S. GERMISARA SA

Loc.Geoagiu Bai, str. Germisara, nr.1B,

Judetul Hunedoara

Nr.ORC J20/17/1991

CUI: 2093294

Capital social subscris : 864.687,50 RON

Capital social varsat : 864.687,50 RON

Nr. 81/09.05.2016

RAPORT DE ACTIVITATE

al Consiliului de Administratie al Germisara SA

pe anul 2015

1. Prezentarea generala a societatii

1.1. Scurt istoric

Societatea Germisara S.A. a fost infiintata in baza Hotararii de Guvern nr.

1041/25.09.1990 si functioneaza in baza Legii societatilor nr. 31/1990, republicata, cu

modificarile si completarile ulterioare.

Societatea are sediul social in Romania, sat Geoagiu-Bai, oras Geoagiu, str.

Germisara, nr.1B, judetul Hunedoara si este inregistrata la Registrul Comertului cu nr

J20/17/1991, avand cod de identificare fiscala 2093294, atribut fiscal RO.

Capitalul social al societatii, subscris si integral varsat, este de 864.687,50 lei,

constituit dintr-un total de 345.875 actiuni nominative, cu o valoare nominala de 2,50

lei fiecare.

In exercitiul financiar 2015 capitalul social nu s-a modificat, structura

actionariatului ramanand aceeasi, şi anume: statul roman – actionar unic, prin

Ministerul Economiei, Comertului si Relatiilor cu Mediul de Afaceri.

In anul 2015 societatea Germisara S.A. a fost administrata de Consiliul de

administratie compus din 3 membri numiti de Adunarea generala a actionarilor, astfel,

pana la data de 10.07.2015, Consiliul de administratie a avut urmatoarea componenta :

- doamna PAPP ERIKA

- doamna STANISLAV-BOGDAN LAURA CRISTINA

- doamna IONESCU ANCA-LAURA

Începand cu data de 10.07.2015 prin Hotararea Adunarii Generale Ordinare a

Actionarilor nr. 82/10.07.2015 a fost numit un nou Consiliu de administratie, avand

urmatoarea componenta:

- doamna MONE CRISTINA

- doamna VOINEA (RUSSU) DENISA MIHAELA

- doamna OLTEANU ALINA.

Durata mandatului Consiliului de administratie este stabilita pana la data de

19.09.2017, dar nu mai tarziu de data desemnarii administratorilor in conditiile O.u.G

nr. 109/2011 privind guvernanta corporativă a întreprinderilor publice, cu modificarile

si completarile ulteriore,

Societatea a detinut la infiintare, conform Ordinului 154/1991, mai multe

imobile a caror domeniu de activitate era: alimentatie publica, comert si turism.

De la infiintare si pana in anul 2009 societatea a modificat patrimoniul (in baza

L.31/1990 si a L. 10/2001) prin reevaluarea patrimoniului sau prin vanzare si

retrocedare imobile.

In anul 1999, in baza HG 221/1995 societatea este atestata pentru exploatarea

apelor termominerale obtinand Licenta concesiune pentru exploatare nr.

324/07.05.1999 pentru o perioada de 20 ani cu drept de prelungire garantat de lege pe

perioade succesive de 5 ani.

In luna septembrie 2000 in urma evaluarii forajelor de apa termominerala

(impusa de Curtea de Conturi prin PV de control in anul 1997) societatea inregistreaza

in patrimoniu la grupa „Mijloace fixe ct. 214” c/val. acestor foraje.

In cursul existentei sale societatea a aplicat legile referitoare la privatizare, in

conformitate cu actualizarile, vanzand activele pe care le-a avut in patrimoniu,

conform actelor normative in vigoare.

In anul 2008 exploatarea apelor termominerale devine principalul obiect de

activitate al societatii drept urmare aceasta schimba codul CAEN din „5510” –

Hoteluri si restaurante in „0899” – Alte activitati n.c.a.

Societatea are ca venit principal facturarea consumului de apa termominerala pe

baza de citire apometre instalate la toti clientii care utilizeaza apa termominerala.

Utilizatorii sunt agenti economici din statiunea Geoagiu Bai care detin bazine,

piscine si baze de tratament balnear, cu care societatea are incheiate contracte de

vanzare-cumparare apa termominerala.

Orice modificari, hotarari sau contractari sunt stabilite in baza unor Decizii ale

Consiliului de Administratie format din 3 (trei) reprezentanti (un presedinte si doi

membri) si supuse A.G.A pentru aprobare.

