Post on 01-Sep-2019
Big Data si Data Mining in procesul de prevenire a fraudei
Noiembrie, 2017
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate
De ce oamenii comit fraude?
2
Contextul in care sunt intreprinse astfel de actiuni ar putea fi:
▪ Cadru legislativ slab (neclar sau cu “portite”) – unii agentii economici exploateaza anumite imprecizii, incompletitudinisau inconsistente in cadrul legislative
▪ Presiunea fiscala (nivel ridicat al obligatiilor de plata impuse legislativ) – impozite, taxe si contributii la un nivel ridicat, comparativ cu efortul de a mentine afacerea in piata
▪ Slabiciunea administratiei fiscale (unii agenti economici apeleaza la actiuni de evaziune fiscala in contextul in care sanctiunea pentru fapta lor este mica sau probabilitatea de a fi identificati este mica)
▪ Contagiunea (exemplul dat de terte persoane) – unii agenti economici care iau la cunostinta de un caz de inselatorie in care cel care a actionat nu a suportat deloc costuri sau a suportat costuri/pedepse mici comparativ cu beneficiul obtinutdecid sa urmeze acest exemplu
Definitia fraudei: scopul actiunilor frauduloase este obtinerea unui beneficiu prin inselaciune, in detrimentul altei parti
Scopul nostru …
Am analizat BIG DATA pentru identificare Red flags (alerte), pentru a evidentia variabile potential utile in dezvoltarescorecards si tools pentru KYC si KYS
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate
Surse de date disponibile si analizate
3
Arhiva Electronica a Garantiilor Reale Mobiliare
actualizare in timp real
ANAF
actualizare zilnica
BPI-Buletinul Procedurilor de Insolventa
actualizare in timp real
Ministerul Justitiei – Portal JUST actualizare in timp real
Ministerul Finantelor
CIP-Centrala Incidentelor de Plati
actualizare in timp real
Companii din BPI
Evolutia numarului de companii cu inregistrari in BPI in perioada 2007-2017
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate 4
Peste 90% din companiile cu inregistrari in BPI in perioada 2006-2010 sunt deja cu status radiat la data curenta si mai putin de 2% din companiile care anual figureaza
cu inscrieri in BPI in perioada 2006-2017 au status “Functiune” sau “Fuziune prin absorbtie” la data curenta.
In 2014, s-au adus modificari legii 85/2006 privind procedura de
Insolventa:
- valoarea-prag (cuantumul minim al creanţei, pentru a putea
fi introdusă cererea de deschidere a procedurii de insolvenţă)
este de 40.000 lei (faţă de 45.000 lei)
- creditor îndreptăţit sa solicite deschiderea procedurii
insolvenţei este creditorul a cărui creanţa asupra patrimoniului
debitorului este certa, lichida si exigibila de mai mult de 60 de
zile (faţă de 90 zile, în Legea 85/2006)
– durata maximă a perioadei de observaţie este de 12 luni
calculate de la data deschiderii procedurii; legislaţia anterioară
nu prevedea o durată maximă;
In 2016 s-a facut o noua actualizare a legii legata de planul de
organizare si conversia creantelor bugetare.
Companii din BPI
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate 5
▪ evolutie financiara in ultimii doi ani inainte de
inregistrarea proceselor de insolventa
urmarite SIMULTAN
▪ variatie de min 50% a CIFREI DE AFACERI
▪ variatie de min 50% ACTIVELOR IMOBILIZATE
Criterii & limite urmarite in date financiare:
An BPI Nr . comp cu variatie
>=50% (crestere CA si
scadere active
imobilizate)
Nr. comp cu activitate
de comert
2012 42 10
2013 51 15
2014 27 6
2015 13 6
2016 13 4
2017 13 7
Informatia de baza: Actionari persoane fizice implicate in
minim 2 companii cu inregistrari in Buletinul Procedurilor de
Insolventa
Companii cu aparitii nefavorabile in media:
MIVLIS OMPANY SRL –
De asteptat ar fi ca o crestere a CA sa se reflecte in mentinerea saucresterea activelor fixe si nicidecum intr-o scadere semnificativa a acestora.
