REVISTA ROVAXIADE DREPT PENALAL AFACERILOR

1 | TANUARIE-lUNlE 2018

APARtTtE SEMESTRIALA

AT:

!: Gr-:::iCl'tH

REVISTA ROMANADE DREPT PENALAL AFACERILOR

DIRECTOR

Prof. univ. dr. MIHAI ADRIAN HOTCAFacultatea de Drept a Univ. ,,Nicolae Titulescu" . Avocat gi consilier in Baroul Bucuregti

COLEGIUL DE REDACTIE

Prof. univ. dr. Dan Lupagcu (redactor-gef)iacultatea de Drept a Univ. ,,Nicolae Titulescu" .

Avocat in Baroul Bucuregti .

Prof. univ. dr. Sebastian Ridulefuiacultatea de Drept a Universitilii din Craiova .

Avocat in Baroul Dolj .

Conf. univ. dr. Mirela Gorunescuiacultatea de Drept a Univ. ,,Nicolae Titulescu" .

Avocat in Baroul Bucureqti .

Conf. univ. dr. Norel Neagu. Facultatea de Drept a Univ. Romino-Americane. Avocat in Baroul Bucureqti

Lect. univ. dr. Aurel Ciobanu. Facultatea de Drept a Universiti{ii din Bucureqti. Consilier in Baroul Bucuregti

Lect. univ. dr. Daniel Atasiei. Facultatea de Drept a Universitilii ,,Al.I. Cuza", Iaqi

. Avocat in Baroui Iaqi

2t

REDACTORAlexandra Ionescu

CONSILIUL $TIINTIFICProf. univ. dr. Ovidiu Predescu . Facultatea de Drept a Universitilii Ecologice

Secretar general al Academiei de $tiinle luridice din Romdnia

Prof. univ. dr. Viorel Pasca . Facultatea de Drept a Universitilii de Vest

Prof. univ. dr. Gheorghi(i Mateuf . Facultatea de Drept a Universitilii Babeg-Bolyai

Prof. univ. dr. Mircea Damaschin . Facultatea de Drept a Universitllii ,,Nicolae Titulescu"Avocat in Baroul Bucuregti

Conf. univ. dr. Petru! Ciobanu . Facultatea de Drept a Universitilii din BucureEti

Vicepreqedinte al UNBR, prodecan al Baroului Bucure$ti

UNIVERSUL JURIDIC

#ffiffiil*ms

Abrevieri...... 7

1. EditorialMIHAI ADRIAN HOTCA: Ce este dreptul penal al afacerilor?......11

2. Noutifi legislativeAUGUSTIN ZABRAUTANU: Noutifi legislative......25

3. Doctrini de actualitateMIRELA GORUNESCU: Unele particularitefi ale infracfiunii de delapidare

comise in domeniul bancar......39

NOREL NEAGU: Fraudarea bugetului Uniunii Europenegi evaziunea fiscall in materie de TVA - politici penald na]ionald versus politici

penali ew op eand.......47

ADRIAN STAN: Consideralii cu privire la proporlionalitatea

sancliunilor penale. Limitele controlului Curlii Constitulionale.

Cazul contrabandei in formi agravati......65

MIRCEA URSUJA: Dezincriminare gi decontravenlionalizare. Aspecte de drept

material gi procesual. Incidenla ln afaceri......91

4. Practici judiciarlLIIHAI ADRIAN HOTCA: l.Decizianr.1612016 - completul pentru dezlegarea

unor chestiuni de drept in materie penali......101

2. Decizia nr. 2312017 - completul pentru dezlegarea unor chestiuni

de drept in materie penaIi......109

ANTONIU OBANCIA: Acuzalie de constituire de grup infraclional organizat,craziune fiscali, delapidare, spllare de bani. Achitare inbaza art. 16 alin. (1) lit. a)

C P.- pen. Expertiza judiciari nu se poate pronunla pe realitatea sau fictivitatea

Cuprins

operaliunilor comerciale, ci aceasti apreciere trebuie sI rezulte din analizacelorlalte mijloace de probi...... 1 16

