Prospect proportionat majorare capital social

52
I I C.") •• 5 0::, .• .. : c. , ,. ,5-.... . Prospect proportionat aferent majorarii capitalului social prinilp-ori in creanta certa lichida si exigibila si In nu1nerar al SC TRANSCOM SA Sibiu Intermediar GOLDRING SA Aprobat de ASF prin Decizia Nr I D 0 f /.tf'. 0 .'f . M/G I Cititi Prospectul de oferta cu atentie inaime de a subscrie 1 VIZA DE APROBARE APLICATA PE PROSPECTUL DE OFERTA PUBLICA NU ARE VALOARE DE GARANTIE SI NICI NU REPREZINTA 0 ALTA FORMA DE APRECJERE A ASF CU PRJVIRE LA OPORTUNITATEA, AVANTAJELE SAU DEZAVANTAJELE, PROFITUL ORJ RJSCURILE PE CARE LE-AR PUTEA PREZENTA TRANZACTIILE DE lNCHEIAT PRIN ACCEPTAREA OFERTEI PUBLICE OBJECT AL DECIZIEI DE APROBARE; DECIZIA DE APROBARE CERTIFICA NUMAI REGULARIT ATEA PROSPECTULUI DE OFERT A PUBLICA IN PRIVINTA EXIGENTELOR LEGII SI ALE NORMELOR ADOPT ATE IN APLICAREA ACESTEIA.

Transcript of Prospect proportionat majorare capital social

Page 1: Prospect proportionat majorare capital social

I I '~~ .

/~':.:·

'-~ C.") ••

5 0::, .• .. : ~ ~~ .i.-. c.:· '(~ ,,. ,5-....

.({~ .

Prospect proportionat aferent majorarii capitalului social prinilp-ori in creanta certa lichida si exigibila si In nu1nerar al

SC TRANSCOM SA Sibiu

Intermediar GOLDRING SA

Aprobat de ASF prin Decizia Nr I D 0 f /.tf'. 0 .'f. M/G I

Cititi Prospectul de oferta cu atentie inaime de a subscrie 1

VIZA DE APROBARE APLICATA PE PROSPECTUL DE OFERTA PUBLICA NU ARE VALOARE DE GARANTIE SI NICI NU REPREZINTA 0 ALTA FORMA DE APRECJERE A ASF CU PRJVIRE LA OPORTUNITATEA, AVANTAJELE SAU DEZAVANTAJELE, PROFITUL ORJ RJSCURILE PE CARE LE-AR PUTEA PREZENTA TRANZACTIILE DE lNCHEIAT PRIN ACCEPTAREA OFERTEI PUBLICE OBJECT AL DECIZIEI DE APROBARE; DECIZIA DE APROBARE CERTIFICA NUMAI REGULARIT A TEA PROSPECTULUI DE OFERT A PUBLICA IN PRIVINTA EXIGENTELOR LEGII SI ALE NORMELOR ADOPT ATE IN APLICAREA ACESTEIA.

Page 2: Prospect proportionat majorare capital social

I ' '. ' ' ~!

Prospect proportionat de majorare de capital social

CUPRINS

pag.

1.DEFINITII 4 DECLARAT=II~P=R~IV~IN~D~PE=R~S=P=E=c=T=IV~E=L=E~-----------------------------------6

2,REZUMATULPROSPECTULUI. __________________________________________ 7

3. FACTOR! DE RISC __________ ::-:---------------------------------------12

4. PERSOANE RESPONSABILE. ___ _____,,--------___:._ ___________ ~_16 . : -~ . :- .,

5. AUDITORUL FINANCIAR ''•-'· · · ·:·_ · 17 ' ~--~--~,~-~, -.. -. ~-.~,-.. ~- .~~ --~--~----------------------------~

6.INFORMA Til DESPRE EMITENT---:-~:-:---------------------------------,--,-___.___,18 6.l.Informatii generale despre emitent .. _ · ··- · -- 18 6.2. Istoricul emitentului · · 19 6.3 .Activitatea Emitentului · · · '" 19 · 6.4.Piata 21 6.5. Informatii privind tendintele 21 6.6. Investitii 22

7. INFORMA Til FINANCIARE. ___________________________________________ 23 7.1 Situatia fi.nanciara a Emitentului · 23 7.2 Informatii privind pozitia si structura fi.nanciara a Emitentului 27 7.3 Informatii privind performantele financiare ale Ernitentului 28 7.4 Informatii privind fluxurile de numerar ale Emitentului 29 7.5 Imobilizari 30 7.6 Situatia creantelor si a datoriilor 32 7. 7 Analiza rezultatului din exploatare 34 7.8 Politica de distribuire a dividendelor 35 7.9 Principalii indicatori economico-fmanciari 3 6 7.1 0 Tranzactii intragrup · 3 7

8. CONDUCEREA SI ORGANIZAREA EMITENTULUI. ___________________________ 38 8.1. Structura organizatorica 38 8.2.0rganigrama si salariatii 40 8.3.Actul Constitutiv al Emitentului 41

2 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 3: Prospect proportionat majorare capital social

9. MAJORAREA CAPITALULUI SOCIAL ~lc::~·:·-':.46 , 9.1. STRUCTURA ACTIONARIATULUI ___________________ 46 9.2. Capitalul social 46 9.3. Motivele majorarii capitalului social si utilizarea fondurilor obtinute 47 9.4. Informatii privind valorile mobiliare ce urmeaza a fi oferite 47 9.5. Conditiile ofertei 47 9.6. Subscrierea actiunilor 48 9. 7. Revocarea subscrierii 50 9.8.Cheltuieli aferente ernisiunii de actiuni 50 9.9 .Documente accesibile publicului 50 9.1 O.Informatii suplimentare 51

3 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 4: Prospect proportionat majorare capital social

· Prospect proportional de majorare de capital social

l.DEFINITII

l.DEFINITII

In cuprinsul prezentului prospect, cu exceptia cazului in care se prevede expres contrariul, urmatorii tenneni vor avea urmatoarele semnificatii, aplicabile deopotriva formulelor de plural si singular.

