r Sciip Uato Covasna Caai Incomplet

download r Sciip Uato Covasna Caai Incomplet

of 25

description

Informatii de interes public comunicate la solicitare punctualaBuget consolidat de statBuget localDate si informatii privind contractele de achizitie publicaLegea 544/2001

Transcript of r Sciip Uato Covasna Caai Incomplet

  • 06-NOV-2015 12:23 From: To: 0317800130

    JUDEUL COVASNA PlUMRJA ORAULUI COVASNA

    RO - 525200 Covasna, str. Piliske, nr. I Tcl;+40-i67-340UUI, fox.: 342679

    Nr. nreg~Cb J/.2015

    Ctre, CENTRUL PENTRU ACTIVITATEAAVERTIZORILOR DE INTEGRITATE Splaiul Independenei nr.202A, sector 6, Bucureti Telefon/Fax. Dir. Interogri 0317800130/0317800130

    Ca urmare a solicitrii de informaii publice nr.1679/CV/CAAI/CD/l.l din 26.10.2015nregistrat la Primria oraului Covasna sub nr. 4956/28.10.2015, v transmitem urmtoarele documente i informaii:

    1. n perioda 01.01.201-01.10.2015, numrul avertizrilor n interes public realizat de funcionarii primriei oraului Covasna este zero.

    2. anexat prezentei v naintm copia bilanului contabiJ la data de 31.12.2014 i a drii de seam aferente;

    3. anexat prezentei v naintm bugetul i contul de execuie al instituiei, n forma final, aferent anului 2014

    4. cuantumul amenzilor necolectate la buget pentru perioada 01.01.2010-01.01.2015 este de 1.176.669 lei

    S. numrul somaiilor i titlurilor executorii emise n perioada 01.01.2010-01.01.2015 este de 5382

    6. suma recuperat n cadrul procedurilor de executare silit n perioada 01.01.2010-01.01.2015 este de 1.147.579,56 lei

    7. numrul cererilor de nlocuire a amenzii cu munc n folosul comunitii transmise Ia instan n perioada 01.10.2010-01.01.2015 este de26

    8. la sediul primriei oraului Covasna exist un spaiu amenajat pentru consultarea informaiilor publice conform obligaiilor legale

    9. categoriile de documente produse i/sau gestionate prin prin Consiliul Local Covasna/Primarul oraului Covasna/aparatul de specialitate al primarului sunt cele ce se regsesc n anexa 2 Dispoziie nr.291/2013, anex pe care o transmitem alturat prezentei.

    10. Conducerea instituiei este format din: Primar- Thiesz Janos; Viceprimar- Csikos Tibor Zoltan; Secretar- Vasilica Enea; Director economic- Bagoly Zsolt Lajos iar funcionarul responsabil cu difuzarea

    informailor publice este doamna Rusu Zsuzsanna - nlocuit momentan de dra Ordog Monika.

    11. Actele normative care reglementeaz organizarea i funcionarea instituiei publice:

    Legea nr. 215/2001 privind administraia public local, actualizat 1 republicat;

    Red/dac 2 ex. CC

  • 06-NOV-2015 12:23 From: To: 0317800130

    Legea nr. 188/1999 privind statutul funcionarilor publici, actualizat i republicat; Legea nr. 7 /2004 privind codul de conduit al funcionarilor publici; Legea nr. 393/2004 privind statutul aleilor locali, actualizat. Legea nr. 52/2003 privind transparena decizional n administraia public; Legea nr. 544/2001 privind liberul acces la informaiile publice actualizat i consolidat; Legea nr. 554/2004 privind contenciosul administrativ i fiscal actualizat; Legea nr. 53/2003 Codul Muncii republicat; Legea nr. 571/2003 Codul Fiscal actualizat; Legea nr. 90/2001 privind organizarea i funcionarea Guvernului Romniei i a ministerelor actualizat; Ordonana de urgent a Guvernului nr. 5/2002 privind instituirea unor

    interdicii pentru aleii locali i funcionarii publici, modificat de Legea nr. 378/2002; Legea nr. 161/2003 privind unele msuri pentru asigurarea transparenei n exercitarea demnitilor publice, a funciilor publice i n mediul de afaceri, prevenirea i sancionarea corupiei, actualizat

    12. alturat prezentei v naintm organigrama Primriei oraului Covasna i HCL nr. 78/2008 privind aprobarea Regulamentului de organizare i funcionare al aparatului de specialitate al primarului. Totodat v transmitem programul de funcionare al primriei i de audiene, dup cum

    urmeaz:

    Program de funcionare:

    Luni - Joi 7.30 - 16.00 Vineri: 7.30 - 13.30 Program audiene: Primar Thiesz Janos: mari ora 13.00; nscrierile se fac la secretara

    primarului, pe baza actului de identitate. Viceprimar Csikos Tibor Zoltan: joi ora 11.00 Secretar Vasilica Enea: miercuri ora 11.00

    13. alturat prezentei v naintm lista societilor comerciale care au ncheiat contracte de achiziie public cu Primria oraului Covasna pentru perioada 01.01.2010-01.01.2015 i sumele achitate fiecrui furnizor /prestator i nr. Contractului e

    Red/dac 2 ex:. CC 2

  • 06-NOV-2015 12:24 From:

    P-RMARIAtOVASNA ~ILANT Judetul Cov:asna

    la data de: 31/12/14:

    cod 01

    Cod Denumirea indicatorilor Cod rand

    A 8 c A ACTIVE 01 I ACTIVE NECURENTE 02 1. Active fixe necorparale 03

    (ct.2030000+2050000+2060000+20801004201:!0200+2330000-280 0300-28005002800800- 2900400-2900500-2900800-2930100")

    -2. lnstalati tehnice, mijloace de transport, animale. plantatii, mqbilier, 04 aparatura birotica si alte active corporale (ct.2130100+2130200+2130300+2130400+2140000+2310000-281 0300-.2810400-2910300-2910400-2930200~) ~

    3. Terenuri si cladiri 05 (ct.2110100-1'2"110200+2120000+2310000.2810100-2810200-291 O 100-2910200-2930iOO)

    . .

    Alte active nefinancare (ct.2150000) 4 06 5 Active financiare nec.urente (investitii pe termen lung) peste un an 07

    (ct.2600100+~600200+ 2600300+2650000+2670201 +2670202+26 70203+2570204+2e70205+2s7o:ma"2s50101-2950102-2960103-2 960200). din care:

    ...