5. )urisprudenfa CEDO qi C]UENOREL NEAGU: Nofiunea de ,,proceduri penale" in cauzaprivind

pe Lukasz Marcin Bonda (cauza C- 459 I L0)......12LNofiunea de ,,proceduri penale" in cauzaprivind pe Hans Akerberg Fransson

(caaza C- 6L7 I 10)......129

Noliunea de ,,proceduri penale" in cauza privind pe Luca Menci(cauza C - 524 I L 5) ......137

6. Interviul specialistuluiProcuror Elena Hach...... 1 50

7. Recenzii, evenimente juridice, variaMIHAI ADRIAN HOTCA: Recenzie......167

lbstract

lhetermstill does not

before the

a sub-brandt

In this article, we

establish the

standpoint-

l(eywords:

l0

institution;

lpni"irrd

i:rg Fransson

Ce este dreptul penal al afacerilor?

Prof. univ. dr. Mihai Adrion Hotca-U niv ersit ate a,,N i c olae T itulescu"

Consilier in Baroul BucureSti

lbstract

The term Criminal business law is frequently used in the legal and economic domain, but itstill does not have a unanimously agreed subject-matter. Seyeral possibilities lay outbefore the expert, of which the main are that Criminal business law is a branch of law,

a sub-branch of criminal law or a pluri-disciplinary domain.

h fuk article, we will examine the legal nature of Criminal business law and will try toestablish the scope, step that we deem important from both a theoretical and practicalstandpoint.

klmords: Criminal law; Criminal business law; branch of law; sub-branch of law; legal

institution; criminality; business man; white coliar criminality

' mihaihotca@gmail.com.

ll

w,fr;,,;:,lt

Rezumat

Expraia "dreptul penal al afacerilor" este frecvent utilizatd in mediul juridic Si tn cel economic,

dar incd nu are un obiect general agreat. in fala specialistului se astern mai multe

Posibilitdli, dintre care principalele ar fi cd dreptul penal al afacerilor este o ramurd dedrept, este o subramurd a dreptului penal sau este o materie pluridisciplinard.

in cadrul acestui articol vom analiza natura juridicd a dreptului penal al afacerilor Si vomincerca stabilirea domeniului de cuprindere, demers pe care il considerdm importantatdt din perspectivd teoreticd, cdt gi din punct de vedere practic.

Cuvinte-cheie: drept penal; drept penal al afacerilor; ramuri de drept; subramur[ dedrept; institufie de drept; criminalitate; om de afaceri; criminalitatea gulerelor albe

1. lntroducere

in mediile juridic, economic Ai politic sunt folosite expresii precum: dreptulpenal al afacerilor; infractionalitatea economico-financiard, criminalitatea aface_rilor; criminalitatea economico-financiard; dreptul penal al intreprinzatorului;dreptul penal al omului de afaceri; criminalitatea gulerelor albe etc.

Dintre toate expresiile de mai sus, prin care cei care le rtilizeazi doresc s[ aibiin vedere infracliunile comise in cAmpul economic, degi rimAne in continuarecontroversatl sub mai multe aspectel, expresia drept penal al afacerilor este ceamai intilniti in comunicarea specificd domeniului economic (intre intreprin-zdtori)2, in general, gi a juriqtilor sau economigtilor, in special3.

Degi la prima vedere ar putea fi considerati o intrebare simpli, iar dupd uniichiar ridicoli, totugi o adresim: Dreptul penal al afacerilor este mit sau adevdr?Chestiunea este una foarte serioasi, fiind ridicati qi discutati inci de la finelesecolului trecut, in special in Franfaa, iar in anii 2000 a inceput si fie analizati gi in

I Pentru un articol care abordeazS. chestiunea naturii dreptului penal al afacerilor, a se vedeaM.-K. Guiu, considerasii privind dreptul penal al afacerilor,in Dreptul nr. lll20o5, p.205.

