Post on 16-Oct-2021
VersiuniS1002_A1.0.0 / 10.02.2014 Suma de control 2.979.212Atenţie !
Entitatea MEDUMAN S.A.
Tip situaţie financiară : BL
Localitate VISEU DE SUS
Bloc Ap. Telefon0262354430
Scara Nr. 28
Strada ALEEA EROILOR
Sector Judet Maramures
Număr din registrul comertului J24 34 1991 Cod unic de inregistrare 2 2 2 1 6 4 4
Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN)
2120 Fabricarea preparatelor farmaceutice
Adr
esa
Mari Contribuabili care depun bilanţul la Bucuresti
SucursalaBifati numai dacă
este cazul : Anul 2013
Semnătura electronica
Situaţiile financiare anuale încheiate la 31.12.2013 de către entităţile al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic, cu exceptia entitatilor care au optat pentru un sistem simplificat de contabilitate. F10 - BILANT F20 - CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
Nr.de inregistrare in organismul profesional
Numele si prenumeleANASTASESCU CEZAR PAUL
Numele si prenumeleHOJDA TOADER
Calitatea
11--DIRECTOR ECONOMIC
INTOCMIT,ADMINISTRATOR,
An Semestru
Forma lungă
Forma prescurtată
Forma simplificată
Situaţii financiare anuale ( entitati al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic )
Raportări anuale
Atenţie !
?
?
Indicatori : Capitaluri - total 9.087.264
Profit/ pierdere 278.150
Instrucţiuni
VALIDAREDEBLOCARE
ANULARELISTARE
Import 'balanta.txt'
Import fisier XML creat cu alte aplicatii
Import fisier XML - F10,F20 an anterior
Corelatii
1. entităţile care au optat pentru un exerciţiu financiar diferit de anul calendaristic, conform art. 27 alin. (3) si (3^1) din Legea contabilităţii nr. 82/1991
2. persoanele juridice aflate în lichidare, potrivit legii
3. subunităţile deschise în România de societăţi rezidente în state aparţinând Spaţiului Economic European
Semnătura __________________________________________
Semnătura ________________________________________ si stampila
Forma de proprietate 34--Societati comerciale pe actiuni
Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de auditGDV AUDIT C SRL
Nr.de inregistrare in Registrul CAFR481
AUDITOR,
Cod fiscal15574257
Formular VALIDAT
BILANTla data de 31.12.2013
Formular 10 - lei -
Denumirea elementului Nr. Sold la:
F10 - pag. 1
rd.01.01.2013 31.12.2013
A B 1 2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) 01
2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02 1.074.452 1.074.452
3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908) 03 11.450 14.790
4. Fond comercial (ct.2071-2807-2907) 04
5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie (ct.233+234-2933) 05
TOTAL (rd.01 la 05) 06 1.085.902 1.089.242
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) 07 987.406 898.788
2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 08 1.116.330 961.646
3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 09 40.133 39.803
4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231 + 232 - 2931) 10 191.585 191.585
TOTAL (rd. 07 la 10) 11 2.335.454 2.091.822
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 261 - 2961) 12
2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate (ct. 2671 + 2672 - 2964) 13
3. Interese de participare (ct. 263 - 2962) 14
4. Împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 2673 + 2674 - 2965)
15
5. Investiţii deţinute ca imobilizări (ct. 265 + 266 - 2963) 16
6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*) 17
TOTAL (rd. 12 la 17) 18
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 3.421.356 3.181.064
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI
1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 + 323 +/- 308 + 351 + 358+ 381 + 328 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398) 20 529.963 546.546
2. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952) 21 27.682 16.520
3. Produse finite şi mărfuri (ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/- 368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428) 22 1.312.318 1.398.731
4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091) 23 8.388 40.083
TOTAL (rd. 20 la 23) 24 1.878.351 2.001.880
II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)
F10 - pag. 2 1. Creanţe comerciale 1) (ct. 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 + 411 + 413 + 418 - 491) 25 4.356.649 4.436.926
2. Sume de încasat de la entităţile afiliate (ct. 451** - 495*) 26
3. Sume de încasat de la entităţile de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 453 - 495*) 27
4. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431** + 437** + 4382 + 441** + 4424 + 4428** + 444** + 445 + 446** + 447** + 4482 + 4582 + 461 + 473** - 496 + 5187) 28 23.180 52.511
5. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*) 29
TOTAL (rd. 25 la 29) 30 4.379.829 4.489.437
III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT
1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501 - 591) 31 263.000 263.000
2. Alte investiţii pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114) 32
TOTAL (rd. 31 + 32) 33 263.000 263.000
IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 34 44.467 280.848
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 6.565.647 7.035.165
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 36
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA 1 AN
1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)
37
2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 38 500.000 500.000
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 39 2
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 40 380.320 337.691
5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 41
6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) 42
7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663+1686+2692+ 453***) 43
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 +4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)
44 297.567 291.274
TOTAL (rd. 37 la 44) 45 1.177.889 1.128.965
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 - 45 - 63) 46 5.387.758 5.906.200
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46) 47 8.809.114 9.087.264
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN
1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)
48
2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 49
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 50
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 51
5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 52
6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) 53
7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***) 54
F10 - pag. 3
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)
55
TOTAL (rd. 48 la 55) 56
H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare (ct. 1515) 57
2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 58
3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518) 59
TOTAL (rd. 57 la 59) 60
I. VENITURI ÎN AVANS
1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) 61
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.63 + 64) 62
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) 63
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) 64
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) 65
Fond comercial negativ (ct.2075) 66
TOTAL (rd. 61 + 62 + 65 + 66) 67
J. CAPITAL ŞI REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 68 2.979.212 2.979.212
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 69
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 70
4. Patrimoniul institutelor naţionale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) 71
TOTAL (rd. 68 la 71) 72 2.979.212 2.979.212
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 73
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 74 167.655 167.655
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061) 75 595.942 595.942
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 76
3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065) 77
4. Alte rezerve (ct. 1068) 78 4.765.122 5.066.305
TOTAL (rd. 75 la 78) 79 5.361.064 5.662.247
Acţiuni proprii (ct. 109) 80
Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 81
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 82
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117) 83
SOLD D (ct. 117) 84
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR SOLD C (ct. 121) 85 301.183 278.150
SOLD D (ct. 121) 86 0
Repartizarea profitului (ct. 129) 87
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 72+73+74+79 - 80+81 - 82+83- 84+85 - 86 - 87) 88 8.809.114 9.087.264
F10 - pag. 4
Patrimoniul public (ct. 1016) 89
CAPITALURI - TOTAL (rd. 88 + 89) (rd.47-56-60-61-64-65-66) 90 8.809.114 9.087.264
Suma de control F10 : 164759294 / 379353856
*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. 1) Sumele înscrise la acest rând (rd.25) şi preluate din conturile 2675 la 2679 reprezintă creanţele aferente contractelor de leasing financiar şi altor contracte asimilate, precum şi alte creanţe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni.
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele si prenumele
HOJDA TOADER
Numele si prenumele
ANASTASESCU CEZAR PAUL
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
Semnătura _________________________________
Semnătura _________________________________
Stampila unitătii
Calitatea
11--DIRECTOR ECONOMIC
Formular VALIDAT
CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDEREla data de 31.12.2013
Formular 20 - lei -
F20 - pag. 1
Denumirea indicatorilor Nr. Exerciţiul financiar
rd.
2012 2013
A B 1 2
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) 01 6.363.806 6.131.491
Producţia vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708) 02 6.228.995 5.999.163
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 03 134.811 132.328
Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04
Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766* ) 05
Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06
2. Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie (ct.711+712)
Sold C 07 96.073 212.371
Sold D 08
3. Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii şi capitalizată (ct.721+ 722) 09
4. Alte venituri din exploatare (ct.758+7417+7815) 10 114 10.839
-din care, venituri din fondul comercial negativ 11
VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10) 12 6.459.993 6.354.701
5. a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct.601+602-7412) 13 945.831 902.408
Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) 14 491.278 440.745
b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)(ct.605-7413) 15 123.917 132.027
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) 16 127.698 125.448
Reduceri comerciale primite (ct. 609) 17
6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19 +20) 18 3.353.095 3.405.919
a) Salarii şi indemnizaţii 1) (ct.641+642+643+644-7414) 19 2.642.603 2.686.740
b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct.645-7415) 20 710.492 719.179
7.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 22 - 23) 21 528.485 346.522
a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) 22 528.485 346.522
a.2) Venituri (ct.7813) 23
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 25 - 26) 24 6.408
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 25 6.408
b.2) Venituri (ct.754+7814) 26
8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27 482.538 621.027
F20 - pag. 2
8.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416) 28 402.373 500.316
8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct.635) 29 73.101 92.724
8.3. Alte cheltuieli (ct.652+658) 30 7.064 27.987
Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) 31
Ajustări privind provizioanele (rd. 33 - 34) 32
- Cheltuieli (ct.6812) 33
- Venituri (ct.7812) 34
CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 13 la 16 - 17 +18 + 21 + 24 + 27 + 32) 35 6.052.842 5.980.504
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 12 - 35) 36 407.151 374.197
- Pierdere (rd. 35 - 12) 37 0 0
9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613) 38
- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 39
10. Venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763) 40
- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 41
11. Venituri din dobânzi (ct.766*) 42 1 1
- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 43
Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) 44 315 5.089
VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd. 38 + 40 + 42 + 44) 45 316 5.090
12. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 47 - 48) 46
- Cheltuieli (ct.686) 47
- Venituri (ct.786) 48
13. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*-7418) 49 44.845 43.991
- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate 50
Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 51 919 2.522
CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 46 + 49 + 51) 52 45.764 46.513
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
- Profit (rd. 45 - 52) 53 0 0
- Pierdere (rd. 52 - 45) 54 45.448 41.423
14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă):
- Profit (rd. 12 + 45 - 35 - 52) 55 361.703 332.774
- Pierdere (rd. 35 + 52 - 12 - 45) 56 0 0
15. Venituri extraordinare (ct.771) 57
16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) 58
17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ:
- Profit (rd. 57 - 58) 59 0 0
- Pierdere (rd. 58 - 57) 60 0 0
F20 - pag. 3
VENITURI TOTALE (rd. 12 + 45 + 57) 61 6.460.309 6.359.791
CHELTUIELI TOTALE (rd. 35 + 52 + 58) 62 6.098.606 6.027.017
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):
- Profit (rd. 61 - 62) 63 361.703 332.774
- Pierdere (rd. 62 - 61) 64 0 0
18. Impozitul pe profit (ct.691) 65 60.520 54.624
19. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 66
20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIŢIULUI FINANCIAR:
- Profit (rd. 63 - 64 - 65 - 66) 67 301.183 278.150
- Pierdere (rd. 64 + 65 + 66 - 63) 68 0 0
Suma de control F20 : 99028110 / 379353856
*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. 1) La acest rând (rd.19) se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislatiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 „Cheltuieli cu colaboratorii”, analitic „Colaboratori persoane fizice”.