    Titluri de participare 08 ( ct.26001oa.~2soo200+2600300-29601o1.2950102-29601 03)

    6 Creante necurente-sun1e ce urmeaza a fi ncasate dupa un an 09 (ct.4110201+4110208+4130200+42$0202+4610201 +4610209-491 0200-4960200) din care: Creante comeci;:ile necurente-sum~ ce urmeaza a fi in.casate dupa 10 o perioada mai mare de un an (ct.4110201+4110208+461020114910209-4910200-4960200) din ~are:

    7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd.03+04+05+06+07+09) 15 ACTIVE CURENTE 18

    1 Stocuri 19 -

    ( c1. 3010000+3020100+302020013020300+3020400+3020500+30 20600+3020700+3020800+3020900+3030100+3030200+3040100 +3040200+3050100+3050200+3070000+3090000+3310000+3320 000+3410000+3450000+3460000+3470000+3490000+3510100+3 510200+ 3540100+3540500+3540600...+3560000+3570000+3580.000+3590 000+361Oll00+3710000+3810000+/-3480000+/-3780000-3910000-3920100+39?,0200-3930000-3940100-394 0500-3940600 "39501 00-3950200-3950300 3950400-3950600-3950700-3950800 -3960000-3970000-3980000)

    2 .creante c~irente - sum.e ce urmeaza a fi incasate ntr-o perioada 20 moii mica de un an-Creante din operatiuni camerci..ile, avansuri si oilte 21 decontari(c!.23?0000+2340000+4090101+4090102+41' 101O1 +411 01Of.1+4130100+4180000+4250000+4280102+4610101+4610109+ 4730109"'+4810101+4810102+4810103+4810200+4810300+481 o9oD+4820000+4a30000+4a90000- 491o1 oo-49601 oo+s 12 osoo) din care: Cre..inte. comerciale si avansuri 22 (ct.2320000+234000o~-4090101 +4090102+4110101 +4110108+41 30100+4180000~-4610101+4610109-49"10100-4960100)

    To: 0317800130

    ~- A.NU - L.J.G~R.F.P~rtAV A.~OVASNA

    ACT!ViTATEA DE TREZORERIE

    ---;; _53zv~------=- ,_ l li1J~ o~ LUI\;, tJ.L _And 01'2" . - lei -

    .... . - . .

    Sold la:

    la nceputul anului la srnrsitul.perioadei

    1 2 -

    X X ~

    X X --.....-..-

    -

    .,....

    239 912.00 97 736:Qq

    20 !)6~ 367.00 6 732 878.00

    336 no 086.00 362 W8 47B:OP:

    .. , . .. ,., . ..

    2 493 899.00 2 p 14 045,Qo"

    2 493 399.00 2 513 545.00

    ... 22M.oq 2 201.00 I

    2 2.01.00 2 201.oO

    359 571 465.00 371 645 33q~oo . -

    ... ,

    X X 2 072 69foo 2 132 6~0.00

    X X

    544.00 5.36?.Qci"

    Pag.Ina

    I I j

  • 06-NOV-2015 12:24 From: To: 0317800130 ...

    A 8 c 1 2 Avansuri acordate

    .22.1 X X . cro1ante 23 2 903 917.00 3 064 :24:2.00

    '

    bugetare(ct.43101oo+4310200**-t4310300**+4310400**+431050 0+4310700**+4370100**+4370200+4370300*"+4420400+442 o 8 00*" +4440000"+4460000**+4480200+461(')102+4630000+46400

    00~4650100+4650200+466.0401 +4660402+4660500+4660900+48 10101''+4810102*"+4810103"~4810900"*+4820000*"' -4970000), din care: Creantele bugetului general consolidat 24 2 680 053.00 2 717 720.00 (ct .4630000+464 0000+46501 00+4650200+4660401 ;.4660402+46 60500+4660900-4970000) Creante din operetiuni cu fonduri externe nerambursabile si 25 fonduri de la l)uget (ct.4500100+4500300+4500501 +4500502+4500503+4500504+45 (J(J505+4500700+4510100+4510300+4510500+4530100+4540100 +4540301+4540302+4540501+4540502+4540503+4540504+4550 100+4550301+4550302+4550303+4560100+4560303+4560309+4 570100+4570201+4570202+4570203+4570205+4570206+457020 9+4570301+4570302+4570309+4580100+4580301+4580302+461 0103+4730103**+4740000+4760000), din care:

    .....

    Su.me de primit de la Comisi;;i f;uropean (ct.4500100+4500300+ 26 45005o1 +45 00502+4 500503+4500504+45005054500700)

    -- lmprumuturi pe termen scurt acordate 27 (ct.2670101+2670102-2670103+26701042670105+2670108+26 70601 +2670602+2670603+2670604 2670605+2670609+46801o1+4680102+46801 03~4680104+46801

    O+4680106+4680107+4680108+4680109+469010J+4690105+46 90106+ 4690108+4690109) Total creante curente (rd. 21 +23+25+27) 30 2 904 461.00 3 069 604.00

    3 lnvestilii pe termen scurt (ct.5050000-5950000) 31 .,

    4 Conturi la trezorerii si instilutii de credit : 32 X X Conturi la trezorerie, casa in lei 33 1 366 921.00 1 938.086.00.

    (ci.5100000+5120101+5120501+5130101+5140101+51~0101+51 50301+5160101+5170101+5200100+521-0100+5210200+5210300 +5230000+5250101+5250102+5250201+5250202+5250301+5250

    302+5250400+5260000+5~70000+5280000+5290101+5290201+5 290301+5290400+5290901+5310101+5500101+5510000+552000 0+5550101+5570101+5580101+5580201+5590101+5~00101+560 0200+5600300+5600401+5610100+5610200+5610300+5620100+ 5620200+5620300+5710100+5710200+5710300+5710400+57401 -~~

    01+5740102+5740201-7700000) Dobanda de incasat,alte valori,avat1suri de trezorerie 3.3.1 27 763.00

    40 045.00 (ct.5180701 +53201 OO-t5320200+5320300+5320400+5320500+53 206UU+5320800+5420100) Depozite 34 X X Canturi la institutii de credit, BNR, casa n valuta 35 38 882.00 42 563:00 (Ct5110101+5110102+5120102+5120402+5120502+5130102+51 30202+5140102+5140202+5150102+5150202+5150302+5160102 +5160202+5170102t5170202+5290102+5290202+5290302+5290 902+5310402+5410102+5410202+5500102+5550102+.5550202+5 570202+558010:2+5580302+55901025590202+5600102+560040 2) Dobanda de incas:;it, avansuri de trezorerie (ct.5180702+5420200) 35.1 ..... '"'" Depozite 36

    ..