Actul constitutiv

Actiuni

AGEA : AGOA . · ASF

SIBEX SA .- :CAEN .:·

· · ··. 'Cortt'Colector sau . .-: Contul de Oferta

Contractul de intermediere

. : ·nata de inregistrare

·. '> Emitentul, Societatea

Formular de Revocare

Formular de Subscriere

Legea Pietei de Capital

Actul constitutiv al societatii TRANSCOM S.A. Sibiu cu modificarile si completarile ulterioare. Actiunile emise de TRANSCOM S.A. Sibiu la data autorizarii prezentului prospect proportionat. Adunarea Generala a Actionarilor Adunarea Generala Ordinara Autoritatea de Supraveghere Financiara Bursa SIBEX S.A. Sibiu Clasificarea Activita:tilor -in Economia N ationala

· Confuh:leschis d'e Emitent lao banca comerciala, Destinat colectarii Btlmelor corespunzatoare ... :. •. · .. subscrierilor in cadrul Ofertei R005R..l\JCB023213890021 0007 deschis la Bana Comerciala Rom:ana · · Contractu! incheiat intre Emitent si Intermediar in vederea intermedierii prezentei oferte 30.12.2015 Actionarii inscrisi la aceasta data in

· Registrul Actionarilor au dreptul de a subscrie in cadrul ofertei de actiuni

~ .

TRANSCOM S.A. Sibiu, companie cu sediul in Sibiu str. Frigoriferului nr. 1 jud. Sibiu, telefon (+40) 0269/228040, fax (+40) 0269/228110 email: [email protected], site web: www.transcomsibiu.ro, Cod Unic de Inregistrare R02469306, Numar de inregistare Registrul Comertului J3 2114 711991 Formularul completat de actionarii Emitentului in vederea Revocarii subscrierilor facute in cadrul Ofertei (model anexat) Formularul completat de actionarii Emitentului in vederea subscrierii (model anexat) Legea nr. 297/2004 privind piata de capital cu modificarile si completarile ulterioare. Legea nr.31/1990 cu modificarile si completarile ulterioare.

01. fJP. tLcff ·- 3-t. og. JotG Legea Societatilor Perioada de Subscriere Oferta Oferta aferenta operatiunii de majorare a capitalului social cu suma de

6.089.305,60 lei prin conversie creanta certa, lichida si exigibila in suma de 3.843.660 lei si aport in numerar in suma de 2.245.645,60 lei

Prospect Acest prospect proportionat de oferta catre actionarii existenti

4 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

. . ; · ·.

.. ; .

Page 5: Prospect proportionat majorare capital social

Regulamentul nr.1 /2006

Regulamentul nr. 809/2004

Goldring S.A. Intermediarul

INTERMEDIAR: GOLDRING SA

la data de inregistrare Regulamentul CNVM nr. 1/2006 privind ernitentii si ope1~atiunile cu valori mobiliare, cu modificarile si completarile ulterioare. Regulamentul CE NR.809 privind implementarea Directivei 2003/71/CE in ceea ce priveste informatiile cuprinse in Prospecte precum si formatul, includerea si publicarea acestor prospecte si diseminarea materialelor publici tare. SC Goldring S.A. companie cu sediul in Tg. Mures Str. T . .Vladimirescu nr.56A judetul Mures, telefon (+40) 0365/ 801 839, fax (+40) 0265 I 269 195, site web: www.goldring.ro Cod Unic de Inregistrare: 10679295 Numar de inregistrare Registrul Comertului J 26/440/1998

. : . ~ .

5

Page 6: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportionat de majorare de capital social

DECLARA Til PRIVIND PERSPECTIVELE

Acest Prospect contine, printre altele, declaratii care reflecta asteptarile conducerii Emitentului refeiitoare la oportunitatile de afaceii, planurile de dezvoltare si, in general, perspectivele Emitentului .

· Deelaratiile privind perspectivele de acest gen implica riscuri cunoscute , dar si Iiscuii necunoscute, dar si un anumit grad de incertitudine, precum si alti factoii care , . in viitor, pot modifica substantial rezultatele efective , existand posibilitatea ca anumite predictii, perspective, proiectii sau alte declaratii piivind perspectivele sa nu fie indeplinite. Factorii care pot duce la astfel de modificaii include, fara insa a se limita Ia acestea, aspectele prezentate in capitolul " Factori de rise" . Enumerarea factorilor de rise nu este exhaustiva.

A vand in vedere cele de mai sus, investitorii sunt avertizati sa nu se bazeze exclusive pe astfel de declaratii de perspectiva. Emitentul isi deClina expres orice responsabilitate de a actualiza declaratiile de petspectiva ineiuse in Prospect pentru a reflecta eventualele modificaii ,ale previziunilor Ernitentului sau

.•. · m6dificarile survenite in situatia, conditiile sau circumstantele pe cares-au bazat respectivele declaratii , ,., : . . ; .. :- ~

.:~:Emisiunea de actiuni din prezentul prospect ptoportionat se adreseaza actionarilor emitentului . inregistrati Ia data de 30.12.2015 ~i nivelul de informatii preientate In acest prospect este proportional cu · a:cest tip de emisiune. -. ·

6 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

.,- , _'- .. :

Page 7: Prospect proportionat majorare capital social

2. REZUMATUL PROSPECTULUI

A - Introducere ~i avertismente

Elem. Cerinta de publicitate

Al A vertisment catre cititor: acest rezumat trebuie sa fie citit ca introducere Ia prospect; orice decizie de investitie In valorile mobiliare respective trebuie sa s.e bazeze pe o examinare exhaustiva a prospectului de catre investitor; In cazul In care se intenteaza o actiune In fata unui tribunal privind informatia cuprinsa In prospect, se poate ca investitorul reclamant, in conformitate cu legislatia interna a statelor membre, sa suporte cheltuielile de traducere a prospectului lnaintea lnceperii procedurii judiciare; o raspundere civila revme doar persoanelor care au depus rezumatul, inclusiv orice traducere a acestuia, dar doar daca acesta este in~elator, inexact sau contradictoriu In raport cu celelalte parti ale prospectului, sau daca el nu furnizeaza, In raport cu celelalte parti ale prospectului, informatiile esentiale pentru a ajuta investitorii sa decida daca investesc In astfel de valori mobiliare.

A2 Emitentul nu i~i da acordul in ceea ce prive~te utilizarea prospectului pentru revanzarea ulterioara sau plasament final al valorilor mobiliare de catre intermediari financiari; nu exista o perioada de revanzare sau plasament final al valorilor mobiliare prin intermediari fmanciari; nu exista acord de revanzare prin intermediari financiari ~i deci nu sunt conditii clare ~i obiective asociate.Nu exista informatii privind conditiile ofertei racute de un intermediar fmanciar care sa fie furnizate In momentul · In care va fi racuta oferta de catre intermediarul financiar.

