Vasile Dobrescu

FUNCII I FUNCIONALITI IN SISTEMUL DE

CREDIT ROMNESC DIN TRANSILVANIA PN LA

PRIMUL RZBOI MONDIAL

Vasile Dobrescu

FUNCII I FUNCIONALITI N SISTEMUL

DE CREDIT ROMNESC DIN TRANSILVANIA

PN LA PRIMUL RZBOI MONDIAL

~ Studiu de caz ~

EDITURA UNIVERSITII "PETRU MAIOR" TRGU MURE

-2006-

Refereni tiinifici: Prof.univ.dr. Mihai Drecin, Universitatea din Oradea

Conf.univ.dr. Lucian Dronca, Universitatea din Oradea

Lucrare realizat n cadrul CENTRULUI DE CERCETARE TIINIFIC A

ISTORIEI ELITELOR ROMNETI

Descrierea CIP a Bibliotecii Naionale a Romniei

DOBRESCU, VASILE Funcii i funcionaliti n sistemul de credit romnesc din

Transilvania pn la primul rzboi mondial: studiu de caz / Vasile Dobrescu - Trgu-Mure: Editura Universitii "Petru Maior", 2006 Bibliografie, p. 130-136 Index. ISBN (10) 973-7794-46-X; ISBN (13) 978-973-7794-46-8 336.71(498.4)

Consilier editorial: Vasile Gtina Tehnoredactare computerizat: Ioana Somean Lector: Prof. Dimitrie Poptma Tiparul executat la: Universitatea Petru Maior Tg, Mure ISBN (10) 973-7794-46-X; ISBN (13) 978-973-7794-46-8 Copyright Vasile Dobrescu Editura Universitii Petru Maior Trgu-Mure Str. Nicolae Iorga, nr. 1 540088 Trgu-Mure, ROMNIA

SUMAR

Sumar

Cuvnt nainte

I. Consolidarea sistemului de credit romnesc din Transilvania n contextul Reformei

financiar - bancare

II. Sistemul de conducere i funcionare al bncilor romneti

a) Adunrile Generale

b) Comitetele de Direciune

c) Comitetele de Supraveghere

d) Corpul funcioarilor

1. Directorii

2. Funcionarii

e) Asociaia funcionarilor de banc

f) Fondul de pensii

g) Pregtirea profesional a funcionarilor

1. Consideraii generale

2. coala Comercial Superioar de la Braov - un laborator de pregtire a

funcionarilor de bnci

III. Consideraii privind formarea i afirmarea bncilor romneti Abstract

Bibliografia

ANEXE

Anexa A. Personalul de conducere i administrare al bncilor romneti din anul 1913 clasificat dup profesii

Anexa B. Membrii Comitetelor de Direciune clasificai dup profesii

Anexa C. Preedinii Comitetelor de Direciune i clasificarea lor dup profesii

Anexa D. Vicepreedinii Comitetelor de Direciune

Anexa E. Membrii Comitetelor de Supraveghere clasificai dup profesii

Anexa F. Preedinii Comitetelor de Supraveghere i clasificarea lor dup profesii

Anexa G. Directorii executivi, dirigini, delegai, funcionari cu atribuii de Director

Anexa H. Corpul funcionresc clasificat dup funcii

Anexa I. Extras - Conductori de bnci cu funcii multiple

Indice general

Cuvnt nainte Abordarea acestui subiect are ca obiectiv reliefarea rolului conducerilor bncilor

romneti din Transilvania, ndeosebi al funcionarilor de banc, n administrarea activitilor financiare, care au asigurat avntul i succesul sistemului de credit romnesc la nceputul secolului XX.

ncercarea de a descifra situaia socio-profesional a factorilor implicai n conducerea instituiilor de credit, oferit de bilanurile ncheiate de ctre acestea naintea primului rzboi mondial, se impunea din perspectiva conturrii unor aprecieri ce vizau rolul i locul membrilor Comitetelor de direciune, Comitetelor de supraveghere i ai corpului funcionresc n dorina surprinderii, ct mai nuanate, a intereselor acestora n proiectarea i derularea politicilor financiar-bancare concepute de elitele economice ale romnilor transilvneni.

Direciile deschise de cercurile bncii Albina i, mprtite, apoi de ctre majoritatea instituiilor de credit naionale pe tema coordonrii activitilor financiar-bancare i a nfiinrii unui for de conducere permanent, concretizat, pe parcursul anilor 1898-1907, prin nfiinarea unei uniuni bancare sub denumirea Solidaritatea a deschis, deopotriv, problematica modernizrii sistemului de credit romnesc, ct i pe aceea a pregtirii personalului de conducere a acestuia, dar i a funcionarilor de banc. Din dorina constituirii unei asociaii sau reuniuni profesionale a funcionarilor de banc pentru susinerea intereselor acestora s-au realizat i primele situaii statistice ale funcionarilor de banc romni de ctre Vasile Rabi. funcionar al bncii Bihoreana. Intenia acestuia, i a grupului de funcionari, care ii susineau demersurile, pentru o a asociere a funcionarilor de banc, ne-au sugerat extinderea investigaiilor la nivelul palierelor ce vizau structurile de conducere ale bncilor romne privind situaia lor socio-profesional, apelnd la datele statistice oferite de Anuarul bncilor romne pe anul 1913, care nfieaz situaia bilanier de vrf i, deci, reprezentativ pentru starea economico-financiar a bncilor romne naintea primului rzboi mondial.

Cercetarea efectuat pe acest segment economico-statistic ne permite enunarea unor judeci de valoare, care pot reevalua aprecierile referitoare la calitatea resurselor umane implicate n conducerea instituiilor de credit romneti, ct i pe cele care privesc orientarea politicilor lor financiar-bancare.

Evidena structurilor socio-profesionale confirm aseriunile generice i uneori globalizatoare privind apartenena conductorilor i funcionarilor de banc la profesii i grupuri economice reprezentative pentru elitele romnilor la nceputul secolului XX, prin predominana avocailor i preoilor la nivelul cercurilor decizionale din sistemul de credit romnesc. Pe de alt parte, aceste date ne permit i o evaluare, chiar dac nu complet, asupra gradului i specificitii pregtirii intelectuale a membrilor conducerilor bncilor romneti cu urmri directe n calitatea exercitrii managementului bancar.

Prezentarea statisticilor n funcie de structurarea organismelor de administrare i decizie i, acestea, la rndul lor, pe criterii socio-profesionale ne relev, cel puin sub raport cantitativ, natura raporturilor interactive dintre instituiile de credit romneti prin regsirea multipl a unor membrii ai conducerilor bncilor romneti n structurile de conducere a instituiilor de credit, oferindu-ne, astfel, imaginea unor adevrate ncrengturi de relaii i interese ce au contribuit la coagularea sistemului de credit naional.

n sfrit, dar nu n ultim instan, lucrarea ne ofer o apreciere, mai exact, asupra implicrii principalelor personaliti ale elitei romnilor din diferite zone ale Transilvaniei n activitatea financiar-bancar, care, la rndul ei, a creat un suport economic substanial pentru derularea unor activiti de ordin politic sau cultural-spiritual major la nivelul societi romneti transilvnene. n acelai timp, datele statistice pot completa imaginea activitii unor lideri locali, cunoscui, mai mult, sub raportul implicrii lor n viaa public, politic sau cultural i, mai puin, prin aportul lor la conturarea operei de modernizare a romnilor din Transilvania prin intermediul activitii instituiilor de credit.

Tratarea propriu-zis a tematicii lucrrii ne oblig a relua consideraiile asupra evoluiei i definirii sistemului de credit naional, ct i pe cele care privesc curentul reformei financiar-bancare cu implicaii directe n regndirea managementului operaiunilor de creditare i n planul formrii resurselor umane la nivelul bncilor romneti n plin afirmare i expansiune economic, n consens cu procesele de nnoire i modernizare a tehnicilor financiare nregistrate la nivel european.

Credem c cercetarea noastr realizat sub forma unui studiu de caz poate oferi date i aprecieri interesante pentru cei care au intenia de a realiza studii monografice zonale sau despre viaa i activitatea unor personaliti reprezentative n istoria romnilor transilvneni la nivel naional sau regional. De asemenea, constatm sugestive investigaiile, ntreprinse pe structura i organizarea intern a bncilor naionale, pentru specialitii din lumea financiar-bancar contemporan, cel puin, din unghiul de vedere al cunoaterii strduinelor naintailor n direcia perfecionrii managementului bancar i al formrii i perfecionrii resurselor umane.

Capitolul I

Consolidarea sistemului de credit romnesc din Transilvania n contextul Reformei

financiar-bancare

Sporirea spectaculoas a numrului instituiilor de credit romneti i mai apoi, a

filialelor noilor bnci naionale n perioada de la sfritul deceniului al optulea al secolului

XIX, pn la primul rzboi mondial, a contribuit, efectiv, la acoperirea economico-

financiar a ntregului teritoriu al Transilvaniei pe fondul creterii cererilor de capitaluri

lichide solicitate de procesul modernizrii societii romneti, ndeosebi a lumii rurale,

exprimat fie n achiziionarea de inventar agricol i suprafee de terenuri agro-silvice de

ctre elitele clasei mijlocii, fie de aplicarea unor procedee noi, agrotehnice, de cultivare i

exploatare a fondului funciar. Datele statistice, oferite de Compasurile i de Anuarele

bncilor romne, ct i de lucrrile de specialitate, relev expansiunea numeric a bncilor

romneti, dup o perioad de aproape 15 ani de stagnare, de la nfiinarea bncii Albina

n 1871 pn n 1885, dat de la care elitele economice ale romnilor transilvneni,

profitnd i de o legislaie economic mai flexibil, vor nfiina, pn n anul 1888 un

numr de 17 instituii de credit1 n principalele centre urbane precum Timioara

(Timiana), Ortie (Ardeleana), Hunedoara (Agricola), Cluj (Economul), Blaj

(Patria), Arad (Victoria), Turda (Arieana), imleul Silvaniei (Silvania), Reghin

(Mureiana), etc, considerate, n evoluia lor ulterioar, ca bnci cu o capacitate

financiar mare sau mijlocie, cu un rol major n perspectiva definirii caracteristicilor i a

politicilor economico-financiare dezvoltate i practicate de sistemul de credit romnesc.