    X X Total disponibilltati si alte valori (rd.33+33. l+35+35.1) 40 1 433 566.00 2 020 694:00

    5 Conturi de disponibilit

  • 06-NOV-2015 12:24 From: To: 0317800130

    A B c 1 2 ' .. 6 Cheltuieli in avans (ct.4710000) 42

    7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd.19+30+31+40+41 +41.1 +42) 45 6410718 . .00 i222 967.00 a~ TOTAL ACTIVE (rd.15+45) 46 365 982 183.00 378 868 303.00 B. DATORII 50 X X

    DATORII NECURl;NTE- sume ce urmeaza a fi platite;dupa o

    51 X X perioada mai mare de un an

    1. Sume necurente - sume ce urmeaza a fi platite dupa: o perioada 52 mai mare de un an (ct.2690200+4010200+4030200+4040200+4050200+4280201 +46 20201 +4620209+5090000), din care: Datorii comerciale 53 (ct.4010200+4030200-t-4040200+4050Z00+4G20201 +4020209)

    2. lmprumuturi pe termen lung 54 1 862 602.00 2 90 4?7.0Q (ct.1610200+ 1620200+ 1630200+ 1640200+16502001 1660201+16 60202+1660203+166020Ml670201+1670202+1670203+1670208 + 1670209-1690200)

    3. Provizioane (ct.1510201+1510202+1510203+1510204+1510208) [S 2 206 209.00 2 133 71'!.00 TOTAL DATORII NECURENTE (rd.52+54+55) 58 4 068 811.00 5 042 138.00

    DATOl~ll CUR!?:NTE - sume ce urmeaza a fi platile intr-o perioada 59 X X de pana la un an :

    1 Datorii comerciale. avansuri si alte decontari 60 3 035 01.00 1 511 99(3..QO; (ct.2690.100+4010'!00+

    --

    4030100+4040100+4050100+4080000+4190000+4620101+46201 09+ 4730109+4810101+4810102+4810103+4810200+4810300+48109 00+ 4820000+4830000+4890000+5090000+5120800), din care: Datorii c::o1nerciale si :;:1v01nsuri (ct.4010100+4030100+4040100+ 61 2 614 644.00 818 3&0.00 4050100+4080000+4190000+4620101+4620109) Av

  • 06-NOV-2015 12:25 From: To: 0317800130 . ~- . . -- .

    A 8 c 1 2 (cl.1610100+16201OO+l630100+1640100+1650100+1660101 +16 60102+1660103+1660104+1670101+1670102+1670103+1670108

    .oj '+670109+1680100+16802D0+1680300+1680400+1680500+1680

    701+1680702+1680703+1680708+1680709-1690100) ..

    6 Salariile angaja!ilor 72 402 542.00 412 84.00 (ct.4210000+4230000+4260000+4270100+4270300+4280101)

    7 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, 73 lndernnizatii de som;;ij, burse) (ct.4220100+4220200+424000047.60000+4270200+4270300+42 90000N380000) Pensii. indemni;rntii de somaj, burse 73.1 X X

    ..

    8 Venituri in avans (ct.4720000) 74 9 Provizioane (ct.1510101+1510102+1510103+1510104+1510108) 75 10 TOTAL DATORII CURENTE (rd.80+62tc65+7Q+71+72+73+74+75) 78 3 702 389 00 2 157 789.00 11 TOTAL OATORll (rd.58+78) 79 7 771 200.00 1 199 9:27 .oa

    . -

    12 ACTIVE NETE"' TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII'" CAPITALURI 80 358 210 983.00 371 668 376.00 PROPRII (rd.80;: rd.46-79"' rd.90) CAPITALURI PROPRII 83

    ..

    c. X X 1. Rezerve. fonduri 84 342 688 299.00 351 749 058.00

    ( ct. 1000000+ 1010000+ 1020000+1030000~ 1 040000+ 10501 00+ 1 O 50200+1050300+1050400+1050500+1060000+1320000+1330000

    . .__

    +1390100) 2. Re:wltatul report;:it (ct.1 170000-sold creditor) 85 11 912 718.00 24697143.00

    . ..

    3. Rezult1::1t reportat (cL 1170000-sofd debitor) 86 ..

    4. Rezultoitul patrimonioil al exercitiului (ct.1210000sold creditor) 87 3 609 966.00 5. Rez.ulta!ul patrimonial al exercitiului (d1210000- suld debitor) 88 4 777 795.oo e. TOTAL CAPITALURI PROPRII (rcl.84+85-86+87-88) 90 358 21 o 983.00 371 668 376.00

    Conducator:ul compartimentulyi flnanci c .'ntabil,

    Pagina 4

  • 06-NOV-2015 12:25 From:

    .

    PRIMARIA COVASNA Judetul Covasna

    To: 0317800130

    CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL la data de: 31/12/14

    cod 02 I ..