B - Emitent ~i eventuali garanti

B 1 TRANS COM SA SIBIU ~ B2 Sibiu, str. Frigoriferului nr. 1 Jud Sibiu, Romania, Societate pe actiuni din Romania f----+--B3 Cod CAEN 4520 "Intretinerea si repararea autovehicolelor". Alte activitati: transport de

Page 8: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportional de majorare de capital social

o,_ --· 'f'l-t_, _actiuni- 16,77% din capitalul social, alte persoane fizice ~i juridice detin 966437 actiuni-

20,1 0% din capitalul social. Nu exista drepturi de vot diferite. -

B7 Elemente bilantiere 2013 2014 2015 ----------· --------- -Imobilizari Necorporale 0 0

t--------·-------- -

Imobilizari Corporale 4,229,157 3,990,261 5,187,605

Imobilizari Financiare 22,878 22,792 22,797

Total Active Imobilizate 4,252,035 4,013,053 5,210,402 -·· -Stocuri 180,705 119,839 172,687

r--- ------- - --·-·- ·----- - ·-- ·----·--Creante 471,916 361,328 460,286

Casa si conturi la banci 28,185 13,577 64,356 -

Total Active Circulante 680,806 494,744 697,329

Cheltuieli in avans 26,693 19,083 29,093

TOTALACTIV 4,959,534 4,526,880 5,936,824 .. -

Datorii pe termen scurt . 2,329,905 2,187,100 5,241,374

Datorii pe termen lung 282,907 57,549 35,602 - -

Venituri in avans 26,091 31,483 33,142

Capital social 480,592 480,592 480,592

Rezerve din reevaluare 3,158,379 3,158,379 1,955,478

Rezerve 57,558 57,558 57,558

Profit/Pierdere reportata -1,326,672 -1,414,230 -2,034,999

Profitul/pierderea exercitiului -49,226 -31,551 168,077

Capitaluri proprii 2,320,631 2,250,748 626,706

TOTALPASIV 4,959,534 4,526,880 5,936,824 --

2013 2014 2015]

Cifra de afaceri neta 3,700,277 3,112,615 2,644,084

V enituri din productie 3,147,359 2,605,692 2,231,860

V enituri din vanzare marfa 539,677 506,923 412,224 -- -· - --,-

Subventii de exploatare 13,241 0 0 ·--- -- - ---- ---··-1----· ------- -----l - . I Productie pentru scopuri proprii 34,271 10,850 1,267 1

Alte venituri din exploatare 1,956~ 392,065 -· 362,119J

V enituri din exploatare - total 5,690,804 3,515,530 3,007,470

Cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile 394,246 335,351 260,678

Alte cheltuieli materiale 859,383 607,258 330,270

Alte cheltuieli exteme ( cu energia si apa) 142,069 141,743 141,019 ~ -·. - -- -

8 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 9: Prospect proportionat majorare capital social

Cheltuieli privind marfurile 479,682 437,524 35.~:92~ 1 Cheltuieli cu personalul 1,257,780 1,030,491 814,302 .•

- --Ajustari de valoare privind imobilizarile cmporale 255,240 230,829 216,840 si necorporale

- --Ajustari de valoare privind activele circulante 1,430 28,468 -3,418

Alte cheltuieli de exploatare 2,355,336 785,146 722,310

Cheltuieli de exploatare - total 5,745,166 3,596,810 2,841,075 --- -

Rezultatul din exploatare -54,362 -81,280 166,395 - ~------1--·--- ---- --

V enituri financiare 9,990 53,345 5,483

Cheltuieli financiare 4,854 3,616 3,801 ·------

Rezultatul financiar 5,136 49,729 1,682 -

Venituri Totale 5,700,794 3,568,875 3,012,953

Cheltuieli Totale 5,750,020 3,600,426 2,844,876 --

Rezultatul brut al exercitiului -49,226 -31,551 168,077

B8,B9 Nu se aplica

B10 Auditul fmanciar ~i-a exprimat o opinie cu rezerve in fiecare an auditat pe perioada fmanciara prezentata. Natura tuturor rezervelor se ref era la inexistenta compartimentului de audit intern, nepaiticiparii auditorului la actiunea de inventariere, la volatilitatea legislatiei fiscale care este intr-o continua evolutie ~i rezultatele bilantiere ar putea fi contestate de un eventual control fiscal. In anul 20 14 indicatori calculati nu se incadreaza in limitele admisibi1e ~i se atrage atentia · asupra posibilitatii ca in viitorul exercitiul financiar 2015,societatea sa intre in incapacitate de plata. In exercitiile financiare 2013 ~i 2014 auditoru1 atrage atentia ca rezultatele ar putea suferii modificari, ca urmare a deciziilor de impunere ce vor fi emise de autoritatiile fiscale din Germania, aspra punctului de lucru de la Heilbronn; in anul 2015 s-a finalizat controlul in urma caruia s-au stabilit sume suplimentare pentru activitatile desfasurate in anii 2009-2013.ln anul2015 auditorul atrage atentia asupra nereevaluarii stocurilor, ramase la valoare costului.

--B11 -

1

Nu se aplica B50

C - Valori mobiliare

C1 Adunarea Generala Extraordinara a Emitentului din data de 10.12.2015 a hotarat majorarea capitalului social de la 480.592 leila 6.569.897,60 lei prin emiterea unui numar de 60.893.056 actiuni noi, cu valoare nominala de 0,10 lei/actiune, fara prima de emisiune, oferite spre subscriere astfel: Atlassib SRL in calitate de actionar creditor aduce aport in creanta certa, lichida si exigibila, asupra societatii in valoare de 3.843.660 lei pentru care primeste 38.436.600 actiuni si aport in numerar, pentru ceilati actionari, in baza dreptului de preemtiune, cu suma de 2.245.645,60 lei, reprezentfmd 22.456.456 actiuni

C2 RON '---------'----------- ----- -~~- ------~~~-- --~-- ---~-----

9 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 10: Prospect proportionat majorare capital social

.-- :- .. -:-::· ~i-~~t. · ~:~-~<? .;>.

( ~j~·r~~~~;.L.- (.. ·:.·:· Prospect proportionat de majorare de capital social

~-t-0 ~~:·-.'·

S'3t.~. _, Cap~: soc. 480.592 lei reprezentand 4.805.920 actiuni Ia valoare nominala de 0,10 lei/act. Capitalul social este varsat integral.

----------------------------------------------------~

C4 Actiunile au drepturi egale, fiecare actiune avand dreptul de 1 vot in AGA, dreptul de a alege si de a fi ales in conducerea emitentului, dreptul de a beneficia de dividende.

C5 Nu sunt restrictii la Iibera transferabilitate

C6 Actiunile nou emise vor fi tranzactionate, alaturi de cele deja ernise, pe ATS-ul Sibex SA.