1.2. Personalul societatii

Numărul total de salariaţi la data de 31.12.2015 a fost de 4 (patru), din care:

(a) Conducere (director cu contract de mandat) 1 pers.

(b) Personal muncitor 3 pers.

(din care 1 salariat cu timp partial)

Evidenta contabila si financiara a societatii este verificata de un auditor in baza

unui contract de audit extern iar asistenta juridica este asigurata in baza unor contracte

incheiate cu un avocat.

1.3.Acticitatea societatii:

Sectorul de activitate:

1. ALTE ACTIVITATI EXTRACTIVE - CAEN 0899

I. ACTIVITATI ALE AGENTIILOR TURISTICE – CAEN 7911

II. ACTIVITATI ALE TUR-OPERATORILOR – CAEN 7912

Activitatea principala: alte activitati extractive – EXPLOATAREA SI

VANZAREA APEI TERMOMINERALE DIN FORAJELE DETINUTE IN

PATRIMONIU SOCIETATII.

Valoarea forajelor (F1, F3, F5a, F6, F9) aflate in patrimoniu la data prezentei,

este de 463.754 lei, valoarea aflata in evidenta contabila.

In anii 2012 si 2013 au fost executate lucrari de modernizare a forajelor F1 si

F3 (inlocuirea capetelor de foraj si apometre), lucrari impuse prin actele de control ale

ANRM, mentionate in BVC afferent si aprobate de conducere.

Distribuirea apei termominerale se face in baza contractelor de vanzare-

cumparare incheiate cu clienti din statiune. In anii 2011, 2012, 2013, 2014 a fost

vanduta catre beneficiari o cantitate 74.224 mc (2011), 73.474 mc (2012), 76.218 mc

(2013), 74.809 mc (2014), 69.441 mc (2015) apa termominerala. Pretul apei

termominerale a fost de 0,80 Euro / mc (fara TVA), pret stabilit in anul 2009 si

incepand cu 2015 este de 0,88 Euro / mc (fara TVA) . Principalul consumator

(aproximativ 60 % din vanzari ) este SC Baile Daco Romane Balneo SRL. Consumul

de apa termala difera de la an la an in functie de cererea clientilor, acesta fiind

influentat de sezon, de numarul turistilor sau al pacientilor veniti in unitatile de

tratament si agreement.

-Principale achizitii de servicii: en.electrica, telefonie, asistenta juridica,

asistenta calculatoare, audit extern.

-Sediul se afla intr-un spatiu pentru care s-a incheiat un contract de inchiriere

care se actualizeaza anual prin acte aditionale. (expira la 31.12.2015).

-Germisara SA detine (la data prezentei) depozite bancare in valoare de 706.723

lei la Banc Post SA Deva.

-Societatea Germisara SA detine toate avizele de functionare: ANRM, Mediu,

PSI, etc.

2. Date economico-financiare

►Capitalurile proprii ale societatii sunt in valoare de 1.389.788 lei.

►Principalele venituri din exploatare realizate de societate sunt obtinute din

productia vanduta: exploatare ape termominerale.

TOTAL VENITURI 356.119 lei din care:

296.662 lei - venituri facturarea apei termominerale consumate de clientii cu

care societatea are incheiate contracte de vanzare-cumparare apa termominerala.

18.874 lei - venituri din facturarea unei chirii pentru darea in folosinta a unui

activ din patrimoniul societatii.

10.753 lei - venituri din calcularea si facturarea de majorari.

4.183 lei - alte venituri

25.647 lei - venituri financiare din dobanda la depozitele bancare ale societatii.

296,662

18,87410,753

4,183

25,647

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000

Venituri din facturarea apei

termominerale

Venituri din facturarea chiriilor

Venituri din calcularea si

facturarea de majorari

Alte venituri

Venituri financiare din dobanzi

Venituri din

facturarea apei

termominerale

296,662

Venituri din

facturarea chiriilor

18,874

Venituri din

calcularea si

facturarea de

majorari

10,753

Alte venituri 4,183

Venituri financiare

din dobanzi

25,647

1

TOTAL CHELTUIELI: 312.285 lei din care:

33.235 lei – cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile.

108.996 lei – cheltuieli cu personalul.

24.144 lei – cheltuieli cu ajustarile de valoare privind imobilizarile corporale si

necorporale.