    Cod Denumirea indicatorilor Cod An precedent rnd

    A B c 1 I. VENITURI OPERATIONALE 01 1. Venituri din impozite, taxe, contribu!ii de asigurari si alte venituri ale 02 16 007 239.00

    bugetelor {ci .7300100+7300200+ 7310100+ 7310200+ 7320100+ 7330000+ 7340000+ 7350100+ 7350200+ 7350300+7350400+ 7350500+ 7350600+ 7360100+ 7390000+ 7 450100+7 450200+ 7450300+ 7450400++ 7450500+7450900+ 7460100+ 7460200+ 7460300+ 7460900)

    2. Venituri din aclivi!ati economice (ct. 7210000+7220000+ 7510100+ 03 926 823.00 7510200+/- 7090000)

    3. Finantari, subvenlii. trnnferuri, ::ilocatii bugetare cu destinatie 04 1 580 909.00 speciala .~ (ct.7510500+ 7710000+7720100+7720200+7730000+ 7740100+

    7740200+7750000+7760000+7780000+7790000) 4. Alte venituri oper,ationale 05 247 418.00

    (ct. 7140000+ 7180000H500000+ 7510300+7510400+ 7810200+781 O 300 +7810401+7810402+7770000) TOTAL VENITURI OPERATIONALE(rd.02+03+04+05) 06 18 762 389.00

    fi. CHELTUIELI OPERATIONALE 07 1. Salariile si contributiile sociale aferente angajatilor 08 7311315.00

    ( ct. 6410000+6420000+6450100+6450200+6450300+ 6450400+

    64505 00+6450600+ 64.50800+6460000+64 70000) 2. Subventii si transferuri J 09 846658.00

    ( ct. 67000 00+6710000+6720000+6730000+6 7 40000+ 750000+ 6760000+ 6770000+ 6780000+6790000)

    3. Stocuri, consumabile, lucrari si servicii executate dl3. teri 10 5 739 792.00 ( ct .6010000+6020100+6020200+6020300+6020400> 720500 6020600+6020700+6020800+6020900+6030000+ 6060000+6070000+6080000+6090000+6100000+611 OOO+

    ,,...---..,

    6120000+61$0000+6140000+6220000+6230000+624~100+ 6240200+ 6260000+6270000+6280000+6290100~629 200)

    4. Cheltuieli de capital, amortizari si provizimme 11 795 969.00 (ct.6810100~6810200+6810300~6810401+6810402+68 ' 0101+ 6820109+6820200+ 6890100+ 6890200)

    5. Alte cheltuieli operationalfl (ct.6350000+6540000+6580dOO) 12 356 038.00 TOTAL CHELTUIELI OPERATIONALE(rd.OIJ+09+10+1 +12) 13 15 049 772.00

    llJ. REZULTATUL DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 14 EXCEDENT (rd,06 rd.13) 15 3 712 617.00

    "

    DEFICIT (rd.13- rd.06) 16 JV. VENITURI FINANCIARE 17 853.00

    (ct.7630000+7640000+7850000+7660000+7670000+ 7 >80000+ 7690000+ 7860300+ 7860400}

    V. CHELTUIELI FINANCIARE 18 142 822.00 (ct.6630000+6640000+6650000+6660000+6670000+6680000+ 6690000+ 6860300+6860400+6860800)

    VI. REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 ..

    - EXCEDENT (rd. 17- rd.18) 20 - DEFICIT (rd.18.rd. 17) 21 141 969.00

    VII. . REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA 22 - EXCEDENT (rd.15+20-16-21) 23 3 570 648.00

    .. DEFICIT (l'd.16+21.15-20) 24

    VJll, VENITURI EXTRAORDINARE (ct.7910000) 25 38 518.00

    - lei -

    An curent

    2

    15 104 119.00

    ..

    521 796.00

    9 267 584.00

    3 014 494.00

    27 907 993 .00

    8 252 364.00

    1 237 241.00

    5 714 695.00

    16 930 92100

    ..

    382 258.00 32 517 479.00

    .

    4 609 486.00 678.00

    154 757.00

    ..

    154 079,00

    4 763 565.00 235 37S.on

  • 06-NOV-2015 12:26 From: -

    A B IX. CHEL TU/ELJ EXTRAORDINARE (ct.6900000+6910000) K REZULTATUL DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA

    EXCEDENT (rd.25-rd.26) DEFICIT (rd.26-rd.25)

    XL REZULTATUL PATRIMONIAL AL EXERCITIULUI EXCEDENT (rd. 23+28-24-29) - OEF"ICIT (rd. 24+29-23-28)

    .. ~-....

    26 27 28 29 30 31 32

    To: 0317800130

    c 1 2

    38 518.00 235 37~.oo

    3 609 16.6.00 4 528 189.00

    Conducato ul compat1imentul1.1i fina i r. contabil,

  • PRfMARIA COVASNA Ju detul Covasna

    cod 03 I Dellumir-ea illdicalmilor

    A I. NUMEAA;;;: DJN ACTMTATEA OPEfiJa.TIONALP. . !ocasari 2. Plaij 3. t~umerar net din acli~itilta::: o~1iooala (rd. Cl2:- rd.GJj li. o\IUMERJi.RDIN' ACTIVITATEA[)!: 1m1ESITJI t rncasari 2. Plali

    3. Ntfrnera.- llet din a-:Matea de lmresfitii {Ri.06--07) IR NU~tERAH Dr.N ACTl'...'ITt\TE~. DE FIN.;NT.to.RE 1. lncasari

    2. Pia~ 3. Numerar net din a-ar,itate.;; de finanla re (rd.10-rd.'1 '} IV. CRESTEREA (DESCRESTEREAJ NETA DE NUMERAR Sl ECHJVALENT DE NUMER/I.;'

  • To: 0317800130 06-NOV-2015 12:26 From:

    -

    PRIMARIA ORAS COVASNA

    Raport privind situatiile finandare

    incheiate la 31 decembrie 2014

    Pentru insNtutiile publice/ docmentu/ oficial de prezentare a situatief patrimoniu/li!~ ii reprezinta situatiile financiare.

    SituaiJ/e financiare au fost /'ntocmite in conformitate cu prvt;derHe Legii 82/1991, republicata, precum si in baza O.M.FP. nr.1917/200~ completat si modific.ala prin O.M.F.P556,616/2006 sl conformitate cu O.M.F.P nr /2015 pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si. depunerea situatii/or financiare anuale a/e insttUti//Or publice in anul 20141 /n moneda natiOni!/a/ f

  • 06-NOV-2015 12:26 From: To: 0317800130

    ............

    Totalul activelor necurente la sfarsitul perioadei a fost de 371645336 lei si se compune din valoarea activelor fixe necorporale1 instalatli tehnice, mijloace de transport mobilier, aparatura birotica, terenuri si cladfrl~ active financiare ncurente, creante necurente

    Totalul activelor curente la sfarsitul perioadei a fost de 7222967 lei si se compune din stoclm~ creante bugetare, conturi de trezorerie si conturi la band

    Totalul datoriilor la sfars1tul perioadei a fost de 7199927 lei si se compun din imprumuturi pe termen lung, datorii catre furnizori si datorii catre bugete.