2 ii avem in vedere atAt pe profesionigti, cAt 9i pe cei care sunt implica{i in actul de decizieeconomici. Evident ci dreptul penal al afacerilor prezint|un interes qi in ceea privegte persoanelecare desfrgoarl activiti{i de control managerial, fiscal sau contabil al activitifii economice (membriin consilii de supraveghere, auditori, agenli de integritate, cenzori etc.).

3 Spre exemplu, anumite forme de exercitare a profesiei de avocat ofer5. servicii juridice indomeniul dreptului penal al afacerilor.

a A se vedea, de pildi, M. v6ron, Droit pdnal des affaires, Ed. Dalloz, paris, 1999, p.l, apudo. Predescu, Dreptul penal al afacerilor, Ed. continent XXI, Bucuregti, 2000, p. 17.

12

&ctrina d" +ldm de:trina a{smnul prof, t{enul20O0)5.

Nu incalr&cut l'orbire -funcfe de partinormele juridir

Fieciruioposede un minidomeniului afi

specifice legiCrpersoanele carttfriritatea eqcontrol, deoaru

oliziune cu \&ca la morncrer trebui si firdomeniului inrterea reglemelcorupfia in afiderea penali at

Suntem &implica;i oarnc

legislafia pene[

asuml riscuri t

acesta se bucu

ambele susfinc

totul pare siml

lung, pavat cu

generat de satri

cireia, de regr

materiali, foart

acumulat sau 1

5 Lucrarea€t

h cel economic,

bn mai multe

E o ramurd de

i[futrilor Si vom

tfun important

mbramuri de

lerelor albe

iqrm: dreptulilitatea aface-yrinzatorului;

iloresc s[ aiblh continuarerilor este cea

Fe intreprin-

iar dupl uniiI su adevdr?

i de la finelernalizati gi in

rilor, a se vedea

p-205.rtul de decizie

rqte persoanele

mice (membri

vicii juridice in

1999, p. l, apud

doctrina de specialitate din {ara noastrd. Men}ionlm, in acest sens, prima lucraredin doctrina autohton[, dedicati materiei dreptului penal al afacerilor, scrisi de

domnul prof. univ. dr. Ovidiu Predescu, in chiar debutul secolului al XXI-lea(anul2000)s.

Nu incape indoiali ci toate cele trei categorii profesionale despre care amIhcut vorbire - oamenii de afaceri, juristii Si economisfil - trebuie si cunoasci, infuncfie de particularitilile domeniului economic in care activeazl, dela cazla caz,

normele juridice ce intrd in alcituirea dreptului penal al afacerilor.Fiec[rui om de afaceri (intreprinzitor) ii este, dace nu necesar, cel pu]in util si

posede un minimum de informafii referitoare la normele juridice penale aplicabiledomeniului afacerilor. indrdznim si spunem ci definerea unor cunogtinleqpecifice legislaliei penale aplicabile materiei afacerilor este chiar esenfiall pentrupersoanele care conduc intreprinderi sau care sunt implicate la diferite niveluri inactivitatea economici, fie in actul decizional, fie in cel de supraveghere saucontrol, deoarece existl riscul ca activitatea pe care o deruleazi acegtia s[ intre incoliziune cu legislafia penali. Persoanele care investesc resurse in afaceri, chiardaci la momentul inifierii investiliei nu au fost, in timpul implementirii acesteiaar trebui s[ fie preocupate atit de cunoagterea realitililor economice specificedomeniului ln care activeaz| sau a contextului economic general, cAt gi de cunoaq-terea reglementlrilor privind evaziunea fiscall, contrabanda, spilarea banilor,corupfia in afaceri, criminalitatea ,,gulerelor albe", concurenfa neloiall, rlspun-derea penali a companiilor etc.