Numele si prenumele
HOJDA TOADER
Numele si prenumele
ANASTASESCU CEZAR PAUL
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
Calitatea
11--DIRECTOR ECONOMIC
Formular VALIDAT
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Semnătura _________________________________
Semnătura _________________________________
Stampila unitătii
DATE INFORMATIVE
- lei -Formular 30
F30 - pag. 1
la data de 31.12.2013
I. Date privind rezultatul inregistrat Nr. rd. Nr.unitati Sume
A B 1 2
Unitaţi care au inregistrat profit 01 1 278.150
Unitaţi care au inregistrat pierdere 02
Unitaţi care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03
II Date privind platile restanteNr. rd.
Total, din care:
Pentru activitatea
curenta
Pentru activitatea de
investitii
A B 1=2+3 2 3
Plati restante – total (rd.05 + 09 + 15 la 19 + 23) 04 337.692 241.272 96.420
Furnizori restanţi – total (rd. 06 la 08) 05 337.692 241.272 96.420
- peste 30 de zile 06 337.692 241.272 96.420
- peste 90 de zile 07
- peste 1 an 08
Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale – total(rd.10 la 14) 09
- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate 10
- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate 11
- contribuţia pentru pensia suplimentară 12
- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13
- alte datorii sociale 14
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri 15
Obligatii restante fata de alti creditori 16
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat 17
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale 18
Credite bancare nerambursate la scadenta – total (rd. 20 la 22) 19
- restante dupa 30 de zile 20
- restante dupa 90 de zile 21
- restante dupa 1 an 22
Dobanzi restante 23
III. Numar mediu de salariati Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013
A B 1 2
Numar mediu de salariati 24 87 83
Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie 25 105 101
F30 - pag. 2
IV. Dobânzi, dividende şi redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenţii încasate şi creanţe restante
Nr. rd. Sume (lei)
A B 1
Venituri brute din dobânzi platite catre persoanele fizice nerezidente , din care: 26
- impozitul datorat la bugetul de stat 27
Venituri brute din dobânzi platite catre persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 28
- impozitul datorat la bugetul de stat 29
Venituri brute din dobanzi platite catre persoane juridice nerezidente, din care: 30
- impozitul datorat la bugetul de stat 31
Venituri brute din dobanzi platite catre persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 32
- impozitul datorat la bugetul de stat 33
Venituri brute din dividende platite catre persoane nerezidente , din care: 34
- impozitul datorat la bugetul de stat 35
Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 117 lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:
36
- impozitul datorat la bugetul de stat 37
Venituri brute din redevente platite catre persoane juridice nerezidente , din care: 38
- impozitul datorat la bugetul de stat 39
Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 40
- impozitul datorat la bugetul de stat 41
Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care: 42
- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat 43
Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat 44
Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat 45
Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1) 46
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 47
- impozitul datorat la bugetul de stat 48
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 49
- impozitul datorat la bugetul de stat 50
Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 51
- subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 52
- subvenţii aferente veniturilor, din care: 53
- subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă **) 54
Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care: 55
- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat 56
- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat 57
F30 - pag. 3
V. Tichete de masa Nr. rd. Sume (lei)
A B 1
Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor 58 163.283
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare ***)
Nr.rd. 31.12.2012 31.12.2013
A B 1 2 Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, din care: 59
- din fonduri publice 60
- din fonduri private 61
VII. Cheltuieli de inovare ****) Nr.rd. 31.12.2012 31.12.2013
A B 1 2 Cheltuieli de inovare – total (rd. 63 la 65) 62
- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei 63
- cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei 64
- cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei 65
VIII. Alte informaţii Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013
A B 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 234) 66
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 232) 67
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 69 + 77) 68 263.000 263.000
Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 70 la 76)
69 263.000 263.000
- acţiuni cotate emise de rezidenti 70 - acţiuni necotate emise de rezidenti 71 263.000 263.000
- părţi sociale emise de rezidenti 72
- obligaţiuni emise de rezidenti 73 - acţiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenti 74
- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 75
- obligatiuni emise de nerezidenti 76
Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 78+79) 77
- creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267)
78
- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) 79
Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4092 + 411 + 413 + 418), din care:
80 4.356.649 4.436.926
- creanţe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi şi alte conturi asimilate, în sume brute ( din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct.418)
81
F30 - pag. 4
Creanţe comerciale neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) 82
Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282) 83
Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482) , (rd.85 la 89)
84 23.180 52.511
- creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4382) 85 23.180 16.307
- creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441+4424+4428+444+446) 86 36.204
- subventii de incasat(ct.445) 87
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 88
- alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) 89
Creantele entitatii in relatiile cu entitatile afiliate(ct.451) 90
Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)
91 23.180 16.307
Alte creanţe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd.93 la 95) 92
- decontari privind interesele de participare ,decontari cu actionarii/ asociatii privind capitalul ,decontari din operatii in participatie (ct.453+456+4582)
93
- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice(institutiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473)
94
- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de 31 decembrie (din ct. 461)
95
Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care: 96 - de la nerezidenti 97
Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor
economici *****)98
Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + din ct.508), (rd.100 la 106) 99 263.000 263.000
- acţiuni cotate emise de rezidenti 100
- acţiuni necotate emise de rezidenti 101 263.000 263.000
- părţi sociale emise de rezidenti 102
- obligaţiuni emise de rezidenti 103
- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente 104
- actiuni emise de nerezidenti 105
- obligatiuni emise de nerezidenti 106
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) 107
Casa în lei şi în valută (rd.109+110 ) 108 186 14.282
- în lei (ct. 5311) 109 186 14.282
F30 - pag. 5
- în valută (ct. 5314) 110
Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd.112+114) 111 44.281 266.566
- în lei (ct. 5121), din care: 112 44.281 266.566
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 113
- în valută (ct. 5124), din care: 114
- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente 115
Alte conturi curente la bănci şi acreditive, (rd.117+118) 116
- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411) 117
- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct. 5125 + 5412) 118
Datorii (rd. 120 + 123+ 126+ 129 + 132 + 135 + 138 + 141 + 144 + 147 + 150 + 151 + 155 + 157 + 158+ 163 + 164 + 165 + 171)
119 1.177.889 1.128.965
Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni , în sume brute (ct. 161 ),(rd. 121+122)
120
- în lei 121
- în valută 122
Dobanzi aferente imprumuturilor din emisiuni de obligatiuni in sume brute (ct.1681), (rd.124+125) 123
- in lei 124
- in valuta 125
Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5197 ), (rd. 127+128) 126 500.000 500.000
- în lei 127 500.000 500.000
- în valută 128
Dobanzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt(din ct. 5198), (rd. 130+131) 129
- in lei 130
- in valuta 131
Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194+5195), (rd .133+134) 132
- în lei 133
- în valută 134
Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct.5198), ( rd. 136+137) 135
- in lei 136
- in valuta 137
Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627 ), (rd.139+140) 138
- în lei 139
- în valută 140
Dobanzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct.1682) (rd.142+143) 141
- in lei 142 -in valuta 143
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625 ) (rd.145+146) 144
F30 - pag.6
- în lei 145
- în valută 146
Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung ( din ct.1682), (rd. 148+149) 147
- in lei 148
- in valuta 149
Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682) 150
Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 152+153) 151
- în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute 152
- în valută 153
Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 154
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:
155 380.322 337.691
- datorii comerciale externe , avansuri primite de la clienti externi si alte conturi asimilate, in sume brute ( din ct.401+din ct.403 +din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct.419)
156
Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) 157 85.733 89.796
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.159 la 162)
158 211.834 201.478
- datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4381) 159 100.237 115.223
- datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct.441+4423+4428+444+446) 160 110.968 85.359
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 161 629 896
- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct.4481) 162
Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct.451) 163
Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455) 164
Alte datorii (ct. 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 478 + 269 + 509) rd.(166 la 170) 165
-decontari privind interesele de participare , decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie (ct.453+456+457+4581)
166
-alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului ) 2) (din ct.462+din ct.472+din ct.473)
167
- subventii nereluate la venituri (din ct. 472) 168
- varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509) 169
F30 - pag. 7
- venituri în avans aferente activelor primite prin
transfer de la clienţi (ct. 478)170
Dobânzi de plătit (ct. 5186) 171
Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici *****)
172
Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: 173 2.979.212 2.979.212
- acţiuni cotate 3) 174 2.979.212 2.979.212
- acţiuni necotate 4) 175
- părţi sociale 176
- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 177
Brevete si licente (din ct.205) 178
IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii
Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013
A B 1 2
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 179
X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului
Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013
A B 1 2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare 180
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune 181
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate 182
XI. Capital social vărsat Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013
Suma (lei) % 5) Suma (lei) % 5)
A B Col.1 Col.2 Col.3 Col.4
Capital social vărsat (ct. 1012) 5), (rd. 184 + 187 + 191 + 192 + 193 + 194)
183 2.979.212 X 2.979.212 X
- deţinut de instituţii publice, (rd. 185+186) 184
- deţinut de instituţii publice de subordonare centrală 185
- deţinut de instituţii publice de subordonare locală 186
- deţinut de societăţile cu capital de stat, din care: 187
- cu capital integral de stat 188
- cu capital majoritar de stat 189
- cu capital minoritar de stat 190
- deţinut de regii autonome 191
- deţinut de societăţile cu capital privat 192 78.559 2,64 75.919 2,55
- deţinut de persoane fizice 193 2.146.242 72,04 2.148.882 72,13
- deţinut de alte entităţi 194 754.411 25,32 754.411 25,32
F30 - pag. 8
Nr. rd. Sume
A B 2012 2013
XII. Dividende /vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercitiului financiar de catre companiile naţionale, societăţile naţionale, societăţile şi regiile autonome, din care:
195
- către instituţii publice centrale 196
- către instituţii publice locale 197
- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.
