VALIDARE - infofer.ro · Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit CNC...

VersiuniS1002_A1.0.0 / 12.02.2015 Suma de control 84.077.075Atenţie !

Entitatea SC INFORMATICA FEROVIARA SA

Tip situaţie financiară : BL

Localitate Bucuresti

Bloc Ap. Telefon0212232778

Scara Nr. 1

Strada GARII DE NORD

Sector Sector 1

Judet Bucuresti

Număr din registrul comertului J40/10636/2002 Cod unic de inregistrare 1 4 9 6 6 2 1 0

Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN)

6201 Activităţi de realizare a soft-ului la comandă (software orientat client)

Adr

esa

Mari Contribuabili care depun bilanţul la Bucuresti

SucursalaBifati numai dacă

este cazul : Anul 2014

Semnătura electronica

Situaţiile financiare anuale încheiate la 31.12.2014 de către entităţile al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic, cu exceptia entitatilor care au optat pentru un sistem simplificat de contabilitate. F10 - BILANT F20 - CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Nr.de inregistrare in organismul profesional

Numele si prenumeleVILCU ELENA

Numele si prenumeleMIRONESCU DORINA

Calitatea

12--CONTABIL SEF

INTOCMIT,ADMINISTRATOR,

An Semestru

Forma lungă

Forma prescurtată

Forma simplificată

Situaţii financiare anuale ( entitati al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic )

Raportări anuale

Atenţie !

?

?

Indicatori : Capitaluri - total 76.373.659

Profit/ pierdere 1.417.711

Instrucţiuni

VALIDAREDEBLOCARE

ANULARELISTARE

Import 'balanta.txt'

Import fisier XML creat cu alte aplicatii

Import fisier XML - F10,F20 an anterior

Corelatii

1. entităţile care au optat pentru un exerciţiu financiar diferit de anul calendaristic, conform art. 27 alin. (3) si (3^1) din Legea contabilităţii nr. 82/1991

3. subunităţile deschise în România de societăţi rezidente în state aparţinând Spaţiului Economic European

Semnătura __________________________________________

Semnătura ________________________________________ si stampila

Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de auditCNC AUDIT FINANCIAR

Nr.de inregistrare in Registrul CAFR331/17.02.2003

AUDITOR,

Cod fiscal15150715

Formular VALIDAT

15--SC reprezentand filiale ale unor SC cu capital integral de stat si SC la care mai multe societati cu capital integral de stat detin intregul capital social

15Forma de

proprietate

2. persoanele juridice aflate în lichidare, potrivit legii

BILANTla data de 31.12.2014

Formular 10 - lei -

Denumirea elementului Nr. Sold la:

F10 - pag. 1

rd.01.01.2014 31.12.2014

A B 1 2

A. ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE

1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) 01

2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02 2.682.757 4.562.102

3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908) 03 386.428 463.997

4. Fond comercial (ct.2071-2807-2907) 04

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie (ct.233+234-2933) 05 9.827.421 9.893.883

TOTAL (rd.01 la 05) 06 12.896.606 14.919.982

II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) 07 9.971.224 9.598.901

2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 08 871.804 2.097.000

3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 09 53.085 59.270

4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231 + 232 - 2931) 10 744.069 59.848

TOTAL (rd. 07 la 10) 11 11.640.182 11.815.019

III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 261 - 2961) 12

2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate (ct. 2671 + 2672 - 2964) 13

3. Interese de participare (ct. 263 - 2962) 14

4. Împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 2673 + 2674 - 2965)

15

5. Investiţii deţinute ca imobilizări (ct. 265 + 266 - 2963) 16

6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*) 17 168.000 168.000

TOTAL (rd. 12 la 17) 18 168.000 168.000

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 24.704.788 26.903.001

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 + 323 +/- 308 + 351 + 358+ 381 + 328 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398) 20 184.378 200.227

2. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952) 21

3. Produse finite şi mărfuri (ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/- 368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428) 22

4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091) 23

TOTAL (rd. 20 la 23) 24 184.378 200.227

II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)

F10 - pag. 2 1. Creanţe comerciale 1) (ct. 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 + 411 + 413 + 418 - 491) 25 35.189.276 25.921.471

2. Sume de încasat de la entităţile afiliate (ct. 451** - 495*) 26

3. Sume de încasat de la entităţile de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 453 - 495*) 27

4. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431** + 437** + 4382 + 441** + 4424 + 4428** + 444** + 445 + 446** + 447** + 4482 + 4582 + 461 + 473** - 496 + 5187) 28 14.479.948 6.029.331

5. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*) 29

TOTAL (rd. 25 la 29) 30 49.669.224 31.950.802

III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501 - 591) 31

2. Alte investiţii pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114) 32

TOTAL (rd. 31 + 32) 33

IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 34 13.975.433 23.948.134

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 63.829.035 56.099.163

C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 36 306.072 319.874

D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA 1 AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

37

2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 38

3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 39

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 40 1.592.344 942.122

5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 41

6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) 42

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663+1686+2692+ 453***) 43

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 +4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

44 9.192.371 5.849.257

TOTAL (rd. 37 la 44) 45 10.784.715 6.791.379

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 - 45 - 63) 46 53.350.392 49.470.658

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46) 47 78.055.180 76.373.659

G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

48

2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 49

3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 50

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 51

5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 52

6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) 53

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***) 54

F10 - pag. 3

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

55

TOTAL (rd. 48 la 55) 56

H. PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare (ct. 1515) 57

2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 58

3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518) 59 5.390

TOTAL (rd. 57 la 59) 60 5.390

I. VENITURI ÎN AVANS

1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) 61

2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.63 + 64) 62 157.000

Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) 63 157.000

Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) 64

3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) 65

Fond comercial negativ (ct.2075) 66

TOTAL (rd. 61 + 62 + 65 + 66) 67 157.000

J. CAPITAL ŞI REZERVE

I. CAPITAL

1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 68 84.077.075 84.077.075

2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 69

3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 70

4. Patrimoniul institutelor naţionale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) 71

TOTAL (rd. 68 la 71) 72 84.077.075 84.077.075

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 73

III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 74 9.840.478 9.840.478

IV. REZERVE

1. Rezerve legale (ct. 1061) 75 343.880 414.080

2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 76

3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065) 77

4. Alte rezerve (ct. 1068) 78 4.805 4.805

TOTAL (rd. 75 la 78) 79 348.685 418.885

Acţiuni proprii (ct. 109) 80

Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 81

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 82

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117) 83

SOLD D (ct. 117) 84 17.808.547 19.310.290

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR SOLD C (ct. 121) 85 1.675.821 1.417.711

SOLD D (ct. 121) 86 0

Repartizarea profitului (ct. 129) 87 83.722 70.200

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 72+73+74+79 - 80+81 - 82+83- 84+85 - 86 - 87) 88 78.049.790 76.373.659

F10 - pag. 4

Patrimoniul public (ct. 1016) 89

CAPITALURI - TOTAL (rd. 88 + 89) (rd.47-56-60-61-64-65-66) 90 78.049.790 76.373.659

Suma de control F10 : 1476931782 / 3898323341

*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. 1) Sumele înscrise la acest rând (rd.25) şi preluate din conturile 2675 la 2679 reprezintă creanţele aferente contractelor de leasing financiar şi altor contracte asimilate, precum şi alte creanţe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni.

ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Numele si prenumele

MIRONESCU DORINA

Numele si prenumele

VILCU ELENA

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

Semnătura _________________________________

Semnătura _________________________________

Stampila unitătii

Calitatea

12--CONTABIL SEF

Formular VALIDAT

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDEREla data de 31.12.2014

Formular 20 - lei -

F20 - pag. 1

Denumirea indicatorilor Nr. Exerciţiul financiar

rd.

2013 2014

A B 1 2

1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) 01 25.673.035 25.263.647

Producţia vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708) 02 25.673.035 25.263.647

Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 03

Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04

Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766* ) 05

Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06

2. Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie (ct.711+712)

Sold C 07

Sold D 08

3. Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii şi capitalizată (ct.721+ 722) 09 4.996.796 4.897.087

4. Alte venituri din exploatare (ct.758+7417+7815) 10 816.127 752.069

-din care, venituri din fondul comercial negativ 11

VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10) 12 31.485.958 30.912.803

5. a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct.601+602-7412) 13 982.478 176.865

Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) 14 150.439 179.310

b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)(ct.605-7413) 15 1.453.264 1.478.460

c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) 16

Reduceri comerciale primite (ct. 609) 17

6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19 +20) 18 17.421.341 17.620.687

a) Salarii şi indemnizaţii 1) (ct.641+642+643+644-7414) 19 13.568.931 13.849.906

b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct.645-7415) 20 3.852.410 3.770.781

7.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 22 - 23) 21 3.968.129 4.315.831

a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) 22 3.968.129 4.315.831

a.2) Venituri (ct.7813) 23

b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 25 - 26) 24 -1.382 -13.720

b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 25

b.2) Venituri (ct.754+7814) 26 1.382 13.720

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27 6.099.391 6.048.599

F20 - pag. 2

8.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416) 28 5.760.315 5.801.410

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct.635) 29 264.113 208.335

8.3. Alte cheltuieli (ct.652+658) 30 74.963 38.854

Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) 31

Ajustări privind provizioanele (rd. 33 - 34) 32 5.390 -5.390

- Cheltuieli (ct.6812) 33 5.390

- Venituri (ct.7812) 34 5.390

CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 13 la 16 - 17 +18 + 21 + 24 + 27 + 32) 35 30.079.050 29.800.642

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

- Profit (rd. 12 - 35) 36 1.406.908 1.112.161

- Pierdere (rd. 35 - 12) 37 0 0

9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613) 38

- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 39

10. Venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763) 40


11. Venituri din dobânzi (ct.766*) 42 226.106 302.311


Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) 44 48.046 6.174

VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd. 38 + 40 + 42 + 44) 45 274.152 308.485

12. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 47 - 48) 46

- Cheltuieli (ct.686) 47

- Venituri (ct.786) 48

13. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*-7418) 49

- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate 50

Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 51 5.239 2.935

CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 46 + 49 + 51) 52 5.239 2.935

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):

- Profit (rd. 45 - 52) 53 268.913 305.550

- Pierdere (rd. 52 - 45) 54 0 0

14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă):

- Profit (rd. 12 + 45 - 35 - 52) 55 1.675.821 1.417.711

- Pierdere (rd. 35 + 52 - 12 - 45) 56 0 0

15. Venituri extraordinare (ct.771) 57

16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) 58

17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ:

- Profit (rd. 57 - 58) 59 0 0

- Pierdere (rd. 58 - 57) 60 0 0

F20 - pag. 3

VENITURI TOTALE (rd. 12 + 45 + 57) 61 31.760.110 31.221.288

CHELTUIELI TOTALE (rd. 35 + 52 + 58) 62 30.084.289 29.803.577

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):

- Profit (rd. 61 - 62) 63 1.675.821 1.417.711

- Pierdere (rd. 62 - 61) 64 0 0

18. Impozitul pe profit (ct.691) 65

19. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 66

20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIŢIULUI FINANCIAR:

- Profit (rd. 63 - 64 - 65 - 66) 67 1.675.821 1.417.711

- Pierdere (rd. 64 + 65 + 66 - 63) 68 0 0

Suma de control F20 : 487418462 / 3898323341

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. 1) La acest rând (rd.19) se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislatiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 „Cheltuieli cu colaboratorii”, analitic „Colaboratori persoane fizice”.

Numele si prenumele

MIRONESCU DORINA

Numele si prenumele

VILCU ELENA


Calitatea

12--CONTABIL SEF

Formular VALIDAT

ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Semnătura _________________________________

Semnătura _________________________________

Stampila unitătii

DATE INFORMATIVE

- lei -Formular 30

F30 - pag. 1

la data de 31.12.2014

I. Date privind rezultatul inregistrat Nr. rd. Nr.unitati Sume

A B 1 2

Unitaţi care au inregistrat profit 01 1 1.417.711

Unitaţi care au inregistrat pierdere 02

Unitaţi care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03

II Date privind platile restanteNr. rd.

Total, din care:

Pentru activitatea

curenta

Pentru activitatea de

investitii

A B 1=2+3 2 3

Plati restante – total (rd.05 + 09 + 15 la 19 + 23) 04

Furnizori restanţi – total (rd. 06 la 08) 05

- peste 30 de zile 06

- peste 90 de zile 07

- peste 1 an 08

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale – total(rd.10 la 14) 09

- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate 10

- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate 11

- contribuţia pentru pensia suplimentară 12

- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13

- alte datorii sociale 14

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri 15

Obligatii restante fata de alti creditori 16

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat 17

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale 18

Credite bancare nerambursate la scadenta – total (rd. 20 la 22) 19

- restante dupa 30 de zile 20

- restante dupa 90 de zile 21

- restante dupa 1 an 22

Dobanzi restante 23

III. Numar mediu de salariati Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2

Numar mediu de salariati 24 311 312

Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie 25 318 319

F30 - pag. 2

IV. Dobânzi, dividende şi redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenţii încasate şi creanţe restante

Nr. rd. Sume (lei)

A B 1

Venituri brute din dobânzi platite catre persoanele fizice nerezidente , din care: 26

- impozitul datorat la bugetul de stat 27

Venituri brute din dobânzi platite catre persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 28


Venituri brute din dobanzi platite catre persoanele juridice nerezidente, din care: 30


Venituri brute din dobanzi platite catre persoanele juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 32


Venituri brute din dividende platite catre persoanele fizice nerezidente , din care: 34


Venituri brute din dividende plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 36


Venituri brute din dividende plătite către persoanele juridice nerezidente , potrivit prevederilor art. 117 lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:

38


Venituri brute din redevenţe plătite către persoane fizice nerezidente, din care: 40


Venituri brute din redevenţe plătite către persoanele fizice nerezidente din state membre ale Uniunii Europene, din care: 42


Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 44


Venituri brute din redevenţe plătite către persoanele juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 46


Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care: 48

- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat 49

Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat 50

Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat 51

Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1) 52

Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 53


Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 55


Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 57

F30 - pag. 3

- subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 58

- subvenţii aferente veniturilor, din care: 59

- subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă **) 60

Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care: 61 21.905.083

- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat 62 21.748.531

- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat 63 156.552

V. Tichete de masa Nr. rd. Sume (lei)

A B 1

Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor 64

VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare ***)

Nr.rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2

Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, din care: 65

- dupa surse de finantare, din care: 66

- din fonduri publice 67

- din fonduri private 68

- dupa natura cheltuielilor, din care: 69

- cheltuieli curente 70

- cheltuieli de capital 71

VII. Cheltuieli de inovare ****) Nr.rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2 Cheltuieli de inovare 72

VIII. Alte informaţii Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 234) 73

Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 232) 74 481.351

Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 76 + 84) 75 180.580 11.785

Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 77 la 83)

76

- acţiuni cotate emise de rezidenti 77 - acţiuni necotate emise de rezidenti 78

- părţi sociale emise de rezidenti 79

- obligaţiuni emise de rezidenti 80 - acţiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenti 81

- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 82

- obligatiuni emise de nerezidenti 83

Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 85+86) 84 180.580 11.785

F30 - pag. 4 - creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267)

85 180.580 11.785

- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) 86

Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4092 + 411 + 413 + 418), din care:

87 35.227.660 25.909.686

- creanţe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi şi alte conturi asimilate, în sume brute ( din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct.418)

88

Creanţe comerciale neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) 89 29.854.461 21.899.583

Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282) 90

Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482) , (rd.92 la 96)

91 103.498 87.336

- creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4382) 92

- creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441+4424+4428+444+446) 93 103.498 87.336

- subventii de incasat(ct.445) 94

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 95

- alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) 96

Creantele entitatii in relatiile cu entitatile afiliate(ct.451) 97

Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)

98 5.500

Alte creanţe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd.100 la 102) 99 14.682.522 6.256.369

- decontari privind interesele de participare ,decontari cu actionarii/ asociatii privind capitalul ,decontari din operatii in participatie (ct.453+456+4582)

100

- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice (institutiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473)

101 14.682.522 6.256.247

- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de 31 decembrie (din ct. 461)

102 122

Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care: 103 237

- de la nerezidenti 104

Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor

economici *****)105

Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + din ct.508), (rd.107 la 113) 106

- acţiuni cotate emise de rezidenti 107

- acţiuni necotate emise de rezidenti 108

F30 - pag. 5

- părţi sociale emise de rezidenti 109

- obligaţiuni emise de rezidenti 110

- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente 111

- actiuni emise de nerezidenti 112

- obligatiuni emise de nerezidenti 113

Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) 114

Casa în lei şi în valută (rd.116+117 ) 115 4.266 14.048

- în lei (ct. 5311) 116 1.675 3.678

- în valută (ct. 5314) 117 2.591 10.370

Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd.119+121) 118 13.949.643 23.928.844

- în lei (ct. 5121), din care: 119 13.918.377 23.895.196

- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 120

- în valută (ct. 5124), din care: 121 31.266 33.648

- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente 122

Alte conturi curente la bănci şi acreditive, (rd.124+125) 123

- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411) 124

- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct. 5125 + 5412) 125

Datorii (rd. 127 + 130+ 133 + 136 + 139 + 142 + 145 + 148 + 151+ 154 + 157 + 158 + 162+ 164 + 165 + 170 + 171 + 172 + 178)

126 10.784.715 6.791.379

Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni , în sume brute (ct. 161 ),(rd. 128 +129)

127

- în lei 128

- în valută 129

Dobanzi aferente imprumuturilor din emisiuni de obligatiuni in sume brute (ct.1681), (rd.131 +132) 130

- in lei 131

- in valuta 132

Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5197 ), (rd. 134+135) 133

- în lei 134

- în valută 135

Dobanzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt(din ct. 5198), (rd. 137+138) 136

- in lei 137

- in valuta 138

Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194+5195), (rd .140+141) 139

- în lei 140

- în valută 141

Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct.5198), ( rd. 143+144) 142

- in lei 143

- in valuta 144

F30 - pag.6

Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627 ), (rd.146+147) 145

- în lei 146

- în valută 147

Dobanzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct.1682) (rd.149+150) 148

- in lei 149 -in valuta 150

Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625 ) (rd.152+153) 151

- în lei 152

- în valută 153

Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung ( din ct.1682), (rd. 155+156) 154

- in lei 155

- in valuta 156

Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682) 157

Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 159+160) 158 1.928 141

- în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute 159 1.928 141

- în valută 160

Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 161

Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:

162 1.592.344 942.122

- datorii comerciale externe , avansuri primite de la clienti externi si alte conturi asimilate, in sume brute ( din ct.401+din ct.403 +din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct.419)

163

Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) 164 782.095 701.518

Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.166 la 169)

165 8.408.348 5.147.159

- datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4381) 166 649.603 491.800

- datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct.441+4423+4428+444+446) 167 1.896.346 532.903

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 168 2.576 2.466

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct.4481) 169 5.859.823 4.119.990

Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct.451) 170

Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455) 171

Alte datorii (ct. 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 478 + 269 + 509) (rd.173 la 177) 172 439

F30 - pag. 7

-decontari privind interesele de participare , decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie (ct.453+456+457+4581)

173

-alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului ) 2) (din ct.462+din ct.472+din ct.473)

174 439

- subventii nereluate la venituri (din ct. 472) 175

- varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509) 176

- venituri în avans aferente activelor primite prin

transfer de la clienţi (ct. 478)177

Dobânzi de plătit (ct. 5186) 178

Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici *****)

179

Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: 180 84.077.075 84.077.075

- acţiuni cotate 3) 181

- acţiuni necotate 4) 182 84.077.075 84.077.075

- părţi sociale 183

- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 184

Brevete si licente (din ct.205) 185

IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii

Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2

Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 186

X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului

Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

A B 1 2

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare 187

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune 188

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate 189

XI. Capital social vărsat Nr. rd. 31.12.2013 31.12.2014

Suma (lei) % 5) Suma (lei) % 5)

A B Col.1 Col.2 Col.3 Col.4

Capital social vărsat (ct. 1012) 5), (rd. 191 + 194 + 198+ 199 + 200 + 201)

190 84.077.075 X 84.077.075 X

- deţinut de instituţii publice, (rd. 192+193) 191 0,00 0,00

- deţinut de instituţii publice de subordonare centrală 192

- deţinut de instituţii publice de subordonare locală 193

F30 - pag. 8

- deţinut de societăţile cu capital de stat, din care: 194 84.077.075 100,00 84.077.075 100,00

- cu capital integral de stat 195 84.077.075 100,00 84.077.075 100,00

- cu capital majoritar de stat 196

- cu capital minoritar de stat 197

- deţinut de regii autonome 198

- deţinut de societăţi cu capital privat 199

- deţinut de persoane fizice 200

- deţinut de alte entităţi 201

Nr. rd. Sume

A B 31.12.2013 31.12.2014

XII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerciţiului financiar de către companiile naţionale, societăţile naţionale, societăţile şi regiile autonome, din care:

202

- către instituţii publice centrale; 203

- către instituţii publice locale; 204

- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

205

Nr. SumeA B 31.12.2013 31.12.2014

XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naţionale, societăţilor naţionale, societăţilor şi al regiilor autonome, din care:

206

- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiului financiar al anului precedent, din care virate: 207



- către alţi acţionari la care statul/ unităţile administrativ teritoriale /instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

210

- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate: 211



- către alţi acţionari la care statul/ unităţile administrativ teritoriale /instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

214

F30 - pag. 9

XIV. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice ******)

Nr. rd. Sume

A B 31.12.2013 31.12.2014

Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care: 215

- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 216

Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care: 217

- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 218

XV. Venituri obţinute din activităţi agricole *******)

Nr. rd. Sume

A B 31.12.2013 31.12.2014

Venituri obţinute din activităţi agricole 219

Suma de control F30 : 1166719116 / 3898323341

*) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 12420, lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. **) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată şomeri în vârsta de peste 45 ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă. ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă,dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiintifică şi dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări si completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările şi completările ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producția şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul stiintei şi al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299 din 27 octombrie 2012. ****) Se va completa cu cheltuielile de inovare conform Regulamentului (CE) nr. 995/2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1608/2003/CE a Parlamentului European şi al Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul ştiinţei şi tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial Seria L, nr. 299/27.10.2012. *****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei. ******) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie. Pentru statutul de „persoane juridice afiliate” se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin.(1) pct. 21 lit. c) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. *******) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, "(1) ... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat [R (UE) 1307/2013], în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole. (2) În sensul alineatului (1), „venituri” înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente. ...".

1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.). 2) În categoria „Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)" nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472. 3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate. 5) La secţiunea „XI Capital social vărsat” la rd. 191 - 201 în col. 2 şi col. 4 entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 190.

INTOCMIT,


Semnatura _________________________________

Stampila unitatii

Semnatura _________________________________

Numele si prenumele

VILCU ELENA

Numele si prenumele

MIRONESCU DORINA

ADMINISTRATOR,

Formular VALIDAT

Calitatea

12--CONTABIL SEF

F30 - pag. 10

la data de 31.12.2014

Elemente de imobilizari

Nr. rd.

Valori brute

Sold initial

Cresteri Reduceri

Total Din care: dezmembrari

si casari

Sold final (col.5=1+2-3)

SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Formular 40

F40 - pag. 1

- lei -

A B 1 2 3 4 5

Imobilizari necorporale

Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 01 9.121.543 4.830.625 5.096.986 X 8.855.182

Alte imobilizari 02 531.765 284.325 29.395 X 786.695

Avansuri si imobilizari necorporale in curs 03 9.827.421 4.897.087 4.830.625 X 9.893.883

TOTAL (rd. 01 la 03) 04 19.480.729 10.012.037 9.957.006 X 19.535.760

Imobilizari corporale

Terenuri 05 1.443.000 X 1.443.000

Constructii 06 8.634.188 8.634.188

Instalatii tehnice si masini 07 36.043.509 2.009.316 5.078.613 5.078.613 32.974.212

Alte instalatii , utilaje si mobilier 08 266.740 14.772 46.198 46.198 235.314

Avansuri si imobilizari corporale in curs 09 744.069 161.620 845.841 59.848

TOTAL (rd. 05 la 09) 10 47.131.506 2.185.708 5.970.652 5.124.811 43.346.562

Imobilizari financiare 11 168.000 X 168.000

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.04+10+11) 12 66.780.235 12.197.745 15.927.658 5.124.811 63.050.322

SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE - lei -

Elemente de imobilizari Nr. rd. Sold initial Amortizare in cursul

anului

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase

din evidenta

Amortizare la sfarsitul anului (col.9=6+7-8)

A B 6 7 8 9


Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 13 6.438.786 2.951.280 5.096.986 4.293.080

Alte imobilizari 14 145.337 206.756 29.395 322.698

TOTAL (rd.13 +14) 15 6.584.123 3.158.036 5.126.381 4.615.778


Terenuri 16

Constructii 17 105.964 372.323 478.287

Instalatii tehnice si masini 18 35.171.705 776.885 5.071.378 30.877.212

Alte instalatii ,utilaje si mobilier 19 213.655 8.587 46.198 176.044

TOTAL (rd.16 la 19) 20 35.491.324 1.157.795 5.117.576 31.531.543

AMORTIZARI - TOTAL (rd.15 +20) 21 42.075.447 4.315.831 10.243.957 36.147.321

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE F40 - pag. 2

- lei -

Elemente de imobilizari Nr. rd. Sold initial Ajustari constituite

in cursul anuluiAjustari

reluate la venituriSold final

(col. 13=10+11-12)

A B 10 11 12 13


Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 22

Alte imobilizari 23

Avansuri si imobilizari necorporale in curs 24

TOTAL (rd.22 la 24) 25


Terenuri 26

Constructii 27

Instalatii tehnice si masini 28

Alte instalatii, utilaje si mobilier 29

Avansuri si imobilizari corporale in curs 30

TOTAL (rd. 26 la 30) 31

Imobilizari financiare 32

AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.25+31+32) 33

Suma de control F40 : 767253981 / 3898323341

Stampila unitătii

INTOCMIT,

Numele si prenumele

MIRONESCU DORINA

Numele si prenumele

VILCU ELENA

Nr.de inregistrare in organismul profesional:Formular VALIDAT

Semnătura _________________________________

Semnătura _________________________________

ADMINISTRATOR,

Calitatea

12--CONTABIL SEF

Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent)

Cont SumaNr.cr.

OK

1

?

(nr.cr. rand de completat)

Preluare F10, F20 col.2Conturi forma lunga 1011 SC(+)F10L.R69

Sterge date incarcate

1 -+ Salt

RAPORT ANUAL AL

ADMINISTRATORILOR

SOCIETATEA COMERCIALĂ

„INFORMATICA FEROVIARĂ” S.A.

- Filială a Companiei Naționale de Căi Ferate – „C.F.R.” S.A. –

SITUAȚII FINANCIARE PENTRU EXERCIȚIUL FINANCIAR

ÎNCHEIAT LA DATA DE 31.12.2014

CORESPUNZĂTOR PREVEDERILOR O.M.F.P. nr. 3055/2009 PRIVIND REGLEMENTĂRILE CONTABILE

CONFORME CU DIRECTIVELE EUROPENE

Aprilie 2015

1

S.C. Informatica Feroviară S.A.,

Strada Gării de Nord 1, sector 1, 010855 Bucureşti, România, tel. (40-21) 2232778, fax: (40-21) 2232779, [email protected],

J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

Cuprins

1 PREZENTARE GENERALĂ ......................................................................................................... 1

1.1 Înființarea societății ................................................................................................................ 1

1.2 Obiectul de activitate .............................................................................................................. 1

1.3 Structura societății .................................................................................................................. 1

1.4 Principalele obiective .............................................................................................................. 2

1.5 Organizarea contabilității ........................................................................................................ 3

1.6 Conducerea societății .............................................................................................................. 3

1.6.1 Adunarea Generală a Acționarilor .................................................................................. 3

1.6.2 Consiliul de Administrație .............................................................................................. 4

1.6.3 Conducerea executivă ..................................................................................................... 4

1.7 Structura producției ................................................................................................................. 5

1.7.1 Produse software de aplicație .......................................................................................... 5

1.7.2 Servicii informatice ......................................................................................................... 8

1.8 Resurse tehnice ....................................................................................................................... 9

1.9 Resurse umane ...................................................................................................................... 10

1.10 Managementul calității .......................................................................................................... 10

2 SITUAȚIA PATRIMONIULUI ................................................................................................... 10

2.1 Componența patrimoniului ................................................................................................... 10

2.2 Inventarierea patrimoniului la 31.12.2014 ............................................................................ 13

3 CAPITALURI PROPRII............................................................................................................... 13

3.1 Evoluția capitalului social ..................................................................................................... 13

3.2 Rezerve ................................................................................................................................. 14

3.2.1 Rezerve legale ............................................................................................................... 14

3.2.2 Pierdere contabilă reportată .......................................................................................... 14

3.2.3 Alte rezerve ................................................................................................................... 14

4 CREANȚE ȘI DATORII .............................................................................................................. 15

4.1 Creanțe .................................................................................................................................. 15

4.2 Datorii ................................................................................................................................... 16

4.3 Contul de profit și pierdere ................................................................................................... 16

5 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI ............................................................................. 16

http://www.infofer.ro/

2



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

6 INVESTIȚII .................................................................................................................................. 20

7 LITIGII ......................................................................................................................................... 21

7.1 Litigii în care SC Informatică Feroviară SA are calitatea de pârât ...................................... 21

7.1.1 Litigii civile: .................................................................................................................. 21

7.1.2 Litigii de muncă: ........................................................................................................... 21

7.2 Litigii în care SC Informatică Feroviară SA are calitatea de reclamant ............................... 22

7.2.1 Litigii privind procedura reorganizării judiciare și a falimentului: ............................... 23

7.2.2 Litigii de contencios administrativ: ............................................................................... 23

8 CONTROL INTERN MANAGERIAL ........................................................................................ 23

9 AUDIT INTERN .......................................................................................................................... 24

10 MANAGEMENTUL RISCURILOR ........................................................................................ 25

10.1 Politicile și obiectivele societății privind managementul riscului ......................................... 25

10.2 Managementul riscurilor financiare ..................................................................................... 25

10.3 Managementul riscurilor operaționale de continuitate a activității .................................... 26

11 ALTE EVENIMENTE SURVENITE ÎN TIMPUL EXERCIȚIULUI FINANCIAR .............. 26

12 INFORMAȚII PRIVIND EVENIMENTE IMPORTANTE SURVENITE DE LA

ÎNCHEIEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR PÂNĂ LA DATA RAPORTĂRII, CARE AR PUTEA

AFECTA ACTIVITATEA SOCIETĂȚII PE ANUL 2014. ................................................................. 27

13 INFORMAȚII ASUPRA EVOLUȚIEI PROBABILE A ACTIVITATII INTREPRINDERII 27

14 APROBAREA SITUAȚIILOR FINANCIARE ....................................................................... 27

ANEXA 1 - LISTA CLIENȚILOR ACTUALI ............................................................................... 28

ANEXA 2 – EXECUȚIA BUGETULUI DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2014 ........ 30


1



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

1 PREZENTARE GENERALĂ

1.1 Înființarea societății

S.C. INFORMATICA FEROVIARĂ S.A. este o societate pe acţiuni care funcţionează în

conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990 privind societăţile comerciale, republicată cu

modificările şi completările ulterioare. Societatea a fost înființată în anul 2002, ca filială a Companiei

Naționale de Căi Ferate – „C.F.R.” S.A. prin HG 706/2002.