Pn n anul 1900, numrul lor crete de aproape 4 ori, ajungnd la 66 de instituii de

credit2, pentru ca, n anul 1910, s se nregistreze 147 de bnci3. naintea primului rzboi

numrul instituiilor de credit cu capital romnesc ajungea la 1684, dup nregistrarea a

doar 2 falimente, cu meniunea c acestea, prin firava lor capacitate financiar nu se ridicau

1 Nicolae N. Petra, Bncile romneti din Ardeal i Banat, Sibiu, 1936, p. 31 2 Ibidem, p. 39 3 Ion Enescu, luliu Enescu, Ardealul, Banatul, Criana i Maramureul din punct de vedere agricol, cultural i economic, Bucureti, 1915, p. 139

doar la nivelul unor instituii de credit cooperativiste. Fenomenul expansiunii numerice a

instituiilor de credit romneti se realiza ntr-un context general care evidenia avntul

nregistrat de ntregul segment ai economiei financiar-bancare din monarhie. Astfel, cel

puin, n aceeai proporie, crete numrul bncilor cu capital maghiar, croat sau slavic,

nct raportul dintre numrul bncilor romneti i cele existente n Ungaria la 1900 este

consemnat, la un procent de, doar 2,85% din totalul instituiilor de credit din zona

cisleithan a monarhiei dualiste5. Situaia se amelioreaz pentru anul 1905, cnd procentul

total al instituiilor de credit romneti se ridic la 4% din totalul instituiilor de credit din

Ungaria (bnci plus cooperative de credit)6. Dac raportm ns numrul instituiilor de

credit comerciale (bnci plus societi de pstrare) nregistrate, n acelai an, n Ungaria, de

1192 de uniti, la cele 123 de bnci i societi de pstrare romneti, procentul se

amelioreaz dar nu substanial, ajungnd la 10,32% pentru instituiile de credit naionale.

Nici n anul 1910 la nivelul Transilvaniei istorice proporia dintre numrul bncilor

romneti i a celor nfiinate de elitele maghiare i sseti nu este n favoarea primelor,

deoarece din cele 654 de bnci nregistrate n acest teritoriu numai 147 erau romneti,

adic n procent de 22,48%7. Diferene remarcabile existau i ntre capacitatea financiar a

bncilor romneti i a celor ntemeiate de celelalte naiuni din Ungaria sau din

Transilvania. Astfel, dac raportm - dup datele oferite de statisticile epocii - situaia

numeric a instituiilor de credit romneti i a celor sseti (bnci i cooperative)

nregistrate, oficial, n anul 1914 constatm diferene minore, romnii deinnd 216 uniti

de credit fa de 220 aparintoare sailor. Cifrele totale ale bilanurilor acestora ne relev

ns diferene extrem de mari; bncile romneti totaliznd valori de 255.518.833 de

coroane, pe cnd cele sseti aproape dublu, de 429.260.000 de coroane, relevnd prin

aceasta fora financiar a bncilor i clientelei sseti n comparaie cu resursele financiare

ale instituiilor similare romneti. Mai mult, dei bncile romneti nregistreaz venituri

nete mai mari dect cele sseti, de 3.131.000 coroane fa de 2.517.000, beneficul la

capitalul social deinut de cele dou sisteme bancare este n favoarea celui ssesc cu 23%

4 Nicolae N. Petra, op. cit., p. 26-52 5 Lucian Dronca, Bncile romneti din Transilvania n perioada dualismului austro-ungar (1867-1918), Ed. Presa Universitar Clujean, Cluj-Napoca, 2003, p. 80-81 6 Nicolae N. Petra, op. cit., p. 99 7 Ion Enescu i Iuliu Enescu, op. cit., p. 139

fa de numai 8,5% nregistrat de sistemul bancar romnesc8. Diferenele de rentabilitate a

bncilor romneti erau determinate n bun msur de insuficiena lichiditilor de capital

suplinite, n cazul marilor instituii de credit romneti de mprumuturile de reescont

solicitate de la Banca Austro-Ungar, dar i de la bncile private cu capital maghiar sau ceh

cu situaii financiare incomparabil mai bune. De aici i capabilitile financiare reduse al

bncilor romneti de a acoperi nevoile de creditare tot mai crescnde ale populaiei

romneti, n ciuda creterii lor numerice i a dezvoltrii capacitilor lor financiare.

Distribuirea bncilor romneti n teritoriu, n epoca modern, a fost destul de

inegal, dac constatm c 2/3 din numrul lor se aflau n zona Transilvaniei istorice, i

doar 1/3, n prile sale vestice, n Banat, Criana i Maramure. Astfel, n comitatele Arad

i Bihor, bncile romneti (n numr de cte dou) deserveau, fiecare, cte 110.000,

respectiv 105.000 de locuitori romni, fcnd excepie comitatele din Banat, Timi i

Cara-Severin cu un numr mai mare de instituii (5, respectiv 17) care creditau, n medie,

fiecare, circa 17.400, respectiv, 18.000 de locuitori romni. n zona Transilvaniei istorice,

comitatul Sibiu cu cele 21 de bnci avea cea mai marc densitate de instituii financiare

romneti, avnd posibilitatea, n medie, s susin creditarea a 4.800 de locuitori romni9.

Este, ns, adevrat c unele dintre ele, precum banca Albina din Sibiu i extinsese aria

de aciune, nc de la nfiinare, pe ntregul teritoriu romnesc din Ungaria, avnd o

clientel numeroas de debitori pe lng susinerea, indirect, cu credite de reesconturi

acordat cu generozitate celorlalte bnci romneti aflate adeseori, n lips de capitaluri

lichide.

Sub aspect valoric, lund n considerare capacitatea financiar exprimat n

totalitatea activelor, raportul dintre bncile romneti din zonele vestice i cele centrale ale

Transilvaniei este mai echilibrat, deoarece instituiile de credit din Banat i Criana, cu

excepia Maramureului, aveau un potenial financiar remarcabil. Bncile, Victoria din

Arad, Timiana din Timioara i Bihoreana din Oradea deveniser, n scurt timp dup

nfiinare, unele din cele mai puternice centre bancare ale romnilor din Ungaria,

secondnd, la diferene valorice destul de mici, capacitatea de creditare a bncii Albina.

n acest fel, dac bncile din zona istoric a Transilvaniei, la nceputul secolului XX (1906),

8 Nicolae N. Petra, op. cit, p. 102-103 9 Lucian Dronca, op. cit., p. 82

aveau active n valoare de 75 milioane coroane, cele din Banat deineau 25 de milioane, iar

cele din Criana i Maramure, 24 de milioane de coroane10.

Sporirea numrului de instituii de credit naionale erau rezultatul firesc al creterii

solicitrilor de creditare a membrilor comunitilor romneti, ndeosebi rurale, dar, i

expresia unor interese subiective a grupurilor elitare marcate de orgolii sau ambiii

economice partizane uneori de deosebiri confesionale. Aa remarcm apariia unui numr

nsemnat de bnci sau filiale bancare concureniale n aceeai localitate precum la Sibiu (5

instituii bancare), Lugoj (4), Rupea-Cohalm (3) Blaj sau Nsud. Chiar n localiti mici de

rangul comunelor precum eica Mare erau nregistrate 3 bnci iar ia Agrbiciu dou

asociaii cooperatiste de credit11. Asupra acestei situaii, apreciat ca anormal i

duntoare intereselor generale ale bncilor naionale, specialiti ca: Eugen Brote, Corneliu

Diaconovici, Constantin Popp, Ion I. Lapedatu, Vasile C. Osvad12, etc. vor atrage atenia

asupra disiprii resurselor de capital romnesc, i aa destul de fragile, i a exacerbrii

concurenei de pe piaa financiar-bancar pe care i aa, instituiile de credit romnesc

trebuiau s o nfrunte n competiia cu bncile celorlalte naionaliti. n consecin, vor

avansa propuneri pentru stabilirea unor cercuri zonale ct mai precise n limita crora

urmar se deruleze operaiunile de creditare ale fiecrei bnci, concomitent cu

mbuntirea i diversificarea tehnicilor fmanciar-bancare ale acestora.

Sistemul de credit romnesc era apreciat de ctre specialiti, a fi nchegat la

nceputul secolului XX, nu att din cauza creterii numerice a instituiilor bancare

naionale, ct din perspectiva conlucrrii conducerilor acestora spre nfiinarea unei

asociaii reprezentative care s-a definitivat, n urma unui laborios proces de coagulare a

bncilor parcurs, ntre anii 1898-1907 i, soldat, cu nfiinarea uniunii bncilor romneti

Solidaritatea.

Expansiunea numeric a instituiilor de credit romneti permis i stimulat de o

legislaie ce favoriza constituirea, destul de facil, a societilor pe aciuni a generat, pentru

unele dintre ele, dificulti de ordin administrativ i disfuncionaliti n gestionarea

operaiunilor financiar-bancare din cauza calitii ndoielnice a unor funcionari lipsii de

cunotine temeinice n domeniul comercial-financiar. Lipsa de capital i insuficiena unui

10 Eugen Brote, Organizarea creditului prin bncile romneti, Arad, 1909, p. 12 11 Nicolae N. Petra, op. cit, p. 56 12 V. Dobrescu, Sistemul de credit romnesc din Transilvania 1872-1918, Ed. Universitii Petru Maior, Trgu-Mure, 1999, p. 29

corp tehnic i de control de calitate se reflect i n modul precar i inexact al urmrii

proceselor de creditare i al ncheierii bilanurilor, n folosirea inadecvat a terminologiei de

profil. Manifestarea unor asemenea carene, pe o perioad mai ndelungat, pe lng

motivaii, subiective rezultate din interese sau orgolii personale sau de grup partizane, au

creat reale probleme i dificulti chiar la nivelul unor bnci cu o capacitate financiar

destul de nsemnat precum: Furnica (Fgra), Economul (Cluj), Munteana (Baia de

Arie) sau Lugojana (Lugoj), etc. ultima, ntr-o situaie deosebit de critic, fiind salvat

de intervenia bncii Albina, care, prelundu-i activele, a transformat-o n propria sa

filial. Au fost nregistrate totui dou falimente, n cazul bncilor Comoara (n anul

1903) i Pdureana (n anul 1906) care aveau, ns, un capital social foarte redus.

Diversificarea i amplificarea operaiunilor de creditare sporea riscurile la care erau supuse

instituiile de credit n cazul unor fluctuaii sau posibile crize ale pieei financiare n

condiiile plasrii, cu destul uurin, a creditelor solicitate de clientel, mai ales, c

majoritatea bncilor romneti i acopereau nevoia de lichiditi din depuneri sau din

mprumuturi de reescont, care, n condiii critice, puteau fi oricnd retrase de deponeni sau

de ctre mari creditori. Apoi, s-a adugat concurena, nefireasc, dintre bncile romneti

plasate n localiti foarte apropiate dar cu activiti economice modeste n condiiile n

care, acestea, erau deja concurate de bncile celorlalte naionaliti. Situaia era apreciat,

de specialitii din epoc, ca artificial i pgubitoare pentru starea i capacitatea economic

a instituiilor de credit n cauz i pentru clientela acestora, pe fondul meninerii unor oferte

similare sau foarte apropiate la formele de creditare sau de pstrare a depozitelor

deponenilor.