198
Nr. rd. Sume
A B 2012 2013XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naţionale, societăţilor naţionale, societăţilor şi al regiilor autonome, din care:
199
- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiului financiar al anului precedent, din care virate : 200
- către instituţii publice centrale 201
- către instituţii publice locale 202
- către alţi acţionari la care statul/ unităţile administrativ teritoriale /instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora
203
- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate : 204
- către instituţii publice centrale 205
- către instituţii publice locale 206
- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.
207
XIV. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice ******)
Nr. rd. Sume
A B 2012 2013
Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care: 208
- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 209
Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care: 210
- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 211
Suma de control F30 : 44593952 / 379353856
*) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 124^20, lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. **) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) – reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată şomeri în vârsta de peste 45 ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă. ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică, cu modificările ulterioare. ****) Cheltuielile de inovare se determină potrivit Regulamentului (CE) nr. 1450/2004 al Comisiei din 13 august 2004 de punere în aplicare a Deciziei nr. 1608/2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare privind inovarea, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr. 267 din 14 august 2004. *****) In categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei. ******) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie. Pentru statutul de „persoane juridice afiliate” se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin.(1) pct. 21 lit. c) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. 1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit, etc.) 2) În categoria „Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)" nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472. 3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate. 5) La secţiunea „XI Capital social vărsat” la rd. 184 - 194 ,în col. 2 si col 4, entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 183.
F30 - pag. 9
INTOCMIT,
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
Semnatura _________________________________
Stampila unitatii
Semnatura _________________________________
Numele si prenumele
ANASTASESCU CEZAR PAUL
Numele si prenumele
HOJDA TOADER
ADMINISTRATOR,
Formular VALIDAT
Calitatea
11--DIRECTOR ECONOMIC
la data de 31.12.2013
Elemente de imobilizari
Nr. rd.
Valori brute
Sold initial
Cresteri Reduceri
Total Din care: dezmembrari
si casari
Sold final (col.5=1+2-3)
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
Formular 40
F40 - pag. 1
- lei -
A B 1 2 3 4 5
Imobilizari necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 01 1.810.938 X 1.810.938
Alte imobilizari 02 23.993 7.645 X 31.638
Avansuri si imobilizari necorporale in curs 03 X
TOTAL (rd. 01 la 03) 04 1.834.931 7.645 X 1.842.576
Imobilizari corporale
Terenuri 05 92.332 X 92.332
Constructii 06 2.913.922 251.867 246.214 2.662.055
Instalatii tehnice si masini 07 2.131.420 119.720 806 2.250.334
Alte instalatii , utilaje si mobilier 08 162.366 162.366
Avansuri si imobilizari corporale in curs 09 191.584 1 191.585
TOTAL (rd. 05 la 09) 10 5.491.624 119.721 252.673 246.214 5.358.672
Imobilizari financiare 11 X
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.04+10+11) 12 7.326.555 127.366 252.673 246.214 7.201.248
SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE - lei -
Elemente de imobilizari Nr. rd. Sold initial Amortizare in cursul
anului
Amortizare aferenta imobilizarilor scoase
din evidenta
Amortizare la sfarsitul anului (col.9=6+7-8)
A B 6 7 8 9
Imobilizari necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 13 736.486 736.486
Alte imobilizari 14 12.543 4.305 16.848
TOTAL (rd.13 +14) 15 749.029 4.305 753.334
Imobilizari corporale
Terenuri 16
Constructii 17 2.018.847 68.290 231.538 1.855.599
Instalatii tehnice si masini 18 1.015.090 273.598 1.288.688
Alte instalatii ,utilaje si mobilier 19 122.233 330 122.563
TOTAL (rd.16 la 19) 20 3.156.170 342.218 231.538 3.266.850
AMORTIZARI - TOTAL (rd.15 +20) 21 3.905.199 346.523 231.538 4.020.184
SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE F40 - pag. 2
- lei -
Elemente de imobilizari Nr. rd. Sold initial Ajustari constituite
in cursul anuluiAjustari
reluate la venituriSold final
(col. 13=10+11-12)
A B 10 11 12 13
Imobilizari necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 22
Alte imobilizari 23
Avansuri si imobilizari necorporale in curs 24
TOTAL (rd.22 la 24) 25
Imobilizari corporale
Terenuri 26
Constructii 27
Instalatii tehnice si masini 28
Alte instalatii, utilaje si mobilier 29
Avansuri si imobilizari corporale in curs 30
TOTAL (rd. 26 la 30) 31
Imobilizari financiare 32
AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.25+31+32) 33
Suma de control F40 : 70972500 / 379353856
Stampila unitătii
INTOCMIT,
Numele si prenumele
HOJDA TOADER
Numele si prenumele
ANASTASESCU CEZAR PAUL
Nr.de inregistrare in organismul profesional:Formular VALIDAT
Semnătura _________________________________
Semnătura _________________________________
ADMINISTRATOR,
Calitatea
11--DIRECTOR ECONOMIC
Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent)
Cont SumaNr.cr.
OK
1
?
(nr.cr. rand de completat)
Preluare F10, F20 col.2Conturi forma lunga 1011 SC(+)F10L.R69
Sterge date incarcate
1 -+ Salt
RAPORTDE AUDIT FINANCIAR
PENTRU SITUATIILE FINANCIARE
LA 31 DECEMBR'E 2013
INTOCMIT LA SOCIETATEA COMERCIALA
MEDUMAN S.A.
VISEU DE SUS - Jud.MaramuresAleea Eroilor nr.28R.C. J24t34t1991c.l.F. Ro 2221644
S.C. GDV AUDIT CONSULT S.R.L.
AUDITOR FINANCIARAUTORIZATIE NR.481/2004
SG GDV AUDIT GO]ISULT SRLBucuresti Sector 2 Soe ilihai Bravu nr.172 b1.230 sc.l et.3 ap.g - Tel/Fax 021.322.44'42i El031.804.33.67 RC J40r9297/2003 - CIF RO 15574257 - Capital social 2'000 LEI Cont BancarBCR SECTOR 3 IBAN RO71RNC8007402923/I&0001 - Auditor Financiar Autorizatie CameraAudilorifor Financiari din Romania N.481l2OO4
CONSILIULUI DE ADMINISTRATIESI ACTIONARILOR S.C- MEDUMAN S.A.BUCURESTI,ROMANIA
RAPORT DE AUDIT FINANCIAR
l.Am auditat situatiile financiare anexate ale societatii MEDUMAN SA care cuprind bilantul la datade 31 decembrie 2013 ,contul de profit si pierdere , situatia modificarilor capitalului propriu sisituatia fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data si un sumar al
ooliticilor contabile semnificative si alte note explicative .Situatiile financiare mentionate se refera
. Total capitaluri proprii
. Rezultatul net al exercitiului financiar (profit )9.087.2U lei278.150 lei
2. Conducerea societatii este responsabila pentru intocmirea si prezentarea fidela a acestor situatiifinanciare in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 3055/2009 cu modificarile sicompletarile ulterioare (OMFP 3055/2009). Aceasta responsabilitate include : proiectarea,imolementarea si mentinerea unui control intem relevant pentru intocmirea si prezentarea fidela asituatiilor financiare care sa nu contina denaturari semnificative ,datorate fraudei sau erorii;selectarea si aplicarea politicilor contabile adecvate ;elaborarea unor estimafi contabile rezonabilein circumstantele date .
3. Responsabilitatea noastra este ca,pe baza auditului efectuat,sa exprimam o opinie asupraacestor situatii financiare. Noi am efectuat auditul conform standardelor de audit adoptate deCamera Auditorilor Financiari din Romania. Aceste standarde cer ca noi sa respestam cerinteleetice .sa olanificam si sa efectuam auditul in vederea obtinerii unei asigurari rezonabile ca situatiilefinanciare nu cuorind denaturari semnificative.