1.2 Obiectul de activitate

Domeniul şi obiectul principal de activitate al societăţii se încadrează conform actualizării clasificării

activităţii din economia naţională – CAEN aprobată prin Ordinul nr.337/20 aprilie 2007 în secţiunea

J, diviziunea 62 Activităţi de servicii în tehnologia informaţiei.

Obiectul principal de activitate al societăţii este- Cod CAEN 6201 Activităţi de realizare a soft-ului

la comandă (software orientat client), obiecte secundare fiind prestarea de servicii de tehnologia

informației și servicii conexe.

Societatea furnizează produsele și serviciile incluse în obiectul de activitate, pe bază de contracte

comerciale încheiate cu clienții săi. Lista clienților actuali este prezentată în Anexa 1.

1.3 Structura societății

Structura organizatorică actuală este o structură mixtă: ierarhică (pe departamente operaționale de

linie și compartimente funcţionale) şi geografică (nivel central și teritorial).

Nivelul central cuprinde două departamente operaționale (Dezvoltare Software și Infrastructură IT) și

structurile funcțional-administrative (Economic-Comercial, Resurse Umane, Strategie – Dezvoltare -

Calitate, CFG, Audit Intern, SIPP).

La nivel teritorial există 8 puncte de lucru denumite Agenţii de Informatică, după cum urmează:

Agenţia de Informatică Bucureşti

Agenţia de Informatică Craiova

Agenţia de Informatică Timişoara

Agenţia de Informatică Cluj

Agenţia de Informatică Braşov

Agenţia de Informatică Iaşi

Agenţia de Informatică Galaţi

Agenţia de Informatică Constanţa

Evidenţierea liniilor de comandă şi control din structura ierarhică are ca rezultat:

Diviziunea verticală a muncii – detalierea funcţiilor şi activităţilor de management.


2



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

Coordonarea şi controlul activităţii prin supraveghere directă, standardizarea proceselor de

muncă, standardizarea rezultatelor, standardizarea abilităţilor personale

Beneficiile urmărite sunt:

Orientarea spre client prin procese end-to-end controlabile şi gestionabile şi implicit servicii

definite pe fiecare departament.

Un control mai bun al costurilor prin evidenţierea activităţilor şi proceselor în cadrul

departamentelor şi prin definirea serviciilor şi clienţilor interni.

Orientarea pentru competitivitate pe piaţă, prin urmărirea cu instrumente adecvate a unei

strategii de cost sau diferenţiere.

Protejarea expertizei specializate existente în cadrul companiei (dezvoltare software,

exploatare)

Obţinerea flexibilităţii necesare pentru proiectele de dezvoltare software, prin facilitarea

organizării pe proiecte şi accesului la resursele companiei.

Integrarea structurii geografice în structura de linie.

Principiile urmărite în realizarea acestei structuri sunt următoarele:

Specializarea departamentală şi individuală pe verticală şi orizontală, pe activităţi primare şi

de sprijin-suport.

Orientare pe servicii şi detalierea relaţiilor în cadrul structurii.

Evidenţierea liniilor de comandă şi control, precum şi a fluxurilor financiare şi de informaţii.

Delegare explicită bazată pe drepturi de decizie şi criterii de evaluare a activităţii manageriale.

Evidenţierea infrastructurii generice şi specifice a companiei.

1.4 Principalele obiective

Consolidarea poziției pe piața IT pentru transport feroviar, prin eficientizarea

managementului vânzărilor, optimizarea alocării resurselor, creșterea gradului de

responsabilizare individuală la orice nivel.

Îmbunătățirea utilizării resurselor financiare, materiale și umane, în condiții de economicitate,

eficacitate și eficiență.

Îmbunătățirea gestionării patrimoniului, prin asigurarea evidențelor și a monitorizării, a

inventarierii corecte și complete.

Instituirea unui cadru adecvat pentru management eficient și efectiv, prin implementarea

Sistemului de Control Intern Managerial (SCIM) adaptat misiunii și obiectivelor societății.

Îmbunătățirea sistemului informațional prin identificarea corectă și completă a surselor,

prelucrării și diseminării informațiilor și creșterea gradului de informatizare a fluxurilor

interne.


3



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

În vederea îndeplinirii acestor obiective generale, au fost stabilite o serie de obiective specifice

pe domeniile principale de activitate, respectiv:

Dezvoltarea în continuare a resurselor de „Infrastructură IT” din patrimoniul societății, prin

realizarea investițiilor planificate la capitolele echipamente și dotări pentru Centrul de Calcul

(DATACENTER) și asigurarea de piese de schimb pentru funcționarea Rețelei Naționale de

Transmisii de Date a Sistemului Feroviar (RENTRAD-CFR). La acestea au fost adaăugate și

obiective calitative, legate de eficientizarea utilizării resurselor existente, prin implementarea

celor mai bune practici de management servicii de infrastructură IT (ITIL) și a proceselor de

control costuri pe fiecare serviciu (CBS).

Eficientizarea activităților de furnizare a serviciilor de aplicații informatice și consolidarea

modelului „SaaS” (Software as a Service) pentru fiecare domeniu specific din domeniul de

transport feroviar – „Management Infrastructură Feroviară”, „Transport de Călători” și

„Transport de Marfă”, implementarea celor mai bune practici de management servcii de

aplicație (ITIL) și a proceselor de control costuri pe fiecare serviciu (CBS).

Eficientizarea activităților de cercetare – dezvoltare a produselor software de aplicație

realizate la comandă (software orientat client), specific activităților de transport feroviar, prin

creșterea productivității și proiectarea de soluții noi de interoperabilitate a sistemelor

informatice, în conformitate cu Standardele de Interoperabilitate emise de Uniunea Europeană

pentru sistemele de transport feroviar.

1.5 Organizarea contabilității

Societatea este înregistrată la Oficiul Registrului Comerţului sub nr. J40/10636/2002 şi are codul unic

de înregistrare RO14966210. În perioada 2003-2005 S.C. Informatica Feroviara S.A. a întocmit

situaţiile financiare în conformitate cu OMFP nr. 94/2001 pentru aprobarea Reglementărilor contabile

armonizate cu Directiva a IV-a a Comunităţii Economice Europene şi cu Standardele Internaţionale de

Contabilitate.

Pentru anii fiscali 2006-2009 societatea a întocmit situaţiile financiare în conformitate cu prevederile

OMFP 1752/2005 pentru aprobarea Reglementărilor Contabile conforme cu Directiva a IV-a a

Comunităţii Economice Europene.

Începând cu anul 2010 situațiile financiare au fost întocmite în conformitate cu OMFP nr.3.055 din

29.10.2009 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene.

1.6 Conducerea societății

Pe parcursul exercițiului financiar 2014, conducerea societății a fost exercitată astfel:

1.6.1 Adunarea Generală a Acționarilor

Reprezentanții mandatați ai acționarului unic:

1. Damian Liliana, reprezentant Ministerul Finanțelor Publice în perioada ianuarie-

decembrie 2014, numit prin hotărârea AGA a CFR S.A. nr.29/06.04.2011,

2. Dumitrescu Maria, reprezentant CFR în perioada ianuarie-iunie 2014, numit prin hotărârea

AGA a CFR S.A. nr.16/28.02.2009,


4



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

3. Parnia Cornelia Magdalena, reprezentant Ministerul Transporturilor în perioada ianuarie-

iunie 2014, numit prin hotărârea AGA a CFR S.A. nr.11/03.02.2012,

4. Tarniță Ioan Vasile, reprezentant CFR în perioada iunie - decembrie 2014, numit prin

hotărârea AGA a CFR S.A. nr.58/05.06.2014,

5. Toncescu Bogdan, reprezentant Mnisterul Transporturilor în perioada iulie-noiembrie

2014, numit prin hotărârea AGA a CFR S.A. nr.83/24.06.2014,

6. Drăghici Laura Neli, reprezentant Ministerul Transporturilor în perioada noiembrie-

decembrie 2014, numit prin hotărârea AGA a CFR S.A. nr.123/28.11.2014.

1.6.2 Consiliul de Administrație

1. Mironescu Dorina, Președinte CA în perioada ianuarie-noiembrie 2014, numit prin hotărârea

AGA a S.C. Informatica Feroviară S.A. nr.1/21.08.2002, reales prin hotărârea AGA a S.C.

Informatica Feroviară S.A. nr.10/18.11.2010,

2. Drăgan Cornel -Marius, membru în perioada ianuarie-noiembrie 2014, numit prin hotărârea

AGA a S.C. Informatica Feroviară S.A. nr. 5/18.06.2009, reales prin hotărârea AGA a S.C.


3. Maraloi Laurenţiu, membru în perioada ianuarie-mai 2014, numit prin hotărârea AGA a

S.C. Informatica Feroviară S.A. nr. 5/28.04.2011,

4. Coţofană Marian, membru în perioada ianuarie-nioembrie 2014, numit prin hotărârea AGA

a S.C. Informatica Feroviară S.A. nr.5/28.04.2011,

5. Măruţă Luiza-Marina, membru în perioada ianuarie-iunie 2014, numit prin hotărârea AGA

a S.C. Informatica Feroviară S.A. nr.2/15.04.2009 reales prin hotărârea AGA a S.C.


6. Baicu Sorina, membru în perioada iunie-noiembrie 2014, numit prin hotărârea AGA a S.C.


7. Cîmpeanu Toma-Dorin,membru în perioada iulie-noiembrie 2014, numit prin hotărârea

AGA a S.C. Informatica Feroviară S.A. nr.7/14.07.2014

1.6.3 Conducerea executivă

Director general – Mironescu Dorina, numită prin decizia directorului general al CFR S.A.

nr.1/4077/19/09/2002 și definitivată în funcție prin decizia directorului general al CFR S.A.

nr.2672/16.06.2003, cu contract de mandat încheiat la data de 01.10.2008, cu perioadă de

valabilitate de 4 ani, (01.10.2008 – 01.10.2012), prelungit prin Act adițional nr.4 din

12.09.2012, pentru o perioadă de 2 ani (01.10.2012 -29.11.2014) și prelungit prin Act

adițional nr.6 din 28.11.2014, pentru o perioadă de 6 luni (30.11.2014-31.05.2015),

Director Economic-Comercial – Muraru Mihaela, numită prin decizia directorului general

nr.19/d/21 din 13.12.2002 și definitivată prin decizia 19/d/50 din 15.05.2003.

Director Departament Informatic „Dezvoltare Software” – Udrea Dan-Marin, numit

prin decizia directorului general nr.19/d/4 din 04.01.2006 și definitivat prin decizia nr.19/d/96

din 04.04.2006.


5



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

Director Departament Informatic „Infrastructură IT” – Ambrosă Adrian, numit prin

decizia directorului general nr.19/d/5 din 04.01.2006 și definitivat prin decizia nr.19/d/97 din

04.04.2006,

Director Departament „Servicii” – Roșu Bogdan-Csaba, angajat în 12.08.2014 și

definitivat prin decizia directorului general nr.045/05.12.2014 la expirarea perioadei de probă.

1.7 Structura producției

1.7.1 Produse software de aplicație

Produsele realizate de S.C. "Informatică Feroviară" S.A sunt aplicații software specializate, pentru

domeniul feroviar, realizate la comandă și furnizate clienților atât sub formă de licențe, cât și sub

formă de servicii de aplicație. Principalele produse software de aplicație realizate și implementate de

S.C. "Informatică Feroviară" S.A sunt:

1.7.1.1 Aplicații realizate în cadrul Sistemului Informatic IRIS:

Subsistemul IRIS-IMA (Managementul Infrastructurii Feroviare):

Aceste aplicații sunt în exploatare curentă din anul 2002 și includ următoarele sub-subsisteme:

MP5i, realizat de firma Datastream (SUA), achiziționat prin proiect BIRD 3976 și introdus în

exploatare curentă din 2002. În prezent numărul total de utilizatori este de 1.200, în toate

secțiile de infrastructură (55 secţii L, 27 secţii CT, 23 secţii Electrificare, 8 SIMC), la

Diviziile Linii, Instalaţii, Patrimoniu cât şi la Direcţii din cadrul CNCF CFR SA, dar şi la SC

IMCF SA şi SC Electrificare CFR SA. Baza de date cuprinde deja 860.913 elemente de

infrastructură, cu toate datele lor tehnice şi de întreţinere.

Aplicații în completarea modulului principal MP5i:

o WebSIMC: activitatea mașinilor grele de cale

o WebSCB: evidența furturilor din echipamentele instalațiilor SCB

o WebEMM: evidența echipamentelor de măsură și control

Aplicații noi, pentru activități conexe:

o WebSAFETY: evidența accidentelor – incidentelor de siguranța circulației

o ENTRAC: defalcarea și repartizarea energiei de tracțiune pe operatori feroviari.

Subsistemul IRIS-Circulaţie (Programare, Raportare şi Monitorizare Trafic Feroviar):

Aceste aplicații sunt în exploatare curentă din 2004, în ultimii 7 ani fiind realizate o serie de aplicații

noi care completează funcționalitatea inițială și asigură condițiile de respectare a Directivelor EU

pentru interoperabilitate (TAF-TSI).

IRIS ATLAS-IM: programarea circulației la nivelul Managerului de Infrastructură (CFR)

IRIS ATLAS-RU: programarea și negocierea programului de circulație la nivelul Operatorilor

de Transport Feroviari (OTF)


6



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

IRIS-CRONOS: raportarea circulației la nivel de stație de cale ferată (IDM) și regulator de

circulație (RC)

IRIS-CALIPSO: calculul taxei de acces pe infrastructura feroviară, în funcție de traficul

înregistrat pe fircare OTF.

IRIS INFO-IM: informații detaliate, analitice și sintetice pentru management circulație

trenuri

IRIS INFO-RU informare pentru OTF, privind derularea circulației

IRIS SIM-TUI informații pentru estimarea taxei de acces pe infrastructura feroviară,

disponibile pentru OTF.

TRAFICALERT: evidența perturbărilor de trafic, cu actualizare și vizualizare a informațiilor

pe hartă

Subsistemul IRIS – ARGUS (Management operațional transporturi de marfă)

Subsistemul IRIS-ARGUS a fost proiectat și realizat integral de Informatica Feroviară în perioada

2000-2002, fiind în exploatare curentă din anul 2004. În ultimii 2 ani s-au dezvoltat: un modul

specializat pentru managementul comenzilor de vagoane (ARGUS DVG-Lite), precum și o versiune

simplificată, adaptată modelului de business al OTF cu capital privat (ARGUS-Lite).