145.910 lei – Alte cheltuieli de exploatare

33,235

108,996

24,144

145,910

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

160,000

Cheltuielei cu materiile prime si

materialelel consumabile

Cheltuieli cu personalul

Cheltuieli cu ajustarile de valoare

privind imobilizarile corporale si

necorporale

Alte cheltuieli de exploatare

Cheltuielei cu

materiile prime si

materialelel

consumabile

33,235

Cheltuieli cu

personalul

108,996

Cheltuieli cu

ajustarile de

valoare privind

imobilizarile

corporale si

necorporale

24,144

Alte cheltuieli de

exploatare

145,910

1

Societatea inregistreaza la 31.12.2015 un profit net in suma de 36.821 lei

- profitul net ramas va fi repartizat conform Deciziei Consiliului de

Administratie in sedinta de analizare a bilantului si supus aprobarii A.G.A.

356,119

312,285Venit ur i t ot ale

Chelt uieli t ot ale

►Datoriile societatii: obligatiile la bugetul statului si bugetul asigurarilor

sociale, datorii la furnizori sau alti creditori, sunt achitate in termenul legal.

►Creantele sunt constituite in mare parte din soldul contului de clienti care

urmeaza a fi incasat in lunile urmatoare incheierii exercitiului financiar .

► societatea nu are imprumuturi, subventii sau credite bancare.

Retributiile sunt reglementate de actele normative in vigoare, sunt prevazute in

BVC si aprobate de catre organelele competente.

Societatea este reprezentata in probleme juridice de catre un cabinet de avocat

cu care s-a incheiat contract de consultant.

Societatea detine un contract de prestari servicii de audit extern cu un Cabinet

de expert care verifica si certifica situatia financiar contabila.

Prezentul Raport de activitate s-a constituit pe baza informatiilor oferite de

documentele puse la dispozitie de catre directorul general, biroul financiar-contabil si

Situatiile financiare intocmite la 31.12.2015.

Anexe:

1. Tabel mijloace fixe aflate in patrimoniu la 31.12.2015

2. Situatia litigiilor la 31.12.2015

3. Tabel cuprinzand contractele de inchiriere

4. Indicatori de performanta

Consiliul de administratie

Denisa-Mihaela VOINEA – presedinte

Anexa 1

SITUATIA ACTIVELOR, MIJLOACELOR FIXE

AFLATE IN PATRIMONIUL SOCIETATII LA DATA DE 31.12.2015

Nr

crt. Denumire MF Valoare

contabila

(bruta)

Adresa/

locatia

Alte informatii

1. Teren intravilan in

suprafata de 4912

mp.

16.287 Geoagiu

Bai, CF

60415 a

orasului

Geoagiu

Inchiriat unei societati care

detine un active amplasat pe

acest teren.

2. Sonda F6 47.435 Geoagiu

Bai

Cura interna

- la Flora

3. Sonda F9 41.312 Geoagiu

Bai

Cura interna

- la Ciuperca

4. Sonda F3 221.077 Geoagiu

Bai

Cura balneara

- In Mlastina

5. Sonda F5a 26.225 Geoagiu

Bai

Cura balneara

- In strand

6. Sonda F1 127.706 Geoagiu

Bai

Cura balneara

- Alimentare baze

tratament

7. Autoturism

SKODA 22.427 Grupa „mijloace transport”

8.

Calculatoare

(3 buc.) 7.268 Sediu 2buc. functionale

(contabilitate si tehnic), 1

buc. propusa la casare

Multifunctional 2.330 sediu Fax, scanner, copiator.

centrala termica

4.244

sediu nefunctionala, propusa la

casare

9. Laptop toshiba 2.823 sediu Folosinta director

10

.

Telefon mobil 3.428 sediu Folosinta director

11 Trusa parametrii

apa 2.905 sediu Masurare parametrii ape

termale

12 Cladire sediu 91.143 Geoagiu

Bai

Spatiu amenajat si adaptat pt.

birouri

TOTAL

mijloace fixe 616.610 lei

Anexa 3

-Societatea are incheiate urmatoarele contracte pentru terenuri:

Nr.

crt

.

Nr/data contract Proprietar Chirias Obiect contract Durata

1 Contract de

concesiune

nr. 902/15.02.2011

Primaria

Orasului

Geoagiu

Germisara SA Teren 118 mp

aferent Foraje:

F1(6 mp), F6(59

mp), F9(53 mp).

13 ani

(2023)

2 Contract de

inchiriere

nr.190/27.10.2014

(cu act aditional de

prelungire).