Suntem de pirere ci o parte dintre multiplele cauze penale in care au fostimplica[i oameni de afaceri nu ar fi existat daci aceqtia erau mai informa]i despre

lcgisla[a penali incidenti in cimpul afacerilor. Se spune ci antreprenorul, degi igiusumi riscuri mari, cAqtigurile lui sunt pe misura riscurilor asumate gi, in plus,resta se bucuri de libertate mai mare decit simplii salariafi. Pot fi adevirateambele suslineri, dar nu sunt sigure (ante factum), ci doar posibile. Post factumtotul pare simplu, insi pini s[ apar[ rezultatele pozitive scontate este un drumhng pavat cu multe obstacole, cu renunfiri la facilitilile sociale gi cu stresulgrnerat de sabia lui Damocles deasupra capului. Contrar opiniei generale, potrivitdreia, de reguli, sunt bogafi, cei mai mulli intreprinz[tori nu au o situafiemreteriali foarte buni, explicafia fiind aceea ci au investit in afacere tot ceea ce aurumulat sau poate chiar mai mult, au luat credite gi sunt incd datori sau poate ci

: Lucrarea este citati in cadrul notei de subsol precedente.

13

;,il.r'::,r:,.ri::,1

lljt.l.lliiI

au e$uat, din cauze mai mult sau mai pulin imputabile, gi au pierdut totul.intr-adev[r, din picate, sunt antreprenori care investesc, dar fbri sA aibe succes,lntrucAt pot apirea divergi factori, dintre care unii au caracter obiectiv, iar alfi aucaracter subiectM.

Aga cum am anunfat incl de la inceput, in cadrul acestui articol dorim s6conturim particularitilile grupului normelor penale relevante in domeniulafacerilor gi sd stabilim sfera acestora, care in doctrina de specialitate suntdenumite de majoritatea autorilor prin expresia Dreptul penal al afacerilor. insi,inainte de realizarea acestui obiectiv, se impune definirea no{iunilor relevante,care constituie premisele necesare pentru demersul anunlat.

2. Definirea unor termeni sau expresii ce prezinti interes pentruconturarea domeniului dreptului penol al afocerilor

2.1, Dreptul penal

sintagma ,,drept penal", in sensul s[u cel mai frecvent gi foarte simplu defi-nit6, inseamna totalitatea normelor (dispozifiilor, prevederilor) penaleT.

Mai dezvoltat spus, dreptul penal este ramuras (parte a) subsistemuluidreptului publice ce cuprinde ansamblul normelor juridice care reglem enteazirelafiile de apirare sociali esenliale (fundamentale), niscute ca urmare aincriminirii gi sivirgirii faptelor ce constituie infrac{iuni, in scopul protec}ieisocietifii, prin prevenirea infracliunilor gi tragerea la rispundere penal6 acelor care nu se conformeazilo.

6 Pentru dezvoltiri ale rolului intreprinzitorului in societate, a se vedea M.A. Hotca, Vialaprin ochii unui avocat, Ed. Universul Juridic, Bucuregti, 20L8, p. 146.

'in sens juridic, expresia drept penal are mai multe accepliuni (drept pozitiv substanlial saumaterial, gtiin{i etc.).

8 Din punct de vedere obiectiv (pozitiv, substanlial), dreptul este un sistem ce cuprinde maimulte ramuri, precum dreptul constitufional, dreptul civil, dreptul muncii, dreptul administrativ,dreptul penal etc.

e Dreptul este, de reguli, clasificat in doui subdiviziuni, respectiv: dreptul public, din care facparte dreptul penal, dreptul constitulional etc., qi dreptul privat, categorie in care intri dreptulcivil, dreptul proprietilii intelectuale g.a.

r0 Prof. C. Bulai gi prof. B.N. Bulai definesc dreptul penal ca fiind ,,acea ramuri a dreptuluipublic, formatd din ansamblui normelor juridice care reglementeazd. relaqiile de apirare socialiprin incriminarea ca infracliuni, sub sancliuni specifice denumite pedepse, a faptelor periculoasepentru valorile sociale, in scopul apdririi acestor valori, fie prin prevenirea infracliunilor, fie prin

14

::-l;a;43 t: ---. - ---.?lni-l P

)'r-'- --'v

-.... ;---=-,.1.. - 4 |

:araJrazi.n:i: ..dreptr

:cararti l-a

_1:r:ar.:..:. r

:enat eSte

din cauza

ordinea d,

penai, E.1..

::-{.