1.7.1.2 Aplicații realizate în cadrul Sistemului Informatic APOLLO:

Sistemul informatic „Apollo” asigură suportul IT pentru managementul activităților comerciale

specifice transportului feroviar de marfă și este integrat cu sub-sistemul operațional din IRIS (IRIS-

ARGUS). Sistemul include 2 sub-sisteme principale:

APOLLO-DECO.NET: Gestionarea contractelor de plată centralizată și a deconturilor pentru clienți,

pentru transporturile feroviare de marfă.

APOLLO-eST: Realizarea documentelor de transport în format electronic (Scrisoarea de Trăsură

Electronică), inclusiv completarea pe parcurs. În anul 2013 s-a derulat perioada de testare în exploatare

a modulului ”expediție” pentru trafic intern, în locația pilot Tg. Mureș, iar în anul 2014 s-au realizat

modulele de ”Parcurs” și ”Destinație” pentru trafic local. Urmează ca aceste module să fie extinse pe

întreaga rețea operată de CFR Marfă.

1.7.1.3 Aplicații realizate în cadrul Sistemului xSell („Sistem de emitere electronică a legitimaţiilor

de călătorie şi rezervare a locurilor la trenurile de călători”):

Sistemul informatic integrat xSell® realizează automatizarea întregului proces de vânzare a

legitimaţiilor de călătorie şi rezervare a locurilor la trenurile de călători şi a proceselor asociate

vânzării în departamentele de marketing şi financiar.

xSell este o soluție complexă de emitere legitimații de călătorie, rezervare locuri, gestiune și

management vânzări pentru transportul feroviar de călători, xSell® construită din următoarele aplicaţii

(„sub-sisteme”) specializate:

xSellTicketing (Vânzare) – componentă prin care se efectuează vânzarea electronică de

produse de călătorie ( legitimații de călătorie, comenzi rezervare)


7



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

xSellSeats (Rezervare) – sistem automat de rezervare a locurilor care asigură rezervarea

locurilor cu anticipație la toate categoriile de vagoane (clasă și de dormit)

xSellWarehouse (Raportări şi Statistici) – componenta de stocare și de consolidare a datelor

operative furnizate de sistemele de vânzare și rezervare

xSellData (Subsistem de Întreţinere date) – componentă centrală de administrare și versionare

a tuturor categoriilor de date utilizate în sistemul XSELL (mers de tren, compuneri, graf c.f.,

geografie vagon, tarife, layout de bilete)

xSellOnLine: ( Subsistem de vânzare bilete on-line) – aplicație pentru vânzare bilete și

rezervare a locurilor la trenurile de călători pe web, cu plata on-line, aplicația pentru

informare mers de tren în trafic intern

xSellKiosk: (Automate de bilete) – soluție de vânzare a legitimațiilor de călătorie în trafic

intern prin intermediul unor aparate automate de tip bancomat

xSellMob: soluție de vânzare legitimații de călătorie și rezervare locuri prin aparate mobile

sau telefoane de tip „smartphone”.

În anul 2014 s-au continuat dezvoltările la versiunea nouă a sistemului xSell, pentru implementarea

modificărilor importante ale rangurilor de tren și politicilor de vânzare la „CFR Călători”.

În anul 2014 prin sistemul xSell au fost vândute 20.685.337 legitimații și au fost deserviți 35.996.108

călători.

În anul 2014, sistemul ruSell de vânzare electronică a legitimațiilor de călătorie, particularizat pentru

Transferoviar Călători – operator feroviar de transport de călători cu capital privat, a continuat să fie

dezvoltat.

1.7.1.4 Alte aplicații:

CICLOP 2011, aplicație pentru realizarea și evidența electronică a foilor de parcurs ale locomotivelor,

gestiunea prestațiilor și a consumurilor de combustibil, calculul indicatorilor de tracțiune, realizarea

de raportări sintetice și analitice. În anul 2014 a fost implementat sistemul și pus în exploatare curentă

pe întreaga rețea, la CFR Călători.

e-CONTRACTE, sistem informatic de evidenţă a contractelor, a intrat în exploatare curentă pentru

CFR SA din anul 2009, iar modulul pentru gestionarea contractelor specifice de patrimoniu (e-

CONTRACTE-PATRIMONIU), a intrat parțial în exploatare în anul 2011. În cursul anului 2014 s-a

continuatcu dezvoltareași testarea modulului pentru activitatea de facturare-încasare penalități pentru

agenți economici. De asemenea, în anul 2014 a intrat în exploatare curentă un sistem similar,

particularizat pentru CFR Călători.

WEB-ACHIZIȚII, aplicație implementată în toate unitățile CFR SA, respectiv în 55 secții L, 27 secții

CT, 23 RC, Diviziile Linii, Instalații, Trafic și Patrimoniu de la nivelul regionalelor CFR, Central

CFR la Direcțiile Linii, Instalații, Trafic, Patrimoniu, Tehnică, Pregătire Proiecte și Comercială

(aproximativ 220 utilizatori).

VOX MODUS: aplicație pentru avizare și informare public călător în stațiile de cale ferată, care

include preluarea automată a datelor din IRIS-CRONOS.


8



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

616UZ: aplicație nouă pentru schimbul automat de mesaje la frontiera României cu Ucraina, între UZ

și CFR Marfă.

CĂI-LIBERE: aplicație pentru suport operațional la schimbul de trenuri în frontiere (predare-

primire).

IM-COMM: aplicație pentru schimbul de mesaje și comunicări de circulație între managerii de

infrastructură, implementată pentru CFR și MAV (Ungaria).

OSCAR (sistem integrat pentru managementul resurselor umane). Sistemul cuprinde modulele:

OSCAR-RU: evidența personal, sancțiuni, evaluări medicale periodice, contracte de muncă și vechime

în funcție,

OSCAR-PONTAJ: modul pentru realizarea pontajului și evidența timpului de muncă

OSCAR-EVALUARE: modul pentru evaluarea anuală a performanțelor salariaților

OSCAR-SALARII: modul pentru calculul drepturilor salariale

TIMESHEET: aplicație pentru managementul timpului de lucru care permite raportarea lunară a

activităților executate de personalul angajat, precum și timpul alocat fiecărei activități.

1.7.2 Servicii informatice

În anul 2014, S.C. „Informatică Feroviară” S.A a furnizat servicii informatice pe bază de contracte

pentru cele trei mari companii feroviare: CFR S.A., CFR Marfă S.A şi CFR Călători S.A., pentru

filialele acestora, precum și pentru AFER, Operatori de Transport Feroviar de Marfă / Călători (OTF).

Aceste servicii sunt structurate pe mai multe categorii: servicii de aplicație, servicii de rețea, servicii

de suport tehnic și help-desk, servicii de consultanță tehnică de specialitate.

1.7.2.1 Servicii de aplicație

Serviciile de aplicație reprezintă servicii de furnizare a software-ului de aplicație la client, sub forma

recunoscută în industria IT ca SaaS (Software as a Service). Aceste servicii se bazează pe aplicațiile

software realizate de S.C. Informatică Feroviară S.A., dar și pe aplicații software achiziționate de la

terți și includ:

Administrare curentă aplicaţii şi asistenţă tehnică permanentă prin Help Desk „Informatică

Feroviară”,

Administrare curentă a bazelor de date, care include:

salvare periodică a datelor şi aplicaţiilor şi restaurarea acestora în caz de distrugere

parţială sau totală;

asigurarea funcţionării continue a aplicaţiilor informatice critice;

asigurarea securităţii datelor şi protecţia împotriva accesului ne-autorizat, a infectării cu

viruşi informatici, gestiunea utilizatorilor pe roluri şi drepturi de acces.

Dezvoltări de rapoarte suplimentare, fără modificarea structurii de bază a aplicaţiilor informatice

sau reproiectarea acestora.

Instruirea utilizatorilor de aplicaţii informatice.


9



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

Administrarea și/sau găzduirea serverelor de baze de date și aplicații care aparțin clienților și pe

care funcționează serviciile de aplicație contractate.

1.7.2.2 Servicii de acces la reţeaua naţională de transmisii de date („RENTRAD”)

Administrare curentă „RENTRAD”, acces reţea (nume utilizator şi parolă), acces internet,

administrare căsuţă poştală, acces la aplicaţia web „Legis” cu asistenţă tehnică permanentă prin

Help Desk „Informatică Feroviară”.

Intervenţii constând în refacerea conexiunii la reţea sau mutare echipament, asigurate pe baza

apelurilor la Help Desk „Informatică Feroviară” .

1.7.2.3 Servicii de suport tehnic și help desk

Intervenţii hardware, constând în verificare, identificare defect şi reparaţie, asigurate pe baza

apelurilor la Help Desk „Informatică Feroviară”.

Intervenţii software, constând în identificare defect, reinstalare software sau devirusare calculator,

asigurate pe baza apelurilor la Help Desk „Informatică Feroviară” .

1.7.2.4 Servicii de consultanţă pentru informatizare şi achiziţii de produse IT

Consultanţă privind componentele informatice necesare în programele de modernizare

(CORIDOR IV și ERTMS).

Consultanţă şi asistenţă tehnică pentru implementarea Specificaţiilor Tehnice de Interoperabilitate

(TAF – TSI) cu respectarea Planului Strategic European de Implementare (SEDP).

1.8 Resurse tehnice

Infrastructura Informatică deţinută şi exploatată de S.C. Informatică Feroviară S.A.

Pentru realizarea produselor şi prestarea serviciilor de specialitate, Informatică Feroviară deţine în

patrimoniu şi exploatează o „infrastructură informatică” formată din:

Centrul de Calcul (DATACENTER) – care găzduieşte toate serverele de baze de date şi cea

mai mare parte din serverele de aplicaţii utilizate de companiile feroviare. O mare parte din

echipamentele din DATACENTER aparțin clienților, S.C. Informatică Feroviară S.A. asigurând

condițiile de funcționare și administrarea sistemelor. În perioada 2006 – 2012 au fost realizate

investiții minime pentru DATACENTER, la componentele de alimentare cu energie electrică și

UPS, respectiv la cele de climatizare. În anul 2014 a fost realizată înlocuirea grupului electrogen

cu unul mai puternic inclusiv un panou separat de automatizare pentru putere suplimentară. Noul

grup electrogen va acoperi necesitățile de alimentare de rezervă a echipamentelor livrate prin

proiectul IRIS (BIRD 3976) și a noilor sisteme de calcul pentru sistemele de ticketing și

rezervare precum și a celor pentru IRIS etapa a II-a (BIRD 4757).

Reţeaua Națională de Transmisii de Date a sistemului feroviar (RENTRAD) –– formată din

echipamente specializate de comunicaţii (routere, switch-uri, modeme) şi servere de acces

internet, securitate, antivirus, care permite comunicarea între utilizatorii aplicațiilor și bazele de

date, între locații (transfer de date) și cu exteriorul (Internet, e-mail, conexiuni cu alte rețele)

Reţeaua de transmisii de date este construită pe suportul de telecomunicaţii de fibră optică al

CFR.


10



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

Alte echipamente (PC-uri, imprimante, scannere, plotere, display-wall).

1.9 Resurse umane

La data înființării ca societate comercială (noiembrie 2002) exista un număr 650 de posturi, din care

ocupate efectiv 547, structura organizatorică fiind modificată, cu diminuarea numărului de posturi,

prin trei etape de restructurare și reorganizare (2003, 2011 și 2012), ajungând la 325 de posturi în

2014. În anul 2014 fluctuația de personal (ieșiți: 11 / intrați: 15) a condus la un anumit dezechilibru,

personalul ieșit prin pensionare sau demisie fiind înalt calificat / specializat, personalul intrat fiind mai

puțin pregătit pentru specialitățile de IT necesare.

La data de 31.12.2014 numărul de personal existent este de 319 salariați, din care:

Personal de specialitate şi administrativ

o Personal cu funcţii de execuţie: 296

o Personal cu funcţii de conducere: 21

Muncitori

o Necalificaţi: 2

Complexitatea sistemelor informatice și caracterul dinamic al tehnologiilor IT necesită o pregătire de

specialitate continuă și dinamică. Activitatea de resurse umane reprezintă un domeniu prioritar, în

care se acordă o deosebită atenție selecției și recrutării de personal, dar și pregătirii și perfecționării

specialiștilor. Personalul societății este cuprins în diferite forme de pregătire și perfecționare

profesională, cursuri de specialitate organizate intern sau contractate prin instituții specializate.

În relația cu salariații, S.C. Informatică Feroviară S.A. are încheiat un Contract Colectiv de Muncă

adaptat specificului activității și legislației în vigoare.

1.10 Managementul calității

S.C. Informatică Feroviară S.A. a implementat Sistemul Calității încă din anul 2007, când a obținut

primul Certificat al SMC, eliberat de Autoritatea Feroviară Română – Organismul de Certificare. În

anul 2013 organismul de certificare a fost schimbat având în vedere obiectivele de extindere pe piața

internațională, S.C. Informatică Feroviară S.A. obținând certificarea Sistemului Calității din partea

TUV Austria.

În anul 2014 s-au desfășurat audituri interneale calității, mediului, SSO, SI în toate Agențiile de

Informatică și în toate departamentele din sediul central. Nu au fost constatate neconformități față de

cerințele standardelor ISO 9001, 14001, 18001, 27001.

2 SITUAȚIA PATRIMONIULUI

2.1 Componența patrimoniului

lei

Indicatori 2013 % 2014 %

1. TOTAL ACTIVE 88.839.895 100 83.322.038 100

1.1. Active imobilizate (pct.A) 24.704.788 27,81 26.903.001 32,29

1.2. Active circulante (pct.B) din care : 63.829.035 71,85 56.099.163 67,33


11



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

Indicatori 2013 % 2014 %

1.2.1.stocuri 184.378 200.227

1.2.2.creanţe 49.669.224 31.950.802

1.2.3.investitii pe termen scurt 0 0

1.2.4.casa si conturi la banci 13.975.433 23.948.134

1.3. Cheltuieli in avans (pct.C) 306.072 0,34 319.874 0,38

2. TOTAL PASIVE 88.839.895 100 83.322.038 100

2.1. Datorii totale (pct.D) 10.784.715 12,14 6.791.379 8,15

2.2. Capitaluri proprii (pct.J) 78.049.790 87,85 76.373.659 91,66

2.3. Provizioane (pct.H) 5.390 0,01 0

2.4. Venituri in avans (pct.I) 0 157.000 0,19

Faţă de anul precedent elementele de ACTIV au înregistrat o scădere netă de 5.517.857 lei,

determinată de următoarele:

Active imobilizate: creștere netă cu 2.198.213 lei, determinată de:

Imobilizări necorporale: creștere cu 1.945.807 lei rezultată din creșterea producției imobilizate aflată

în curs de execuție precum și cea executată de către departamentul dezvoltare software, în cursul

anului 2014, conform obiectului principal de activitate – dezvoltare software orientat client.

Imobilizările necorporale de natura cheltuielilor de dezvoltare și imobilizările necorporale în curs de

execuție sunt generate de realizarea în cadrul departamentului dezvoltare software a activităților de

analiză, cercetare și dezvoltare pe fiecare proiect intern în parte conform planului general de proiect

de dezvoltare software iar amortizarea acestora se realizează linear. Activitatea de dezvoltare software

se constituie ca producție imobilizată, rezultatele sale fiind vândute ulterior, ca licențe software sau ca

servicii de aplicație (Software as a Service – SaS).