Sesizndu-se asupra acestor probleme ce grevau calitatea serviciilor bancare ct i

capacitatea economic a instituiilor de credit n perspectiva evoluiei lor, n condiiile n

care sistemul de credit naional era nc lipsit de o organizare unitar, cercurile bancare, de

la marile instituii financiare romneti, precum: Albina, Victoria, Ardeleana,

Timiana, Silvania, Economul, etc. vor aprecia, la sfritul secolului XIX, c a sosit

momentul pentru constituirea unui organism central de coordonare a tuturor bncilor

naionale, dar i al declanrii procesului de modernizare a operaiunilor financiar-bancare,

proces, cerut de schimbrile i modificrile nregistrate, la nivel european, pe piaa

financiar. Iniial, cea mai veche i mai puternic banc romneasc Albina a ncercat, s

impun o conduit comun n sistemul de organizare i funcionare a instituiilor de credit

naionale, mai ales, c a contribuit, uneori substanial, la nfiinarea lor, fie prin subscrierea

unor pachete de aciuni semnificative13, fie prin asistena tehnic i ndrumrile acordate

grupurilor elitelor romneti interesate i direct implicate n procesul constituirii unor noi

instituii bancare. Astfel, banca Albina - dar i alte bnci - care dispuneau de cel mai

mare i mai pregtit corp de funcionari, a acordat, ncepnd cu anul 1892, asisten de

management bancar privind funcionalitatea sistemului contabilitii i al operaiunilor

financiare bncilor Timiana, Bistrieana, Someana, Furnica, Stmreana,

etc.14, acceptnd ca unii dintre specialitii si s fie cooptai n Comitetele de Direciune sau

Supraveghere ale unor instituii de credit ca Economul, Furnica, Corvineana,

Corona, Stmreana, oimul (Uioara), etc.15, prilej, prin care se facilita intervenia sa

direct spre mai bun organizare i funcionare a acestora. Nu ntmpltor, din cercurile

Albinei din Sibiu, ndeosebi ale directorului Partenie Cosma i secretarului bncii, C.

Diaconovici va porni ideea convocrii unor ntruniri ale directorilor bncilor romne,

menite s stabileasc, iniial, coordonarea activitilor instituiilor de credit romneti ntr-

un sistem economico-financiar unitar. De asemenea, se considerau utile ntrunirile

conductorilor de banc, direct responsabili pentru buna i eficienta funcionalitate a

bncilor, deoarece era necesar i stringent dezbaterea asupra mbuntirii sistemului de

contabilitate, a uniformizrii terminologiei bancare moderne i a stabilirii unor principii,

unanim acceptate, pentru derularea operaiunilor de creditare n baza unor evidene

contabile standardizate. Se aprecia, ca util i imperioas discuia asupra relaiilor existente

ntre instituiile bancare romneti pentru eliminarea concurenei neloiale sau a unor

incidente financiare neplcute, care prin extinderea lor ar fi afectat imaginea de ansamblu a

activitii bncilor naionale, apreciat, de altfel, pozitiv n cercurile financiare din Imperiu.

Sub semnul acestor deziderate s-a conturat un adevrat curent reformist care a

determinat convocarea primei Conferine a directorilor bncilor romne, n 25 iunie 1898,

la Sibiu cu participarea a 61 de reprezentani din cele 52 de bnci care au rspuns apelului

lansat, n 12 iunie, de ctre Partenie Cosma16. Conform agendei stabilite, prima Conferin

a directorilor a stabilit ca obiectiv principal promovarea ntrunirilor directorilor de banc n

13 Ibidem, p. 41 14 A.N.D.J., Sibiu, Fond Banca Albina 15 Ibidem, voi. XII, 1900, concluziile 73 i 83 16 M. Drecin, nfiinarea Uniunii bancare Solidaritatea i sistemul bancar romnesc din Transilvania (1892-1907), n Anuarul Institutului de Istorie i Arheologie, Cluj-Napoca, XX, 1977

scopul adoptrii unor msuri de interes general, prin consultri reciproce, stabilind, ca n

intervalul dintre conferine, s funcioneze un organism executiv pentru coordonarea

aciunilor de reform intitulat Delegaiunea permanent. Partenie Cosma, aprecia organizarea acestor ntruniri din perspectiva adoptrii unor msuri unanim acceptate cu

scopul de a promova dezvoltarea solid i administrarea corect17 a afacerilor instituiilor

bancare. n urma discuiilor purtate s-a stabilit acceptarea i instituirea unor controale

externe de ctre contabili specialiti, desemnai de Delegaiune, privind calitatea

operaiunilor de creditare a bncilor naionale n vederea uniformizrii activitilor

contabile. De asemenea, s-a stabilit necesitatea informrilor reciproce asupra capacitii

economice a debitorilor ce se mprumutau, concomitent, la mai multe bnci pentru evitarea

unor posibile daune, precum i arondarea mai precis a unor zone geografice de activitate a

bncilor naionale pentru evitarea concurenei neloiale. Conferina a hotrt stabilirea unei

cotizaii n valoare minim de 0,025% din venitul net al fiecrei bnci participante n

vederea editrii unor organe de pres specializate, precum Revista economic, care a

aprut, din anul 1899, la Sibiu i a unui anuar financiar, ce s-a tiprit sub numele de

Anuarul bncilor romne ntre 1900-1919, ambele publicaii, editate la Sibiu sub

direciunea unor specialiti economiti de la banca Albina18.

Delegaiunea permanent aleas de prima Conferin a directorilor de banc, format

din 5 personaliti ale lumii financiare romneti reprezentnd instituiile bancare de mare

influen, reprezentative pentru toate zonele Transilvaniei, ca Albina, Victoria,

Ardeleana, Patria i Someana, l avea, ca preedinte, pe Partenie Cosma i, ca

secretar, pe Corneliu Diaconovici. Menirea acesteia era i de a pregti materialele necesare

pentru dezbaterile viitoarelor conferine ale directorilor. Cum discuiile primei conferine,

asupra proiectrii coninutului i implementrii reformei bancare la nivelul instituiilor de

credit romneti, au ridicat diverse probleme ce urmau a fi lmurite sau dezvoltate,

secretarul Delegaiunii a fost nsrcinat, s pregteasc un material pentru viitoarea

conferin, menit s sistematizeze principalele obiective ale reformei n consens cu evoluia

pieei financiare din Imperiul Austro-Ungar.

Principalele obiective ale reformei bncilor romneti au fost conturate de Corneliu

Diaconovici, ntr-o sintez aprut, ntr-un serial de articole, n Revista economic din

17 Ibidem, p. 223-224 18 Anuarul bncilor romne. Sibiu III, 1902, p. 132 i passim

anul 1901, ct i sub forma unui volum tiprit sub titlul Probleme ale reformei bncilor

(Sibiu 1901), ca suport pragmatic pentru dezbaterile celei de a doua Conferine al

directorilor de banc. Diaconovici sublinia c nu problemele teoretice, de ordin academic

stteau la baza lucrrilor sale, ci aspectele reale ale evoluiei sistemului de credit romnesc

n vederea adoptrii unor msuri concrete pentru satisfacerea trebuinelor noastre

practice19, prin nlturarea acelor efecte care afecteaz organizaia noastr financiar, n

dorina dezvoltrii sntoase a bncilor i. peste tot, a intereselor noastre naionale

economice20.

Convins c unele din propunerile sale vor afecta, parial, i pentru moment,

interesele unor instituii bancare romneti, Corneliu Diaconovici n virtutea principiului

susinerii i asigurrii intereselor generale ale sistemului de credit romnesc, avansa un set

de propuneri care aveau ca int principal asigurarea solvabilitii ireproabile a

instituiilor de credit, prin sporirea mobilitii capitalurilor proprii, i a eliminrii

imobilizrilor activelor existente din portofoliul majoritii bncilor romneti. n acest fel,

erau aduse n discuie diversele modaliti ale plasrii creditelor, ndeosebi prin operaiunile

de scont, care nu respectau, de regul, regimul creditului cambial datorit perpeturii

practicilor de prelungire repetat a termenelor de scaden a datoriilor, fapt ce transforma,

practic, mprumuturile cambiale n credite ipotecare sau cu acoperire ipotecar, cu urmri

directe n imobilizarea capitalurilor lichide pentru perioade mai ndelungate. Astfel,

constat c o mare parte din bncile romneti denaturau prin nfiarea unor bilanuri

financiare anuale, incorect alctuite, natura real a creditelor avansate debitorilor proprii.

Soluiile avansate de C. Diaconovici vizau transformarea unei pri nsemnate din creditele

cambiale de valori mari, imobilizate peste termenele specifice acestei operaiuni financiare,

n mprumuturi ipotecare posibil a fi cedate unor bnci de emisiuni de scrisori financiare;

iar o parte, a creditelor ipotecare contractate trebuiau s fie pregtite pentru posibila lor

angajare la creditele ipotecare de reescont sau la emisiunile de scrisuri financiare realizate,

ns, dintre bncile romneti, numai de ctre banca Albina din Sibiu.

n vederea sporirii capacitilor financiare ale bncilor romneti i a realizrii unui

echilibru, real, ntre activele i pasivele angajate de ctre acestea, C. Diaconovici

recomanda crearea unor rezerve mai mari, constituite din efecte publice, admise la

19 Revista economic III, Sibiu, 1901, nr. 19, p. 209 20 C. Diaconovici, Probleme ale reformei bncilor, Sibiu, 1901, p. 12

lombardul Bncii Austro-Ungare, care, s reprezinte, iniial 10% din valoarea depozitelor,

urmnd ca n viitorii 10 ani, prin sporirea cu 1% anual, rezerva de efecte s ajung la 20%

din valoarea portofoliului depozitelor fiecrei bnci naionale21. Pe de alt parte, aprecia c

ar trebui s fie limitate creditele de reescont solicitate de bncile romneti ca o resurs

extraordinar de capital strin numai la trebuinele reale i extraordinare ale clientelei,

pentru asigurarea solvabilitii lor n cazul unor crize politice sau financiare.

Apoi, erau puse n discuie problemele administrative i de tehnic financiar,

propunndu-se instituirea unui control extern permanent la nivelul tuturor bncilor n

vederea asigurrii calitii operaiunilor financiare derulate de ctre acestea, precum i a

uniformizrii terminologiei i formulelor de activitate contabil prin nfiinarea instituiei

revizorilor experi. La nivelul acestui palier era preocupat de calitatea resurselor umane

folosite de bncile romneti, apreciind roiul i locul nsemnat al funcionarilor de banc n

procesul conducerii i administrrii averilor instituiilor de credit. Drept pentru care,

socotea c n activitatea conducerilor bncilor trebuie s se acorde o mai mare atenie

pentru angajarea unor funcionari cu studii de specialitate, prin nlocuirea treptat a

persoanelor fr calificare n domeniul bancar (preoi, nvtori sau proprietari), precum i

stimularea material a acestora printr-o salarizare corespunztoare i prin asigurarea unor

fonduri de pensii, soluii menite a spori stabilitatea i calitatea activitii ntregului personal

angajat. De asemenea, se considera, ca nsemnat pentru extinderea activitilor viitoare a

bncilor naionale, publicitatea ct mai ntins, mai corect i mai detaliat a

operaiunilor financiare pentru atragerea i sporirea ncrederii clientelei n soliditatea

financiar-bancar a instituiilor de credit naionale. Pentru ridicarea nivelului de pregtire a

funcionarilor de banc fr studii i pregtire de specialitate, propunea nfiinarea unui curs

special de contabilitate i dezvoltarea unei literaturi de specialitate cu un coninut practic i

adecvat obiectivelor procesului de modernizare a instituiilor bancare22. n sfrit, C.

Diaconovici aprecia ca imperioas solidarizarea bncilor naionale n vederea asigurrii

sprijinului financiar reciproc realizat prin mijloacele i resursele economice i umane

proprii, conlucrare, care se putea concretiza i permanentiza prin instituia coordonatoare, a

Conferinelor directorilor de banc.