SC Baile

Daco-Romane

Balneo

SRL

Germisara SA Teren + cale

acces aferent

foraj F3

31.12.2020

3 Contract de

inchiriere

nr. 254/15.01.2015

(cu act aditional de

prelungire).

Germisara SA SC Baile Daco

Romane Balneo

SRL

Teren aferent

Bazin Olimpic

4912 mp

15.01.2017

Anexa 2

LITIGII 31.12.2015

I. Germisara SA – reclamanta

DOSAR nr, 671/272/2015

Obiect: cerere de valoare redusă

Parti GERMISARA SA Reclamant

ALEXANDRA GERMITUR SRL Pârât

solutie admis actiunea

Stadiu

executare silita

II. GERMISARA SA - parata

1. DOSAR NR. 1399/272/2012

Materie: Civil

Obiect: uzucapiune -disjungere în baza încheierii de şedinţă din data de 25.10.2012,

pronunţată în dosar nr.1319/272/2009**

Stadiu procesual: Fond

III. Părţi

Nume Calitate parte Gabor Adrian Ioan Reclamant

Staicu Mihaela Luminiţa Pârât

STATUL ROMÂN PRIN MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE Pârât

STATUL ROMÂN PRIN MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE REPREZENTAT

PRIN DIRECŢIA GENERALĂ A FINANŢELOR PUBLICE HUNEDOARA Pârât

SC ZAHANA SALICOM SRL - PRIN LICHIDATOR CABINET INDIVIDUAL DE

INSOLVENŢĂ DĂRĂBANŢ IOAN MIHAI Pârât

SC GERMISARA SA Pârât

Colcer Gabriela Florina Pârât

SUSPENDAT

Anexa 4

PRINCIPALII INDICATORI DE PERFORMANTA

1.RENTABILITATEA ECONOMICA (A PROFITULUI BRUT) (REPB) Masoara performanta bruta a activului societatii inainte de calculul impozitului pe profit. Prezinta importanta deoarece nu este grevata de fiscalitatea profitului. Trebuie sa fie in crestere continua. Mai este cunoscuta si sub denumirea de "Rentabilitatea profitului brut". Formula de calcul: REPB = (PB / AT) x 100 PB = profit brut AT = activ total

(43.834 / 1.389.788) x 100 = 3,15

2.RENTABILITATEA EXPLOATARII (RPE) Masoara performanta profitului din exploatare. Trebuie sa fie in crestere continua si sa asigure acoperirea rezultatului financiar si a celui extraordinar. O rentabilitate buna se obtine daca rezultatul trece de 15%. Formula de calcul: RPE = (PE / AT) x 100 PE = profit din exploatare AT = activ total (18.187 / 1.389.788) x 100 = 1,31 3.RENTABILITATEA FINANCIARA (A CAPITALULUI PROPRIU) (ROE) Masoara performanta neta a capitalurilor societatii, cele aduse de investitori, profitul curent si cel neridicat (sub forma de rezerve si profit nerepartizat). Trebuie sa acopere rata dobanzii curente. O valoare prea ridicata a indicatorului poate insemna si capital social redus, fapt ce trebuie sa mobilizeze actionariatul pentru a adecva capitalul social la dimensiunea afaceri. Se utilizeaza ca prag de referinta dobanda curenta la depozitele bancare pe un an. Prima si cea mai simpla investitie financiara este sa-ti lasi banii la banca, iar urmatoarea la un fond de investitii. Ori o investitie intr-o alta afacere ar trebui sa depaseasca castigul obtinut prin depunerea banilor la banca. Formula de calcul: ROE = (PN / CPR) x 100 PN = profit net CPR = capitaluri proprii