    O categorie de datorii este cea a safari/lor angajat/lor s/ a contrlbutiilor aferente, care in uma de 645796 lei.

    Totalul capitaluri/or propil a fost la sfarsitul perioadei de 371668376 lei sieste rezultatul diferentei dintre totalul activelor si totalul datoriilor.

    (oflt/ de rezultat R.atrimonial - reprezinta situatta veniturilo0 finantan'lor si c;heltuielt!or din cursul exercit/ului curent. Veniturile, nnantarile si cheltuielile sunt prezentate dupa natura, sursa sau detinatia lor indiferent daca au fost incasate sau nu si platite sau nu.

    In contul de rezultat patrimonial sunt prezentate veniturile si cheltuielile in urmatoarea structura:

    Venituri operat/anale Cheltuieli operationale Venituri financiare Cheltuieli financiare Venitwi extraordinare Cheltuieli extraordinare

    Situatia fluxun1or de trezorerie - prezinta existenta si miscarile de numerar, divizate in: fluxuri de trezorerie din activitatea operationala, din activitatea de investitti si din activitatea de finantare. Formularul s-a completat cu informatii privind incasari si plati efectuatef preluate din rulajele fiecarui cont (ie la trezorerie sau banei.

    Contul de executie bugetara_ '-- cuprinde toate oper~Jtiile finqnc/are din trimestrul IV 2014 cu privire la veniturile incasate si platile efectuate, fn structura in care au fost aprobate prin buget.

    Elementele prezentate in situattlle financiare se evalueaza in conformitate cu principiile contabile generale, conform contabilitatii de angajamente. Nu s-au facut compensari intre elementele de activ si de datorii, sa& intre elementele de venitllri si cheltuiek

    lnfonnatme contabile prezentate ln situatlile financiare sunt cred1b1/e, respecta realitatea economica a evenimente/or.

    POLITICI CONTABILE

    In conformitate cu Ordinul Ministrului Finanelor Publice nr.1917/2005 pentru aprobarea Normelor metodologice privind organizarea i conducerea contabilitii

    2

  • 06-NOV-2015 12:27 From: To: 0317800130

    instituJiilor publice1 Ordinul Ministru/ul Finanelor Publice nr. 616/2006 pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea, emnarea1 depunerea1 componenta si modul de completare a situatiilor financiare trimestriale ale institutiilor pu/Jlice, conducerea Primariel Covasna a procedat la elaborarea politicilor contabile

    ~un set de proceduri pentru toate operaiumle derulate pornind de la lntocmirea documentelor justificative pn la lntocmirea slfuafiilor financiare trimestriale i 11nua/e, cu respectarea principiilor de baz ale contabilittii de angajamente.

    Scopul politicilor contabile este de a stabili metode contabile( metode detilliate de evaluare1 msurare1 i constatare) alese dintr~un cadru general acceptate de leglslafia n vigoare, care s fie utilizate permanent i care s ofere o imagine fidela a lnstitufiei publice, a poziJiei sale financiare a performanfe/or sale i a evolufiei poziiei ale financiare.

    In acest contex conducerea Primariei Covasna con~ider c aceste aspecte trebuie s se respecte i n modul de lucru al instituiei respectnd anumite reguli i practici specifice activitfll sale n scopul de a reflecta cu fidelitate efedele

    tranzaciilor desfurate, Astre~ s-au stab;/1t urmtoarele:

    L Toate operaiile economice i financiare se f'nregistreaz n contabilitate pe baza unor documente justificative(prevzute de lege pentru diferite operafium} documente ce angajeaz rspunderea perSoanelor care le-au i'ntocmit vizat i

    aproba precum i a celor care le-au nregistrat in contabilitate.

    2.Forma de nregistrare n contc7b1lttate a operapunilor economico-financiare este 11maestru~sah'; iar principalele registre i formulare care se utilfz.eaz este: Registru-jurnal Registru-inventar, Cartea Mare, Ba/anta de verificare.

    JS!tuafiile financiare anuale i trimestriale utilizate sunt: bilanul, contul de rezultat patrimonial; situafia fluxunlor de trezorerie, situaia modificrilor n tructura activelor, contul de execuie bugetar i anexe la situafit'le financiare care includ politici contabile si note explicative.

    4.Jnventarierea patrimoniului institupei se face cel pufin o dat pe an1 fnaintea situafiilor financiare anuale. Evaluarea elementelor de activ i pasiv, cu ocazia inventarlenl, se face la valoarea actual a fiecrui element, denumit valoc1rea de inventar.

    5.Evaluarea i i'nregistrarea n contabilitate a bunrtlor la data intrni /'n patrimoniu se face la valoarea de intrare(valoarea contab1JJ care se stab11ete:

    -la cost de achizifie-pentru bunuri procurate cu titlu oneros; -la cost de producJie-pentru bunurile produse i'n institufle; -la valoarea just-pentru bunurile obfinute cu titlu griJtUlt

    6.Activele fixe corporale i necorporale se p~zint n bilan la valoarea de intrare, Amortizarea se calculeaz folosind metoda amortiznl liniare. Vlllonficarea i :,-coaterea din funciune a activelor fixe se face numai cu aprobarea ordonatonl~r principal de credit.

    3

  • 06-NOV-2015 12:27 From: To: 0317800130

    -..........

    ....__.,

    7. Stocunle se nregistreaz f'n contab!litate la costul de achizitie Stocurile cuprind materii prime, materiale j alte consumabile ce urmeaz s fie folosjte n desfurarea adivitJH curente a instituiei, precum icele de i'ntreJinere i curfenie/ iar /a sfrit se ntocmesc bonuri de consum i se nregistreaz la bunuri de natura cheltuielii pe Cap!tolei artjcole bugetare.

    Costul bunudlor de natura stocurilor se recunosc tn momentul consumului acestora, cu excepfia materialelor de natura obiecte!pr de inventar al cror cost se recunoate n momentul scoateni din folosinJ.

    8. Creanfele instituiei se nregistreaz ln contabilitate la valoarea nomina f. Op~rf!iunile privind lncasrile i plfile n valut se /nregistreaz n

    r...1Jntabilif (!te la cursul zt!e1~ comunicat de BNR.1 iar operaiumle de vnzare-cumprare de valut se 11registreaz la cw-ul utilizat de banca comercial la care se efectueaz schimbul V(Jlutar.

