162 și 163 și in considerarea faptului ca lichidarea sepreconizează a se efectua in 12 luni,rezultând scenariul ceurmează:

DENUMIRE Valoare vanzarefortat

a

bunuri mobile cf. evaluare 744.220,00TOTAL ACTIVE 744.220,00Fond lichidare (art.39 alin.7 li.b

din L.85/2014) 14.884,40Onorariu lichidator (12 luni)

21.600,00Cheltuieli cu paza și

conservarea bunurilor 15.000,00TOTAL CHELT. DE

PROCEDURA (art.121 pct.1+123 pct.1) 51.484,40

REST DE DISTRIBUIT692.735,60

16

CREANTE SUMA TABEL

SUMA ESTIMATIVA

DE DISTRIBUIT

SOLD DE DISTRIBUI

T

% distribui

t

%prevazut in plan

diferenta +/-

CREANTE SALARIALE 6.800,00 6.800,00 685.935,60 100% 100% 0,00%

CREANȚE DIN PERIOADĂ 553,00 553,00 685.382,60 100% 100% 0,00%CREANTE BUGETARE 28.749,00 28.749,00 656.633,60 100,00

% 100%0,00%

CREANTE CHIROGRAFARE 170292.28 170.292,28 486.341,32 100,00% 100%

0,00%CREANTE SUBORDONATE 489.035,18 486.341,32 0,00 99,45% 95% -4,45%

CAP. VI. Descărcarea de obligații.

Potrivit Art. 181 alin.(2) din L.85/2014, la data confirmării unui plan de reorganizare, debitorul este descărcat de diferența dintre valoarea obligațiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului si cea prevăzută in plan.

Capitolul VII. Concluzii

Perspectivele de redresare ale debitorului in raport cu scopul propus si posibilitățile actuale si cele viitoare in ceea ce priveștepiața pe care acesta activează, sunt prezentate in cadrul prezentului plan de reorganizare.Totodată, in cadrul prezentului plan sunt prezentatemasurile referitoare la restructurarea activității debitoarei,in concordanta cu ordinea publica; astfel ca, sunt îndeplinitecondițiile art.133 alin.1;

Modalitățile de acoperire a pasivului si sursele de finanțare, precum si programul de plata a creanțelor, sunt prezentate in prezentul Plan, fiind astfel îndeplinitecondițiile art.133 alin.2 din Lege;

Executarea planului este prevăzută pentru o perioada de 3 ani de la data confirmării, cu posibilitatea de prelungire in condițiile legii, fiind astfel îndeplinitecondițiile art.133 alin.3 coroborat cu art.139alin.5;

Programul menționează categoriile de creante nedefavorizate si defavorizate, prevede tratamentul acestorași ce despăgubiriurmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creante in comparație cu valoarea estimativă ce ar putea fi primită prin distribuire în caz de faliment, precum și descărcarea debitorului de diferența dintre valoarea obligațiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului si cea

17

prevăzută in plan, precum și modalitatea de achitare a creanțelor curenteAstfel, sunt îndeplinitecondițiile art.133 alin.4;

Masurile pentru implementarea planului de reorganizare judiciara a debitorului sunt cele prevazute de art. 133 alin. 5 lit. A și E, funcție de necesități

AMA AGRO SERVICE SRL- prin Administrator special,

18

ANEXA 1 PROGRAM DE PLATI

DENUMIREA CREDITORULUI SUMA ADMISA

TR I TR 2 TR 3 TR 4 TR I TR 2 TR 3 TR 4 TR I TR 2 TR 3 TR 4

TOTAL IN PERIOADA DE REORG.

DE PLATA DUPA PERIOADA DE REORG. % de plată

CREANTE SALARIALE

SALARII conform Tabel definitiv 6.800,00 3.400,00 3.400,00 6.800,00 100,00%CREANTE BUGETARE

AJFP TIMIS 28.749,00 2.874,90 2.874,90 2.874,90 2.874,90 2.874,90 2.874,90 2.874,90 2.874,90 2.874,90 2.874,90 28.749,00 100,00%CREANTE CHIROGRAFARE

SC AGHE PETROL SRL 15.324,53 1.532,45 1.532,45 1.532,45 1.532,45 1.532,45 1.532,45 1.532,45 1.532,45 1.532,45 1.532,45 15.324,53 100,00%HODOSAN ALINA-ISABELA 489.035,18 0,00 464.583,42 95,00%SC HS TEHNOSILVEG SRL 154.967,75 15496,8 15.496,78 15.496,78 15.496,78 15.496,78 15.496,78 15.496,78 15.496,78 15.496,78 15.496,78 154967,75 100,00%TOTAL 694.876,46 3400 3400 19904,1 19904,13 19904,13 19904,13 19904,13 19904,13 19904,13 19904,13 19904,13 19904,13 205841,28 464583,421

ANUL I ANUL II ANUL III

PROGNOZA FLUXURILOR DE TREZORERIE ANEXA 2

trimestrul I trimestrul II trimestrul III trimestrul IV trimestrul V trimestrul VI trimestrul VIII trimestrul VIII trimestrul IX trimestrul X trimestrul XI trimestrul XII

Sold iniţial disponibilităţi 2.200 9.530 9.230 2.926 3.622 318 3.513 2.209 1.405 1.101 297 993 2.200 ÎNCASĂRI (Intrări de numerar)

Încasări din productia v anduta 5.000 15.000 18.500 19.000 17.500 17.000 18.000 19.000 17.000 17.500 17.000 180.500

Încasări din chirii 70.000 72.500 75.000 70.000 78.000 75.000 78.000 75.000 75.000 78.000 76.000 75.000 897.500

A.TOTAL ÎNCASĂRI 70.000 77.500 90.000 88.500 97.000 92.500 95.000 93.000 94.000 95.000 93.500 92.000 1.078.000

PLĂŢI (Ieşiri de numerar)

Furnizori materiale si marf uri 5.000 12.000 12.500 14.000 12.500 10.500 12.500 12.000 12.500 12.000 11.000 10.000 136.500

Salarii personal şi asimilate 3.870 4.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 93.370

Plăţi div ese inclusiv buget, dabanzi si rate 45.000 52.500 50.000 40.000 54.000 45.000 50.000 48.000 48.000 50.000 48.000 49.000 579.500

I.Total plăţi pt. activitatea curentă (generate in perioada reorganizarii ) 53.870 69.000 71.000 62.500 75.000 64.000 71.000 68.500 69.000 70.500 67.500 67.500 809.370

Plăţi către creditori conform program de plăţi

3.400 3.400 19.904 19.904 19.904 19.904 19.904 19.904 19.904 19.904 19.904 19.904205.841

2. Onorarii administrator judiciar 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 64.800

IV. Total plăţi de procedură 8.800 8.800 25.304 25.304 25.304 25.304 25.304 25.304 25.304 25.304 25.304 25.304 270.641

B. TOTAL PLĂŢI (IV+V) 62.670 77.800 96.304 87.804 100.304 89.304 96.304 93.804 94.304 95.804 92.804 92.804 1.080.011

C. FLUX ( A-B ) 7.330 -300 -6.304 696 -3.304 3.196 -1.304 -804 -304 -804 696 -804 -2.011

D.Flux CUMULAT 9.530 9.230 2.926 3.622 318 3.513 2.209 1.405 1.101 297 993 189 189

TOTALDENUMIRE INDICATORAnul I Anul II Anul III

20