4. Un audit consta in efectuarea de proceduri pentru obtinerea probelor de audit cu privire la
sumele si informatiile prezentate in situatiile financiare.Procedurile seleclate depind derationamentul profesional al auditorului, incluzand evaluarea riscurilor de denaturare semnificativaa situatiilor financiare ,datorate fraudei sau erorii.ln evaluarea acestor riscuri, auditorul ia inconsiderare controlul intern relevant pentru intocmirea si prezentarea fidela a situatiilor financiareale societatii pentru a stabili procedurile de audit relevante in circumstantele date,dar nu si in scopulexprimarii unei opinii asupra elicientei controlului intern al societatii.Un audit include, de asemenea,evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabite folosite si rezonabilitatea estimarilor contabileelaborate de catre conducere, precum si evaluarea prezentarii situatiilor financiare luate inansamblul lor.
5. Consideram € probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru aconstitui baza opiniei noastre de audit.
6. In opinia noastra, situatiile financiare ale SC MEDUMAN SA pentru exercitiul financiar incheiatla 31 decembrie 2013 sunt intocmite. sub toate aspectele semnificative, in conformitate cu OMFP3055/2009.
7. Acest raport este adresat exclusiv actionarilor Societatii Comerciale MEDUMAN SA, Autoritateapentru Supraveghere Financiara (ASF) si SC Bursa de Valori Bucuresti SA(BVB) Auditul nostru afost efectuat pentru a putea raporta actionarilor Societatii Comerciale MEDUMAN SA aceleaspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport de audit financiar si nu in ahe scopuri. Inmasura permisa de lege, nu acceptam si nu ne asumam responsabilitatea dacat fata de societatesi de actionarii acesteia pentru auditul nostru ,pentru acest raport sau pentru opinia formata.
S,Situatiile financiare anexate nu sunt menite sa prezinte pozitia financiara, rezultatul operatiunilorsi un set comDlet de note la situatiile financiare in conformitate cu reglementari si principii contabileacceptate in tari si jurisdictii altele decat Romania.De aceea, situatiile financiare anexate nu suntintocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementarile contabile si legale din Romaniainclusiv Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr.3055/2009 cu modificarile ulterioare.ln concordanta cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr 3055/2009,articolul 318,punctul 2,noi amcitit raDortul administratorilor atasat situatiilor financiare . Raportul administratorilor nu face partedin situatiile financiare.ln raportul administratorilor ,noi nu am identificat informatii financiare caresa nu fie in mod semnificativ in concordanta cu cele prezentate in situatiile financiare auditiate,
Prezentul Raoort s-a intocmit la data de 06.03.2014.
S.C. GDV AUDIT CONSULT S.R.L.
AUDITOR FINANCIARAUTORIZATI E CAMERA AU DITORI LORFINANCIARI NR.481 /2004
EC. OLIVIU TRAISTARU
AUDITOR FINANCIARCERTI FI CAT CAMERA AU DITORI LORF I N ANCI ARI seria C nr. 45405. 0 1. 200 1
SC MEDUMAN SA
SOCIETATEA COMERCIALAMEDUMAN SA
SITUATIILE FINANCIAREPENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 01.01 - 31.12.2013
lntocmite in conformitate cu OMFP nr.3055/2009 cu modificarile sicompletarile ulterioare
SC MEDUMAN SA
CUPRINS
RAPORTUL AUDITORULUI FINANCIAR
SITUATIILE FINANCIARE
Bilantul
Contul de profit si pierdere
Situatia modificarilor capitalurilor proprii
Situatia fluxurilor de trezorerie
Note anexe la situatiile financiare
Pagina
2
4
5
6
7-13
S.C. MEDUMAN S.A.
BILANT CONTABIL LA 31.12.2013Gxprimat in lei)
DENUMIRE INDICATOR 31 .12 .2013 01.01 .2013Cheltuieli de dezvoltare 1.074.452 1.074.452Fondul comercial 14.790 11.450TOTAL IMOBILIZARI NECORPORALE 1.089.242 1.085.902Terenuri si constructii 898.788 987.406Instalatii tehnice si masini 961.646 ' t .116.330
Alte instalatii, utilaie si mobilier 39.803 40.133Avansuri si imobilizari necoroorale in curs 191.585 '191.585
TOTAL IMOBILIZARI CORPORALE 2.091.822 2.335.454ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL 3.181.064 3.421.356Materii prime si materiale consumabile 546.546 529.963Productie in curs de executie 16.520 27.682Produse finite si marfuri 1 .398.731 1 .312 .318Avansuri pentru cumparari de stocuri 40.083 8.388TOTAL STOCURI 2.001.880 1.878.351Creante comerciale 4.436.926 4.356.649Alte creante 52.511 23 180
TOTAL CREANTE 4.489.437 4.379.829Actiuni detinute la entitatile afiliate 263.000 263.000Casa si conturi la banci 280.848 44.467
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL 7.035.165 6.565.647Sume datorate institutiilor de credit 500.000 500.000Avansuri incasate in contul comenzilor 2Datorii comerciale 1?7 Aql 380.320Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datoriiot.asiqurarile sociale 29',t.274 297.567
TOTAL DATORII DE TREBUIE PLATITEINTRO PERIOADA DE UN AN 1.128.965 1.177.889
ALTE ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIVDATORII CURENTE NETE 5 906.200 5.387.758
TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE 9.087.264 8.809.114Capital din care: 2.979.212 2.979.212Capital subscris varsat 2.979.212 2.979.212Rezerve din reevaluare Sold C 167.655 167.655
Rezerve 5.662.247 5.361.064Rezerve legale 595.942 595.942Alte rezerve 5.066.305 4.765.122
2
REZULTATUL EXERCITIULUI Profit 278.150 301.183CAPITALURI PROPRII - TOTAL 9.087.264 8.809 114CAPITALURI .TOTAL 9.087.264 8.809.114
S.C. MEDUMAN S.A.
Situatiile financiare prezentate in paginile 1 - 13 intocmite pentru exercitiul financiarincheiat la 31 decembrie 2013. au fost aprobate de Conducerea S.C. MEDUMAN S.A. sisemnate in numele acesteia de:
Hojda ToaderADMINISTRATOR
./".: :. ihrr-o
- ". i,
/t"#. "
: .;"\nastasescu cezar Paul11 v'sr ' , ' : . i ",pi1ss1et Economic
kil:;s a"dr
S.C. MEDUMAN S.A.
CONTUL DE PROFIT SI PIERDEREPENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 01 .01 - 31 .1 2.2013(expimat in lei)
Denumirea indicatorului 3',t.12.2013 3',t.12.2012Cifra de afaceri neta 6.131.491 6.363.806Venituri din activitatea curenta 5.999.163 6.228.995Venituri din vanzarea marfurilor 132.328 134.81 1
Venituri aferente costului productiei in curs de executie(soldcreditor) 212.371 96.073Alte venituri din exoloatare 10.839 114
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 6.354.701 6.459.993Cheltuieli cu materiile orime si materialele consumabile 902.408 945.831Alte cheltuieli materiale 440.745 491.278Alte cheltuieli din afara (cu energie si apa) 132.O27 123.917Cheltuieli orivind marfurile 125.448 127.698
Cheltuieli cu personalul -total 3.405.919 3.353.095Salarii 2.686.740 2.642.603Cheltuieli cu asiqurarile si protectia sociala 719.179 7',to.492Aiustarea valoii imobilizarilor corporale si necorporale 346.522 528.485
Cheltuieli 346.522 528.485Aiustarea valorii activelor circulante 6.408Cheltuieli 6.408Alte cheltuieli de exploatare 621.027 482.538Cheltuieli privind prestatiile exteme 500.316 402.373Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate s2.724 73.101
Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedatq 27.987 7.0uCHELTUIELI DE EXPLOATARE . TOTAL 5.980.504 6.052.842REZULTATUL DIN EXPLOATARE PTOfit 374-197 407.151
Venituri din dobanzi 1 1
Alte venituri fi nanciare 5.089 315
VENITURI FINANCIARE - TOTAL 5.090 316
Cheltuieli privind dobanzile 43.991 44.845
Alte cheltuieli fi nanciare 2.522 919
CHELTUIELI FINANCIARE -TOTAL 46.513 45.7U
REZULTATUL FINANCIAR PiETdETE 41.423 45.448
REZULTATUL CURENT PTOfit 332.774 361.703
VENITURI TOTALE 6.359.791 6.460.309
CHELTUIELI TOTALE 6.027.017 6.098.606
REZIhLTATIIL BRUT AL AGRCITIULUI Prof,t 332.771 361.703lmpozitul pe profit 54.624 60.520
REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI Profit 278.150 301.183
S.C. MEDUMAN S.A.