MIVALIS COMPANY SRL
COMPACONS SRL (asociat
PLACINTESCU SORIN)
ROMAGRO CEREAL SRL
Distributia companiilor
Distributia pe regiuni companiil din BPI detinute de actionarii care au avut minim 2 companii cu inregistrariin BPI 2008-2017
Bucuresti -5,741
Top 15 domenii de activitate companii din BPI detinute de actionarii care au avut minim 2 companii cu inregistrari in BPI in 2008-2017
TIP COMPANII CU
INREGISTRARI IN BPI
Tipul companiilor* din BPI
Mari 11
Mijlocii102
Micro17,288
Mici519
Faradate
18,106
ACTIONARI COMPANII MARI
ACTIONARI COMPANII MIJLOCII
ANTENA TV- VOICULESCU
CONSTRUCTII ERBASU - ERBASU
PAB ROMANIA - ION SANDU
TEHNOCER SRL – FLORIN MARIAN
MIGA TRANS SRL - ALEXANDRU FERTU
URBAN S.A. - TEODOR GABRIEL FLORESCU
*Informatia de baza: Actionari persoane fizice implicate in minim 2 companii cu inregistrari in Buletinul Procedurilor de Insolventa
Profilul actionarului
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate 8
Distributia numarului de actionari pe categorii de varsta si genDistributia numarului de actionari pe gen
Profilul actionarului
Top 10 nationalitati ale actionarilor
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate 9
română25.600
Varsta medie a actionarilor
TOP actionari
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate 10
Profilul actionarilor ca au introdus un numar mare de companii in insolventa – black& grey list
Nume Profil actionar Numar companii insolventeNumar companii in
functiuneAspecte nefavorabile in
PRESA
CERCEL DANIEL NICOLAE*Barbat, 28 ani 116
119
STAICU PETRE DUMITRUBarbat, 63 ani 82
1
SAMEH NEAMAT ALLA ALI MOURSIBarbat, 36 ani 64
26
BUCUR G. GHEORGHEBarbat, 43 ani 60
40
SUCIU D. MIHAI *Barbat, 33 ani 60
62
CHIRU DUMITRU IONUTBarbat, 41 ani 59
2
ANTON I. LUCIANBarbat, 65 ani 54
3
ANTON I. RODICAFemeie, 60 ani 50
34
MORAD W AHMEDBarbat, 34 ani 47
9
LUNGOCI GEORGEBarbat, 35 ani 46
91
*Conform presei on-line cele doua nume de actionar sunt asociate retelelor de “euthanasiatori” de SRL-uri (entitati ce cumparacompanii cu probleme financiare, pe care apoi le inchid ca insolvente)
Prezent: Companii active in care actionarii sunt implicati
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate 11
Distributia pe regiuni si judete a companiilor active detinute de actionarii care au avut minim 2 companii cu inregistrari in BPI in 2008-2017
Top 15 domenii de activitate ale companiilor active detinute de actionariicare au avut minim 2 companii cu inregistrari in BPI in 2008-2017
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate
KYC & KYS tools
12
• Relationari peniveluri
• Relationari istoric
GRAFIC RELATIONARI -
ADVANCED TREE
RAPOARTE
INDIVID/COMPANII /GRUP
CHALLENGES?
▪ accesul la big data
▪ managementul big data
▪ specialisti care sainterpreteze informatia
Business Information Solutions tailored to your needs
19 Nicolae D. Staicovici Str., 050556 Bucharest, Romania
+40 31 425 19 17 | Fax: +40 21 410 29 91
+40 769 026 001
office@keysfin.com
Contacteaza-ne
Noiembrie 2017 © Copyright KeysFin. Toate drepturile rezervate 13