C7 Ernitentul nu a distribuit dividende in ultimii trei ani financiari incheiati. Emitentul nu intentioneaza sa distribuie dividende nici pe mmatorii ani, profitul obtinut va fi destinat autofinantarii societatii.

f------f------ --------- --- .... - ........ ----------------- ------------------·---·--------] C8 - Nu se aplica C22 L_ _ _L ________________________________________________________________ _

D - Riscuri

D1 Ernitentul este supus urmatoarelor riscuri: Concurenta, Riscul de contrapartida, Riscul afectarii principiului continuitatii activitatii, Riscurile financiare ( ratei dobanzii, ratele de schimb, neplata a facturilor) Riscul de lichiditate si riscul de finantare, Riscurile operationale (Atragerea si pastrarea angajatilor calificati, posibile accidente de munca, eventuale conflicte de interese, aferente litigiilor

-----D2 Nu se aplica

D3 Actiunile emise de emitent sunt supuse urmatoarelor riscuri specifice valorilor mobliare Riscurile generate de piata de capital din Romania, in ansamblul ei, Riscul de pret, Riscul de tara.

.

D4- Nu se aplica D6

E- Oferta

-- - -- ------E1 Prin prezenta majorare de capital social emitentul poate obtine suma maxima de 2.245 .645

lei prin exercitarea drepturilor de preferinta. In conformitate cu Regulamentul ASP nr 16/2014, taxa ASP este la o cota de 0, 1% din valoarea ofertei ~i se aplica Ia valoarea determinata pe baza subscrierilor realizate In cadrul ofertei $i nu poate depasi 1.000.000 lei. Tariful de inregistrare la ASP a valorilor mobiliare nou emise este de 500 lei. Alte cheltuieli (declaratii notariale, publicitate obligatorie, inregistrarea majorarii la Registrul Comertului, inregistrarea actiunilor la Depozitarul Sibex, etc.) se estimeaza a nu depasi 5.000 lei si vor fi suportare din fondurile proprii ale Emitentului. Comisionul intermediarului este in suma fixa de 3.500 euro + TVA.

E2a Reducere a datoriilor in valoare de 3.843 .660 lei ~i sumele in numerar obtinute de emitent in urma subscriptiei vor fi folosite pentru a imbunatatirea lichiditatii firmei .

E2b Nu se aplica --·. ·- ---------·------

10 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 11: Prospect proportionat majorare capital social

E3 Persoanele indreptatite sa subscrie sunt actionarii Emitentului inscrisi in Regis mh Actionarilor de la data de inregistrare stabilita de AGEA (hotarare publicata In Monitoruf ~-:. : ~:­Oficial partea a IV-a nr 72/07.01.2016) la 30.12.2015. Actionarii pot subscrie 12,6704 actiuni noi emise la 0,10 leilactiune la fiecare actiune detinuta la data de inregistrare. Perioada de subscriere este de 31 de zile calendaristice . Prospectul proportionat va fi disponibil pe site-ul Emitentului (www.transcomsibiu.ro), pe site-ul intermediarului (ww\:v.goldring.ro) ~i pe site-ul www.sibex.ro . Actiunile ramase nesubscrise dupa aceasta perioada vor fi anulate. Consiliul de Administratie al emitentului face un raport cu privire

E4

E5

E6

E7

la rezultatul subscrierii. Acest raport va fi transmis ASF, Sibex si va fi postat pe site-urile WW\:V.transcomsibiu.ro si www.goldring.ro. Modalitatea de subscriere:Actionmii care subscriu in cadrul dreptului de preferinta trebuie sa depuna Formularul de subscriere impreuna cu documentele mentionate in prospectul proportionat, personal, prin posta sau curier rapid la sediul intermediarului in plic inchis cu mentiunea "pentru maJorarea capitalului social a! SC Transcom SA" Documentele trebuie sa ajunga la sediul intermediarului pana la ora 17.00 a ultimei zile a perioadei de subscriere. Contul colector pentru subscrieri: R005 RNCB 0232 1389 0021 0007 deschis de Emitent la Banca Comerciala Romana. Comisioanele bancare aferente subscrierilor, returnarii sumelor virate in plus, revocarii subscrierilor vor fi suportate de catre subscriitor. Revocarea subscrierilor:Subscrierile vor fi revocabile pe toata durata de derulare a ofertei. Revocarea subscrierii se face prin completarea Formularului de revocare si transmiterea acestuia catre intermediar. Sumele de bani vor fi restituite catre actionarul care isi revoca subscrierea in termen de 5 zile lucratoare de la data retragerii subscrierii. Disponibilitatea documentelor: Dupa aprobarea Prospectului proportionat, pot fi consultate urmatoarele documente: Prospectul proportionat, actul constitutiv al Emitentului, informatiile finaciare anuale ale Emitentului pe ultimii trei ani, rapoartele auditorilor fmaciari, formularul de subscriere si formularul de revocare. Documentele pot fi consultate pe suport de hartie la sediul Emitentului sau online pe site-urile www.transcomsibiu.ro si www.goldring.ro. Documentele vor fi transmise spre publicare si pe site www.sibex.ro. Perioadele de subscriere: Subscrierea incepe din data de ()4. Of. ,h.O(f, dureaza 31 zile

calendaristice, si se incheie in data de 31=--:. O=:l :::-::::M:::::::::'::::I/G':::::::=---- - -----------l Nu se aplica

l Transcom SA Sibiu

Cuantumul si procentajul diluarii imediate nu se poate determina; acesta depinde de cantitatea de actiuni subscrisa si de actionarii care subscriu

Emitentul sau ofertantul nu percep taxe suplimentare de la investitori L_ __ L__ - -------------- ------

P t I ti t- -C t b t d ASF . D . . 1 f){} I I .}_f. 0 f:li)/(; rospec u propor ona a .os apro a e pnn ectzta nr ............. .;.:............. ·

11 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 12: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportionat de majorare de capital social

3. FACTOR! DE RISC

Factorii de rise constau in acele elemente, situatii sau conditii, interne sau externe, care pot afecta

prin natura lor activitatea unei societati, generand efecte contrare celor asteptate.

0 investitie in actiuni implica un anurnit nivel de rise. Pentru o evaluarea corecta a investitiei in

actiunile emise de TRANSCOM S.A. Sibiu, trebuie analizati cu atentie urmatorii factori de rise precum si

infonnatiile privitoare la Emitent cuprinse in prezentul Prospect. Riscurile si incertitudinile mentionate mai

jos pot afecta Emitentul, precum si orice investitie in actiunile sale. Oricm·e dintre acesti factori ar putea

avea un impact negativ asupra activitatii, situatiei financiare sau a rezultatelor Emitentului, asupra pretului

de tranzactionare a actiunilor, ceea ce ar putea determina pierderea partiala sau totala a investitiei de catre

potentialii investitori.

De asemenea, investitorii trebuie sa intreprinda diligentele necesare in vederea evaluarii proprii a

oportunitatii investitiei.

Elementele cuprinse in prezenta sectiune nu sunt exhaustive si este posibil ca si alte elemente, care

fie nu sunt cunoscute Emitentului in prezent, fie sunt considerate irelevante la momentul actual, sa poata

avea consecinte asupra investitiei in actiuni.