    9.Datonile instituiei publice se. nregistreaz n contabilitate ta valoarea nominal. In ar;tivitatea institufiei exist

    - datodi pe termen scurt(sub un an).1 - datorii pe termen lung (peste un an).

    10. Cap/ta/unie inst1tufiei cuprind: fondunle/ rezultatul patrimoniat rezultatul reportat.. rezervele din reevaluare.

    Fondurile institut/ei se li1clud n categoria fondurilor care alctuiesc domeniul privat al umtjilor administrativ teritoriale.

    Rezultatul patrimonial se stabilete lunar prin nchiderea conturilor de venituri-flnantri j a contunlor de cheltuie/I: La nceputu/ exerciJiului, soldul contului de rezultat patrimonial de la sfritu/ anului se transfer asupra rezultatului reportat.

    Rezultatul reportat exprima rezultatul patrimonial al exerciflilor financiare anterioare.

    R(3evaluarea activelor fixe se face la valoarea determinat, f'n baza metodelor i procedurJ/or de evaluare i conform reglementrilor legale,

    Modificarea politic1/or contabJ/e se: va face doar dac simt cerute de lege sau au ca rezultat lnformafti" mai relevante referitoare la instituie. Aceast modificare va fi menionat n notele explicative care nsofesc situafiile financiare.

    ~

    In situafir/e financiare prezente sunt incluse rezultatele financiare ale instituiilor publice subordonate (scol~ casa de r;ultura)1 centralizate pe baza situafiilor financiare prezentate de instttu1i Toate situaiile financiare au fost tntocmite i ven'ficate pe baza balanelor sintetice i analitice care se constituie ca 'anexe la situatii/e financiare ale instltuftilor subordonate (scol{ casa de cultura).

    NOTE EXPLICATIVE

    4

  • 06-NOV-2015 12:28 From: To: 0317800130

    .......... __

    NOTA NR 1. ACTIVE FIXE

    LEI DENUMIREA V01loare bruta Ajusliiri da valoare (iimorli7.

  • 06-NOV-2015 12:28 From: To: 0317800130

    La iesirea din gestiune se evalueaza si se lnr.egistreaza in contabilitate prin metoda Primul nt1at-primul iesit (FIFO)

    \

    Situaia stocurilor se orezlnta astfel : Elemente de stocuri Sold la: 01.01.2011 So!o'l;;i: 31.12.204 a) Materiala consumabile compuse diri : 36830 46990 - materiale auxiliare combustibili

    ... ..

    :piiisei de schimb - alte rmiteriale t;Unsumabile b) Obiecte de inventsr 2035861 2085679

    valoare stoc fi11al 2072691 2132669 ....

    De asemenea in cursul anu/ul datorita scoaterii din folosinta a materialelor de natura obiectelor de inventar cu pretul de inregistrare al acestora, s-a debitat cu uzura obiec(elor de inventar scoase din totosinta, contul de rezultat reportat cu suma d~ O lei

    NOTA NB...-1 CREANTE

    CREANTE LEI TIP CREANTA Sold 31.12.2014 'Termen de lichiditate

    Sub 1 an Peste 1 an ... I. CREANTE NECURENTE-su-me"C---'------ 2201 _.._.-.... ..... --..---.--- 2201 urrneaza a fi lncasate intr-o perioada mai mare de 1 an: - cllenti cu termen peste 1 an 419 419 - clienti incerti sau in litiaiu 1782 1782 - alte creante in leaatura cu oersonalul - debitori peste 1 an li. CREANTE CURENTE-sume r.e 111"1"nea:..:a a fi incasate intr-o peti~)ada 3069604 3069604 mai mica de 1 an: 1. Creanie din operaiuni comerciale, 5362 5362 avansuri si alte decontari: - clienti cu termen sub 1 an - clienti incerti sau in litiqiu - alte creante in leoatura cu oersonalul - alienti - facturi de intocrnit - debitori sub 1 [ln . 5362 5362 decontari intre institutia superioara si ------institutia subordonata _?.:....Crea~1\f::!J;i.!:i_geta~~----------- 3064242 3064242

    a~iqurari sociale - .... ---------.............. ----........ -- ... ...., ..... ...

    ------

    -asigurari pentru somai debitori 3!16522 316522 -creante ale buaetului local 2717720 2717720 : decontad intre institutia superioara si institutia subordonata 3. Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de la bui:iet

    6

  • 06-NOV-2015 12:28 From: To: 0317800130

    TOTAL CREANTE 307rno5 I : 3069604 [ ~201 I

    . .....

    Clienti Sumu ..

    t----~ Clent c~ termen (!este 1 an

    ---'"""r'"-.

    SC PAL VIL COMERT SRL 418.76 ..............

    Clienti incerti s::i.u in litg u se UNJGROUP SRL 1782

    .... ,.

    Total 2201

    NOTA NR. 4 DATORII

    Oatori LEI TIP DATORIE Sold 3U2.2014

    ..

    n:RM!Ci"I Dl~ F;X I G I III LITA'rn

    ........ .,.-

    Sub 1 an Intre 1 ai 5 ani

    -

    I. DATORII NECURENTE- sume ce" 5042138 5042138 urmeaia a ti platite dupa o perioada mai marc do 1 m:

    ---.. ~ ..

    - furni:wri ... , ...

    furniiori de active fixe peste 1 an - imprumutu~i 2908427

    .. .,. ............... 2908427

    ---.-.-..

    2133711 21337f1 ~, - provizioane .garantli 9!~!i.l?nari

    -

    I li. DATORII CURENTE- sume ce 2157789 2157789 urmea:;!::;i :o1 fi platlte ntr-o perioada de oana lai an:

    --1.Datorii comerciale, avansuri si alte 1511993 1511993 decontari: furni26ri 818380 ---~}8380 - furnizori de active fixe i:ieste 1 an

    --

    - furnizori - facturi r1e~osile - clienti creditori 1-------&-o----- - creditori sub i an 693613 693613 decontari intre institufi~-~uperioara si institutia subordonata

    ....