SITUATIA ITODIF'CARI LOR CAPITALULUI PROPRIU PENTRU EXERCIT'UL F'NANC'AR01.01- 31.12.2013 (exprimat in Lei)
Denumirea elementului Sold lainceputul
exercitiuluifinanciar
Cresteri Reduceri Soldla sfarcitulerercitiuluifinanciar
Total,din
care
Printransfer
Total,din care
Printransfer
A 1 2 3 4 5 6CaDital subscris 2.979.212 2.979.212Prime de caoitalRezerve din reevaluare 167.655 167.655Rezerve leoale 595.942 595.942Rezerve statutare saucontractualeRezerve reprezentandsurplusul realizat din rezervedin reevaluareAlte rezerve 4.765.122 301.183 E NAA ?N4
Actiuni DroDriiRezultatul reoortatreprezentandprofitul nerepartizatsau pierdereaneacooerita
Sold
Sold
Rezultatul reportatDrovenit dinadoptarea pentruorima data IAS maioutin IAS 29
Sold
SoldD
Rezultatul reportatprovenit dincorectarea erorilorcontabile
Sold
SoldD
Rezultalul reportatprovenit dinlrecerea laaplicareaReglementarilorcontabile conformecu Directiva a patraa ComunitatilorEconomiceEuroDene
Sold
SoldU
Rezultatulexercitiului financiar
Sold 301 .183 278.150
SoldU
Repartizarea profituluiTotal capitaluri proprii 8 .809 .114 9.087.264
5
S.C. MEDUMAN S.A.
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIEPENTRI/ EXERCflUL FINANCiAR 01 .01 - 31 .12.201 3(exprimat in Lei)
Denumirea elementului
Exerciliul financiar
Precedent CurentA 1 z
Fluxuri de kezorerie din activititi de exploatare:
incasdri de la clienti 6.833.015 6.852.200
Pleti cdtre furnizori si anoaiati 6.145.237 6.455.433
Dobanzi obtite 44.845 43.991
lmDozit oe Drofit Dldtit 28.913 63.893
incasdri din asiqurarea impotriva cutremurelor
Trezorerie neta din activititi de exploatare 614.020 288.883
Fluxuri de trezorerie din activititi de investitie:
Pleti Dentru achizitionarea de actiuni 85.000
Pleti Dentru achizitionarea de imobilizSri corporale 516.271 53.503
incasdri din vdnzarea de imobilizari corporale 1.000
Dobinzi incasate 1 1
Dividende incasate
Trezorerie netd din activiteti de investilie -601.270 -52.502
Fluxuri de trezorerie din activititi financiare:
Fluxuri din emisiunea de actiuni
incasiri din imprumuturi pe termen lunq
Plata datoriilor aferente leasing-ului fi nanciar
Dividende oldtileTrezorerie net5 din activfteti de finantare
Cresterea netd a trezoreriei $i echivalentelor de numerar 12.750 236.381
Numerar gi echivalente de trezorerie la inceputul exerc(iuluifinanciar
31.717 44.467
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul exercitiului financiar 44.467 280.848
S.C. MEDUMAN S.A.
NOTE LA SITUATIILE FINANCIAREPENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 01.01 -31.12.2013 ( exprimate in lei)
1. Prezentarca situatiilorfinanciare
Situatiile financiare ale S.C MEDUMAN S.A. pentru anul 2013 au fost intocmite inconformitate cu OMFP 3055/2009 cu modificarile si completarile ulterioare.
OMFP 3055/2009 cere ca situatiile financiare sa fie intocmite in conformitate cu:. Legea Contabilitatii nr.8211991 (republicata); si. Cerintele de prezentare continute de OMFP 3055/2009
2. Sinteza politicilor contabile semnificative aplicate
lmobilizari corporale
lmobilizarile corporale sunt evaluate la cost, mai putin amortizarea si pierderile dindeoreciere.
lesirile de imobilizari coroorale sunt eliminate din bilant impreuna cu amortizarea acumulatacoresDunzatoare
Castigurile sau pierderile rezultate din astfel de operatiuni au fost incluse in contul de profitsi pierdere corespunzator perioadei.Costul initial al mijloacelor fixe include pretul de cumparare, inclusiv taxele nerecuperabilegenerate de achizitionarea mijloacelor fixe si alte costuri direct atribuite aducerii activului instare de functionare si la locul utilizaria acestuia.Cheltuielile suportate dupa ce mijloacele fixe au fost puse in functiune, cum ar fi costurilecu reparatiile si intretinerea, sunt incluse in contul de profit si pierdere in perioada in caresunt angajate.Amortizarea imobilizarilor corporale este calculata pe baza metodei amortizarii liniare .Amortizarea se aDlica de la momentul intrarii in functiune si pana la recuperarea integralaa valorii lor de intrare conform duratelor de functionare.
StocuriValoarea stocurilor este exprimata la valoarea de piata adica valoarea realizabila neta.Societatea nu a constituit provizioane pentru deprecierea stocurilor.
CreanteCreantele in Lei sunt inregistrate la valoarea neta iar cele in valuta sunt evaluate la cursulde schimb valabil la data inregistrarii.
S.C. MEDUMAN S.A.
NOTE LA SITUATIILE FINANCIAREPENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 01.O1 - 31.12-2013 ( exprimate in lei)
2.Sinteza politicilor contabile semnificative aplicate(continuare)
DisponibilitatiDisponibilitatile cuprind casa, conturile curente si depozitele la banci. Pentru conversia inLei a sumelor in devize, s-au utilizat cursurile de schimb stabilite la 31.12.2013 comunicatede BNR.
Capital socialCapitalul social este prezentat la valoarea nominala.
Recunoasterea cheltuielilor si veniturilor
Veniturile sunt recunoscute daca este orobabil ca beneficiile economice, asociate cutranzactia respectiva vor intra in societate si marimea acestor beneficii poate fi determinatain mod credibil.Cheltuielile si veniturile sunt incluse in contul de profit si pierdere la data la careproprietatea legala asupra bunurilor se schimba. In contabilitate se inregistreaza valoareatotala a tranzactiei la data transferului proprietatii pentru bunurile in cauza.
Cheltuieli financiareCheltuielile financiare includ dobanzi, comisioane si diferente de curs valutar. Acestea suntinregistrate in contul de profit si pierdere in momentul efectuarii, pe masura ce operatiunilesunt incheiate, fiind calculate la rata de schimb din data incasarii/platii.
lmpozitul pe profitSocietatea inregistreaza impozitul pe profit in conformitate cu situatiile financiare intocmitedupa reglementarile contabile romanesti.
S.C. MEDUMAN S.A.
NOTE LA SITUATIILE FINANCIAREPENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 01.O1 -31.12.2013 (exprimate in lei)3.lmobilizari corporale si necorporale
Denumirea elementului de imobilizare
Valoare bruta
Sold lainceputul
exercitiuluifinanciar
Cresteri Reduceri Sold la sfarsitulexercitiului tinanciar
lmobilizeri necolporale total dincar€:
't.834.931 7 .645 1.U2.576
Cheltuieli de constituire si cheltuieli dedezvoltare
1 .810.938 1.810.938
Alte imobilizari 23.993 7 .645 31.638lmobilizari corporale total din care: 5.491.624 119.721 zcz.ot J 5.358.672Terenuri 92.332 92.332
Constructii 2.913.922 251.867 2.662.055
Instalatii tehnice si masini 2.131.420 1't9.721 806 2.250.334Alte instalatii. utilaie si mobilier 162.366 162.366Avansuri si imobilizari corDorale in curs 191.584 1 191.585lmobilizari financiar€TOTAL IMOBILIZARI 7.326.555 127 .366 252.673 7 .201 .248
Oenumirea elementului deimobilizare
Situatia amortizarii activelor imobilizate
Sold lainceputul
exercitiuluifinanciar
Amortizarein cursulanului
Amortizareaimobilizarilorscoase dinevidenta
Sold la sfarsitulexercitiului financiar
lmobilizari necorporale totaldin carc:
749.O29 4.305 753.334
Cheltuieli de constituire sicheltuieli de dezvoltare
736.486 736.486
Alte imobilizari 12.543 4.305 16.848lmobilizari corporale total dincar€:
3.156.170 342.218 231.53E 3.266.850
TerenuriConstructii 2.018.847 68.290 23' t .538 1.855.599
Instalatii tehnice si masini 1.015.090 273.598 1.288.688Alte instalatii. utilaie si mobilier 122.233 330 122.563
TOTAL IMOBILIZARI 3.905.199 346.523 231.538 4.020.1U
S.C. MEDUMAN S.A.NOTE LA SITUATIILE FINANCIAREPENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 01.O1 -31-12.2013 (exprimate in lei)
4.Repartizarea profitului
5.Analiza rezultatului din exploatare
6.Creante si datorii
Destinatia Drofitului sumaProfit net reDartizat : 278.150Profit nereoartzat 278.150
Denumirea indicatoruluiExercitiu finarriar
Precedent Curent0 I
1. cifta de ataceri neta 6.163.806 6.131.491
2. Venitri aferente costului oroductiei in curs de executie:sold C(d.7LL+712)
96.O73 212.371
3. Alte venituri din exDloatare I 1 4 r0.8394. Total venituri din exDloatare 6.459.993 6.154.701
s.Cheltuieli de exDloatare total din care: 6.O52.842 5.980.504
6. Cheltuieli cu oersonalul 3.353.095 3.405.919
7. Rezultatul din exploatare - profit- 401 .151 376.'17 |
CREANTESold la sfarsitul
exercitiului financiarTermen de lichiditate
sub l an Deste 1anTotal cleante comerciale, din care: 4.4E9.437 4.4t5.E90 73.547- Clienti- creante comerciale 4.436.926 4.363.379 73.54',1- Alte creante: 5 2 . 5 1 I 5 2 . 5 1 I
Impozit profit 9.269 9.269TVA neexio.furnizori 26.935 26.935
Contrib.unit.Dt.concedii boala 16.307 16.307
DATORIISold la sfarsitul
exercitiului financiar
Termen de exigibilitate
sub 1 an 1-5 anipeste 5
aniTotal, din care: r.128.965 r.r28.965Furnizori interni 24t .272 241 .272
Furnizori imobiliz 96.419 96.419
Contributii asigurari sociale 112. t t9 | 12.119
Contributii somai 3. 104 3 .104ImDozit salarii 36.777 36.777Salarii 82.551 82.551
Alte imDozite si taxe s6.723 56.723Linie credit s00.000 500.000
l 0
S.C. MEDUMAN S.A.