Coninutul lucrrii lui C. Diaconovici a oferit o baz temeinic pentru discuiile celei

21 C. Diaconovici, op. cit, p. 55-61 i 95 22 Ibidem, p. 97

de a doua Conferine a directorilor de banc, dar a strnit i diverse comentarii, susinute, n

presa romneasc din epoc, de ctre diferii specialiti n probleme economico-financiare.

Printre alii, Vasile Osvad, pe atunci contabil la banca Corvineana, considera c bncile

romneti au nu numai un rol economic, ci i unul naional n societatea romneasc

transilvnean i, din aceast perspectiv, reforma bncilor trebuie s vizeze nu numai

restructurarea lor administrativ corespunztor exigenelor celor mai nalte ale sistemului

de creditare, ci s rspund nevoilor practice ale romnilor transilvneni prin respectarea i

concretizarea scopurilor declarate n statutele instituiilor de credit romneti de a

mbunti starea economic n general i de a ajuta ranul romn n general. Din

aceste motive Osvad era mpotriva opiniei lui C, Diaconovici de a se renuna la afacerile

imobiliare, pe motiv c ar bloca mobilizarea capitalurilor, apreciind c, dimpotriv, c

printre scopurile activitilor bncilor romneti se numr cumprarea, n mas, de

pmnturi i vinderea acelora la ranii notri, ca o datorie naional a bncilor

noastre23.

Problematica urmrii i atingerii parametrilor obiectivelor economice propuse n

statutele tuturor instituiilor de credit naionale, ce priveau ridicarea standardului de via

economic a rnimii, este readus n dezbaterile presei i la nivelul cercurilor de

specialiti, cu prilejul abordrii reformei bncilor, opiniilor lui Vasile Osvad, adugnduli-

se interveniile elaborate i argumentate ale unor cunoscui publiciti i economiti precum:

Gavril Todic, Pompiliu Cioban, Eugen Brote, Nicolae Petra Petrescu, Ion I. Lapedatu,

Constantin Popp, Romul Simu, Ioan Mota, Dimitrie Coma, Ioan Costin, Ioan Georgescu,

etc. Abordnd rolul economic al instituiilor de credit romneti din perspectiva laturii

moral-naionale, specialiti amintii, relevau, n mod critic, faptul c bncile romneti i,

conducerile acestora au, nc, multe datorii fa de masa mare a poporului romn, cruia nu-

i ofer ns un credit corespunztor trebuinelor sale n conformitate cu starea sa

economic i cultural24, n funcie de gradul de prosperitate al bncilor naionale, conform

principiului c bogia individual nu poate fi deplin, dac comunitatea care o susine

sufer de srcie i mizerie material. Urmrind aceeai tematic, la nceputurile activitii

sale economice i publicistice, Ion I. Lapedatu aprecia c, este necesar, s se reconsidere

politicile instituiilor de credit n relaiile cu clientela acestora pentru a oferi un credit mai

23 Tribuna, Sibiu, XVII, 1901, nr. 29, p. 514 24 Pompiliu Cioban, Creditul nostru. Studiu financiar, Arad, p. 30

ieftin i n condiii ct mai favorabile, chiar dac, ar trebui s se renune la o parte din

ctigurile noastre de pn acum25. Dezvoltnd aceast idee ntr-un serial de articole sub

titlul sugestiv Chestiunea economic romn26, Ion I. Lapedatu considera implicarea

imperioas i contient a elitelor naionale spre conturarea i fondarea unui sistem

economic temeinic pentru atingerea scopului declarat al emanciprii economice i sociale

a marilor mase ale rnimii27. n consens cu marile proiecii ale reformei se cerea, nu

numai o administraie financiar prudent, ci i direcionarea creditului spre activitile

productive, concomitent, cu declanarea unei micri de educare economic a maselor

rurale spre cutarea unor surse noi de dezvoltare economic a gospodriilor rneti28. Ion

I. Lapedatu considera c elita bancar romneasc este datoare n aceast propagand

economic, mpreun cu membrii Astrei, cu toate resursele intelectuale i materiale de

care dispun pentru a deschide ochii poporului nostru ... asupra modului modern de munc

i trai, asupra ... noi de activitate i izvoarelor de venit29, n baza unor evaluri statistice i

analitice precise, asupra strilor economice specifice fiecrui inut i cerc de activitate din

care i recrutau clientela. Scopul acestui demers general trebuia s aib ca finalitate

formarea unei clase mijlocii n corpul nostru social, urmrindu-se concomitent, scderea

sarcinilor ipotecare, extrem de mpovrtoare pe seama micilor proprieti, prin

flexibilizarea operaiunilor financiare i oferirea unui credit ipotecar mai ieftin. Pentru

cercurile intelectualitii romne implicate n procesul promovrii unor principii economice

moderne, soluia extinderii sistemului de credit pentru satisfacerea adecvat a cererilor

micilor productori era i, aceea, a ncurajrii iniiativelor pentru constituirea unei

cooperative sau tovrii de credit, apreciat ca o aciune ce ar suplini activitatea bncilor

i, ar lrgi sfera de aciune a elitelor economice naionale n spaiul rural, n condiiile unei

acerbe concurene pe piaa creditului. Iat de ce, muli specialiti considerau c: Este de

mare interes economic, peste tot romnesc, s nu pierdem terenul extins (al pieei de credit

bancar n.n.) ce astzi nc ne mai st la dispoziie, cci mine i pot ocupa alii i l vor

ocupa, pierdut fiind pentru noi pe vecie30.

25 Revista economic, VII, 1905, nr. 6, p. 41 26 Idem, VIII, nr. 30-37, 39-40, 41-45 27 Ibidem, nr. 30, p. 317-318 28 Idem VII, 1905, nr. 6, p. 42 29 Idem VIII, 1906, nr. 40, p. 357 30 Idem IV, 1902, nr. 31, p. 270

Conferinele directorilor de banc, prin prisma propunerilor oferite de lucrarea lui C.

Diaconovici i a celorlali specialiti, trebuiau s rezolve, pe lng obiectivele economico-

financiare de interes general naional, problemele actuale ale reformei bancare ce priveau

buna administrare i funcionare a acestora, prin adoptarea unor tehnici bancare moderne ce

necesitau implicarea conjugat a eforturilor tuturor conductorilor instituiilor de credit

romneti i, evident, coordonarea i coagularea proieciilor de modernizare prin

intermediul Delegaiunii permanente, n perspectiva asigurrii concretizrii i aplicrii

msurilor necesare rennoirii i revigorrii sistemului de credit romnesc. Iniiatorii i

susintorii bncilor naionale se vor confrunta, ns cu starea inerial, conservatoare a

conducerilor unor instituii bancare, cu existena i manifestrile unor cercuri ale elitelor

bancare cu mentaliti i atitudini de grup egocentrice sau animate de suspiciuni, care

oglindeau temerile lor fa de posibilele mixtiuni externe, ce le putea altera capacitatea

definirii propriilor politici economico-financiare. Toate aceste impedimente sau reacii s-au

constituit n motivaii reale care au lrgit aria discuiilor pro sau contra proiectelor de

reformare a bncilor, ce au influenat i nuanat coninutul hotrrilor Conferinelor

directorilor, dar au i afectat ritmul procesului de modernizare a instituiilor de credit,

inclusiv iniiativele de constituire a unei asociaii reprezentative a sistemului de credit

romnesc, prelungite, pn n anul 1907, cnd s-a hotrt nfiinarea Solidaritii. Astfel,

cea de a doua Conferin a directorilor de banc din septembrie 1901, dei avea ca suport de

referin al dezbaterilor materialul conceput de C. Diaconovici ce oferea un complex larg

de soluii, a reuit, s rezolve, sub form de recomandare, doar problema, e drept

fundamental, a sporirii capacitii solvabilitii bncilor romneti prin hotrrea expres

de a se mri achiziionarea de efecte lombardabile, ct mai stabile de pe piaa financiar, n

proporie de 10% din valoarea depozitelor fiecrei bnci pn n anul 1904, urmnd, ca

pn n anul 1910, aceast rezerv s se ridice la 20%. Prin aprobarea demersurilor bncii

Albina de i se lombarda scrisurile funciare la Banca Austro-Ungar, ncepnd cu anul

1903, bncile romneti au avut posibilitatea, s achiziioneze, prin sistemul cesiunii unor

pachete ipotecare, efecte garantate, suplimentare, pentru propriile fonduri de rezerv31. S-au

luat n discuie i alte aspecte ale reformei dar definitivarea i concretizarea acestora au

rmas ca simple deziderate pentru agendele urmtoare ale Conferinelor. Bunoar, s-a

31 Revista economic, V, 1903, nr. 36, p. 301-302

propus constituirea unui Birou de informaii sub conducerea i controlul Delegaiunii, cu

atribuia principal de a oferi date asupra debitorilor cu mprumuturi de peste 1.000 de

coroane, domiciliai n alte localiti dect cea de reziden a bncii creditoare, precum i,

despre creditele aflate n afara proceselor de lichidare, n ideea eliminrii pericolului

sporirii numrului debitorilor insolvabili32. De asemenea, s-a hotrt nfiinarea unui corp

de revizori contabili experi, care urmau s verifice calitatea operaiunilor financiare ale

bncilor membre ale Conferinei, Delegaiunea permanent, desemnnd, n decembrie

1901, primii revizori experi33. ntruct nu s-a ajuns la un consens n privina atribuiilor

acestora, existnd opinii divergente privind natura i modalitile controlului n raport cu

principiile respectrii autonomiei politicilor financiare a fiecrei bnci, problematica

activrii corpurilor de experi a fost amnat, pn la viitoarea Conferin, inut, n anul

1903, la Sibiu.

Chestiunea organizrii unei asociaii a funcionarilor de banc i a constituirii unui

fond de pensii al acestora, cuprins ntr-un memorandum special alctuit de adunarea unui

grup de funcionari, care a precedat Conferina din 1901, a fost plasat spre dezbatere i

eventuala sa rezolvare Delegaiunii permanente34. n privina asigurrii pregtirii

profesionale de specialitate a funcionarilor, pornind de la propunerile lui C. Diaconovici,

conferina s-a pronunat pentru organizarea unui curs practic de contabilitate ct i pentru

editarea unei lucrri ghid de contabilitate financiar, fr a se reui s se definitiveze cel

puin prima msur i anume, stabilirea condiiilor practice de susinere material, precum

i modalitile de realizare a instruirii. Cu aceleai rezultate, adic fr urmri practice, a

fost luat n dezbatere problematica constituirii unui fond cultural al bncilor romne, care

ar fi trebuit, s se administreze de Conferinele anuale ale directorilor. S-a reuit totui, s

se stabileasc recomandri mai concrete n privina manifestrii unei politici financiare ct

mai prudente prin recomandrile privind echilibrarea dintre operaiunea scontului, ca

principal form de creditare i, cea a reescontului apreciat, ca operaiune pasiv, prin

impunerea unor msuri minime de siguran n angajarea acestora din urm, ndeosebi de la

bncile strine.