(36.821 / 1.389.788) x 100 = 2,65

-2- 4.LICHIDITATEA GENERALA (LG) Reprezinta masura in care pot fi acoperite pasivele curente din activele curente. Daca lucrati cu date previzionate/bugetate datoriile curente trebuie obligatoriu sa includa si ratele scadente in perioada analizata ale datoriilor pe termen mediu si lung. Acuratetea indicatorului va fi mult mai ridicata. Valoarea trebuie sa fie supraunitara: > 1,3. Formula de calcul simpla: LG = ACR / DC 969.004 / 133.689 = 7,25 5.LICHIDITATEA CURENTA (LC) Reprezinta masura in care pot fi acoperite datoriile curente din activele curente lichide sau rapid lichide. Valoarea trebuie sa fie supraunitara. Mai este cunoscuta si sub denumirea de "Lichiditate redusa" si "Testul ACID". Formula de calcul: LC = (ACR - ST) / DC ACR = active circulante ST = stocuri DC = datorii curente (969.004 – 223) / 133.689 = 7,25 6.FONDUL DE RULMENT PROPRIU (FRPr) Indicatorul exprima masura in care surse proprii, lasate de actionari societatii, acopera investitiile pe termen lung realizate. Daca indicatorul este negativ inseamna ca societatea a folosit si alte surse pe termen lung (credite si amanarea la plata a furnizorilor si a altor datorii) pentru finantarea imobilizarilor. Formula de calcul: FRPr = CPR - AIN CPR = capitalurile proprii AIN = active imobilizate nete 1.389.788 – 548.373 = 841.415 7.NECESARUL DE FOND DE RULMENT (NFR) Reprezinta resursele necesare pentru finantarea activitatii curente. Situatia de echilibru financiar este cand NFR = 0. In practica situatia este buna cand NFR < 0, adica, atunci cand nu avem nevoie de alte surse pentru finantarea activitatii curente. Sursele sunt constituite din datorii curente. Formula de calcul: NFR = (ACR - T) - DC ACR = active circulante T = trezoreria DC = datorii curente (969.004 – 717.275) – 133.689 = 118.040

-3- 8.PERIOADA DE PLATA A DATORIILOR COMERCIALE (PRDC) Reprezinta durata teoretica de plata a datoriilor comerciale (furnizori si alte datorii asimilate) prin cifra de afaceri. Teoretica, deoarece in sold pot ramane facturi mai vechi decat perioada analizata. Trebuie sa depaseasca durata de incasare a creantelor cu cateva zile. Formula de calcul: PRDC = (DCOM / CA) x nrzp DCOM = datorii comerciale(furnizori) CA = cifra de afaceri nrzp = numarul de zile al perioadei

(6.821 / 319.719) x 30 = 0,64 9.PERIOADA DE PLATA A DATORIILOR CURENTE (PPDC) Reprezinta durata teoretica de plata a datoriilor din cifra de afaceri. Teoretica, pentru ca in sold pot ramane facturi sau rate si dobanzi scadente la credite mai vechi decat perioada analizata. Este bine ca durata de plata sa fie cu 5-10 zile mai mare decat durata de recuperare a creantelor, dar sa nu depaseasca termenul scadent. Formula de calcul: PPDC = (DC / CA) x nrzp DC = datorii curente CA = cifra de afaceri nrzp = numarul de zile al perioadei

(133.689 / 319.719) x 30 = 12,5 10.PERIOADA DE RECUPERARE A CREANTELOR (PRCR) Reprezinta durata teoretica de recuperare a creantelor din cifra de afaceri. Teoretica, deoarece in sold pot ramane facturi mai vechi decat perioada previzionata. Nu trebuie sa depaseasca durata de plata a datoriilor curente, o depasire ar insemna reducerea numerarului incasat si nevoia de creduite urgente de trezorerie (descoperire de cont). De regula, o factura trebuie sa se incaseza pe loc sau dupa 25-35 zile de la emitere. Formula de calcul: PRCR = (CR / CA) x nrzp CR = creante CA = cifra de afaceri nrzp = numarul de zile al perioadei

(251.506 / 319.719) x 30 = 23,5 11. RATA GENERALA A INDATORARII (LEVIERUL FINANCIAR) (LF) Mai este cunoscuta si sub denumirea de "rata de levier" si exprima indatorarea totala (pe termen scurt, mediu si lung) a intreprinderii in raport cu capitalul propriu. Rezultatul trebuie sa fie subunitar, o valoare supraunitara insemnand un grad de indatorare ridicat. O valoare

-4- ce depaseste 2,33 exprima un grad foarte ridicat de indatorare, societatea putandu-se afla chiar in stadiul de faliment iminent daca rezultatul depaseste de cateva ori pragul de 2,33. Formula de calcul: LF = DT / CPR DT = datorii totale CPR = capitaluri proprii 133.689 / 1.389.788 = 0,096

Societatea nu are grad de indatorare, nu are credite bancare sau imprumuturi, contabilitatea se tine in limba romana, tranzactiile se fac in RON, compartimentul financiar-contabil si resurse umane are la baza de informatii manualul de politici contabile, verificarea este efectuata de auditor financiar extern care intocmeste raportul de audit pentru fiecare exercitiu financiar incheiat.