Riscurile sunt clasificate in doua categorii principale, in functie de posibilitatea sau nu a evitarii sau

diminuarii lor de catre Emitent sau de catre investitori.

1. Riscurile sistemice sunt cele provocate de evolutia evenimentelor politice si econornice care influenteaza

in mod obiectiv, intr-un sens sau altul, totalitatea activitatilor dintr-o economie. Riscul sisternic este

nediferentiat si nu poate fi inlaturat.

Riscul de tara vizeaza posibilitatea ca statui de rezidenta al Ernitentului sa nu-si poata onora angajamentele

financiare, afectand toate instrumentele fmanciare interne, cat si unele instrumente externe.

Datorita tranzitiei sale relativ recente catre o economie de piata, Romania a experimentat fluctuatii ale

evolutiei economice si unele inconsecvente in politica adoptata de Guvem. Totusi, tendinta Romaniei de a

se ralia la legislatia europeana diminueaza acest rise. Riscul de tara include si riscul politic care consta in posibilitatea ca guvernul tarii sa-si schimbe brusc si

neasteptat politicile.

Conformarea Ia cadrullegislativ si modijicari ale cadrului legislativ.

Emitentul se afla sub incidenta cadrului legislativ din Romania. Emitentul depune toate efortmile pentru a

respecta cadrul de reglementare aplicabil. Legile, regulamentele si politicile se modifica periodic, iar

asemenea modificari pot afecta activitatea desfasurata de Ernitent.

Globalizare. Factorii globali variabili, uneori imposibil de prevazut sau de controlat, precum schimbarile

tehnologice radicale, concurenta sau conditiile economice generale, pot sa influenteze activitatea

Emitentului sau cotatiile actiunilor.

·Riscul de injlatie si riscul dobanzii afecteaza costul de oportunitate. Este necesar ca detinatorii de actiuni

sa ia in considerare faptul ca rata inflatiei poate fluctua si ca operatiunile, conditiile financiare si rezultatele

12 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 13: Prospect proportionat majorare capital social

Emitentului pot fi afectate. De asemenea, investitorii trebuie sa tina seama de aceste riscu ·• in~ ~11l.culul

profitului real.

Riscurile generate de piata de capital din Romania, in ansamblul ei.

Investitorii trebuie sa fie constienti de faptul ca piata romaneasca de capital este una de frontiera la nivelul

actual al dezvoltarii, si raportat la criterii de lichiditate si volatilitate prezinta un rise mai ridicat decat

pietele tarilor cu o economie dezvoltata si cu sisteme politice mature.

2. Riscurile asistemice afecteaza numai anumite piete, sectoare de activitate, companii sau active (riscuri

specifice).

Riscul de pret este specific actiunilor listate si consta in posibilitatea ca unele titluri sa intre in declin in

vii tor. Exista de asemenea riscul sa nu ·se formeze o piata pentiu actiunile Emitentului, sau in cazul in care

se formeaza, sa nu se mentina.

Actiunile sunt oprite de la tranzactionare in cazul in care ·Emitentii raporteaza evenimente deosebite sau

apar situatii litigioase intre actionari. Un asemenea eveniment poate limita posibilitatea investitorilor de a

vinde actiunile in orice moment dorit si induce ris.cul unei pierderi de valoare dupa reluarea tranzactionarii·;

Pretul de piata al actiunilor poate fi voiatil si poate inregistra scaderi sernnificative si bruste, in: consecinta, : .. ···:-.. · .· ,\~v~stit1ile actionarilor Emitentului pot' fi ·a:fectafe 'in -in6d;rie:gativ .. Scaderile de pret pot fi deterininate 'de•:6:;. •: _;.

t: ·_ :;: ' _;: , ::;£n,tiitittidin~ de factori cum ar fi: dife~enii aili#b _ re~lt~t~i~ : anuntate de Emitent si estimarile; aria.I1st1Ioi; ·:- . ·:• . ..... ' ; __ ·_· .. P~~eneriate strategice, contracte importan!~~:~-p,~;ecum ,. si,. ca urmare a volatilitatii generale . care -.r.9.~te'

" .

caracteriza SIBEX SA Sibiu la un moment dat.

Chiar daca legislatia pietei de capital este aliniata -legislatiei Uniunii Europene privind pietele de

instrumente financiare, SIBEX SA are caracteristici specifice in ceea ce priveste lichiditatea si volatilitatea

pietei si a valorii titlurilor cotate. Abesti factori pot avea un impact semnificativ asupra 'pretului ·de

:tranzactionare al actiunilor.

Calamitatile naturale ( cutremur, inundatii, incendii) sunt, in general, imprevizibile si se manifesta prin

fenomene naturale sau cauzate de o forta majora care pun societatea in imposibilitatea de a-si onora

obligatiile.

Riscurile industriei v1zeaza sectorul de activitate al Emitentului. Acest rise este maJor m activitatea

emitentului deoarece orid.nd pot intra noi concurenti pentru serviciile oferite.

Concurenta cu alte societati active pe plan national sau local. Unele societati concurente pot fi mai mari si

pot avea resurse financiare, tehnice sau operationale mai avansate. Piata are un grad de competitivitate

ridicat atat din punct de vedere al pretului, cat si in eel al diversitatii produselor si serviciilor oferite.

Managementul societatii a analizat posibilele cauze generatoare de rise de piata cum ar fi: patrunderea unor

noi firme pe piata si poate spune ca este pregatita sa le faca fata. Societatea se bazeaza pe calitatea

serviciilor pe care le realizeaza, pe buna dotare tehnica, pe aplicarea unui sistem al calitatii, protectia

muncii si mediului bine integrate si nu in ultimul rand pe un personal pregatit si profesionist.

13 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 14: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportionat de maj orare de capital social

RiscuTde: .contrapartida afecteaza societatile ale caror parteneri nu~si pot onoi:a obligatiile (numit si rise

implicit). Emitentul isi asuma rise de contrapartida in relatie cu tertii. In cazul in care orice tert cu care se

intra in relatii contractuale nu isi indeplineste obligatiile, conditia· .financiara a Emitentului, rezultatele

operatiunilor sale sau fluxurile sale de numerar pot fi afectate. Evident, in permanenta, sunt luate masmi

pentru informarea corespunzatoare asupra partenerilor importanti, cat si pentru includerea in conditiile

contractuale a unot conditii asiguratorii sau penalizatoare.

Riscul afectarii principiului continuitatii activitatii datorat crizei econornico-financiare. Acest rise afecteaza partial activitatea socieHitii.