Cu toate c problematica implicrii controlului extern, prin specialiti cu experien

32 Vasile Dobrescu, op. cit. p. 177 33 Lucian Dronca, op. cit, p. 431 34 Ibidem, op. cit., p. 429-451

i abiliti n domeniul financiar, era de maxim importan pentru procesul reformei

bancare rezolvarea sa ntmpina reale dificulti determinate de opiunile diferite, uneori

chiar divergente, pe tema stabilirii obiectivelor, viitoarelor verificri, a rolului i relaiilor

experilor contabili cu factorii de conducere i decizie ai bncilor controlate. Pentru

lmurirea coninutului i rolului controlului extern, care trezeau suspiciunea subiectiv a

unor bnci romneti, experii revizori desemnai de Conferina directorilor din anul 1901 s-

au ntrunit n anul 1902, la Blaj pentru a se pronuna asupra problemelor economico-

financiare ce trebuiau s intre n atenia viitorilor verificatori, lund n discuie opiunea

dac operaiunile de control ar viza numai problemele de tehnic bancar sau i, cele

generale de administraie financiar. Participanii au ajuns la un acord comun, sesiznd

carenele n ntocmirea bilanurilor anuale ale bncilor, c se impune adoptarea unui sistem

unic de contabilitate, ce trebuie regsit n registrele bncilor i n denumirea conturilor, n

stabilirea unor norme de redactare a bilanurilor, pentru oglindirea, real, a strii financiare

a fiecrei bnci35. Trebuie s menionm c existau mari fluctuaii i, uneori, divergene n

privina structurrii i denumirii conturilor din bilanurile bncilor sau n adoptarea i

folosirea unei terminologii financiare, unanim acceptate i valabile pentru toate instituiile

de credit romneti. Cu toate c bncile naionale au avut ca model de organizare i

funcionare statutele bncii Albina, recunoscut pentru calitatea i acurateea acestora,

neclaritile la ntocmirea bilanurilor celorlalte bnci au persistat, n parte, datorit lipsei de

experien a conducerilor instituiilor de credit, a penuriei funcionarilor pregtii n

domeniul finanelor, suplinirii de directori sau de personal cu pregtire intelectual din alte

domenii sau cu preocupri profesionale ce aveau puin tangen cu activitatea financiar-

bancar. Astfel, creditele acordate nu figurau ntotdeauna la conturile reale, determinate de

felul i natura garaniilor angajate sau la termenele stabilite prin angajamentele debitorilor.

La conturile contabile figurau credite cambiale cu acoperire ipotecar sau chiar credite

ipotecare, fapt ce avea consecine negative n urmrirea achitrii acestora, dar i n

conceperea i raportarea real a balanei conturilor pasive i active i deci n determinarea

veniturilor obinute. In aceste situaii se aflau chiar bnci cu ndelungat existen i cu o

capacitate uneori apreciabil. Astfel,, la banca Victoria lipseau din portofoliu creditele

cambiale cu acoperire ipotecar, dei erau nregistrate aceste angajamente de ctre o parte a

35 Revista economic, IV, 1902, nr. 24, p. 214-215

debitorilor si36. La banca Timiana uneori cambiile cu acoperire ipotecar apreau la

contul creditelor ipotecare, iar la banca Bihoreana creditele ipotecare figurau la alte

conturi financiare37. Nici banca Economul nu a scpat de aceste inadvertene i

neglijene, pn la nceputul secolului XX, deoarece la contul creditelor fixe ngloba

creditele ipotecare personale cu giranii38. Inexactitile erau i mai numeroase la bncile

mijlocii i mici, cu urmri negative, deopotriv, pentru activitatea de ansamblu a

respectivelor bnci, ct i pentru o parte din debitorii acestora pui n dificultate de a-i

onora, la timp, scadena ratelor la creditele obinute. Se adugau confuziile n compunerea

situaiilor privind interesele tranzitorii, prin cumularea celor restante cu cele anticipative,

sau la transpunerile efectelor de la contul activ la contul pasiv alturi de fondul de rezerv.

Aceste cerine se constituiau n tot attea motive pentru stabilirea unor normative bilaniere

unice i pentru realizarea unui control extern permanent i eficace. n urma dezbaterilor

contabililor experi s-a reuit s ntocmeasc un document ce viza Normativele pentru

revizori experi ai bncilor romne, n 10 octombrie 1903, respectndu-se i solicitrile

Delegaiunii permanente privind obiectivele controlului, care se limitau la aspectele pur

tehnice de contabilitate i de ntocmire a bilanurilor. Extinderea acestuia la aspectele

administrative se puteau realiza numai la dorina expres a conducerilor fiecrei bnci n

parte. Era ns exprimat i dorina ca revizorii s influeneze direciunile bncilor mici s

accepte introducerea unor norme unitare moderne de contabilitate39. Caracterul controlului

pe care trebuiau sa-l exercite revizorii experi era unul consultativ dar i preventiv.

Consultativ, deoarece se realiza la cererea conducerii bncilor interesate pentru respectarea

procedurilor de contabilitate intern i n dezvoltarea i diversificarea operaiunilor

financiare proprii, iar preventiv, controlul, putea s elimine o serie de nereguli nainte ca

acestea s se cronicizeze i s provoace daune materiale acionarilor sau clientelei bncilor

n cauz.

Dei, opinia privind exercitarea unui control extern era apreciat de marea majoritate

a liderilor bncilor romne, reticenele privind necesitatea aplicrii i generalizrii sale

asupra instituiilor de credit naionale au continuat i n anii urmtori. Printre sceptici s-a

enumerat i avocatul Nicolae Vecerdea care avea o ndelungat experien n activitatea

36 A.N.D.J.A., Arad, Fond Banca Victoria Dosar 1/1892, f. 1 37 A.N.D.J.A., Bihor, Fond Banca Bihoreana Dosar 36/1905 i dosar 46/1908, f. 34 38 A.N.D.J.A., Cluj Fond Banca Economul Registrul 4. procese verbale ale Direciunii 1889-1902, p. 8 i p. 302 39 Nicolae N. Petra, op. cit., p. 94

economico-financiar, fiind unul dintre conductorii filialei bncii Albina din Braov. El

considera controlul extern ca o aciune de prisos, care ar dubla doar atribuiile corpului

funcionresc din fiecare banc, o dat ce directorul executiv, contabilul i casierul acestora,

aveau, prin statutele i regulamentele de funcionare, nscrise aceste nsrcinri40.

Susintorii introducerii ct mai rapide i mai extinse a controlului financiar extern

reclamau msura ca o stringent necesitate, aa cum o fcea, Constantin Popp. Din

experiena sa i din sursele documentare pe care le obinuse, n calitate de redactor al

Anuarului bncilor romne, constat c existena unor fraude sau abuzuri n conducerea

afacerilor bancare la unele bnci, determin, imperativ, introducerea unui control extern

riguros i permanent, n condiiile, n care, instituiile de credit nu au specialiti n domeniul

bancar. Mai mult, majoritatea directorilor executivi, care trebuiau s se implice n

exercitarea controlului bancar, pe lng faptul c nu aveau cunotine suficiente n

specialitate, erau absorbii de activitile curente ale profesiei pe care o practicau, n paralel

cu activitatea bancar, n calitate de avocai, protopopi, preoi, nvtori, etc. Pentru unii

dintre ei, activitatea bancar era uneori o ocupaie secundar i, n consecin, controlul

executat era nesistematic i lacunar, C. Popp consider ca exercitarea controlului extern ar

trebui, s vizeze nu numai acurateea aplicrii tehnicilor bancare, ci i toate formele de

administrare a bncilor i s urmreasc activitatea funcionarilor de rnd ct i pe cea

desfurat de ctre directorii executivi41.

Instituirea i activarea instituiei revizorilor experi a fost acceptat de cea de a

treia Conferin a directorilor de banc, din 15 octombrie 1903, avnd ca baz

Normativele de exercitare a controlului extern, prin care experii contabili cptau

statutul de adevrai consilieri financiari ai Delegaiunii permanente cu precizarea c, prin

atribuiile conferite, ei, vor aciona independent chiar dac erau autorizai de acest for pe

criteriul calitii cunotinelor de specialitate i a performanelor profesionale dovedite n

domeniul bancar. Pentru eliminarea eventualelor suspiciuni, Conferina din 1903, accepta

soluia controlului benevol exercitat la cerea fiecrei bnci n parte, doritoare s-i verifice

calitatea serviciilor contabile prin solicitarea expres a unuia dintre experii revizorii alei

de Delegaiune. n plus, se condiiona controlul de pstrarea unei discreii desvrite a

revizorului expert asupra situaiilor constatate de pe urma verificrilor contabile prestate.

40 Revista economic, V, 1903, nr. 15, p. 133-134 41 Revista economic, V, 1903, nr. 16, p. 141-142

Realizarea controlului extern la nivelul i din iniiativa bncilor romneti devenise

presant pentru cercurile bancare naionale, deoarece, n aceeai perioad de timp, la nivelul

cercurilor financiar-bancare din Ungaria se vehicula necesitatea constituirii unor puternice

asociaii bancare n vederea consolidrii sistemului de credit, realizabil i prin generalizarea

ndrumrilor de specialitate ct i a unor controale externe permanente. Exist astfel

pericolul, n cazul trgnrii adoptrii unor soluii privind autoimpunerea unui control

extern la nivelul i sub controlul Conferinelor directorilor de banc romni, ca aceast

modalitate de verificare s fie impus i exercitat din afara structurilor bncilor naionale

sau chiar din partea statului, cu inevitabilele consecine ce rezultau din acest demers,

apreciat, unanim, ca un posibil atentat la autonomia activitii bncilor romneti42. Cu

toate acestea, controversele sau reticenele fa de controlul exercitat prin instituia

revizorilor experi se vor prelungi i n ani urmtori, solicitnd, n continuare, intervenia i

contribuia competent a specialitilor n domeniul financiar-bancar, favorabili, extinderii i

generalizrii unui control contabil extern sistematic.