Tot în cadrul imobilizărilor necorporale s-a înregistrat o creștere de 77.569 lei la „concesiuni, brevete,

licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare și alte imobilizări necorporale” provenită din

achiziția de licențe pentru sisteme de operare pentru servere care să permită izolarea mediilor de

producție, dezvoltare și testare, licențe pentru dezvoltarea și gestionarea soft-ului de aplicație, soft

pentru crearea kit-urilor de instalare.

Imobilizări corporale: creștere netă cu 174.837 lei rezultată din realizarea programului anual de

investiții. Au fost achiziționate următoarele:

- Grup electrogen nou pentru asigurarea alimentării electrice de rezervă pentru DataCenter.

- Echipamente hardware și de rețea pentru asigurarea resurselor necesare funcționării unor

sisteme/aplicații informatice realizate și implementate pentru clienții societății

- Instalații de climatizare necesare menținerii microclimatului din DataCenter

- Centrală de alarmare la incendiu pentru respectarea legislației în vigoare

- Sistem de control acces – componenta de monitorizare video a zonelor de risc


12



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

În anul 2014 s-au realizat investiții totale în valoare de 1.612.616,54 lei, reprezentând 99,53 % din

suma alocată în BVC/2014 pentru ”cheltuieli pentru investiții”.

Imobilizări financiare: la data de 31.12.2014 se menține suma din anul precedent de 168.000 lei

reprezentând cauțiune constituită conform legii pentru suspendarea executării de către ANAF

(150.000 lei) și DITL (18.000 lei).

Active circulante: scădere cu 7.729.872 lei determinată în principal de scăderea soldului de creanțe la

sfârșitul anului 2014 prin luarea tuturor măsurilor necesare recuperării sumelor restante de la clienți.

Principalele modificări ale postului bilanţier “active circulante” în anul 2014 comparativ cu anul

precedent 2013, au fost următoarele:

- Creșterea stocurilor totale cu 15.849 lei, urmare efectuării de achiziții de materiale consumabile

și obiecte de inventar la sfârșitul anului.

- Scăderea soldului la creanțe cu suma de 17.718.422 lei, urmare a demersurilor făcute pentru

eșalonări și recuperarea sumelor datorate de clienți.

- Creșterea disponibilului la bănci și la casa cu 9.972.701 lei ca urmare a întăririi disciplinei

financiare și a rezultatelor programelor de recuperare a creanțelor.

Cheltuieli în avans: creștere cu 13.802 lei reprezintă sume achitate pentru abonamente, publicații și

asigurări auto.

Faţă de anul precedent, elementele de PASIV ale exerciţiului financiar 2014, au înregistrat o scădere

cu 5.517.857 lei față de anul 2013 determinată de::

Datorii – sunt cuprinse obligațiile curente ale societății existente la 31.12.2014 față de furnizori, de

personal și asigurările sociale precum și față de bugetul statului și bugetele locale.

Tot la acest capitol sunt cuprinse și obligațiile fiscale stabilite de către:

ANAF – DGFP Mun. București: obligații fiscale suplimentare pentru perioada 2004-2008

stabilite de către inspecția fiscală. Prin hotărârea civilă nr.7201/12.2012 se suspendă

executarea deciziei de impunere până la soluționarea pe fond a acțiunii în anularea deciziei.

Până la sosirea unei hotărâri definitive suma rămâne înregistrată la “sume în curs de

clarificare”.

Față de anul precedent s-a înregistrat o scădere de 3.993.336 lei reprezentând plăți efectuate către

DITL sector 1 (debit și accesorii) și ANAF (debit).

Capitaluri proprii – sunt cuprinse aporturile de capital, rezervele, rezultatul reportat și rezultatul

exercițiului.

Față de anul precedent s-a înregistrat o scădere cu 1.676.131 rezultată din:

- Rezerve legale: creștere cu 70.199 lei constituită conform legii 571/2003 art.22 alin. 1(a) în

limita de 5% din profitul contabil.

- Profit sau pierdere reportată: creștere cu 1.501.742 lei față de anul precedent reprezentând

sume de natura cheltuielilor nedeductibile fiscal care pentru a nu afecta rezultatul exercițiului

curent sunt înregistrate în contul „rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile”.


13



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

- Profitul exercițiului financiar 2014: scădere față de anul precedent cu 258.110 lei.

- Repartizarea profitului: scădere cu 13.522 lei față de anul precedent.

Provizioane: la data de 31.12.2014 nu sunt înregistrate provizione cel de anul trecut fiind anulat,

înregistrându-se ca venit din anulare de provizioane.

2.2 Inventarierea patrimoniului la 31.12.2014

În baza Dispoziției Directorului General, nr. RDI/055 din 21.11.2014 s-a desfășurat acțiunea de

inventariere a patrimoniului S.C. Informatica Feroviară S.A.

Inventarierea anuală s-a efectuat în conformitate cu prevederile legii contabilității nr. 82/1991

republicată, cu modificările și completările ulterioare, OMFP nr. 3055/2009 pentru aprobarea

reglementărilor contabile conforme cu directivele europene, OMFP nr. 2861/2009 pentru aprobarea

normelor privind organizarea și efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor și

capitalurilor proprii, precum și a Procedurii operaționale PO 124 / 2013.

Acțiunea de inventariere a avut ca scop principal stabilirea situației reale a tuturor elementelor de

natura activelor, datoriilor și capitalurilor proprii ale S.C. Informatica Feroviară S.A., precum și a

bunurilor și valorilor deținute cu orice titlu, aparținând altor persoane juridice sau fizice.

Evaluarea bunurilor inventariate s-a făcut la valoarea de inventar. Toate bunurile au fost înscrise în

listele de inventariere, separat pe locuri de depozitare, pe gestiuni și pe categorii de bunuri.

Stabilirea situației reale a patrimoniului a fost făcută prin compararea datelor constatate faptic și

înscrise în listele de inventariere, cu cele din evidența tehnico-operativă și contabilă.

Ca urmare a inventarierii faptice, față de evidența scriptică, nu au rezultat plusuri sau minusuri de

inventar.

Concluziile și recomandările comisiei de inventariere sunt cuprinse în Procesul verbal de inventariere

anuală a patrimoniului S.C. Informatica Feroviară S.A.

3 CAPITALURI PROPRII

Capitalul social al societății la data înființării a fost de 2.193.000 lei, divizat în 822.200 acțiuni

nominative, la o valoare nominală de 2,5 lei şi s-a constituit prin aporturi în natură reprezentând active

fixe imobilizate şi active circulante.

Capitalul social al societăţii este subscris şi integral vărsat, de către CFR S.A. în calitate de acţionar

unic.

3.1 Evoluția capitalului social

La data de 07.09.2004 a fost înregistrată la Registrul Comerțului mențiunea privind majorarea

capitalului social cu 81.679.932 lei, în baza Hot. A.G.A. a „C.F.R”. nr. 40 din 30.06.2004, ca urmare a

finalizării investiției în curs IRIS și a majorării participației acționarului CFR S.A. la capitalul social,

ajungând la valoarea de 83.872.930 lei.

La data de 03.10.2006 a fost înregistrată la Registrul Comerțului mențiunea privind majorarea

capitalului social cu 204.145 lei, în baza Hot. A.G.A. a „C.F.R”. nr.41 din 27.07.2006, ca urmare a


14



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

transferului clădirii din Galați, str. Culturii, nr.13 bis, în care funcționează punctul de lucru „Agenția

de Informatică Galați” ajungînd la valoarea de 84.077.075 lei.

La data de 31.12.2014, capitalul social are valoarea de 84.077.075 lei, divizat în 33.630.830 acţiuni

nominative la o valoare nominală de 2,50 lei.

La data de 31.12.2014 situația capitalului social subscris si vărsat se prezinta astfel :

Nr.

Crt. Acționari

Număr de acțiuni

deținute

Valoare

nominala

1 CFR S.A. – actionar unic 33.630.830 2,5

3.2 Rezerve

3.2.1 Rezerve legale

Rezerva legală este în valoare de 70.199 lei și s-a constituit în limita unei cote de 5% aplicată asupra

profitului contabil al exercițiului financiar 2014 de 1.417.711 lei, din care s-au scăzut veniturile

neimpozabile din anulare de provizioane în valoare de 13.720,71 lei.

3.2.2 Pierdere contabilă reportată

La data de 31.12.2014 pierderea contabilă reportată este de 19.310.289 lei și este compusă din:

- Profit nerepartizat din anul 2006 în valoare de 419.116 lei.

- Pierderea exercițiilor financiare 2007, 2008, 2011, neacoperită, în valoare de 12.974.035 lei, care

se prezintă astfel:

lei

Anul financiar Valoare pierdere

2007 1.684.740

2008 4.375.655

2011 6.913.640

Total 12.974.035

- Rezultatul provenit din corectarea erorilor contabile, constatate în exercițiile financiare curente,

aferente exercițiilor financiare precedente (2006-2014) în valoare de 6.755.370 lei.

3.2.3 Alte rezerve

La data de 31.12.2014 valoarea înregistrată la acest capitol este de 4.805 lei și reprezintă alte rezerve

constituite ca surse proprii de finanțare la repartizarea profitului net al anului 2003 conform

ordonanței 64/2001.


15



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

4 CREANȚE ȘI DATORII

4.1 Creanțe

La data de 31.12.2014 valoarea creanțelor este de 31.950.802 lei și se compune din:

1. Creanţe comerciale: 25.921.471 lei în care sunt incluse sumele neâncasate de la clienţi

(23.765.762,79 lei), sumele aferente serviciilor prestate în anul 2014 şi care se facturează,

conform clauzelor contractuale, în ianuarie (2.181.167 lei) şi provizioane pentru deprecierea

creanțelor (37.243 lei – care se scad) și alte creanțe imobilizate – garanții acordate la încheierea

contractelor cu furnozori (11.785 lei).

Situația sumelor neâncasate de la clienți și valoarea creanțelor neîncasate la termenul scadent stabilit

în contractele comerciale la data de 31.12.2014 este de 21.899.583 lei și se prezintă astfel :

Lei

Client

Sold la

01.01.2014

Facturat în

anul 2014

Încasat în

anul 2014

Sold la

31.12.2014

Creante

neincasate la

scadență

CFR SA 9.181.981,50 10.883.539,04 20.045.037,12 20.483,42 3.520,00

CFR Calatori 19.648.707,80 12.205.751,17 12.975.048,53 18.879.410,44 18.017.508,00

CFR Marfa 613.799,04 6.547.751,99 5.412.116,58 1.749.434,45 1.270.572,00

Electrificare 2.469.556,73 209.200,00 516.506,55 2.162.250,18 2.144.814,00

Crescendo 0,00 2.058.337,71 1.637.485,00 420.852,71 105.444,00

SAAF 317.088,74 7.945,68 45.753,77 279.280,65 278.876,00

SCRL 143.040,13 95.940,68 231.465,30 7.515,51 0,00

OTF si alti

clienti 173.151,83 764.328,81 690.945,21 246.535,43 78.849,00

TOTAL 32.547.325,77 32.772.795,08 41.554.358,06 23.765.762,79 21.899.583,00

2. Alte creanţe: suma de 6.029.331 lei care cuprinde:

a) Suma de 76.800 lei ramasa de recuperat din Sentinta civila nr. 11815 /26.10.2009 a

Tribunalului Bucuresti, Sectia a VI A Comerciala datorata de debitoarea Societatea de

Administrare Active Feroviare SAAF SA

b) Suma de 122 lei debitor constituit la Centralul societatii si preluat la inchiderea

exercitiului financiar din contul 542 ’’ Avansuri de trezorerie”

c) 5.859.573 lei rreepprreezziinnttaa obligații fiscale suplimentare stabilite de ANAF pentru

perioada 2004-2008. Prin hotărârea civilă nr.7201/12.2012 se suspendă executarea deciziei de

impunere până la soluționarea pe fond a acțiunii în anularea deciziei și suma de 1.894.197 lei,

accesorii suplimentare stabilite prin raportul de inspecție fiscală din anul 2012 și decizia de

impunere nr. 12438/17.01.2012. Decizia de impunere precum și raportul de inspecție fiscală nr.

12442/17.01.2012 au fost anulate prin Sentința Civilă nr.5405/01.10.2012 de către Curtea de

Apel. In data de 11.02.2014, debitul de 1.736.932 lei stabilit ca obligatie suplimentara de


16



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

inspectia fiscala a fost achitat integral.

d) 5.500 lei reprezinta impozit minim (forfetar) profit virat in plus la bugetul statului.

e) 87.336 lei TVA neexigibila aferentă achizițiilor efectuate în anul 2014 ale căror

facturi au fost întocmite în primele luni ale anului 2015.

În vederea recuperării creanțelor au fost întreprinse demersuri la clienți, pentru eșalonarea sumelor

restante și în unele cazuri s-au menținut procedurile legale în instanță, pentru recuperarea acestora.

4.2 Datorii

La data de 31.12.2014 valoarea datoriilor (sume care trebuie plătite într-o perioadă de până la 1 an)

este de 6.791.379 lei, reprezentând:

1. Datorii comerciale existente în sold la 31.12.2014 în valoare de 942.122 lei, sumă care

cuprinde datoriile societății față de furnizori curenți, furnizori de imobilizări și furnizori-facturi

nesosite aferente anului 2014. Aceste datorii au fost achitate la termenele scadente în anul 2015.

2. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și alte datorii pentru asigurările sociale existente în sold la

data de 31.12.2014 în valoare de 5.849.257 lei, sumă care cuprinde: datoriile lunii decembrie 2014

legate de salariile personalului societății, inclusiv impozitele și contribuțiile la asigurările sociale,

și sumele stabilite cu ocazia inspecțiilor fiscale efectuate de către ANAF, sume care vor rămâne

înregistrate în contul de “sume în curs de clarificare” până la comunicarea unei hotărâri definitive.

4.3 Contul de profit și pierdere

Rezultatul exercițiului pentru anul financiar 2014 este profit în valoare de 1.417.711 lei, structurat

astfel:

1. Profit din activitatea de exploatare 1.112.161 lei

2. Profit din activitatea financiară 305.550 lei

5 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI

Bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2014 a fost aprobat prin Ordin al ministrului transporturilor, al

ministrului delegat pentru buget și al ministrului muncii, familiei, protecției sociale și persoanelor

vârstnice nr. 582/817/751 și publicat în monitorul oficial nr.507/08.07.2014.

Pentru anul 2014, S.C. Informatica Feroviară S.A. a avut ca țintă stabilită în urma discuțiilor cu FMI,

realizarea unui profit brut de 3.000.000 lei. Această țintă nu a fost realizată, profitul preliminat pentru

anul 2014 fiind sub 50% față de cel aprobat.

Veniturile din producția vândută au scăzut față de anul anterior urmare solicitării principalilor clienți

de reducere a valorii contractelor de servicii informatice, iar veniturile din vânzarea de produse nu s-

au realizat deoarece clientul CFR Călători nu a mai comandat noi automate de vânzare legitimații de

călătorie, așa cum aveau prevăzut în planul propriu de investiții.

Rezultatul brut pozitivrealizat în anul 2014 s-a datorat în principal derulării cu succes a unui contract

de servicii de dezvoltare software și asistență tehnică pentru îmbunătățirea managementului traficului

feroviar prin adaptarea sistemului informatic IRIS utilizat de CFR S.A. la cerințele de


17



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

interoperabilitate definite în TAF-TSI, contract care a adus un plus la veniturile din producția vândută

de 1.659.951,81 lei.