NOTE LA SITUATIILE FINANCIAREPENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 0'1.01 -31.'12.2013(exprimate in lei)
T.Provizioane pentru riscuri si cheltuieliSocietatea nu a constituit provizioane pentru riscuri si cheltuieli in exercitiul financiar
2013.
8. Capital social
Capitafuf sociaf subscris si varsat al S.C. Meduman S.A. la data de 3'1.12.2013 estede 2.979.212 lei impartit in 6.206.691 actiuni cu valoare nominala de 0.48lei/actiune . Structura sintetica a actionariatului, comunicata de S.C. DepozitarulCentral S.A. Bucuresti, era:
l l
Nume/Denumire actionarNr.actiunidetinute
Procent
Laurentiu Huica 2.613.55t 42.1081PAS Meduman S.A. Viseu de Sus 1.571 .69( 25.3224Persoane Fizice 1.857.78i 29.931(Persoane iuridice 163.662 z .o5b:
TOTAL 6.206.691 100i/,
S.C. MEDUMAN S.A.
NOTE LA SITUATIILE FINANCIAREPENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 01.0'l - 31.12.2013( exprimate in lei)
9.rNDrCATORr ECONOMTCIDenumire indicator Fomula de calcul U.M. 31.12.201331.12.2012
Cifra de afaceri lei 6 .131 .491 6.363.806
Activul net Total activ-Datorii totale le i 9.087.264 8.809.114
Profit din exoloatare lei 374. ' t97 407.171
Rata profitului dinexDloatare
(Profit dinexploatare/Cifra deafaceri)"100 o/o 6,10 6,40
Rentabilitatea costurilor
(Profit dinexploatare/Cheltuielitotale)"100 o/o 15.32 6.76
Profit brut lei ,332.774 361.703
Maria bruta a profitului(Profit bruUCifra deafaceri)* l 00 % 5,43 5,68
lmpozitul pe Profit lei 54.624 60.520Profit net lei 278.',150 301.183
Maria neta a profitului(Profit nevcifra deafaceri)*100 o/o 4.U 4,73
Rata rentabilitatiifinanciare
(Profit neycapitalpropriu).100 o/o 3,06 3,42
Rata rentabilitatiiactivului total
(Profit neVActivTotal)*100 o/o 3.O2
Rata rentabilitatiiactivului circulant
(Profit neUActivcarculant)*100 o/o 3,95 4,59
Gradul de lichiditate alactivului total
(Activ circulanyActivTotal)*100 o/o 68,86 65.74
Viteza de rotatie aactivelor totale
Cifra de afaceri/Totalactive 0,60 0,64
Viteza de rotatie aactivelor imobilizate
Cifra de aface rilActiveimobilizate 1 ,93 1,86
Lichiditatea qenerala(Activ circulanuDatoriicurente)*100 o/o 623,15 557.41
Lichiditatea curenta
(Activ circulant -Stocuri)/Datorii curente"100 o/o 445.83 397.94
Lichiditatea imediata(Disponibilitati/Datoriicurente)*100 o/o 24,88 't 7A
Solvabilitateaoatrimoniala
(Capital propriu/Totaloasiv).100 o/o 88,95 88.21
Solvabilitatea qenerala(Total activ/Obligatiiterti)-100 o/o 904,92 847,87
t 2
S.C. MEDUMAN S.A.
Gradul de indatorare(Datorii curente/Totalactiv)-100 o/o 1 1 .05 't1.79
Durata medie deincasare a creantelor
ffotal creante/Totalvenituri).360 zile 254.13 244.O7
Durata medie de plata adatoriilor
(Total datoriiNenituritotale)*360 zile 63,91 65,64
Numarul de rotatii alstocurilor
Cifra de afaceri/Totalstocuri 3,06 3.39
Gradul de utilizare alstocurilor
(Ven ituri totale/Totalstocuri).'100 o/o 317,69 343,94
Rata generala aindatorarii
(Datorii totale/CapitalDroDriu)*'l00 o/o 12.42 4'2, ?7
l 3
MEDUMAN S.A. VI$EUStr. Aleea Eroilor Nr.28Vigeu de Sus - 435700Maramureg
Tel.0262-354430Fax 0262-354381
www.meduman.roe-mail:meduman I 991 @yahoo.com
w.258 r 30.03.201E
HOTARARE
a Adunirii Generale Ordinare a Actionarilor Meduman S.A.
Redactatd dupa procesul-verbal de gedinta din 30.03.2014 ora 1000
Cu respectarea dispozitiilor arl.112 din Legea nr. 31/1990 privind societatile,
potrivit atributiilor conferite de lege si de Actul Constitutiv al societetii dupa dezbaterea
problemelor de pe ordinea de zi, Adunarea Generala Ordinara a Actionarilor:
HOTARAgTE
l.Aprobd raportul de gestiune al Consiliului de Admnistratie referitor la exercitiul
f inanciar al anului 2013.
2.Aprobd raportul Comisiei de Cenzori cu privire la gestiunea societatii in anul 2013.
3.Aprobi situatiile financiare ale societatii intocmite la 31 .12.2013.
4.Aprobi propunerea de repartizare a profitului contabil inregistrat la 31.12.2013
oentru a fi reinvestit in anul 2014.
5.Aprobd bugetul de venituri si cheltuieli si a proiectului de investitii pe anul2014.
6.Aprobd descdrcarea admnistratorilor de gestiunea anului 2013
T.Aprobd prelungirea duratei contractului de audit financiar pe o periada de 1(un) an
de la data semn6rii cu GDV Audit Consult SRL, reprezentatd de domnul Vasile Oliviu
i-raistaru in calitatea sa de auditor.
S.Aprobd data de 18.04.2014, datd de inregistrare a actionarilor Meduman S.A. Viseu
de Sus.g. imputerniceste pe domnul Toader Hojda in calitate de vice-presedinte a Consiliului
de Admnistratie sa Semneze procesul-verbal, hotdr6rea adunirii generale ordinare a
actionarilor si efectuarea formalitatilor de publicitate si inregistrare la Registrul
Comertului.
Presedinte de sed
roaderHoid?.
tt1
nregistrare la O.R.C. J24t34t 1 1.02.1991 Capital Social 2.979.212 lei CUI RO 2221644Cont RO45 RNCB 0187 0116 5958 0001 B.C.R. f i l . Vigeu
s.cl. MEDTIMAN S.A. V|$EUStf. ' \ leea Flroilor Nr. 28ViqeLr de Sus - 435700lvlalanlure$
'1e I . 0262-354430Fax 0262-354381
e-mail :ofiice@lmeduman.r o
Raport de gestiune al C.A. pentru anul 2013
Capitalul social subscris si varsat al S.C. Meduman S.A. la data de 31.12.2013 este de2.979.212 lei impartit in 6.206,691 acliuni a cate 0.48 lei/actiune cu urmatoareastructura detaliata, comunicata de S.C. Depozitarul Central S.A. Bucuresti :
Nume/Denumire actionar Nr.actiuni detinute ProcentLaurentiu Huica 2 .613 .555 42.1087PAS Meduman S.A. Viseu de Sus 1.571.690 25.3225Persoane Fizice 1.863.282 30.0205Persoane iuridice 158 164 2.5483
Total 6.206.691 100%
In cursul anului 20.13 nu au avut loc modificari semnificative de capital, in structura actionarilorln situatia economico-financiara intocmita la 31.12.2013 vor fi prezentati indicatorii economici.Numarul mediu de salariati in anul 2013 a fost de 83.Numarul existent de salariati la 31.12.2013 a fost de 101 .Salariul mediu tatifar la 31.12.2013 a fost de 1.539 lei.lndicele de crestere al productivitatii muncii a fost de 103,20%.lndicele de crestere al saiariilor a fost de 107,94 %.
In cursul anului 20'13, administratia impreuna cu cadrele tehnice au acordat o atentie deosebitadefinitivarii pregatirilor pentru inspectia BPF a celor doua fluxuri de fabricatie:solut i i s i pulber i .
ln acest sens au fost achizitionate platforme de cantarire pentru cele doua camere de cantarirede pe fluxuri si pentru depozitul de materii prime, hota cu flux de aer laminar care sa asigure conditiide clasa in camerele de cantarire si o insialalie de climatizare care sa asigure conditii de mediunecesare in depozitul de mateni prime si cel de produse finite.
Deasemenea a fost extinsa monitorizarea cu senzori a temperaturii, umiditatii si pe fluxul desolutii orecum si la deDozitul de Droduse finite.