Riscurile financiare

Riscul ratei dobanzii se defineste ca fiind impactul defavorabil privind fluctuatiile in rata dobanzii asupra

venitului net al dobanzii si asupra valorii economice a capitalului. Orice crestere in rata dobanzii poate

afecta profitabilitatea si solvabilitatea companiei.

V eniturile societatii si fluxurile sale de numerar din activitatea de exploatare Slillt in mod substantial

independente de modificarile de piata ale ratelor dobanzii, soci~tat~a , nedetinand la aceasta data active

semnificative purtatoare de dobanzi. .

Fluctuatii i~ rate.l~ de . ·s~himb. Volatilitatea pietei de schimh. valutare. :este ._determinata de fluctuatiile

continue ale cursunlor de schimb valutar. :: . . :·' . .

Influentele se pot · regasi in pretul materiilor prime si al frnantarilor in moneda straina, influentand direct

rezultatul si, i,mpli~it1 anumiti indicatori bursieri. ·

Riscul pnvind flu~tuatia ratelor de schimb este un rise pe care. societatea il . asuma in momentul in care

angajaza credite in valuta, deoarece specificul activitatii nu are incasari in valuta care ar putea acoperi acest

nsc.

Din cauza blocajului financiar generalizat la nivelul economiei, multe firme sunt in imposibilitatea de a-si

achita obligatiile, crescand riscul de credit la care Societatea este expusa prin riscul de neplata a facturilor . .

din partea frrmelor private.

Societatea nu se confrunta cu riscuri semnificative care sa depasesca provizioanele constituite pentru

creante incerte. Valoarea contabila a creantelor comerciale, ajustata cu valoarea provizioanelor constituite

pentru clienti incerti, reprezinta suma maxima expusa riscului.

Riscul de lichiditate si riscul de finantare

Rezulta din incapacitatea de a vinde repede un activ financiar la o valoare apropiata de valoarea sa justa,

dar mai ales din capacitatea de a incasa intr-un timp cat mai scurt sumele facturate.

Politica societatii in ce priveste lichiditatile este sa mentina un nivel suficient de lichiditati pentru a-si putea

achita obligatiile pe masura ce acestea ajung la scadenta.

Riscurile operationale insumeaza toate riscurile pe care campania si le asuma in demersul de a opera intr­

un domeniu sau industrie. Este riscul ramas dupa eliminarea celui financiar si a celor sistematice, el tine

cont de posibilitatea esecului privind procedurile interne, staff-ul si sistemul intern. Este un rise determinat

de posibilitatea ratarii afacerilor datorita erorilor umane.

14 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 15: Prospect proportionat majorare capital social

. : ~-~-. !.·: .

Prospect proportionat de majorare de capital

Atragerea si pastrarea angajatilor calificati. Migrarea personalului, neadaptarea pietei de persona ,;_ d:~r . .s.~ '· cresterea costurilor cu personalul sunt riscuri care ar putea afecta activitatea desfasurata de Emit~~(­Concurenta in privinta atragerii de personal calificat este ridicata. Pentru prevenirea fenomenului de

, migrare a fortei de munca", Emitentul vine in completarea pachetului salarial cu alte modalitati de

motivare.

Riscul generat de posibile accidente de munca Riscul de accidente de munca, asa cum sunt definite de Legea 319/2006 privind sanatatea si securitatea in munca este scazut in sectorul in care emitentul activeaza, serviciile pentru gestionarea si prevenirea acestora fiind extemalizate. Riscul generat de eventuale conjlicte de interese Chiar daca la aceasta data nu exista conflicte de interese in ceea ce priveste organele de conducere,

administrative si de supraveghere ale Emitentului, acest fapt nu constituie o garantie a imposibilitatii

aparitiei acestora in viitor. Managementul societatii analizeaza petmanent posibilele cauze generatoare de

rise de eventuale conflicte de interese si este in permanenta pregatita sa le faca fata.

Riscuri aferente litigiilor · · ·

In prezent, societatea este implicata intr-un numar de 11 litigii. Nici unul dintre aceste litigii insa nu poate

fi considerat a avea implicatii semnificative asupra evolutiei financiare viitoare a societatii. Lista litigiilor .

este in Anexa 2. '\,

~ .. . .... ~-..... . _.,~ .

·, . ~-; ' ', · .. '

• i . ' .. ~ ~-

15 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

, .. ··,.._ .

Page 16: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportional de majorare de capital social

··')p,. -~·~·_: :~ ..

4. PERSOANE RESPONSABILE

Informatiile utilizate in prezentul Prospect privitoare la Emitent si act1v1tatea acestuia au fost furnizate de TRANSCOM S.A. Sibiu, companie cu sediul in Sibiu, Str. Frigoriferului nr 1 Jud Sibiu, Romania, telefon/fax: 026928040/0269228110, Cod fiscal:R024693 06, Registrul Comertului:J32/14711991.

Persoana responsabila din partea Emitentului este: lng. Barbu Lucian - Director General

In baza informatiilor puse la dispozitie de Emitent, Prospectul a fost elaborat de Goldring SA, companie cu sediul in Tg. Mures, Str. T. Vladimirescu nr 56A, Jud Mures, telefon 0365/801839, fax 0265/269195, Cod Fiscal 10679295, Registrul Comertului 126/44011998, autorizata de ASF prin Atestatul nr. 372/29.05.2.006 si inscrisa in Registrul ASF cu nr. PJR01 SSIF/260045. . .

Persoane responsabile din partea Intermediarului: Dl Zahan Viq~il Adrian - Director General

Declaratia persoanelor r.esponsabile

In urma verificarilor informatiilor din prezentul Prospect, SC TRANSCOM S.A: Sibiu impreuna cu Goldring SA, :dupa··cunostintefe lor, declara ca acesta contine to ate info.rhiatille importante cu privire la Emitent, ca ele sunt reale si corecte in privinta aspectelor semnifidative, :ele fiind responsabile pentru totalitatea infomiatiilo:r ·incluse in prezentul prospect. Totodata, se precizeaza: ca toate opiniile, previziunile si intentiile Em!tentului consemnate in acest prospect sunt exprimate cu huna credinta si ca nu exista nici un alt fapt sau (lSpect care sa fi fost omis si care ar fi necesar investitorilor si consilierilor acestora pentru a face o evaluare coreda a tuturor activelor si pasivelor, a situatiei finaciare, a profitului si perspectivelor Emitentului, omisiune in masura sa conduca la formarea unei opinii eronate privind unele aspecte relevate privind activitatea Emitentului sau care in contextul emisiunii de actiuni sa fi fost sau sa fie important si necesar a fi incluse in cadrul prezentului Prospect.

Verificand continutul acestui Prospect, Dl Barbu Lucian, in calitate de reprezentant al Emitentului, declara, ca dupa luarea tuturor masurilor rezonabile in acest sens, informatiile incluse in prezentul document sunt, dupa cunostintele sale, conforme cu realitatea si nu contin omisiuni de natura sa afecteze semnificativ continutul acestuia.