În vederea atingerii țintei de profit aprobate prin BVC 2014 au fost făcute eforturi de reducere a

cheltuielilor prin efectuarea de economii la unele cheltuieli materiale și au fost negociate unele

contracte cu furnizorii în sensul reducerii, ceea ce a avut ca efect un nivel de cheltuieli care a susținut

cu mare dificultate activitatea de exploatare și îndeplinirea obligațiilor contractuale asumate pentru

anul 2014.

Din analiza execuției BVC pe anul 2014 a rezultat că estimările și ipotezele care au stat la baza

planificării bugetare pe anul 2014 au fost corecte și realiste, având în vedere că diferența între ținta de

profit de 3.000 mii lei și profitul preliminat (de 1.417.711 lei) este aproape exclusiv diferența între

venitul planificat din vânzarea de automate de bilete (5.481.150 lei) și cheltuiala planificată pentru

materii prime necesare producerii acestora (4.017.150 lei).

VENITURI

Structura veniturilor realizate în anul 2014 comparativ cu Bugetul de Venituri şi Cheltuieli aprobat se

prezintă astfel:

lei

Indicatori BVC aprobat

2014

BVC realizat

2014 %

1. Cifra de afaceri, din care : 32.995.756,34 25.263.647,11 76,57

- producţia vândută 32.995.756,34 25.263.647,11 76,57

- venituri din vânzarea mărfurilor

2. Venituri din variaţia stocurilor

3. Producţia realizată de entitate 4.450.000,00 4.897.087,00 110,05

4. Alte venituri din exploatare 512.000,00 771.180,01 94,49

VENITURI DIN EXPLOATARE 37.957.756,34 30.931.914,12 81,49

1. Venituri din diferențe de curs valutar 8.000,00 5.161,64 64,52

1. Venituri din dobânzi 260.000,00 302.310,25 116,27

2. Alte venituri financiare 52.000,00 1.011,59 1,95

VENITURI FINANCIARE 320.000,00 308.483,48 96,40

VENITURI TOTALE 38.277.756,34 31.240.397,60 81,62

Veniturile din exploatare realizate sunt în valoare de 30. 931.914,12 lei și au fost realizate în procent

de 81,49% faţă de prevederile din bugetul de venituri şi cheltuieli din motivele prezentate mai sus.

Producția vândută s-a realizat în procent de 76,57% față de bugetul aprobat. Analizând structura

veniturilor realizate în anul 2014 se poate observa păstrarea unui nivel ridicat de dependență a

acestora de contractele de servicii informatice încheiate cu companiile din sistemul feroviar cu capital

de stat.


18



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

Situația veniturilor din servicii prestate realizate în anul 2014 comparativ cu bugetul de venituri și

cheltuieli aprobat pe clienți se prezintă astfel:

lei

INDICATORI BVC 2014

aprobat

BVC 2014

realizat

%

4=col.3/2

1 2 3 4

Venituri din servicii prestate total, din care: 26.731.026,34 24.610.289,57 92,07

1. CFR S.A. 8.708.000,00 8.693.506,69 99,83

2. CFR Marfă 5.346.000,00 5.192.476,90 97,13

3. CFR Călători 9.009.267.00 8.370.864,37 92,91

4. Filiale companii feroviare 287.437,33 305.787,18 106,38

5.OTF 503.572,01 324.888,98 64,52

6.CRESCENDO 1.800.000,00 1.659.950,81 92,22

6. Alți clienți 1.076.750,00 62.814.64 5,83

Din analiza realizării veniturilor din servicii prestate pe clienți se desprind următoarele aspecte:

o veniturile din contractul cu CFR S.A. au avut o pondere de 35,32% din totalul veniturilor din

prestarea de servicii și 34,41% din cifra de afaceri.

o veniturile din contractul cu CFR Marfă S.A. au avut o pondere de 21,10% din totalul

veniturilor din prestarea de servicii și 20,55 din cifra de afaceri.

o veniturile din contractele cu CFR Călători au avut o pondere de 34,01% din totalul veniturilor

din prestarea de servicii și 33,13% din cifra de afaceri.

o veniturile din contractele cu filialele companiilor menționate mai sus au înregistrat o pondere

de 1,24% din totalul veniturilor din prestarea serviciilor și 1,21% din cifra de afaceri.

o veniturile din contractele cu operatorii de transport feroviar privat au înregistrat o pondere de

1,32% din totalul veniturilor din prestarea de servicii și 1,28% din cifra de afaceri.

o veniturile din contractul încheiat cu CRESCENDO pentru prestarea de servicii de

dezvoltare software și asistență tehnică, pentru îmbunătățirea managementului

traficului feroviar prin adaptarea sistemului informatic IRIS utilizat de CFR S.A. la

cerințele de interoperabilitate definite în TAF-TSI, au înregistrat o pondere de 6,74%

din totalul veniturilor din prestarea de servicii și 6,57% din cifra de afaceri.

o veniturile din contractele încheiate cu alți clienți au înregistrat o pondere de 0,26% din

veniturile din prestarea serviciilor și 0,25% din cifra de afaceriproducția vândută.

Producția realizată de entitate reflectă activitățile proprii de cercetare-dezvoltare, în cadrul obiectului

principal de activitate – dezvoltarea de software orientat client, având o pondere de 15,67% din

veniturile totale. În anul 2014 aceste venituri s-au realizat în procent de 110,05% față de bugetul

aprobat, cererea de aplicații informatice noi fiind în creștere ca urmare a proceselor de modernizare a

activității la principalii clienți și a cerințelor UE privind interoperabilitatea sistemelor informatice.


19



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

CHELTUIELI

Cheltuielile totale realizate în anul 2014 sunt în valoare de 29.822.68,70 lei, și au fost realizate în

procent de 84,54% față de prevederile din bugetul de venituri și cheltuieli aprobat.

În cursul anului 2014, SC Informatica Feroviară SA a continuat eforturile de reducere a cheltuielilor

de exploatare, prin măsuri care să nu afecteze desfășurarea activității curente. Astfel s-au înregistrat

reduceri la următoarele categorii de cheltuieli:

o cheltuieli cu materialele consumabile: cu 23,03%

o cheltuieli cu serviciile executate de terți: cu 25,99% prin reducerea cheltuielilor cu

întreținerea și reparațiile cu 33,64%, a chiriilor cu 18,10% și a primelort de asigurare cu

10,28%

o cheltuieli cu alte servicii executate de terți: cu 1,68%

o cheltuieli cu personalul: cu 2,29%

o alte cheltuieli de exploatare: cu 10,44%

Structura cheltuielilor realizate în anul 2013 comparativ cu Bugetul de Venituri şi Cheltuieli aprobat

se prezintă astfel:

lei


an 2014

BVC realizat

an 2014

%

realizat/

aprobat

CHELTUIELI TOTALE, DIN CARE: 35.277.756,35 29.822.686,70 84,54

1. Cheltuieli de exploatare total, din care: 35.270.756,35 29.819.752,04 84,55

A. Cheltuieli cu bunuri și servicii, din care: 12.076.558,49 7.636.041,85 63,23

A1. Cheltuieli privind stocurile, din care: 5.957.150,00 1.834.637,16 30,80

a) cheltuieli materiile prime 4.017.150,00 0,00 0,00

b) cheltuieli materialele consumabile 320.000,00 246.290,42 76,97

c) cheltuieli privind materialele de natura

obiectelor de inventar 120.000,00 109.884,94 91,57

d) cheltuieli privind energia și apa 1.500.000,00 1.478.461,80 98,56

A2. Cheltuieli cu serviciile exec. de terți 886.050,00 655.759,71 74,01

A3. Cheltuieli cu alte servicii exec. de terți 5.233.358,49 5.145.644,98 98,32

B. Cheltuieli cu impozite, taxe și vărsăminte

asimilate 298.000,00 208.514,52 69,97

C. Cheltuieli cu personalul, din care: 18.034.197,86 17.620.690,21 97,71

C0. Chelt. de natură salarială, din care (C1+C2) 13.852.000,00 13.796.257,21 99,60

C1. Chelt. cu salariile 13.612.000,00 13.567.144,00 99,67

C2. Bonusuri 240.000,00 229.113,21 95,46

C3.Alte chelt. cu personalul (drepturi salariale

acordate în baza unor hotărâri

judecătorești)

0,00 0,00


20



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,


an 2014

BVC realizat

an 2014

%

realizat/

aprobat

C4. Chelt. aferente contract de mandat 316.922,00 164.769,00 51,99

C5. Chelt. cu asig. și protecția socială 3.865.275,86 3.659.664,00 94,68

D. Alte cheltuieli de exploatare 4.862.000,00 4.354.505,46 89,56

2. Cheltuieli financiare 7.000 2.934,66 41,92

Cheltuielile totale efectuate în anul 2014 sunt în valoare de 29.822.686,70 lei, mai mici cu 9,55 % față

de veniturile totale ceea ce a determinat obținerea unui profit brut de 1.417.710,90 lei. Gradul de

realizare al cheltuielilor, față de BVC aprobat, este mai mare decît gradul de realizare al veniturilor cu

2,92.

În structură, au fost înregistrate depășiri față de nivelul aprobat în BVC la următoarele

categorii:

cheltuieli poștale și taxe de telecomunicații, cu 13,5%, determinată de transmiterea în

teritoriu prin curieri sau poștă a documentelor contabile lunare, a celor din cadrul

proiectului de reabilitare coridor IV secția Curtici km 614 precum și alte documente de

corespondență.

alte cheltuieli cu servicii executate de terți, cu 2,11% determinată de creșterea tarifelor la

unele utilități (curățenie) și a taxelor de parcare.

Execuția BVC pe anul 2014 este prezentată în Anexa 2.

6 INVESTIȚII

În anul 2014, s-au realizat investiții în valoare de 1.612.616,54 lei reprezentând 99,53 % din valoarea

aprobată în bugetul de venituri și cheltuieli.

Pe capitole, situația se prezintă astfel:

1. Investiții în curs: s-a realizat suma de 1.123.151,46 lei, reprezentând 99,81 % din valoarea

aprobată, prin achiziția de:

- Soluție de asigurare alimentare electrică de rezervă pentru DataCenter constând în

echipamente și lucrările de montaj pentru înlocuirea grupului electrogen actual cu un grup

electrogen mai puternic, respectiv realizarea unui panou separat de automatizare pentru puterea

suplimentară.

- Echipamente hardware pentru aplicații/sisteme informatice și software aferent, reprezentând

un ansamblu integrat de echipamente de calcul, resurse de stocare pentru baze de date și

echipamente de comunicații specifice, necesare atât pentru completarea resurselor hardware și

software existente cât și pentru a se asigura posibilitatea unor dezvoltări ulterioare în funcție de

necesitățile serviciilor ce vor fi contractate.

2. Investiții noi: s-a realizat suma de 126.484,53 lei, reprezentând 97,29 % din valoarea aprobată

prin achiziția de:


21



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

- Echipamente specializate pentru dezvoltare de aplicații informatice, gestiunea și transmisia de

date conform obiectului principal de activitate al societății:

- Servere pentru asigurarea unei infrastructuri de virtualizare pentru DMZ și asigurarea

managementului acesteia

- Echipamente de rețea pentru suplimentarea posibilităților de conectare a echipamentelor

achiziționate la arhitectura dezvoltată în DMZ

3. Dotări (alte achiziții de imobilizări corporale și necorporale): s-a realizat suma de 362.980,55 lei,

reprezentând 99,45% din valoarea aprobată, prin achiziția de:

- instalații electrice, de climatizare și dotări specifice pentru asigurarea condițiilor de

funcționare ale serverelor de baze de date găzduite și administrate de societate, în valoare de

163.055,01 lei, reprezentând 98,82 % din valoarea aprobată în buget

- produse specializate, încadrate în categoria imobilizărilor necorporale, destinate utilizării în

procesul de producție de software de aplicație, în valoare de 199.925,54 lei, reprezentând 99,97%

din valoarea aprobată în buget, constând în sisteme de operare pentru servere, care să permită

izolarea mediilor de producție, dezvoltare și testare, licenţe pentru dezvoltarea și gestionarea soft-

ului de aplicație, soft pentru crearea kit-urilor de instalare.

7 LITIGII

7.1 Litigii în care SC Informatică Feroviară SA are calitatea de pârât

SC Informatică Feroviară SA a fost parte în cursul anului 2014, în calitate de pârât, în litigii după cum

urmează:

7.1.1 Litigii civile:

Dosarul nr.6261/3/2012 având ca obiect pretenții. Reclamanta SC Telecomunicații CFR SA

solicită pârâtei SC Informatică Feroviară SA plata de penalități calculate conform contractelor

T006/01.06.2003, Tc1/3c/5/2006, Tc1/3c/6/2006 în valoare de 4.216.999,06 lei.

Prin Decizia civilă nr. 331/ 07.10.2013- Curtea de Apel Bucuresti secția a V-a civilă admite

cererea SC Telecomunicații CFR SA și obligă SC Informatică Feroviară SA la plata sumei de

966.042,09 lei reprezentând penalităţi de întârziere aferente obligaţiei de plată a serviciilor de

furnizare telecomunicaţii și 46.285,05 lei reprezentând cheltuieli de judecată. SC Informatica

Feroviara -SA a declarat recurs care a fost respins de Inalta Curte de Casație și Justiție.

Suma a fost achitată de SC Informatică Feroviară SA cu OP 723/29.07.2014.

Detalii privind reflectarea în contabilitate a sumelor achitate în cadrul acestui dosar sunt

prezentate în Raportul de audit financiar – note la situațiile financiare.

7.1.2 Litigii de muncă:

Dosarul nr.9514/118/2013 aflat pe rolul Tribunalului Constanta -Sectia I Civila având ca

obiect drepturi băneşti.

Tribunalului Constanta -Sectia I Civila admite excepția lipsei calității procesuale pasive a SC

Informatică Feroviară SA și obligă CFR SA să acorde gr.II de muncă reclamantelor . CFR


22



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

SA-Regionala Constanța a declarat apel. Dosarul se află pe rolul Curții de Apel Constanța-

Secția I Civilă.

Dosarul nr. 6608/63/2013 având ca obiect drepturi bănești.

Decizie definitivă, reclamante i s-au achitat drepturile salariale potrivit hotărârii instanței.

Detalii privind reflectarea în contabilitate a sumei achitate în cadrul acestui dosar sunt

prezentate în Raportul de audit financiar – note la situațiile financiare.

7.2 Litigii în care SC Informatică Feroviară SA are calitatea de reclamant

SC Informatică Feroviară SA este implicată în litigii în care are calitatea de reclamant, pentru

recuperarea creanțelor și pentru anularea unor acte administrative. SC Informatică Feroviară SA a fost

parte în cursul anului 2014, în calitate de reclamant, în litigii după cum urmează:

Litigii civile:

Dosarul nr.15478/281/2012 având ca obiect plângere contravenţională formulată de SC

Informatică Feroviară SA împotriva procesului verbal de constatare a contravenției seria R12

nr.0189276/21.03.2012 emis de COMPANIA NAŢIONALĂ DE AUTOSTRĂZI ŞI

DRUMURI NAŢIONALE DIN ROMÂNIA SA-CESTRIN.

Prin sentința civilă nr.16577/05.12.2013 Judecătoria Ploiești secția civilă admite plângerea

contravenţională formulată de petenta SC INFORMATICA FEROVIARA SA, anulează

procesul-verbal de constatare şi sancţionare a contravenţiilor seria R12 nr.