    ?.,Datorii citre bugete 233212 233212 3.Datori1 din operatiuni cu Fonduri extern?. nerambursabile si fonduri de la buget. alte datorii catre alte organisme i nternation ale

    .-lmprumuturi pe!: termen scurt -sume ce ~.- ..... -urmea;;:;a a fi platite intr-o perioada de );ana la i an

    - mprumuturi pe termen lung - ce '': UrmlO!aza oi fi platite in cursul exercitiuluf cure rit

    _ __._,,r--

    Salariile ang.;ljfililor 412584 412584 Alt drepturi cuvenite altor categorii de

    . eersoane (eensii. indeni~!za_iL_bursel Venituri in avans

    ..

    Provizioane TOTAL DATORII "~ 7199927 2Hi7789 5042138

    -

    .............. -----

    Situatia vechimii datonilor n sold la diJt de 31.1Z2014 este:

    7

  • 06-NOV-2015 12:28 From: To: 0317800130

    Vechime 1 - JO de zl1e 2157789 lei Vechime 31-60 de ztle lei Vechime mai mare de 90 de zile 5042138/ei

    NOTA NR. 5 EXECUTIA BUGETULUI DE VENITURI Sf CHEL TUJELJ

    Contul de executie bugetara - cuprinde toate operatiile financiare din anul 2014 cu privire la veniturile incasate si p/atile efectuate/ in structura in care au fost aprobate prin buget.

    Conform prevederi/or Legii 273 I 2006, privind finantele publice locale qCesta contine la pattea de venituri:

    prevederi bugetare anuale la finele perioade~ prevederi bugetare trimestriale cumulate drepturi constatate incasarl reaHzate drepturi constatate de incasat

    la partea de chetuieli credite bugetare anuale la finele perioadei~ credite bugetare trimestriale nmwlate angajamente bugetare anagajamente legale plati efectuate angajamente legale de platit cheltuie/I efective ( costvn; consumuri)

    La data de 31.12.2014/ Contul de executie al bugetului local se prezinta astfel:

    -la partea de venituri~ prevederi bugetare anuale 38419500 /el ~ prevedeli bugetare trimestriale 42405490 lei - drepturi

  • 06-NOV-2015 12:29 From: To: 0317800130

    --.,...r

    lei Preved~ri Prevede ln{!asar %

    lnltiale rl definitiv

    e -- ""'

    Venituri totale 38419500 42405490 25528089 60 '

    .. -~ Ven/tl.Jr/ J:Jroprt1; din care: 8902500 9422680 9143675

    .Ji' -cote def.?lcate din im[}(}~itvl 8f! venii 3615820 3744020 3136869 JCl(J Sume lfefal~atr! din TVA 6461900 7736900 7717175 J(J(J Oanal s/soonsorizan S11bv_el'1t;/i [!_rlmite ~ /,;1 bvg_etu! d~ .rrnl 6769100 9134)80 43010J9 '17 Subventii arlmite de la ti/M administri1/1/ 375000 375000 232903 62

    Cheltielile bugetului local s-au efectuat in proportie de 56 % fata de cred/tele bugetare Jprobale pe trim.IV2014.

    Prevederi Prevederi PMti ~ init/ale definitive

    Che/Wieli tata/o din l;ilre: ]$119500 4)055490 24775234 56 A11toriti'ilf1Jubfiw sl adiuni externe 1885550 -- 2125860 ?.022812 95

    ~.

    Afte se/Viai publice Qener,1/e 88000 . 88050 J07J2 80 Trar17/u."tii privind datorfapubl/ca si 520000 145000 1)5178 91 inwrumuturi

    " -lransferuti ev CNacter gmaral iot~ diferite 1'1fVt:!le ale admim'Striltlel

    .fJJ8/~N .... ..,,..,.,.. _2.(.d!ne publica si si!Jl!!.f!"t;;; nationala 308000 325390 307501 95

    ........ ...

    Invatam~nt 6165000 BOIJ0200 . ..(39'1JS2 92 Sanat

  • 06-NOV-2015 12:29 From: To: 0317800130

    Cheltuiel!le efectuate au fost supuse controlului financiar preventiv pentru /egalitate.I realitater regulantate i oportunitate a operafiumlor l'nscrise /'n documentele 1i1stilicative certificate.

    Buget finanatate din venituri proprii si subventii

    Veniturile totale fata de planul aprobat pe trim.IV 2014 sunt realizate in proc:ent de 170 % r fiind compuse din unnatoarele categoni de venituri:

    lei Prevederi Prevederi Incasarl %

    inftiale definitive venituri tata/o 919160 -l:JJ:J60 .U619J9 94 Venituri curente 60116r.J cUS7f.iO 1!i24J9. 91

    ]enitun [Jcfiscaft] 604160 Si5760 752429 91 Vcnitun din proprietate 2400{)() 4JlJOOO 49!1834 112 Vcnituti din vam!il~ de bunun' J64.150 387160". 258595 66 Veniwli dlr1 .s1.1bveobi' 315000 409500 109500 100

    Cheltuie//e bugetului local s-au efectuat in proportie de 48 % fat-q de creditele bugetare ap1obate pe tlim.IV 2014

    -

    iire~ederi Plat/ --~ Prevederi % ilHtfa le denn1tl11e

    Chcltulcll totaltl din ca~~--- 1370100 1586200 -~''J'JJJ5J 8 19 - - .. ~r- -- -

    Invatamant 275000 27SOOO 14l.J29 52 Cultuto, rt.>Ci@er~ !;; refiai~

  • 06-NOV-2015 12:29 From: To: 0317800130

    -...,..-

    6.3. Analiza rezultatului --- INDICAIORI 31.1no14 ,......,. ........ _,_ ...... __.._ ................

    Total cheltuieli operatlonale 32517470 Total veQ!Juri OJl.~UJli(l~~I~ ... ~ .. ~.--~ 27907993 Rezultatul din .:ictivitalea operaionala 4609486. Total cheltuieli financiare 154757 Total venituri financiare 678

    r""TT"'lln..,...r; .,. ._,. ... ,......,

    Rezultatul financiar 154079 Cheltuieli extraordinare " -. -~--~-~-Venituri extr:;iordinmc 235376

    -Rezultatul din activitatea exiraordinara 235376 Rezultatul patrimonial al exercitil1lui 4528189

    Contul de rezultat patrimonial prezlnta situat/a venlturilo0 finantarilor si cheltuielilor din cursul exercltiului curent. Rezultatul patrimonial este un rezultat economic care exprima performanta financiara a institutiei publice.1 respectiv excedent patrimonial. Contul de rezultat patrimonial al Prlmariei or. Covasna prezinta un deficit /n suma de 4528189lei. .