Acetia, vor insista i asupra unificri terminologiei financiare folosit de funcionari

bncilor, ca un prim pas pentru evaluarea corect a derulri operaiunilor bancare. Nu

ntmpltor, Corneliu Diaconovici va prelua aceast iniiativ n calitate de secretar al

Conferinei directorilor de banc, prin sugerarea idei/( ca aceast activitate s fie realizat

sub auspiciile seciei economice a Astrei, forul cultural-naional de prestigiu i de mare

influen n rndul elitelor romnilor. Preconizata propunere a redactrii unui Dicionar de

terminologie bancar sub auspiciile Astrei, dei se bucura de participarea unor cunoscui

publiciti i specialiti n domeniu, a rmas, din pcate, la stadiul de proiect, deoarece, se

pare c, prin amploarea sa, depea capacitatea de investigare a celor implicai, dar mai

mult ca sigur, datorit faptului c nlocuirea multor noiuni deja ncetenite n practica

financiar a instituiilor de credit romneti crea dificulti funcionarilor de banc i, mai

ales, afecta relaiile acestora cu clientela obinuit cu termeni, e drept, arhaici sau corupi de

influenele lingvistice maghiare sau germane43. Cum chestiunea extinderii controlului

extern i a atribuiilor revizorilor experi se corela cu problematica instituionalizrii

structurilor viitoarei asociaii a bncilor romne pe fondul persistenei nelinitii manifestate

de conducerea unor bnci de a nu le fi afectat autonomia proieciilor proprii de politica

42 Lucian Dronca, op.cit., p. 435-436; Minai Drecin, nfiinarea Uniunii bancare Solidaritatea, p. 232 43 Lucian Dronca, op. cit., p. 442

financiar. Ion I. Lapedatu, tnr absolvent al Academiei Orientale Comerciale de la

Budapesta, director al bncii Ardeleana i, viitor secretar al Conferinei directorilor de

banc, se va altura eforturilor specialitilor n lmurirea necesitii i caracterului

controlului extern. nc, din anul 1905, acesta, specifica c pentru nsntoirea i

dezvoltarea sistemului de credit naional, este firesc i necesar controlul experilor contabili,

cel puin sub raportul stabiliri corectitudini i exactitii conturilor i ntocmiri bilanurilor

anuale ale fiecrei bnci n parte. Partea administrativ a controlului bancar ce privea:

modul de acordare a creditelor, votarea mprumuturilor, scontarea valorilor, stabilirea

formelor de creditare socotite viabile pentru fiecare instituie bancar putea rmne n

seama conducerilor bncilor, ndeosebi a Comitetelor de Supraveghere (comitete de cenzori

n.n.), cu meniunea c revizorul contabil s nu fie membru al conducerii bnci controlate44.

n anul urmtor, 1906, ntr-un serial de articole publicate n Revista economic, organ

financiar al bncilor romne, sub titlul explicit Chestiunea controlului. Ion I. Lapedatu

este i mai tranant n susinerea adoptrii controlului extern vzut ca o activitate financiar

obligatorie pentru toate bncile, cel puin sub raport tehnic i cu extensie i asupra prii

administrative a activitii instituiilor de credit, lund exemplul elitelor bancare germano-

sseti, n condiiile n care se dovedete precaritatea controlului efectuat de ctre

majoritatea Comitetelor de Supraveghere lipsite de aportul specialitilor sau al unor

reprezentani cu elementare cunotine economico-financiare. Pe de alt parte, susinerea

controlului extern este motivat de revoluionarea tehnicilor operaiunilor bancare, ct i de

pericolul perspectivei i alternativei impunerii controlului oficial al statului, care ar fi

suspendat, ntr-adevr, autonomia bncilor romneti, deja suspectate de atitudini

economice i politice antistatale ungureti45. De aici i concluzia, pe care o sublinia, a

necesitii instituionalizrii unei viitoare asociaii a bncilor naionale, menit s accelereze

proiectele de reform financiar-bancar, s adopte obiectivele i instrumentele de realizare

a acestora. Totodat reforma bncilor romneti presupune, n mod inevitabil, rezolvarea

aspectelor de eficien i fezabilitate ce priveau funcionalitatea organismelor de

administrare, ct i calitatea managementului resurselor umane implicare n actele de

conducere i funcionare ale instituiilor de credit.

44 Revista economic, VII, 1905, nr. 47, p. 399-400 i nr. 48, p. 407-408 45 Revista economic, VIII, 1906, nr. 25, p. 237-238

Capitolul II

Sistemul de conducere i funcionare al bncilor romneti

Abordarea acestui capitol se fundamenteaz pe datele statistice dar i pe

nominalizrile personalitilor care se afl n conducerea bncilor romneti cuprinse n

bilanurile instituiilor de credit naionale pentru anul 1913 i, publicate, n Anuarul

bncilor romne (volumul XVI, Sibiu, 1914), la care, se adaug informaiile generale sau

speciale oferite de literatura de specialitate. Astfel, o bun parte din aprecierile concrete,

numerice sau procentuale privind structura elitei bancare pe criterii socio-profesionale sau

socio-economice, precum i cele referitoare la situaia financiar i componena

principalelor organisme de conducere i funcionare ale bncilor romneti, sunt luate n

discuie pentru an (1913) cu o evoluie economic relativ normal, dinaintea declanrii

primului rzboi mondial.

Constatrile de ordin economic sau al resurselor umane sub raport cantitativ sau

calitativ vizeaz situaiile financiare cumulative sau disparate ale celor 152 de instituii

bancare (numr n care au fost incluse i Casa de pstrare din Slite i Cetatea din

Cohalm-Rupea, dei acestea se constituiser dup principiile cooperaiei, ntruct prin

diversitatea, amploarea i caracteristicile operaiunilor financiare se apropiau mai mult de

activitile derulate de societile bancare moderne) nregistrate n Anuarul bncilor

romne pentru anul 1913, a cror activitate era asigurat de cele 2917 funcii prezente n

schema organismelor de conducere i administrare, ocupate, n mod real, ns de un numr

mai redus de persoane, deoarece, o parte dintre acestea cumulau cte 2 funcii cu atribuii i

roluri diferite n aceiai unitate bancar i, uneori, 1-6 funcii la alte instituiilor de credit,

datorit fenomenului cumulului de funcii numrul total, real, al membrilor din conducerea

bncilor romneti era mai mic cu circa 600 de persoane, dect numrul poziiilor

diverselor funcii nregistrate n Anuar, prin care se asigura buna funcionare a

instituiilor de credit romneti. Componena grupului elitei romneti, pentru anul 1913,

dup criteriile profesionale i soci-economice, este dovedit de elocvena i pentru

relevarea gradului de implicare a membrilor celorlalte grupuri elitare naionale n raport cu

rolul i locul acestora n procesul de modernizare al societii romnilor transilvneni.

Astfel cele 2917 funcii nregistrate n organismele de administraie ale bncilor romneti

revin, dup numrul posturilor i valoarea lor procentual: clericilor - 571(19,57%);

avocailor - 293 (10,04%); notarilor - 117 (4,01%); nvtorilor i profesorilor - 194

(6,65%); medicilor - 67 (2,30%); economilor i proprietarilor mijlocii -410 (14,06%);

marilor proprietari funciari - 53 (1,82%); negustorilor i meseriailor, ntreprinztori

industriali 163 (5,59%);altor profesii (primari, foti ofieri, funcionari de stat) - 39

(1,34%); persoanelor fr profesii - 1010 (34,62%); din care tar profesii cu funcii - 878

(30,90%) i fr profesii i fr menionarea funciei - 132 (4,52%), acetia din urm,

ocupnd ns posturi n calitatea de membrii ai Comitetelor de Direciune sau de

Supraveghere (Anexa A). Este surprinztoare lipsa nominalizrii profesiei de economist -

cea mai n msur s asigure calitatea activitilor financiare - din toate situaiile bilaniere

ale bncilor romne, publicate n Compasurile i Anuarele bncilor naionale pn n

1918. dar, aceast omisiune este constatat i n Rapoartele sau n Procesele verbale,

anuale, pregtite de Comitetele de Direciune pentru Adunrile Generale, dei, acestea

cuprindeau informaii mult mai ample despre atribuiile instituiilor de credit. Menionrile

privind profesia de economist, inserate, n unele dintre anexele lucrrii sau n coninutul

capitolelor acesteia, ne aparin i sunt preluate din Anuarele colii Comerciale confesionale

greco-oriental la Braov i din diversele lucrri de specialitate, ce au avut ca tem pregtirea intelectual a elitelor romnilor transilvneni.

Sistemul de organizare i funcionare al bncilor romneti, ca de altfel, al tuturor

instituiilor de credit din Ungaria, a fost, n liniile sale eseniale, reglementat de Legea

comercial din 1875, n baza creia, fiecare Comitet fondator sau de iniiativ, implicat n

aciunea nfiinrii unei uniti bancare, concepea Statutul de funcionare al acesteia, pe

lng implicarea pentru strngerea fondurilor necesare constituirii capitalului social, ce

trebuia aprobat de adunarea general de constituire, i apoi, de ctre tribunalul comitatens

(judeean) din zona de reziden a viitoarei instituii de credit.

Statutele bncilor romneti au avut, ca model statutul primei bnci romneti

Albina din Sibiu, cu modificrile inerente impuse de: diversitatea capacitilor

economico-financiare ale fiecrei bnci n parte; natura i complexitatea operaiunilor de

creditare; evoluia i conjuncturile pieei financiare; modalitile privind alegerea, durata

mandatului sau atribuiile ce priveau organismele de conducere i funcionare ale

instituiilor de credit, etc. Din aceste motive, statutele bncilor naionale vor nregistra o

serie de caracteristici specifice, amplificate i de modificrile periodice, determinate, la

nivelul lor, de ctre dinamica dezvoltrii acestora, ct i de evoluia, uneori sinuoas, a

economiei moderne.

Schema de principiu a structurrii organelor de conducere i administrare a bncilor

romneti a rmas, n linii eseniale, aceeai, pn la primul rzboi mondial, aceasta,

cuprinznd, n ordinea descresctoare a importanei lor, urmtoarele organisme: a)

Adunarea general a acionarilor; b) Comitetul de Direciune (Consiliul de Administraie);

c) Comitetul de Supraveghere (Comitetul de Cenzori). La acestea, se adaug corpul

funcionarilor, destul de numeros la unele bnci i, relativ restrns, la bncile mijlocii i

mici, care ns nu era inclus (cu excepia directorilor de banc) ntre organele de conducere

oficiale i legalizate, dei rolul su era nsemnat, chiar esenial, pentru desfurarea i

succesul operaiunilor financiare. Astfel c, nu surprinde nominalizarea membrilor acestuia

n bilanurile anuale ale instituiilor de credit. Reglementarea activitii i a atribuiilor

funcionarilor era realizat prin regulamente speciale adaptate i dup necesiti, la intervale

de timp, modificate, de ctre Direciunile sau Adunrile Generale ale instituiilor de credit.

a) Adunrile Generale ale acionarilor erau ordinare sau extraordinare. Cele

ordinare, se convocau, anual, de ctre Comitetele de Direciune, prin anunarea n pres, de

regul, cu cel puin o lun, naintea organizrii lor i se ineau n primul trimestru al fiecrui

an. Participarea i influena acionarilor la luarea deciziilor n Adunrile Generale se realiza

n raport de proporia aciunilor subscrise de ctre fiecare membru al adunrii, la care, n

funcie de dispoziiile statutare, se adugau plenipotenele mandatate de ctre acionarii

abseni. Pentru limitarea permanentizrii influenei sau a monopolizrii deciziilor de ctre

un anumit grup de acionari, statutele bncilor nscriau diverse variabile de raportare a

numrului de aciuni pentru exprimarea unui vot. Astfel, la banca Albina, fiecare

acionar, care avea pn la 5 aciuni avea dreptul la un vot; ntre 5-10 aciuni, la 2 voturi, iar

cei cu mai multe aciuni dispuneau de 3 voturi. Chiar dac un acionar avea mai multe

plenipotene nu putea avea dreptul la mai mult de 10 voturi46. La bncile Economul i

Bihoreana fiecare acionar pn la 10 aciuni avea un vot, dar numrul voturilor erau

plafonate la un plafon mai mare dect cel de la Albina, de 30, respectiv, 20, apoi, chiar de

50 voturi47. La unele bnci sistemul de vot era i mai complex n dorina asigurrii unei

participri mai democratice la luarea deciziilor, precum era cel al bncii Progresul din Ilia

Mureean, care statua o gril mai extins a dreptului de votare acordnd cte un vot

46 Nicolae Petra Petrescu, op. cit. p. 137 i p. 165-167 47 Lucian Dronca, op. cit. p. 179

progresiv acionarilor care deineau de la 2 aciuni n sus, pn la plafonul de 50 de voturi

cu plenipotene cu tot48. n ciuda acestor restricii marii acionari vor reui, s-i impun,

prin numrul mare al voturilor ce le reunesc, opiunile privind orientarea politicilor

financiare ale bncilor romneti i, s-i asigure, prezena n organismele de conducere ale

acestora. Dac la bncile mari numrul aciunilor subscrise de ctre principalii acionari

este mai redus, variind ntre 15-25% din totalul aciunilor emise de ctre acestea, la bncile

mijlocii sau mici grupul marilor acionari dein, adeseori, ntre 30-50% din numrul total al

aciunilor ce revin celorlali membrii ai instituiilor de credit respective49.