Pentru laboratorul de analize fizico chimice s-a achizitionat un aparat de apa ultrapura.Nlentionez ca echipamentele au fost achizitionate din import si corespund standardelor europene
si legis lat ie i in domeniu.ln luna iulie 2013 s-a solicitat la ANMDM ispectie BRP pentru cele doua fluxuri si in urma ispeclie
efectuate in luna octombrie, societatea a obtinut o noua autorizatie de fabricatie si certificat Gl\4P.In cursul lunii iulie a avut loc auditul de supraveghere a sistemului de management al calilatii
pentru mentinerea valablitatii certificatului ISO 9001 / 2008 obtinut in 2012.Colectivul de cadre tehnice si-a continuat activitatea de reautorizare a produselor din
portofoiiul S.C. Meduman S.A. precum si autorizarea unor produse noi. Astfel sau obtinut notificarilepentru produsel de uz veterinar Rivanol , Aibastru de metilen, Tinctura de iod
Pe tot parcursul anului s-a pastrat o legatura permanenta cu ANMDM si alte autoritati invederea depunerii completatilor solicitate la fiecare produs in vederea obtinerii autorizatiilor,
In cursul anului 2014 vom incerca sa autorizam si alle produse care sa fie fabricate pefluxurile de Solutii si Pulberi. Tot in cursul acestui an vom avea o inspectie de supraveghere asistemului de management al calitatii iso 9001.
i \ l r . nregis t rare laQ.R.C. J24134111.02.1991 CUI RO 2221644conr Ro45 RNCB 0187 0116 5958 0C01 B.C.R. . V igeu de Sus
s.c. MEDUMAN S.A. VtgEUSk. Aleea Eroilor Nr. 28Vigeu de Sus - 435700[,4aramure9 - ROI\ilANlA
Ne vom preocupa de retehnologizarea fluxului de medicamente de uz veterinar in vedereaobtinerii Certificatului de buna practica de fabricatie,
In acest sens sau inceput lucrarile Ia acoperisul cladirii si amenajarile interjoare.
La sectia de mase plastice s-au facut lucrari de reparatii si intretinere, pentru auditul ,derecertificare ISO din mai 2012.
Productia si livrarile in unitati fizice pe ansamblu in anul 2013 comparativ cu 2012 au inregistrat ousoara scadere a productiei pe solutii de uz intern si exlern datorita pregatirii sectiei si a recertificariiei Tinand cont de aceasta situatie se impune sa marim gama de produse pe fluxurile unde avemaototizatia de functionare, sa inregistram produse noi, tinand cont de cerintele pietii, sa acordam oatentie marita studiuluj pietii, vanzariior si produselor de uz veterinar. O problema deosebita oreprezinta incasarea faclurilor de la beneficiari, care ne achita facturile intre 180-240 zile si cnrar unan de zile, in timp ce la majoritatea furnizorilor de materii prime platile le onoram intre 30-90 zile, iarpreturile medicamentelor dupa cum se stie sunt supuse controlului Ministerului sanatatii.
Mentionam ca toate lucrarile de investiti din 2013 s-au realizat din fonduri oroDrii.Tinand cont de cele prezentate societatea a inregistrat un profit net de 27g.1SO LEt
Prioritatile pentru anul 2014 i
- dotarea laboratoruiui cu aparatura performanta, reactivi si substante de refererinta- inlroducerea in fabricatie de produse noi cu prioritate pe fluxurile unde avem certificare GMP- amenajarea sectiei de produse veterinare- amenajarea conform RBPF a unei sectii de comprimate cu dotarea tehnica necesara cu
fonduri Europene- dotarea atelierului mecanic cu aparat de sudura in argon pentru a putea efectua lucral oe
intretinere si reparatii pe fluxurile de productie- continuarea lucrarilor la acoperis si fatada a cladirii Ovin si Difuzie.- Continuarea lucrarilor de amenajare interioara si exterioara si dotarea in cladirea Solasodina a
unei sectii de microsinteza.
ln prezent avem o linie de credit bancar de 500.000 RON aceasta siluatie a fost impusa de lipsade lichiditati datorata blocajuiui economic dintre CAS, spitale, distribuitori si producatori demedicamente.
Tinand coni de investitiile care se impun si care sunt obligatorii pentru a avea continuitate,propun Adunarii Generale Ordinale a Actionarilor ca profltul realizat in 2013 sa fie reinvestil in anul2014, tinand cont de prioritatile menlionate mai sus.
Nr. lnregis t rare bA R.C. J24/34/11.02.1991 Capi ta l Socia l 2979212RON Cl l2221644 Atr ibut f iscal RCont RO45 RNCB 0187 01 16 5958 0001 B. C. R. . V iseu
Tel.0262-354430lellFax 0262"354381
MEDUMAN S.A. Viseu de SusStr. Aleea Eroilor Nr. 28Vigeu de Sus - 435700Maramureg
Tel. 0262-354430TeU Fax 0262-354381
www.meduman.roe-mail:meduman I 99 I @yahoo.com
CATREAdunarea Generala Ordinara a Actionarilor Meduman S.A.
din data de 30/31.03.2014 ora 10oo
Punctul 4.de pe ordinea de zi a A.G.O.A.a Meduman S.A.Viseu de Sus.din datade 30/31.03.2014 cuprinde:"Aprobarea propunerii de repartizare a profitului contabil inregistrat la3't.12.2013."
Consiliul de Admnistratie propune reinvestirea profitului contabil inregistrat la31 .12.2013 in suma de : 278.150 lei.
Membrii Consiliului de Admnistratie supun spre aprobarea, acesta propunere,actionarilor prezenti si reprezentati in cadrul A.G.O.A. a.Meduman S.A. deoarecesocietatea are nevoie de investitii masive in tehnologie performante, conformlegislatiei nationale, europene in domeniul sanatatii, Normelor Regulilor de BunaPractica de Fabricatie, in cercetare - dezvoltare de produse noi, precum si aducereala indeplinire a proiectului de investitii preconizate in anul2014.
In conformitate cu prevederile legale, a statutului societatii se supune la votactionarilor prezenti si reprezentati,punctul 4 de pe ordinea de zi.
-bieEc70g oeNe P.9L?^ 5ER, HOZD0
Cont RO45 RNCB 018 7011659580001 B.C.R. f i t . Vigeu
FP'"\l d * * * ? ': M E D U M A N '<. V ISEU S.A ;19,.12+rttrs'r {)\r"*^d'
S.C. MEDUMAN S.A. VISEUStr. Aleea Eroilor Nr. 28Vi$eu de Sus - 435700Maramureq
Declaratie pe propria raspunderecontabilitatii
Te1.0262_354430Fax0262_354381
e-mail ;meduman I 99 l@yahoo.com
conform art.10 alin.1, din legeanf.a2/1991
Subsemnatii Toader Hojda in calitate de admnistrator, directorgenerar executiv si cezar pa_r' I Anurturu.., inluitut" de director economicexecutiv, ai S.c. MEDUMAN s.A. ., ,; l i ; i-r;; i-a' j ' in viseu de Sus, str.AleeaE ro i I o r, n r. 2 B. j u d . M a ra m u re s !:r, l t:l t::i+-s'0, tllra *. o z 6 2 / 3 s 4 . 3 B r,www. meduman. ro.e_mail : meltulnan 199 1 @vah;;.com, C. U.I. RO2221644,Numar de Inregistrare lu o.R.aJ24/tn69ku-:pitat social 2.979.2L2 lei.cont Ro4s RN.B 0187 011.6 sgs' oooi ;"-;;hi; iJ ecn vi.u, de Sus, avandca obiect principar de activitate - ."Jd;N;iz6- ruo.i.urea preparatelorrarmaceutice, ne asumam ^ _raspunderea peniru intocmirea situati i lorfina.nciare anuate ta 3r.12.2013,i ;;;fi;;; .I;""'a) porit icire contabire utir izate ru into.mir"J situati iror f inanciare anuaresunt in conformitate cu .reglemetari le contabite aplicabile;b) situati ire f inanciare an-uare confera o imagine fidera a pozit iei f inanciaresi a celorlalte informatii referitoaie r"
"ln:iii"i"" desfasurata;c) persoana juridica isi desfasoara
".ti"it;ilJ;-.oncritii de continuitate.
DirectorToader
general executiv:Hojda ,=,-_./
,*/I
Director economic exCezar Paul Anastasescu
q.dr
6"':%?lrDu/}rAN; vtseu !1.'i
t:i:fr,'r'
n o * ?"*1ol'oo1l1R1i'?cl
SC MEDUMAN VISEU SAAleea Eroilor nr.28Viseul de Sus - 435700Jud. Maramures
Te[.0262-354430Tel.tFax 0262 - 354381
COMISIA DE CENZORIRAPORT
de verificare a bilantului contabil pe anul 2013
Comisia de cenzori formata din Pop Vasile, Nitu Maria si Comea Ioan amprocedat la verificarea Bilantului contabil, a contului de profit si pierdere si anexeloracestora aferente anului 2013 la S.C. Meduman Viseu SA.
Comisia de cenzori a urmarit cu prioritate reflectarea corecta si fidela incontabilitate a operatiunilor economice efectuate.
In urma examinarii, verificarii si analizarii evidentei contabile, balantei deverificare la 31.12.2013, a bilantului contabil, a contului de profit si pierdere si a anexeloracestora, comisia de cenzori formuleaza urmatoarele concluzii:
l. Situatia capitalului social si a actiunilor.La 31.12.2013 capitalul social subscris si varsat era de 2.979.212 lei , in
cursul anului 2012 nu au arut loc modificari de capital.
2. Organuarea si desfasurarea inventarierii:Comisiile de inventariere numite prin decizia nr.18l/19.11.2013 au efectuat
inventarierea patrimoniului societatii la 31.12.2013 si anume: mijloace fixe, obiecte deinventar, materii prime, materiale, produse finite, si toate conturile cu sold, din balanta deverificare la 31.12.2013 conform listelor existente la compartimentul financiar contabil.
Inainte de inceperea inventarierii s-au prelucrat cu membrii comisiilor deinventariere principalele reguli care stau la baza efectuarii inventarierii, coformprevederilor OMF nr. 286112009, iar gestionarilor li s-a luat cite o declaratie conformmodelului.