Verificand continutul acestui Prospect, Dl Zahan Virgil Adrian in calitate de reprezentant ai Intermediarului, declara, ca dupa luarea tuturor masurilor rezonabile in acest sens, informatiile incluse in prezentul document sunt, dupa cunostintele sale, conforme cu realitatea si nu contin emisiuni de natura sa afecteze semnificativ continutul acestuia.

16 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 17: Prospect proportionat majorare capital social

5. AUDITORUL FINANCIAR

Situatiile financiare ale Emitentului la 31 decembrie 2013, 31 decembrie 2014 si 31 decembrie 2015 au fost auditate de catre S.C. AUDITCONT SRL Sibiu, auditor financiar inregistrat la Camera Auditorilor financiari din Romania cu nr 321/2003, cu sediul in Sibiu, Str. Lector nr 6A, cod fiscal R015123389, inregistrat la REGISTRUL Comertului sub nr. 132/25/2003 si reprezentata de Ec. Benga Daniela. Auditorul financiar a fost ales in AGOA din data de 27 aprilie 2012 si prelungit mandatul prin AGOA din 31 martie 2015

~ · ···-·- .. ·.:>.'·'. · .. .

17 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

.•. ·:.•

Page 18: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportional de majorare de capital social

6. INFORMATII DESPRE EMITENT

6.1. Informatii generate despre emitent

Numele intreg: TRANSCOMSA Adresa: Cod fiscal:

Sibiu, str. Frigoriferului nr. 1 Jud Sibiu, Romania RO 2469306

Registrul Comertului: Durata de functionare: Obiect de activitate:

Capital Social: Telefon/Fax: Adresa Internet: . E-mail: ISIN

132/14711991 Nelimitata Cod CAEN 4520 "Intretinerea s1 autovehicolelor" 480,592lei 0269228040 I 026922811 0 www .transcomsibiu.ro

[email protected] ROTRSBACNOR2

Emitentul face parte din Grupul Atlassib. ..

repararea

Atlassib ' este un ;grup··:d'e ·companii din Romania, cu activitati in transportul intern si international de calatori si : marfu:ti:~ ' 'Cifrii,de aJaceri a ATLAS SIB SRL, actionarul majoritar :al TRANSCOM SA~ a fost in anul 201'5 de: l97.943.968 lei, avand un profit de 17.643.366 lei. Atl<:issib · SRL· are un numar de 1134 angajati, si un par(Fauto .de 170 autocare. Atlassib SRL are 94 de agentii.in Romania si 175 instrainatate, transportand in cursu} anului 2015 peste 500.000 pasageri. Atlassib S.R.L. detine paqi sociale sau actiuni Ia urmatoarele societati comerciale din Romania:

Atirom S.R.L., Atlantic Travels S.R.L., Bricomat S.A., Carpatica Asig S.A., Casa de Presa ~i

Editura Tribuna S.R.L., Comtram S.A., Horticola International Sevi~ S.R.L., Hortisem International S.R.L., Paltini~ II S.R.L., Po~ta Atlassib Curier Rapid S.R.L., .Procema Bricomat S.A., Sitex Dumbrava S.A., Star Motors S.R.L., Transcar S.R.L. Transcom S:A., Transmixt S.A., toate din municipiul sau judetul Sibiu Autogara Interna:tionala Rahova S.A. din Bucure~ti Autotim S.A. din Timi~oara Mondotrans S.A. din Targovi~te Montana S.A. din Campulung Transporturi Auto S.A. din Suceava Transport Calatori S.A. din Boto~ani

Implicare sociala: parteneriat cu SMURD In anul 2016 pentru spnJimrea financiara a sistem).llui de medicina de urgenta din Romania prin directionarea unui leu din fiecare bilet vandut catre Fundatia SMURD.

Transcom SA .este controlata direct de Atlassib SRL ~i detine In totalitate societatea Transcom Servicii SRL, tara a mai detine actiuni sau paqi sociale In cadrul grupului.

18 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 19: Prospect proportionat majorare capital social

6.2.1storicul emitentului

SC TRANSCOM S.A. Sibiu s-a infiintat in 15.02.1991 ,avand obiect activitate ,Efectuarea lucrarilor de intretinere si reparatii autovehicule Ia parcul din dotare si activitate service".

Capitalul social initial era de 2.016.100.000 lei (vechi) impartit in 2.016.100 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lei (vechi) . .

Capitalul social a crescut Ia 400.000 lei (noi) in martie 1999 impartit in 4.000.000 actiuni cu valoare nominata de 0,10 lei/actiune prin aport in numerar.

Capitalul social a ajuns la valoarea actuala 480.592 lei in 2007 impartit in 4.805.920 actiuni cu valoare nominala de 0,10 lei/actiune prin aport in numerar.

SC Atlassib SRL achizitioneaza in 2015 pachetul majoritar de actiuni ajungand sa detina 3.033.568 . actiuni respectiv 63,12%

6.3. Activitatea Emi.tentului

· Activitatea de baza a socieHitii Ia 31.12.2015 este concretizata : in lntretinerea si repararea · :· autoyehico-lelor,. transport de marfa intern si intemc;ttional,. sei'vicii ITP, servicii de tahograh, servicii de

·.-. ~ ca?.!lFt;! . Jn~,Canii:n Studentesc, servicii GPL, inchirieri Ioc1.1,ri, de parcar'e. . : . · .,;' .. In Jup.a·ianuarie 2016 s-a renuntat la serviciul de tahograf,: sp:atiul in care functiona acest serviciu ·

fiind ip.chiriat. Tot in cursul anului 2016 pe segmentul de transport marfa se circula cu un singur ansamblu · auto, restul mijloacelor auto unneaza a se valorifica.

· - Principalii beneficiari ai lucrarilor de baza executate sunt SCHENKER ROMTRANS SA BUCURESTI, B.M. EURO TRANS SRL.

SC Transcom SA Sibiu are implementat si certificat Sistemul de Management Integrat Calitate- , Mediu-Securitate si sanatate in munca in concordanta cu standardele internationale ISO 14000:2005 (ce1tificat nr.2048M), ISO 14001 :2004 (ce1tificat nr.2048M) , ISO 9001:2008 ( certificat nr.4591C) . Sistemul este certificat de catre Societatea Romana pentru Asigurarea Calitatii, ca pmte a RENAR (organismul national de ce1tificare) care face parte din Reteaua Internationala De Ce1tificare, asa incat ce1tificatele obtinute ( calitate, mediu, securitate si sanatate ocupationala) au recunoastere internationala. astfel incat calitatea produselor/serviciilor este garantata, impactul negativ asupra mediului este cat mai red us, iar sanatatea si secmitatea angaj a til or este prioritara.