Valoric, volumul aciunilor deinute de marii acionari ns era apreciativ egal, la

bncile mari respectiv la cele mijlocii, deoarece acestea se raporta la valoarea total a

capitalurilor sociale deinute de fiecare banc, bncile mari avnd evident, capitaluri mai

substaniale dect cele mijlocii sau mici. Urmarea acestei stri de lucruri s-a tradus n

preponderena grupurilor sau subgrupurilor marilor acionari i a intereselor acestora. Nu

ntmpltor, eventualele dispute din cadrul adunrilor generale oglindeau, ndeosebi,

opiunile divergente dintre subgrupurile marilor acionari din cadrul uneia sau alteia din

instituiile bancare naionale sau tendinele de acaparare a organismelor de conducere ale

acestora. Totui, datorit dificultilor ivite n procesul de constituire a fondurilor pentru

capitalul social ntr-un timp ct mai scurt, asistm i la o relativ disipare a aciunilor

subscrise de ctre un numr destul de mare de acionari, minoritari, prin numrul aciunilor

cumprate de fiecare n parte. n acest fel, n afara membrilor elitei bancare care dein o

parte substanial de aciuni, se adaug un numr de cteva mii de mici acionari, care urc

numrul total al acionarilor din sistemul de credit romnesc, n prejma primului rzboi

mondial, la cea. 12-13000 de membrii.

Adunrile Generale dezbteau i aprobau activitatea bncilor din cursul unui an de

gestiune, avnd ca suport rapoartele anuale ale Comitetelor de Direciune i ale Comitetelor

de Supraveghere sau de Revizuire; stabileau definitivarea bilanurilor anuale i fixarea

cuantumului dividendelor i supradividendelor, a mrcilor de prezen, a tantiemelor

funcionarilor, stabileau sumele pentru aciunile de binefacere, alegeau sau cooptau noi

membrii ai Direciunii i ai Comitetului de Supraveghere; se pronunau pentru reducerea

sau ridicarea capitalului social i, n consecin, pentru emisiuni de aciuni; hotrau

modificarea statutului; se pronunau n cazuri extreme, pentru dizolvarea sau fuziunea

48 Ibidem, p. 179 49 Vasile Dobrescu, Sistemul de credit romnesc, p. 34-38

bncii cu alte societi, etc.50 Adunrile Generale erau de drept constituite i puteau lua

hotrri legale numai dac acionarii prezeni ntruneau jumtate plus unu din aciunile

bncii respective. Deciziile luate, consemnate n procesul verbal al Adunrii Generale se

luau cu majoritatea voturilor exprimate i deveneau obligatorii pentru organele de

conducere ct i pentru personalul bncii. n cazul creterii capitalului social, al modificrii

statutului, dizolvrii sau fuziunii societii de credit, erau ns necesare 2/3 din voturile

exprimate de Adunarea General ordinar sau extraordinar, ce avea n discuie special

aceste obiective. Adunrile Generale extraordinare erau convocate de ctre Direciune sau

de ctre Adunarea General ordinar, ori de ctre un numr de acionari, care, trebuiau s

dein, cel puin, 10% din totalul numrului de aciuni ale unei bnci i se ntruneau, de

obicei, pentru a discuta situaiile ce priveau carenele grave din activitatea instituiilor de

credit provocate de managementul defectuos al conducerii acestora sau, n condiii de

excepie, ce aveau ca subiect sporirea capitalului social, schimbarea statutelor sau

reorientarea politicii financiare ale bncilor, n funcie de conjuncturile economice.

Discuiile, adeseori, aprinse din cadrul Adunrii Generale ordinare privind eecurile

nregistrate n administrarea afacerilor financiare ale unor bnci, au degenerat, uneori, n

conflicte deschise care s-au soldat cu schimbarea conducerilor instituiilor de credit

respective. Consemnm n acest sens,situaiile ivite la bncile: Stmreana din anii 1897

i 1904; Ardeleana din anul 1901; Economul, din anul 1905; Timiana din anul 1915,

etc.51

Pentru introducerea unor propuneri noi, spre deliberare n cadrul unei Adunri

generale, altele dect cele nominalizate n statutele societii, presupunea ca, acestea, s fie

trimise Direciunii, nainte cu 15-60 de zile de la data convocrii adunrii respective i,

susinute, de ctre 15-20 de acionari.

Exercitarea dreptului de votare al acionarilor era condiionat de actul depunerii

aciunilor n original sau ale plenipotenelor la Direciunea bncii, de regul, cu 1-2 zile

dinaintea organizrii Adunrii Generale, pentru a se asigura de calitatea procedurilor de

adopie a deciziilor, dar i pentru a se controla i constata eventualele transferuri de aciuni

efectuate de ctre unii acionari de la adunarea precedent. De altfel, conducerile bncilor

romneti erau foarte precaute n privina meninerii caracterului naional al capitalului, fapt

pentru care introduser n statut dispoziii stricte asupra transferului aciunilor, stipulnd,

50 Nicolae Petra Petrescu, op. cit., p. 167-169 51 Lucian Dronca, op. cit, p. 192-196, 197, 204, 208-209

pentru acionari dornici s-i vnd aciunile, obligaia depunerii acestora la Direciune, pe

termene de 8-15 zile, timp n care banca, de regul, reuea s medieze cumprarea lor de

ctre proprii acionari. Totui, un numr restrns de aciuni au fost subscrise de ctre etnicii

vabi, unii dintre ei chiar n calitate de acionari fondatori, la unele bnci romneti din

zona Banatului. n cazurile cnd nu se respectau aceste dispoziii, cei care cumprau

aciunile erau obligai s plteasc taxe foarte mari pentru transcriere, Direciunii bncilor

n cauz, nct, n practic se descuraja orice aciune de vnzare-cumprare fr cunotina

i avizul organismelor de conducere ale instituiilor de credit naionale. Pe de alt parte,

prin aceste msuri elitele bancare cu resurse financiare n continu cretere, reueau s

achiziioneze un numr suplimentar de aciuni, pe lng cele subscrise iniial. Impunerea

unui adevrat drept de preemiune n favoarea acionarilor fondatori se realiza i cu prilejul

emiterii unor serii de noi aciuni, ca urmare a hotrrilor periodice luate de ctre bncile

romneti n dorina sporirii capitalului social. Prin dispoziiile adoptate de ctre Adunrile

Generale, marea majoritate a numrului de aciuni, nou emise de ctre diversele bnci erau

subscrise, preferenial, de vechii acionari, iar restul de aciuni, n proporii restrnse, cu

taxe suplimentare, puteau fi achiziionate de viitorii acionari ai bncilor emitente. n aceste

fel, dac teoretic prin prevederile statutare accesul tuturor acionarilor la luarea deciziilor

era asigurat fr nici o discriminare, n practic, hotrtoare erau voturile marilor acionari

care cumulau, de obicei i un numr mare de plenipotene, primite, n majoritatea cazurilor,

de la rudele sau cunotinele acestora, uneori i din partea micilor acionari care preferau

delegarea voturilor lor n schimbul unor deplasri costisitoare52. Urmare a acestui fenomen,

cvasigeneralizat, era modesta participare a membrilor acionari ai bncilor, la adunrile

generale i, prin aceasta, diminuarea influenei lor n luarea deciziilor asupra activitii

instituiilor de credit, dominate, tot mai mult, de opiunile elaborate de ctre Comitetele de

Direciune. Aceast stare de lucruri era accentuat i de faptul c, o bun parte dintre

acionarii bncilor erau membrii la mai multe instituii de credit, nereuind s participe,

dect selectiv, la una sau dou adunri generale, cu precdere, unde aveau cele mai multe

aciuni i, unde, de obicei, erau i reprezentai n organismele de conducere ale acestora. n

multe cazuri s-a ajuns ca la Adunrile Generale s participe doar membrii Comitetelor de

Direciune i Supraveghere, funcionarii bncilor respective n calitate de acionari i,

eventual, un numr foarte restrns de acionari fr responsabiliti n conducerea bncilor;

52Revista economic V, 1903, nr. 6, p. 45

luarea hotrrilor n asemenea situaii exprimnd voina unor grupuri de 10-15 acionari,

care dac erau i nrudii, reueau s-i asigure permanena n organismele de conducere.

Aceste stri nefireti pentru funcionarea normal i real a principalului organism investit,

prin statute, cu cea mai mare putere de decizie n activitatea bncilor au strnit, nu rareori,

comentarii deosebit de critice exprimate, fie n cadrul Adunrilor Generale, fie n

publicaiile romneti. Observaiile critice surprindeau, deopotriv, situaiile de aceast

factur, apreciate ca anormale, ct i disensiunile, e drept mai puin numeroase, dintre

grupurile de interese din interiorul unor instituii de credit, grupuri, care i disputau

ntietatea pentru locurile din conducerea bncilor respective.

Competiia dintre principalii acionari angajat pentru ocuparea funciilor din

organismele administrative (Comitetele de Direciune) i de control (Comitetele de

Supraveghere) ale bncilor era tranat prin alegerile, secrete, desfurate n cadrul

Adunrilor Generale, n urma crora, aveau ctig de cauz marii acionari, posesori ai unui

numr apreciabil de aciuni i, deci i de voturi, la care n cele mai multe cazuri se adugau

voturile rudelor, cunoscuilor sau cele completate de plenipotenele ncredinate lor (dei

prin statute existau plafoane pentru numrul maxim de voturi cumulate de un acionar). De

asemenea, reueau s fie alese i unele personaliti ale elitelor naionale intelectuale, care

aveau ca susinere, pe lng voturile personale, prestigiul intelectual i moral deosebit,

benefic, de altfel pentru atragerea viitoarei clientele i pentru sporirea credibilitii

instituiilor de credit la care figurau ca i acionari. Discuiile mai mult sau mai puin

colegiale, pentru locurile din organismele de administrare ale bncilor era determinate de

nsemntatea puterii acestor foruri de conducere prin care se adoptau, practic i efectiv,

toate deciziile ce dimensionau activitile financiare derulate de instituiile de credit.