0189276/21.03.2012, întocmit de către intimata COMPANIA NAŢIONALĂ DE

AUTOSTRĂZI ŞI DRUMURI NAŢIONALE DIN ROMÂNIA SA-CESTRIN și exonerează

petenta de plata amenzii contravenţionale şi a tarifului de despăgubire stabilite prin procesul-

verbal anulat. CNADNR a declarat recurs-Tribunalul PH sectia a II-a civilă prin decizia

civilă nr.968/01.04.2014 respinge recursul ca nefondat. Irevocabila.

Dosarul 26519/3/2013 aflat pe rolul Tribunalului Bucuresti -Secția a VI -a civilă având ca

obiect Ordonanta de plata 1013 cpc., debitor SC Electrificare CFR SA. Admite în parte

cererea. Obligă debitoarea la plata către creditoare a sumei de 2.136.405,74 lei debit restant,

sumă ce trebuie achitată în termen de 30 de zile de la data comunicării prezentei hotărâri.

Obligă debitoarea la plata către creditoare a sumei de 200 lei cu titlu de cheltuieli de judecată.

SC Informatica Feroviară SA și SC Electrificare CFR SA au încheiat convenții de eșalonare la

plată care au inclus și aceste sume nr.1292/23.05.2014 și 1/1013/18.02.2015. Până în prezent

SC Electrificare CFR SA a achitat suma de 1.148.824 lei, rest de recuperat 987.581,74 lei.

Dosarul nr.41029/3/2013 aflat pe rolul Tribunalului Bucuresti -Secția a III -a civilă având ca

obiect anulare act. Reclamatul SC Onix SRL a depus contestație la CNSC prin care solicită

anularea procedurii de atribuire pentru contractul având ca obiect ”Configurație informatică”,

anularea în parte a documentației de atribuire și obligarea autorității contractante la refacerea

acesteia. CNSC prin Decizia nr.4562/418C7/5411 din 18.12.2013 își declină competența de

soluționare Tribunalului București secția civilă.

Instanta scoate cauza de pe rol si o innainteaza sectiei a VI a civila pentru repartizare la

complet specializat in litigii cu profesionisti (dezinvestire).


23



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

7.2.1 Litigii privind procedura reorganizării judiciare și a falimentului:

Dosarul nr.16640/3/2013/a21 aflat pe rolul Tribunalului Bucuresti Sectia a II a civila. SC

Informatică Feroviară SA în calitate de creditor s-a înscris la masa credală a debitoarei SC

GRUP TRANSPORT FEROVIAR SA, cu suma de 1.294,46 lei. SC Internațional Rail

Transport Timisoara –creditor contestă hotărârea Adunării generale a Creditorilor din data de

16.01.2015 ora 13:00, SC Informatica Feroviară SA a depus întâmpinare. Dosarul se află pe

rolul instanței.

7.2.2 Litigii de contencios administrativ:

Dosarul nr.2884/2/2012 având ca obiect anulare act administrativ emis de DGITL S11. SC

Informatică Feroviară SA solicită anularea in totalitate a Deciziei de impunere

nr.12438/17.01.2012 și a Raportului de inspecție fiscală nr.12442/17.01.2012 emise de

DGITL S1 pentru suma de 1.739.568,60 lei ( 702.856 lei debit impozit clădiri şi 1.036.712,60

lei accesorii aferente debitului). Prin Sentinta civilă nr. 5405 /01.10.2012, Curtea de Apel

Bucureşti Secţia a VIII-a contencios admite în parte acţiunea. Anulează dispoziţia

18284/06.03.2012 a DGITL S1. Anulează decizia de impunere 12438/17.01.2012 si Raportul

de inspectie fiscala 12442/17.01.2012 a DGITL S1. Respinge cheltuielile de judecata..

DGITL S1 a declarat recurs. Inalta Curte de Casație și Justiție prin Decizia

nr.2670/05.06.2014 admite recursul declarat de Directia Generala de Impozite si Taxe Locale

a Sectorului 1 – Directia de Administrare Contribuabili Persoane Juridice, Serviciul de

Inspectie Fiscala Persoane Juridice împotriva Sentintei nr. 5405 din 1 octombrie 2012 a Curtii

de Apel Bucuresti – Sectia a VIII-a contencios administrativ si fiscal. Caseaza sentinta atacata

si respinge actiunea formulata de reclamanta SC Informatica Feroviara SA, ca neîntemeiata.

Irevocabila. Pronuntata, în sedinta publica, în 5 iunie 2014.

SC Informatica Feroviara SA a achitat suma de 1.138.102,28 lei cu OP nr.722/29.07.2014.

Dosarul nr.515/2/2014 având ca obiect anulare act administrativ emis de ANAF- DGFP

București-AFP pentru Contribuabili Mijlocii, dosar aflat pe rolul Curtii de Apel Bucuresti-

Sectia a VIII a Contencios Adm și Fiscal. SC Informatică Feroviară SA solicită instanței

anularea Deciziei de impunere nr.21/13.11.2012, a Raportului de inspecție fiscală

nr.319509/22.10.2012 și in parte a Deciziei nr.346/26.11.2013 emise de ANAF și exonerarea

de la plata sumei de 5.859.573 lei ( debit și penalități). Dosarul se află pe rol.

Dosar 3976/2/2014 aflat pe rolul Curtii de Apel București Secția a VIII-a contencios

administrativ și fiscal având ca obiect anulare act administrativ Decizia nr.815/12.12.2013 în

contradictoriu cu ANAF-DGFP Buc-AFCM Buc. Instanta conexează dosarul la dosarul

nr.515/2/2014.(dezinvestire).

8 CONTROL INTERN MANAGERIAL

Informatică Feroviară a demarat încă din anul 2012 implementarea Sistemului de Control Intern

Managerial, în conformitate cu prevederile OMFP nr.946/2005 pentru aprobarea Codului controlului

intern, cuprinzând standardele de control intern la entitățile publice și pentru dezvoltarea sistemelor de


24



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

control managerial cu modificările şi completările ulterioare. În anul 2014 s-a acționat pentru

dezvoltarea sistemului, prin:

- Completarea setului de proceduri SCIM, respectiv revizuirea unor proceduri în vigoare, în

urma observațiilor privind claritatea și aplicabilitatea acestora, sau a schimbării legislației.

- Reluarea instruirilor pe procedurile în vigoare, pentru întreg personalul de conducere cu

responsabilități în implementarea SCIM, pentru asigurarea înțelegerii și implementării

modificărilor realizate.

- Constituirea unui sistem eficient de monitorizare a acțiunilor și activităților de implementare a

OMFP 946/2005 la SC Informatica Feroviară SA, cu accent pe monitorizarea riscurilor care

pot afecta îndeplinirea obiectivelor, care s-a concretizat în:

Introducerea unei culturi organizaţionale adecvate managementului riscului, prin

promovarea aplicării procedurii până la nivel de salariat;

Instruiri periodice și consultații organizate la toate nivelele ierahice de către

responsabilii de risc pe linia identificării riscurilor inerente și a gestionării riscurilor

reziduale până la nivel individual;

Intensificarea activității comitetului de management al riscurilor, care are rolul de a

analiza şi evalua fiecare risc mediu sau major raportat şi de a stabili măsurile de control

adecvate pentru minimizarea riscurilor;

Procedurile de Sistem și Operaționale în vigoare sunt disponibile pentru toți salariații pe portalul

societății, și se verifică cu ocazia efectuării misiunilor de audit.

Procedura de autoevaluare a sistemului de control intern managerial pe anul 2014 a fost încheiată în

conformitate cu prevederile OMFP nr. 946/2005 și MFP nr. 1423/2012. Urmare încheierii procedurii

de autoevaluare s-a întocmit Raportul Directorului General asupra sistemului de control intern

managerial la 31.12.2014.

9 AUDIT INTERN

Activitatea de audit intern la nivelul S.C. Informatica Feroviară S.A. s-a desfășurat prin structura

proprie de audit, respectiv prin compartimentul de audit intern subordonat Directorului General și în

conformitate cu prevederile legii nr. 672/2002.

Compartimentul de audit intern își desfășoară activitatea pe baza unor proceduri proprii, actualizate

ori de câte ori este necesar și care conțin toate etapele de parcurs în desfășurarea misiunilor de audit.

Principalele obiective al compartimentului de audit intern sunt:

- Acordarea de consultanță societății, atât în ansamblu cât și structurilor sale, prin intermediul

opiniilor și recomandărilor formulate;

- Asigurarea unei mai bune gestionării a riscurilor;

- Îmbunătățirea calității managementului, a controlului intern managerial și a auditului intern.


25



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

10 MANAGEMENTUL RISCURILOR

10.1 Politicile și obiectivele societății privind managementul riscului

S.C. Informatica Feroviară S.A. are în vedere gestionarea riscurilor în cadrul unui sistem integrat de

management al riscului. Organizarea acestei activități a avut în vedere respectarea cerințelor legale

privind identificarea, cuantificarea, prioritizarea, tratarea, raportarea și monitoriarea riscurilor.

Administrarea riscurilor constă în stabilirea soluțiilor organizatorice care diminuează riscurile prin

intermediul organizării, planificării, structurării activităților și a planurilor privind comunicarea și

măsurile luate care să permit continuitatea activității după producerea unui risc, precum și

administrarea riscurilor prin intermediul procedurilor și prin întărirea măsurilor de securitate și

siguranță a muncii.

Cerințele strategice privind siguranța și continuitatea activității determină abordarea managementului

riscului într-un mod proactiv, pentru identificarea și tratarea pierderilor potențiale înainte ca

evenimentele generatoare să se producă, luându-se măsuri de pregătire în avans a soluțiilor tehnice,

operaționale și financiare specifice pentru a le contracara.

Activitățile societății sunt sensibile la condițiile economice generale, acestea putând influența

cantitatea serviciilor informatice contractate și implicit veniturile și rezultatul operațional.

Cererea pentru serviciile informatice și valoarea acestora depind de o varietate de factori externi,

asupra cărora societatea nu are control (evoluții economice, politice și cererea consumatorilor din

sectorul feroviar). Din acest punct de vedere, în afara riscurilor specifice identificate și monitorizate

prin Sistemul de Control Intern Managerial, legate de atingerea obiectivelor societății, mai sunt

urmărite și monitorizate două categorii de riscuri generate de factorii externi, respectiv riscuri

financiare și riscuri operaționale de continuitate a activității.

Riscurile financiare monitorizate din acesată perspectivă sunt: riscul de credit, riscul de lichiditate și

riscul de piață (riscul de rată a dobânzii și riscul valutar). Riscurile financiare sunt atent monitorizate

și realizarea măsurilor de prevenire este controlată permanent prin raportări care se transmit

acționarului (CFR S.A.), Ministerului Transporturilor și Ministerului Finanțelor Publice.

Riscurile operaționale datorate unor factori externi sunt legate de situații de urgență.

10.2 Managementul riscurilor financiare Riscul de credit este riscul ca societatea să suporte pierderi financiare ca urmare a neîndeplinirii

obligațiilor contractuale de către clienți, respective de creștere și nerecuperare a creanțelor comerciale.

Societatea nu are credite contractate la instituții financiare.

La data de 31.12.2014 societatea este expusă unui risc de creditare concentrat, considerând faptul că

aproximativ 98% din creanțele comerciale sunt datorate de trei companii feroviare, și anume: 82,27%

de către Societatea Națională de Transport Feroviar de Călători, 5,80% de către Societatea Națională

de Transport Feroviar de Marfă și 9,79% de către Electrificare CFR S.A..

În acest sens au fost încheiate convenții de eșalonare la plată cu toate cele trei companii în care sunt

recunoscute toate sumele datorate de către debitori și se convine achitarea debitului eșalonat, în plus

față de datoriile curente.


26



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

Riscul de credit este în corelare cu riscul de reinvestire și pierderea dobânzii aferente disponibilului în

contul curent.

Riscul de lichiditate este riscul ca societatea să întâmpine dificultăți în îndeplinirea obligațiilor

asociate datoriilor comerciale (furnizori). Societatea aplică o politică prudentă de gestionare a riscului

de lichiditate prin menținerea unui flux de numerar pozitiv, fără a fi necesară apelarea la linii de

credit.

La data de 31.12.2014 societatea are un sold de lichidități de 23.942.893 lei.

Disponibilul de lichidități a permis aplicarea unui management de trezorerie optim prin utilizarea

lichidităților la un nivel maxim în condiții de risc minim. În acest sens, s-au avut în vedere

următoarele obiective:

- Achitarea la scadență a obligațiilor de plată pentru a se evita calculul de majorări și penalități

de întârziere;

- Constituirea de depozite la termen pentru disponibilitățile în lei aflate în conturile bancare și

cu negocierea celor mai ridicate dobânzi, având ca efect creșterea veniturilor financiare cu

impact asupra rezultatului anual.

Riscul de piață este reprezentatîn principal de instabilitatea cererii, de faptul că nu se poate afla cu

precizie că ceea ce se produce se poate și vinde, precum și de modificări ale ratei dobânzii și/sau de

variația de curs valutar. Modificarea ratei dobânzii nu afectează negativ activitatea financiară a

societății, întrucât nu au fost contractate credite bancare. Variația de curs valutar este controlată prin

politicile de contractare care vizează realizarea de contracte în moneda națională. Pentru situațiile în

care acest lucru nu este posibil, gestiunea plăților și încasărilor se realizează astfel încât să fie

minimizat efectul variației cursului valutar.

La 31.12.2014 veniturile obținute din diferențe de curs valutar au fost de 5.161,64 lei, în timp ce

cheltuielile datorate acestor diferențe au fost de 2.934,66 lei.

10.3 Managementul riscurilor operaționale de continuitate a activității Riscurile operaționale de continuitate a activității au în vedere aplicarea legislației privind

managementul situațiilor de urgență și includ măsuri de asigurare a unor condiții minime de

funcționare a sistemelor critice utilizate de clienți, în situații de urgență care pot afecta fizic centrul de

date sau rețeaua de transmisii de date.

În perioada analizată nu au fost înregistrate incidente operaționale care să afecteze continuitatea

activității Societății.

11 ALTE EVENIMENTE SURVENITE ÎN TIMPUL EXERCIȚIULUI

FINANCIAR

În perioada 09.01.2014-14.02.2014, SC Informatica Feroviara SA a facut obiectul controlului Curtii

de Conturi, control ce a urmarit situatia evolutiei si modului de administrare a patrimoniului public si

privat al statului, precum si legalitatea realizarii veniturilor si efectuarii cheltuielilor. Perioada supusa

verificarii a fost anul 2012 si semestrul I al anului 2013, măsurile dispuse vizând doar continuarea

eforturilor de recuperare a creanțelor. În data de 16.01.2015 Curtea de Conturi a întocmit Raportul


28



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

ANEXA 1 - LISTA CLIENȚILOR ACTUALI

Compania Națională de Căi Ferate – „C.F.R.” SA

Societatea Națională de Transport Feroviar de Călători – „CFR Călători” SA

Societatea Națională de Transport Feroviar de Marfă – „CFR Marfa” SA

Societatea Comercială „Electrificare CFR” SA

Societatea Comercială „Întreținere Mecanizată a Căii” – „IMC” SA

Societatea Comercială „Sere și pepiniere” SA

Societatea Comercială „Reparații Locomotive Brașov” SA

Societatea de Administrare a Activelor Feroviare – „S.A.A.F” SA

Societatea Comercială „Grup Exploatare Palat CFR” SA

Autoritatea Feroviară Română – AFER

Societatea Comercială „ZebraPay” srl

S.C. Transferoviar Călători

S.C. Transferoviar Grup SA

S.C. Unicomtransit

S.C. Servtrans Invest

S.C. Grup Feroviar Român SA

S.C. Rail Cargo România srl

S.C. Softrans srl

S.C. RC-CF Trans srl

S.C. DB Schenker Rail Romania srl

S.C. Cargo Trans Vagon SA

S.C. Constantin Grup srl

S.C. Vest Trans Rail srl

S.C. Transblue srl

S.C. Trans Expedition Feroviar srl

S.C. Tehnotrans Feroviar srl

S.C. GRAMPET Service SA

S.C. Tim Rail Cargo srl


29



J40/10636/2002, cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

S.C. International Rail Transport srl

S.C. CER FERSPER SA

S.C. LTE Rail România srl

S.C. ROFERSPED

S.C. Crescendo International SA


30


Strada Gării de Nord 1, sector 1, 010855 Bucureşti, România, tel. (40-21) 2232778, fax: (40-21) 2232779, [email protected], J40/10636/2002,

cod fiscal R14966210

www.infofer.ro,

ANEXA 2 – EXECUȚIA BUGETULUI DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE

ANUL 2014

mii lei

INDICATORI Nr. rd.