Diferentele constatate intre stocurile scriptice si cele faptice au fostconsemnate in listele de inventariere si au fost inregistrate in contabilitate.
Dupa finalizarea operatiunilor de inventariere si dupa inregistrarearezultatelor inventarierii in contabilitate a fost completat registrul inventar cu elementelede activ si de pasiv din balanta de verificare la 31.12.2013 constatind ca acestea sunlcorecte si corespund cu rezultatele inventarierii.
3 Controlul financiar propriu:Controlul finaciar propriu functioneaza sub forma controlului financar
preventiv exercitat de catre directorul economic, fiind completat de catre controlul despecialitate al sefilor locurilor de munca.
Comisia de cenzori considera ca aceasta forma de control este eficientadeoarece se exercita inainte efectuarii unor cheltuieli si implica responsabilitatea prinsemnatura Dersoanelor cu functii de conducere.
4 Organizarea gestiunilor, evidentelor gestionare, a caseriei, incadrareagestionarilor,ut izarea documenteror justifi cative si a documenterorcontabile:
. _ Din sondajele efectuate am constatat faptul ca organizarca gestiunilor, aevidentelor gestionare, a caseriei, incadrarea gestionarilor, si gestioniea valoriiormateriale si banesti in cadrul societatii s-a facut in conformitate cu prevederile Legiim.22/1969 privind angajarea gestionarilor, constituirea de garantii, si rasp'nderea inlegatura cu gestionarea bunurilor, a HCM 2230/1969 privind gestionarea bunurilormateriale, a instructiunilor w.111970 de aplicare in industria chimica si de medicamente alegislatiei privind gestionarea bunurilor si incadrarea gestionarilor si a Decretului209/1976 pentru aprobarea Regulamentului operatiunilor de casa.
, Aceasta legislatie a fost actualizata prin Legea nt. 54/1994 care a pus deacord cu realitatea termenii prvind garantiile in numerar, denumirea unitatilor in h.rnctiede forma de proprietate etc.
Am constatat ca au fost respectate principalele aspecte reglementate delegislatia mentionata mai sus cum ar fi: atribuirea calitatii de gestionm, conditiile devirsta, studii, stagiu, verificarea cunostintelor, verificarea antegedentelor penale,constituirea garantiei, primirea bunurilor in gestiune, eliberarea bunurilor din gestiune,receptia bunurilor cantitativ si calitativ conform documentelor, complectarea si lredareadocumentelor, asigurarea conditiilor de gestionare, depozitare si pastrare a bunuriior.
Au fost respectate prevederile regulamentului operatiunilor de casa conformcaruia casierul este gestionar de mijloace baneti si alte valori, potrivit legii.
ct ocazia inspectiilor la caseria societatii nu au fost constatate lipsuri denumerar sau deficiente in gestionarea chitantelor si am urmarit in permanenta sa fierespectate prevederile cu privire la efectuarea incasarilor si platilor in numerar, evidentasi pastrarea numerarului si respectarea disciplinei de casa.
Prin verificarea incrucisata a datelor cuprinse in registrul de casa in ultima zilucratoare a fiecarei luni cu datele din balanta de verificare si soldul contului casa (531 I )-nu am constatal diferente.
Au fost utilizate documente financiar - contabile actualizate de legislatia indomeniu cu privire la: continutul lor, modul de intocmire, circulatie si arhivare.operatiunile economico - financiare au fost consemnate in documente iustificative inmomentul efectuarii lor. Pe baza acestor documente au fost facute inresisharile incontabilitate.
5 Organizarea si conducerea contabilitatii.organizarea si conducerea contabilitatii s-a facut cu respectarea prevederilor
Legii contabilitatii ru. 82/1991, a ordinului Ministrului Finantelor publice nr. 305s/2009pentru aprobarea reglementarilor contabile, armonizate cu directivele eurooene.
Conform normelor de complectarea bilantului pe anul 2bl3 tinerea siconducerea contabilitatii este organizata sub forma unui compartiment financiarcontabil" avind incadrat personal calificat.
In conformitate cu prevederile Legii contabilitatii acest compartiment estecondus de catre directorul economic, persoana cu studii economice superioare, avindraspunderea pentru operatiunile efectuate, impreuna cu personalul din subordine, inconditiile lesii.
Inregistrarile in contabilitate s-au efectuat cronologic si sistematic pe baza dedocumente justificative, respectindu-se regulile si principiile contabile.
Verificarile efectuate de catre comisia de cenzori au reliefat faptul ca :- Exista concordanta intre soldurile/rulajele inscrise in conturile sintetice si cele din
balantele de verificare lunare.- Inregistrarile in conturi se fac potrivit functionarii acestora fara ca acestea sa
prezinte anomalii.- Exista un control al operatiunilor.- Registrul jumal si registrul inventar au fost complectate conform legii. Registrele de
contabilitate si documentele justificative care stau la baza inregistrarilor incontabilitate se pastreaza in arhiva unitatii timp de 10 ani, iar statele de salarii timpde 50 de ani.
- Au fost inregistrate corect si la timp in contabilitate documentele referitoare laexercitiul expirat.
- Exista concordanta intre datele cuprinse in extrasele de cont eliberate de banca sicele cuprinse in balanta de verificare la contul Disponibil la banca.
6 Bilantul contabilBilantul contabil inclusiv anexele au fost intocmite in baza balantei de
verificare intocmita la 31.12.2013 constatindu-se concordanta intre conturile inscrise inbalanta de verificare cu cele preluate in bilant.
Prezentam principalele posturi de activ si pasiv comparativ cu anul anteriorQolD
leiDenumirea indicatorului SOLD LA
31.12.2012 3t.12.2013ACTIVE IMOBILIZATE
II,IMOBILIZARI CORPORALE 2335454 2091822ACTIVE IMOBILIZATE.TOTAL 3421356 3181064ACTIVE CIRCULANTEI. STOCURI 1878351 2001880II. CREANTE COMERCIALE 4356649 4436926
Alte creante 23180 52511III.INVESTITII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 263000 263000IV.CASA SI CONTURI LA BANCI 44467 280848ACTIVECIRCULANTE-TOTAL 6565647 7035165DATORII 1177889 1128965CAPITAL SIREZERVEI. CAPITAL SUBSCRIS VARSAT 2979212 2979212II. PRIME DE CAPITALIII. REZERVE DIN REEVALUARE 167655 167655IV. REZERVE 5361064 5662247vI. PROFTT 301183 278150CAPITALURI PROPRII TOTAL 8809114 9087264
7 Contul de profit si pierdere.Analizind datele cuprinse in formularul 20 Contul de profit si pierdere se
constata ca societatea a at'ut o activitate economica buna concretizata in veniturile totalerealizate in cusul anului 2013 in suma de 6359791 lei mai mari decit cheltuielile totalecare sunt in suma 6027017 lei realizindu-se un profit brut in suma de 33277 4 lei.
Sintetic contul de profit si pierdere se prezinta astfel.
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
Denumirea indicatorului Realizari in perioada de raportare31.12.2012 31.12.2013
Venituri din exploatare - totalcheltuieli de exploatare - total
64599936052842407151
63547015980504
Rezultatul din exploatare - profitVenituri financiare - totalCheltuieli financiarc - total
3164576445488
3741975090
4651341423Rezultatul financiar - nierdere
VENITURI TOTALECHELTUIELI TOTALEREZULTATUL BRUT _ PROFITIMPOZITUL PE PROFITREZULTATUL NET _ PROFIT
64603096098606361'70360s20
301 183
63597916027017332774s4624
278150
Principalii indicatori care caracterizeza exercitiul financiar al anului
31.12.2013
2013 se prezinta astfel:Denumirea indicatorului
Cifra de afaceriVenituri totaleCheltuieli totaleRezultatul brut - profifImpozitul pe profitRezultatul net al exercitiului financiar-or
ital subscris varsat
Rezultatele anuale inscrise in bilant, in contul de profit si pierdere si in anexeau fost stabilite sub responsabilitatea conducerii societatii, responsabilitatea noastra fiindca pe baza veriftcarilor intreprinse la incheierea exercitiului sa exprimam o opinie asuprarezultatelor prezentate.
Verificarea Bilantului si a anexelor s-a efectuat in temeiul prevederilor Legiisocietatilor comerciale nr.3r11990, Legii contabilitatii w.8211991, ordinului MinistruluiFinantelor Publice nr.3055/2009 pentru aprobarea Reglementarilor contabile, armonizatecu directivele europene.
Verificarea a constat in examinarea prin sondaj a datelor reflectate in bilantsub aspectul evaluarilor, a principiilor si metodelor contabile folosite, concordantei cu
636380664603096098606
36170360s20
3011832979212
613t4916359791602701733277454624
2781s02979212
datele din contabilitate, conducerii regulate a contabilitatii in concordanta cu normele invigoare si analiza prezentarii lor in ansamblu.
Comisia de cenzori in baza analizelor si verificarilor intreprinse,concluzioneaza asupra faptului ca patrimoniul societatii a fost evaluat in bilant curespectarea prevederilor legale, contabilitatea societatii a fost tinuta corect si la zi, inconformitate cu normele legale in vigoare, bilantul contabil, contul de profit si pierdere sianexele acestora concorda cu datele contabilitatii si dau o imagine fara anomaliisemnificative a rezultatelor operatiunilor exercitiului, a situatiei financiare a societatii, asituatiei patrimoniului societatii, fapt pentru care propunem aprobarea bilantului contabil,a contului de profit si pierdere si anexelor acestora pentru exercitiul anului 2013.