Bucuresti

Fdut totul.fbi succes,

i iar altii au

I dorim siI domeniul

[itate sunt

trilor. ins[,I relevante,

lpto a.n-7-

Estemului

henteaziIiurmare aI

IProtectieii penali a;

ls pentru

Definifia dreptului penal relev[ urmitoarele elemente ale acesteiarl:

o dreptul penal este o ramurl a dreptului (subsistemului) public, deoarece,

in cazul raporturilor penale de conformare, statul este implicat prin impunereaconduitei ce rezulti din normele de incriminare, iar in cazul normelor de conflict,statul intervine prin aplicarea sancliunilor celor care sivArgesc infracliuni;

o dreptul penal este un ansamblu (unitar) de norme juridice care, alIturi de

normele aparlinAnd celorlalte ramuri de drept, reprezinth o componenti a drep-tului public ai, implicit, a sistemului dreptului rominesc, ceea ce inseamni cieste o parte a acestui sistem;

r relaliile sociale reglementate de normele dreptului penal sunt relafii de

epirare sociali esenliale (fundamentale). Aceste relalii sociale sunt esenliale

pentru cd ele se nasc in jurul celor mai importante valori sociale (de pildi, vialapersoanei, libertatea persoanei, securitatea nalionali etc.);

o dreptui penal descrie (incrimineazi) faptele ce constituie infracliuni gi

rgncfiunile corespunzitoare acestora. Destinatarii trebuie s[ cunoasci atdt infrac-

flunile, cit gi consecin]ele comiterii lor. $i alte ramuri de drept reglementeazirelalii de apirare sociall (de exemplu, dreptul contraven]ional), dar faptele ilicitedin ahs ramuri sau subramuri de drept poarti alte denumiri. (spre exemplu, fap-tele ilicite din domeniul dreptului contravenlional se numesc contravenlii);

o dreptul penal are ca scop protecfia societifii impotriva infractorilor, prinprevenirea sivArgirii de citre acegtia a infrac{iunilor qi prin sanc}ionarea celor care

nu se conformeazd preceptelor normelor de incriminare.

i

I

t

lotca,I

Vialaplicarea pedepsei persoanelor care le sivirgesc" (C. Bulai, B.N. Bulai, Manual de drept penal.Partea generald, Ed. Universul Juridic, Bucuregti, 2007, p.7). in mod aseminitor este definitdrcptul penal pozitiv qi de prof. C. Mitrache, in C. Mitrache, Cr. Mitrache, Drept penal romdn.

Ptrtea generali, Ed. Universul Juridic, Bucuregti, 2016, p.22. A se vedea gi L.V. Lefterache, Dreptptaal Partea generald, Ed. Universul Juridic, Bucuregti,20l1, p. \2.Prof. Fl. Streteanu qi D. Ni!u,prmfrazand o decizie a CEDO - potrivit cireia presa este ,,cAinele de paz| al democra;iei" -, afirmici .dreptul penal iqi asumi rolul de <cAine de pazLr, il. ordinii sociale, revenindu-i misiunea

aarerii valorilor fundamentale ale vielii in societate" (Fl. Streteanu, D. Ni1u, Drept penal. Parteagaerald, vol. I, Ed. Universul Juridic, Bucuregti, 2014, p. 10). in diclionarul juridic penal, dreptulpenal este definit ca fiind: ,,totalitatea normelor juridice ce reglementeazl reprimarea faptelor care,

dln cauza pericolului pe care il prezinti pentru orinduirea sociall gi de stat, precum gi pentrua'dinea de drept, constituie infracfiuni" (G. Antoniu, C. Bulai, Gh. Chivulescu, Diclionar juridic

|tilal, Ed. $tiinfificn gi Enciclopedici, Bucureqti, 1976, p. 101).ir A se vedea M.A. Hotca, Manual de drept penal. Partea generald, Ed. Universul Juridic,

hcuregti, 2017, p.8 qi urm.

bstanlial sau

ipprinde maifurinistrativ,t

fdin care fac

iml dreptul

t

I a dreptuluihare socialit periculoase

flor, fie prin

t5