Prevederi an 2014

%

Aprobat

Realizat conform HG/Ordin

comun

conform Hotararii

C.A.

2 3 4 4a 5 6=5/4a

VENITURI TOTALE (Rd.2+Rd.22+Rd.28) 1 38.277,76 38.277,76 31.240,40 81,62

Venituri totale din exploatare (Rd.3+Rd.8+Rd.9+Rd.12+Rd.13+Rd.14), din care: 2 37.957,76 37.957,76 30.931,92 81,49

din producţia vândută (Rd.4+Rd.5+Rd.6+Rd.7), din care: 3 32.995,76 32.995,76 25.263,65 76,57

a1) din vânzarea produselor 4 5.481,15 5.481,15

a2) din servicii prestate 5 26.731,03 26.731,03 24.610,29 92,07

a3) din redevenţe şi chirii 6 363,58 363,58 389,26 107,06

a4) alte venituri 7 420,00 420,00 264,10 62,88

din vânzarea mărfurilor 8

din subvenţii şi transferuri de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (Rd.10+Rd.11), din care:

9

c1 subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare 10

c2 transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 11

din producţia de imobilizări 12 4.450,00 4.450,00 4.897,09 110,05

venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie 13

alte venituri din exploatare (Rd.15+Rd.16+Rd.19+Rd.20+Rd.21), din care: 14 512,00 512,00 771,18 150,62

f1) din amenzi şi penalităţi 15 510,50 510,50 752,07 147,32

f2) din vânzarea activelor şi alte operaţii de capital (Rd.18+Rd.19), din care:

16

- active corporale 17

- active necorporale 18

f3) din subvenţii pentru investiţii 19

f4) din valorificarea certificatelor CO2 20

f5) alte venituri 21 1,50 1,50 19,11 1.274,00

Venituri financiare (Rd.23+Rd.24+Rd.25+Rd.26+Rd.27), din care: 22 320,00 320,00 308,48 96,40

din imobilizări financiare 23


31




www.infofer.ro,

din investiţii financiare 24

din diferenţe de curs 25 8,00 8,00 5,16 64,50

din dobânzi 26 260,00 260,00 302,31 116,27

alte venituri financiare 27 52,00 52,00 1,01 1,94

Venituri extraordinare 28

CHELTUIELI TOTALE (Rd.30+Rd.136+Rd.144) 29 35.277,76 35.277,76 29.822,69 84,54

Cheltuieli de exploatare (Rd.31+Rd.79+Rd.86+Rd.120), din care: 30 35.270,76 35.270,76 29.819,75 84,55

A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii (Rd.32+Rd.40+Rd.46), din care: 31 12.076,56 12.076,56 7.636,03 63,23

Cheltuieli privind stocurile (Rd.33+Rd.34+Rd.37+Rd.38+Rd.39), din care:

32 5.957,15 5.957,15 1.834,63 30,80

cheltuieli cu materiile prime 33 4.017,15 4.017,15

cheltuieli cu materialele consumabile, din care: 34 320,00 320,00 246,29 76,97

b1) cheltuieli cu piesele de schimb 35 100,00 100,00 36,39 36,39

b2) cheltuieli cu combustibilii 36 100,00 100,00 40,78 40,78

cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar 37 120,00 120,00 109,88 91,57

cheltuieli privind energia şi apa 38 1.500,00 1.500,00 1.478,46 98,56

cheltuieli privind mărfurile 39

Cheltuieli privind serviciile executate de terţi (Rd.41+Rd.42+Rd.45), din care: 40 886,05 886,05 655,76 74,01

cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile 41 480,00 480,00 318,51 66,36

cheltuieli privind chiriile (Rd.43+Rd.44) din care: 42 346,05 346,05 283,42 81,90

b1) - către operatori cu capital integral/majoritar de stat 43 346,05 346,05 283,42 81,90

b2) - către operatori cu capital privat 44

prime de asigurare 45 60,00 60,00 53,83 89,72

Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi (Rd.47+Rd.48+Rd.50+Rd.57+Rd.62+Rd.63+Rd.67+ Rd.68+Rd.69+Rd.78), din care: 46 5.233,36 5.233,36 5.145,64 98,32

cheltuieli cu colaboratorii 47

cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, din care: 48 160,00 160,00 137,62 86,01

b1) cheltuieli privind consultanţa juridică 49 130,00 130,00 104,11 80,08

cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate (Rd.51+Rd.53), din care: 50 14,00 14,00 7,27 51,93

c1) cheltuieli de protocol, din care: 51 8,00 8,00 0,86 10,75


32




www.infofer.ro,

- tichete cadou potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare

52

c2) cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care: 53 6,00 6,00 6,41 106,83

- tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi publicitate, potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare 54

- tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare

55

- ch.de promovare a produselor 56 6,00 6,00 6,41 106,83

Ch. cu sponsorizarea (Rd.58+Rd.59+Rd.60+Rd.61), din care: 57

d1) ch.de sponsorizare a cluburilor sportive 58

d2) ch. de sponsorizare a unităţilor de cult 59

d3) ch. privind acordarea ajutoarelor umanitare si sociale 60

d4) alte cheltuieli cu sponsorizarea 61

cheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane 62 140,00 140,00 136,67 97,62

cheltuieli de deplasare, detaşare, transfer, din care: 63 90,00 90,00 76,24 84,71

- cheltuieli cu diurna (Rd.65+Rd.66), din care: 64 67,00 67,00 42,63 63,63

-interna 65 60,00 60,00 37,84 63,07

-externa 66 7,00 7,00 4,79 68,43

cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii 67 117,99 117,99 133,92 113,50

cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate 68 21,00 21,00 20,26 96,48

alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi, din care: 69 2.321,02 2.321,02 2.214,43 95,41

i1) cheltuieli de asigurare şi pază 70 186,00 186,00 185,40 99,68

i2) cheltuieli privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul

71 2.035,02 2.035,02 1.979,70 97,28

i3) cheltuieli cu pregătirea profesională 72 100,00 100,00 49,33 49,33

i4) cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor corporale şi necorporale, din care:

73

-aferente bunurilor de natura domeniului public 74

i5) cheltuieli cu prestaţiile efectuate de filiale 75

i6) cheltuieli privind recrutarea şi plasarea personalului de conducere cf. Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 109/2011

76


33




www.infofer.ro,

i7) cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunţuri 77

alte cheltuieli 78 2.369,35 2.369,35 2.419,23 102,11

B Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (Rd.80+Rd.81+Rd.82+Rd.83+Rd.84+Rd.85), din care: 79 298,00 298,00 208,52 69,97

ch. cu taxa pt.activitatea de exploatare a resurselor minerale 80

ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor publice şi resursele minerale 81

ch. cu taxa de licenţă 82

ch. cu taxa de autorizare 83

ch. cu taxa de mediu 84

cheltuieli cu alte taxe şi impozite 85 298,00 298,00 208,52 69,97

C. Cheltuieli cu personalul (Rd.87+Rd.100+Rd.104+Rd.113), din care: 86 18.034,20 18.034,20 17.620,69 97,71

Cheltuieli de natură salarială (Rd.88+ Rd.92) 87 13.852,00 13.852,00 13.796,25 99,60

Cheltuieli cu salariile (Rd.89+Rd.90+Rd.91), din care: 88 13.612,00 13.612,00 13.567,14 99,67

a) salarii de bază 89 13.412,00 13.412,00 13.410,86 99,99

b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului de bază (conform CCM) 90 170,00 170,00 133,78 78,69

c) alte bonificaţii (conform CCM) 91 30,00 30,00 22,50 75,00

Bonusuri (Rd.93+Rd.96+Rd.97+Rd.98+ Rd.99), din care: 92 240,00 240,00 229,11 95,46

a) cheltuieli sociale prevăzute la art. 21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:

93 112,00 112,00 111,12 99,21

- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare; 94

- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare;

95

b) tichete de masă; 96

c) tichete de vacanţă; 97

d) ch. privind participarea salariaţilor la profitul obtinut în anul precedent

98

e) alte cheltuieli conform CCM. 99 128,00 128,00 117,99 92,18

Alte cheltuieli cu personalul (Rd.101+Rd.102+Rd.103), din care: 100 0,00 0,00 0,00


34




www.infofer.ro,

a) ch. cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor de personal 101

b) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti 102

c) cheltuieli de natură salarială aferente restructurarii, privatizarii, administrator special, alte comisii si comitete 103

Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor organe de conducere si control, comisii si comitete (Rd.105+Rd.108+Rd.111+ Rd.112), din care: 104 316,92 316,92 164,77 51,99

a) pentru directori/directorat 105 122,78 122,78 80,34 65,43

-componenta fixă 106 122,78 122,78 80,34 65,43

-componenta variabilă 107

b) pentru consiliul de administraţie/consiliul de supraveghere, din care: 108 121,34 121,34 41,18 33,94

-componenta fixă 109 121,34 121,34 41,18 33,94

-componenta variabilă 110

c) pentru AGA şi cenzori 111 72,80 72,80 43,25 59,41

d) pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit legii 112

Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, fondurile speciale şi alte obligaţii legale (Rd.114+Rd.115+Rd.116+Rd.117+Rd.118+Rd.119), din care:

113 3.865,28 3.865,28 3.659,67 94,68

a) ch. privind contribuţia la asigurări sociale 114 2.918,12 2.918,12 2.719,22 93,18

b) ch. privind contribuţia la asigurări pt.somaj 115 69,64 69,64 68,71 98,66

c) ch. privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate

116 724,30 724,30 720,20 99,43

d) ch. privind contribuţiile la fondurile speciale aferente fondului de salarii 117 34,82 34,82 34,41 98,82

e) ch. privind contribuţiia unităţii la schemele de pensii 118

f) cheltuieli privind alte contribuţii si fonduri speciale 119 118,40 118,40 117,13 98,93

D. Alte cheltuieli de exploatare (Rd.121+Rd.124+Rd.125+Rd.126+Rd.127+Rd.128), din care: 120 4.862,00 4.862,00 4.354,51 89,56

cheltuieli cu majorări şi penalităţi (Rd.122+Rd.123), din care:

121 10,00 10,00 0,07 0,70

- către bugetul general consolidat 122 5,00 5,00 0,07 1,40


35




www.infofer.ro,

- către alţi creditori 123 5,00 5,00 0,00

cheltuieli privind activele imobilizate 124

cheltuieli aferente transferurilor pentru plata personalului 125

alte cheltuieli 126 112,00 112,00 38,61 34,47

ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale 127 4.580,00 4.580,00 4.315,83 94,23

ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare şi provizioane (Rd.129-Rd.131), din care: 128 160,00 160,00 0,00 0,00

f1) cheltuieli privind ajustările şi provizioanele 129 216,00 216,00

f1.1) -provizioane privind participarea la profit a salariaţilor 130

f1.2) - provizioane in legatura cu contractul de mandat 130a 216,00 216,00 0,00

f2) venituri din provizioane şi ajustări pentru depreciere sau pierderi de valoare , din care: 131 56,00 56,00 0,00 0,00

f2.1) din anularea provizioanelor (Rd.133+Rd.134+Rd.135), din care: 132 56,00 56,00 0,00 0,00

- din participarea salariaţilor la profit 133

- din deprecierea imobilizărilor corporale şi a activelor circulante 134

- venituri din alte provizioane 135 56,00 56,00 0,00

Cheltuieli financiare (Rd.137+Rd.140+Rd.143), din care: 136 7,00 7,00 2,94 42,00

cheltuieli privind dobânzile (Rd.138+Rd.139), din care: 137

a1) aferente creditelor pentru investiţii 138

a2) aferente creditelor pentru activitatea curentă 139

cheltuieli din diferenţe de curs valutar (Rd.141+Rd.142), din care: 140

b1) aferente creditelor pentru investiţii 141

b2) aferente creditelor pentru activitatea curentă 142

alte cheltuieli financiare 143 7,00 7,00 2,94 42,00

Cheltuieli extraordinare 144

REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) (Rd.1-Rd.29) 145 3.000,00 3.000,00 1.417,71 47,26

venituri neimpozabile 146 10,00 10,00 13,72 137,20

cheltuieli nedeductibile fiscal 147 85,00 85,00 75,84 89,22

IMPOZIT PE PROFIT 148


36




www.infofer.ro,

DATE DE FUNDAMENTARE 149

Cheltuieli de natură salarială (Rd.87) 150 13.852,00 13.852,00 13.796,25 99,60

Cheltuieli cu salariile (Rd.88), din care: 151 13.612,00 13.612,00 13.567,14 99,67

- Cheltuieli cu salariile aferente personalului angajat pe perioadă determinată

151 a 18,72

- Cheltuieli cu salariile aferente majorării salariului de bază minim brut pe țară garantat în plată

151 b

Nr. de personal prognozat la finele anului 152 319 319 319 100,00

Nr.mediu de salariaţi 153 315 315 312 99,05

Nr. de personal efectiv angajat pe perioadă determinată

153 a 3

Nr. de personal mediu angajat pe perioadă determinată

153 b 3

Castigul mediu lunar pe salariat determinat pe baza cheltuielilor cu salariile (Rd.151/Rd.153)/12*1000 154 3.601,06 3.601,06 3.594,02 99,80

Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială [(Rd.150 – rd.93* - rd.98)/Rd.153]/12*1000

155 3.634,92 3.655,22 100,56

Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu (mii lei/persoană) (Rd.2/Rd.153)

156 120,50 120,50 99,14 82,27

Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu (cantitate produse finite/persoană) W=QPF/Rd.153 157

Elemente de calcul a productivitatii muncii in unităţi fizice, din care 158

- cantitatea de produse finite (QPF) 159

- pret mediu (p) 160

- valoare=QPF x p 161

- pondere in venituri totale de exploatare = Rd.161/Rd.2 162

Plăţi restante 163

Creanţe restante, din care: 164 31.005,47 31.005,47 21.899,58 70,63

- de la operatori cu capital integral/majoritar de stat 165 25.406,77 25.406,77 21.743,03 85,58

- de la operatori cu capital privat 166 5.598,70 5.598,70 156,55 2,80

- de la bugetul de stat 167

- de la bugetul local 168

- de la alte entitati 169


VALIDARE - infofer.ro · Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit CNC...

Documents

Transcript of VALIDARE - infofer.ro · Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit CNC...