Adugm c, preedinii Comitetelor de Direciune, prin dispoziiile statutare, deveneau i

preedini ai Adunrilor Generale, calitate, ce le asigura proiectarea agendelor, controlul

asupra dezbaterilor i votul decisiv n toate cazurile de paritate a voturilor exprimate de

acionari asupra diverselor probleme nscrise pe ordinea de zi, aa cum, aveau un rol

nsemnat n desemnarea candidailor pentru organismele de conducere a bncilor.

b) Comitetele de Direciune erau considerate ca organisme executive ale bncilor,

fiind obligate s acioneze pentru aplicarea hotrrilor adunrilor generale, care, de obicei,

trasau liniile eseniale ale politicilor financiare pe anul n curs, precum i, mai ales, s

realizeze o bun i eficient activitate de administrare a fondurilor instituiilor de credit i

de coordonare a operaiunilor financiar-bancare, n vederea asigurrii prosperitii

economice a acestora i, implicit a realizrii unor profituri ct mai substaniale pe seama

acionarilor.

Numrul membrilor din Comitetele de Direciune a fost variabil, de la 5-12 membrii,

n funcie de capacitatea economic a fiecrei bnci n parte, acetia avnd dreptul de a-i

alege preedintele i, n majoritatea cazurilor, un vicepreedinte. Periodic, la un interval de

3-6 ani, Adunrile Generale alegeau un numr de 2-3 membrii noi, n locul celor care

trebuiau s prseasc Comitetele de Direciune sau pe locurile vacante datorate decesului

sau demisiilor unor membrii naintea expirrii termenului de exercitare a acestor funcii. De

obicei, preedintele Comitetului de Direciune era ales din rndul acionarilor cu cele mai

multe aciuni sau dintre membrii remarcai prin prestigiul profesional i moral deosebit.

Prin rolul i locul pe care l ocupa, n baza prevederilor statutare, preedintele era persoana

cea mai nsemnat din conducerea bncii, deoarece, reprezenta banca n faa autoritilor

statului, iar pe plan intern, era cel care controla i aproba aciunile directorului executiv i

ale corpului de funcionari sau trebuia s conduc i s tempereze discuiile din cadrul

Comitetelor de Direciune.

Pentru a limita monopolul deciziilor luate n cadrul Comitetelor de Direciune, unele

bnci au stabilit, prin statutele lor, ca ntre membrii acestora s nu se afle rude de gradul

nti, soluie, care nu a fost ns adoptat de toate bncile, ndeosebi de ctre instituiile de

credit mici sau uneori chiar de ctre bnci de tale mijlocie, ai cror acionari fondatori, pe

baza rudeniei foarte apropiate, au reuit s nfiineze respectivele instituii de credit. n

aceast privin este elocvent exemplul ce ni-l ofer conducerea bncii Bistrieana, la

nceputurile activitii sale, membrii acesteia, cutnd s-i perpetueze prezena n

conducerea bncii i la nceputul secolului XX (banca s-a nfiina n anul 1888)53.

Atribuiile Comitetelor de Direciune, stabilite prin statutele fiecrei bnci, erau

deosebit de nsemnate, deoarece prin delegarea puterii de decizie de ctre Adunrile

Generale, acestea, decideau i dispuneau asupra tuturor afacerilor bncilor, avnd dreptul

de: a reprezenta societatea bancar fa de autoriti; alege directorul executiv; decide

alegerea i definitivarea pe posturi a tuturor funcionarilor propui de ctre directorul

executiv; fixa competenele i salariile corpurilor de funcionari; stabili regulamentele

pentru operaiunile bancare derulate de instituiile de credit, precum i alte regulamente

speciale ce priveau organizarea intern; determina condiiile folosirii capitalului

53 A.N.D.J. Bistria, Fond banca Bistriana, pachet 2-3/1912, p. 4

societilor; crea sau suprima organizarea filialelor; supraveghea desfurarea activitilor

financiare; examina activitatea contabil a societii; stabili bilanurile anuale i propunerile

pentru distribuirea profitului net, pentru dividendele acionarilor, tantiemele membrilor din

organismele de conducere i ale funcionarilor; dispune organizarea unor fonduri de rezerv

i fonduri pentru scopurile de binefacere (de ordin social sau cultural); pregti toate

materialele ce urmau a fi discutate i aprobate de Adunrile Generale pentru toate actele lor

desfurate, pe parcursul unui an financiar54. Comitetele de Direciune erau responsabile n

faa Adunrilor Generale, care aveau dreptul s trag la rspundere membrii acestora n

cazul unor activiti manageriale defectuoase i, s decid sancionarea celor vinovai, fie

pe cale disciplinar, prin excluderea lor din ceste organisme, fie pe calea proceselor civile,

n cazul pierderilor economice deosebite ce trebuiau recuperate pe seama societii.

Comitetele de Direciune dezbteau i aprobau, periodic, cel puin lunar, toate

chestiunile ce priveau buna funcionare i administrare a bncilor, n primul rnd

problemele care vizau derularea operaiunilor financiare. n funcie de volumul i acuitatea

problemelor de administraie, la marile bnci dar i la cele mijlocii, membrii Comitetelor de

Direciune se ntruneau, n edine bilunare sau, uneori chiar sptmnal Deciziile

Comitetelor de Direciune erau obligatorii pentru ntreaga societate bancar i deveneau

valide numai dac, n afara preedintelui participau, nc, cel puin 2 sau 3 membrii ai

acestora. n chestiuni deosebite, precum cele care impuneau aprobarea unor cereri de

creditare apreciate ca deosebit de mari n raport cu puterea financiar a bncilor n acuz,

era necesar, cel puin, prezena majoritii calificate a membrilor Comitetelor de

Direciune. Hotrrile se luau n toate cazurile cu majoritatea absolut a voturilor

membrilor prezeni la edinele Comitetelor de Direciune, n cazul paritii voturilor

exprimate, votul preedintelui era decisiv pentru validarea sau respingerea chestiunii aflate

n dezbatere. Exercitarea voturilor se realiza verbal, secret sau n scris de ctre acei membrii

ai Direciunii, care din motive ntemeiate, nu reueau s se prezinte la edinele ce

impuneau imperios i acordul lor. Participarea membrilor Comitetelor de Direciune la

edinele programate era recompensat prin plata mrcilor de prezen, care la unele bnci

mici, n lipsa, unor fonduri aferente, le era recompensat prin tantiemele mai ridicate

primite la sfritul anului financiar, din profitul net. n situaii economice dificile la unele

bnci precum banca Furnica din Fgra se renun pentru perioade limitate de timp, la

54 Nicolae Petra Petre seu, op. cit., p. 170

remunerarea prin mrci de prezen a membrilor Direciunii sau se reducea numrul lor, n

lipsa surselor financiare destinate motivrii activitii acestora55. De obicei, ns, sumele

pltite de bnci, sub forma mrcilor de prezen, membrilor Comitetelor de Direciune erau

deosebit de generoase, ndeosebi la bncile mari. Astfel, pentru anul 1913 s-au remunerat

mrcile de prezen n valoare de 7236 k la banca Albina; 7333 k la banca Victoria;

4128 k la banca Economul; 3932 k la banca Bihoreana; 4675 k la banca

Silvaniaetc.56 Alte bnci nu rezervau sau nu ntotdeauna aveau acest capitol de cheltuieli,

n schimb stabileau sume mari la tantiemele acordate Direciunii precum: banca Timiana

cu un capitol de tantieme n valoare de 13703 k sau banca Vldeasa, cu tantieme de 4429

k57. Dar existau i multe bnci de mrime foarte mic ca: Rureana - Gurghiu

Renoveana - Rnov sau Zorile- Mrgu care, din puinele lor surse de finanare,

plteau membrilor de Direciune mrcile de prezen, evident, cu sume modeste.

Pentru a exclude posibilele acte de favoritism membrii Direciunilor nu aveau

dreptul de a gira pentru viitorii debitori i nici de a lua credite personale, numai credite

cambiale sau ipotecare, ce implicau semnarea unor polie sau angajamente scrise. Aceste

restricii de valoare teoretic, n-au limitat ns influena acestora, mai ales, pentru aprobarea

propriilor solicitri de creditare, decise, nu arareori, cu promptitudine i chiar n condiii

prefereniale, fie ca volum valoric, fie cu dobnd preferenial fa de cele acordate

debitorilor obinuii. ns, nici un membru al organismelor de conducere a bncilor

romneti, n calitate de debitor nu era scutit de respectarea tuturor reglementrilor pentru

restituirea la timp a datoriilor chiar dac li se aproba, ca de altfel si pentru ceilali debitori

n condiii critice, reealonarea acestora, pe anumite termene de timp; n caz contrar, era

nevoit s suporte toate consecinele, ce puteau merge pn la execuia juridic pentru

recuperarea tuturor intereselor bncii n cauz (valoarea integral a creditului,dobnda de

ntrziere, plus cheltuielile de judecat).

Prezena marilor acionari i a unor personaliti de seam din societatea romneasc

n cadrul Comitetelor de Direciune era, n practic, asigurat pentru perioad de timp

destul de lung, dac nu se iveau, pe parcurs, conflicte de interese, la nivelul grupurilor

elitare ale fiecrei bnci sau, dac, acetia, nu respectau regimul de activiti nscrise n

statutele i regulamentele de funcionare, nct foarte muli membrii ai Direciunilor

55 Revista economic, V, 1903,n. 12, p. 112 56 Anuarul bncilor romne, anul XVI, Sibiu, 1914, p. 9, 30, 72, 141, 164 57 Ibidem, p. 157, 166

rmneau n funcii pn le permitea capacitatea fizic i intelectual, uneori pn la

decesul lor, dac nu se retrgeau din alte motive personale. Aceast stare de lucruri va

asigura stabilitatea conducerii bncilor romneti, dar va avea i urmri, uneori negative,

deoarece, se crea i posibilitatea instaurrii unor manifestri rutiniere i de blocaj fa de

noutile frecvente i multiple pe care le propulsa activitatea financiar-bancar aflat n

plin expansiune i continu schimbare i modelare fie cadrul Imperiului Austro-Ungar, fie

la nivel european. Nu ntmpltor, o serie de membrii fondatori ai bncilor naionale, de la

sfritul secolului XIX-lea, i vor perpetua prezena, cu minime sincope temporale, n

Comitetele de Direciune ale bncilor pe care le-au nfiinat, pn dup primul rzboi

mondial.

Datele statistice care vizeaz situaia personalului de conducere al bncilor naionale

pe anul 1913 - ultimul an dinaintea primului rzboi mondial cnd s-au mai nfiinat instituii

de credit romneti - sunt n msur, s ne ofere o imagine, ct mai realist asupra ponderii

grupurilor socio-profesionale i socio-economice ale elitei bancare i s ne fixeze, mai

exact, locul i rolul lor n luarea deciziilor, ce au asigurat funcionarea i orientarea

politicilor financiare ale fiecrei instituii de credit n parte i, pe ansamblu, a ntregului

sistem bancar naional. Distribuia membrilor Comitetelor de Direciune dup criterii

profesion