    Intre rezultatul raportat in contul de rezultat patrimonial si cel raportat in bllant este diferenta in suma de 249606 lei~ care reprezinta suma primite de la In~pectori/tul Sco/ar.

    Nota pr.z "Provizioane"

    Suma raportata in bilant la randul 55 si randul 7~ reprezinta provizioane constituite pentru drepturi de natura salariala castigate io instanta Situat/a provizioanelor pentru anul 2014.1 se prezinta astfel.

    ... , ..

    Denumire indicator Valoare Va/9a1e contab/Ja a provizioanelor la 2206209 ince1J1.1tul J:Jrioadei

    lei .

    - . --- ~ ......... ---Provizioane inregistrate suplimentar /n 1136971

    cursul perioade~ inclusiv cresterea orovizioanelor existente Provizioane util/za te( diminuate) in cursul 1209469 11erioqdei

    ......... ... ..... --.~ .....

    Provizioane neutilizate{ anulate) in cursul perioadei Valoare contabila a provizioanelor la 2133711 sfarsitul perioadei

    NOTA NR.Q_Al TE INFORMA Tll

    Va comunicam ca la data de 31.12.2014 la contul 1, Datoni contingente.11 nt.J figuram cu sold.

    11

    . :

    i 1

  • ':'.-

    --:.::::, ~ : -;;-,:r- . - ,---:._._.._~ ... :- :.

    ~~+~~~M~;~~~DfEki'tp~~~~l.T0lE; .svhip1~0LE si~?ARAG RAFE PE AN Ul '26iL l~~- -~1~532'23 Cw"ik~.09.'8.1 ;,Ji!;l;,1--5 ~IO ~,r,1,1J5~29 q,,'lJ ~

    "' ro

    nJ f-"'

    ' Ul nJ

    I ; Id ' I' ;: 'TI' ' . : l '"'' ,,. ,..... ""'"'~ ''" ' P" """"~:-=T~~'Tt': ' -~--;~.;_-~_. ... ~ -~~ - ---. ;.~~ ~- -- .Pagina -.1 t . 1 . ~ ... ...: ------ .-~~

  • , '" ""~ 1 ~I .-:.r::: -:::.L ~ ~ ~~'-< ~~ !. .-,~~ ; ~ ~-~::'::.~~:-- -~- ! -- :~:"::~~f -~?:"t~ -~-~~ ~r

    1

    ~.:: ~::':'~_;;,:: .:," ..:..- . . '.!;'~.:.::: '(~.. -mii ~o;~ -~

  • .-~~ _: :-:--;- ~-~ ~ :o~--~< L.::

    ~.

    _r~~~=

    ~ -- .;..~;:.~;:. -mii~O.~;-.

    r rr .. t I

    ; ~ . :.

    Estimari . .P.REVEDERf TRIMESTRiAL;E . ~ -~ ! ;i

    TrJm,'I T1\rri. li

    a5.oo 15.00

    15.00.

    57;-50 32750

    50.00 100.00

    220.00

    1 839.09

    ( Trim; ir1

    ~sifoo

    .

    ~ i! .Trim . .IV. 2015 2016 f0117

    . ' .

    ~l~1rm~ff.;~Mf jl91?S

    ,,~},~ ~Hit~~~~~~~ r!?i1J~9~' 1.~:-01- r T -r 144.50

    ,-s:"o ;"P:.::u,~~,-2.s

  • . [ " -. j. I. -mii-RON -~=-= _ : :;~; !; ~~;
  • ~tt:~JJ~;~)~E~2~::,\_-,:~-~Ts{:--

    ! I_ ....;,~. t I -. .:~~,~~: .'

    C'~~I .':[. -C .}

    . I l - . ~ . . t - .

    , : -, ~ ) ~mii RON - . ~ r . . ..

    - " .. , I . I .. :-: .. . . ::~ Estimari : _

    PREVE DERJ;'TRI MESTRIAl.:.E :-1

    =Trim.11 J. T~fni.111 I Trlm. IV . ii . .

    1 sfqo1:.; -106.30 f~;ooF:

    ?'~~~-

    morn:. . . 10.-001 ~ :\Otf. ; .... f.oo

    r. 0.50 20.QO\ . 19~00

    3.a-or 3.00 70:001 i. -, _ _ 4Q.oo _s .. otf: 7.50 -i:aar. - 3~0 2.0

    -.: .

    30.00

    2.00, 1.00

    76.00,

    '.t f 92.20 &-5 - ].' _-( . :t 6.00

    -:ii. ..

    . }"1.00 .. 0.50

    ~-: -,-

    ~is.oo . : 3.00

    -~J

    }34.0D. ~

    j~o~gL_ l 3.00 ..

    - ~.3.00 ;o.s.o -~0.50 ::,'.-HlCl'

    .oo -~1 00' ~ .

    :-~!.oo :~1.25

    120.

    20.00'

    5 .0-0. fo.oo

    o.e-0 12.40

    O.O~

    111.70 s.oo

    45.25

    -2J.5Cl 2.00

    2.00

    - 2:00 -

    30.00'

    1.00

    82.75

    0.25

    3_00

    79.50

    2015 '20.16.

    r .'I\

    t :: 2oh f .~

    '

    l :1

    !~

    !~

    ! . - . - ---- . r- """? -

    ; '

    . ~ ~~ t:3~; -.-.,

    I

    Ll

    o cri

    I z o c

    I nJ o 1-'-Ul 1-'-ru (_...J -..J 'l ' o 3

    -1 1:.gg .

    r.~t ;Jz """'"~- -, '' t?c~---~~_:_~~--- --- u -~ t. o ........... -...

    -l o ..

    o (_...J I-'--..J co o o I-'-(_...J o

    IJ ~

    "' ro ..

    nJ Ul

    .....

    Ul nJ

    Page 1Page 2Page 3Page 4Page 5Page 6Page 7Page 8Page 9Page 10Page 11Page 12Page 13Page 14Page 15Page 16Page 17Page 18Page 19Page 20Page 21Page 22Page 23Page 24Page 25