Principalele activitati lucrative sunt: A.Transport intern si intemational de marfa B.Servicii ITP C. Reparatii auto pentru terti si intretinerea parcului propriu D.Servicii tahograf E.Servicii cazare camin studentesc F.Servicii inchiriere spatii parcare

Ponderea principalelor activitati in total venituri si Cifra de afaceri a Emintentului este evidentiata in tabelul de mai jos; dupa cum se observa in tabelul de mai jos societatea nu depinde de o anumita activitate.

19 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 20: Prospect proportionat majorare capital social

Denumire activitate

-2013

venituri

---------r-------Intretinerea s1 436.870

'

%din cifra de afaceri

------11,85

Prospect proportionat de majorare de capital social

2014 2015 --venituri %din cifra venituri . de afaceri

de afaceri

------- ------- ------318.610 10,24 236.374 8,94

In perioada acop~rita de informatiile finaciare Emitentul a lansat, in 20.1:4, pe piata serviciu privind montajul si intretinerea · sistemului GPL pe autoturisme. Emitentul s-a foc~lizat pe cresterea calitatii produselor si seryiCiilOr:. oferite precum si pe cresterea sigurantei la locul:·de. ·munca; criza economico­financiara a generat datorii la bugetul de stat si local care a blocat atrager:ea unor fonduri europene destinate implementarii unor sisteme de incalzire solare la Caminul Studentesc; .

Furnizori principali ai societatii sunt: pentm combustibili: Rompetrol Downstream SA, Lukoil Romania SA- prestari servicii, pentm piese de schimb: ATP EXODUS SRL, AUTOLAND SRL, Maro SRL, Augsburg International Sibiu, AD Autototal Sibiu, etc. Aprovizionarea se efectueaza pe baza de contract si comanda, cu negocierea prealabila a preturilor in functie de piata si de costu1ile de aprovizionare. Emitentul declara ca nu are contracte de exclusivitate cu un anumit fumizor.

Societatea nu este dependenta de nici un beneficiar, putand presta lucriiri si servicii Ia orice persoana fizica sau juridica.

Emitentul este asociat unic la TRANSCOM SERVICII 448 SRL, cu un capital social de 200 lei cu obiect de activitate CAEN 8299 - Alte activitati de servicii supmt pentm intreprinderi nca.

Principalele date financiare sunt prezentate mai jos: lei

Elemente bilantiere 2013 2014 2015

Active Imobilizate 495 2,513 1,922 Active Circulante 115,176 164,997 158,629

TOTALACTIV 115,671 167,510 160,551

Datorii pe termen scurt 55,847 89,941 78,559

20 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 21: Prospect proportionat majorare capital social

Capital -social -.

Rezerve Profit/Pierdere reportata Profitul/pierderea exetcitiului Capitaluri proprii

TOTALPASIV

Cifra de afaceri neta

Venituri din exploatare - total

Cheltuieli de exploatare --total Rezultatul din e.xplo~ta~e V enituri financiare ,

· Cheltuieli financiare· Rezultatul financiat'-· .. v emtui"i"~totale . " ; ' ..

. -~he~~j~1i ~o~i1{ · -~·' Rezu,l!~tul bruU~,lexercitiului

Rezultat nd . -·

200 1,495

57,639 490

59,824

115,671

2013

486,689

486,689

485,995 694

-111

0 -111

486,578

485,995

583

490

200 . 1,495 .

57;796 18,078 77,569

167,510

2014

557,262

559,186

536,963 . 22,223

.. 36 •

.· 0

lei

2015

618,346

620,063

613;322 . 6;741

', .. c. 53

; 0 ·. 36 : " .. .. , -53

55.9,222:· ': _, -: 620~ 116

536,-963.: ·. · _: __ ;i n :322

; '22,25~~- < :.• .. ; . 6794

18,078.: ' .: 4,423

200 1,495

75,874 .4,423 81,992

160,551

Efnitentura avut un punct de lucru in Germania -HEILBRONN;-str. Adolf Alter nr. 38 cu obiect de activitate: confectii metalice. Acest punct de lucru ~i-a incetat activitatea in data de 01.06.2013, iar AGEA din data de 31.03.2016 a hotarat inchiderea acestuia.

6.4. Piata •

0 perioada grea a fost incepand cu 2009 cand efectele crizei economice au fost resimtite si de societate . Pentru a combate aceste efecte societatea si-a planificat o reorganizare pentru plata datoriilor. Reorganizai:ea se face prin reducerea costu1ilor (restructurara unor posturi la personalul indirect productiv si repartizarea sarcinilor la personalul ril.mas, angajarea de absolventi beneficiari de subventie de Ia Directia de Somaj), cresterea veniturilor ( cresterea tarifului de transport de marfuri /krn, cresterea veniturilor la GPL prin atragerea de noi clienti), urmmirea incasarii creantelor si urmmirea platii datoriilor (fumizorii se achita la termenele stabilite in contract cu plata cash sau ernitere de BO).

In momentul de fata, Emitentul activeaza numai in Romania si datorita faptului ca pe piata sunt multi competitori si in acelasi timp pot intra micand alti noi competitori nu are calculat un procent de piata detinut.

6.5. Informatii privind tendintele Emitentul isi ofera serviciile la un numar mare si diversificat de beneficiari si considera ca oricand ·

poate atrage noi beneficiari prin oferirea unor preturi competitive. In acelasi timp produsele si serviciile

21 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 22: Prospect proportionat majorare capital social

r;~i6• ~ ~~:;~;;:;-'·~. f Prospect proportional de majorare de capital social

~;~ ~UJ!J:supuse unei concurente·acerbe :facute de alte firme si emitentul considera ca oricand poate : pierdeain clienti.

Emitentul pu intrevede in vii~orul apropiat intrarea altor beneficiari ( clienti semnificativi) in aria sa de acoperire.

Emitentul ' nu este dependenfde paterite si licente, contracte industiale, comerciale :sau financiare sau de procedee noi de fabricatie si rni este legat prin contracte de anumiti furnizori. Emitentlil nu detine brevet de inventie.

Emitentul detine urmatoarele autorizatii de functionare: - Service auto- autorizatie reinnoita m.2482 din 23.09.2015 - GPL -autorizatie m.563 reinnoita din 01.01.2016 - ITP - aut01izatie reinnoita m.326/11 din 30.04.2015 - Licenta Transport marfa seria LTM ru-.0052369 din 25.07.2011, valabila 5 ani .

6.6. Investitii

Pe parcursul exercitiului financiar 2015 societatea nu a :facut niciun fel de .investitii -ln-mij loace fixe. Tot pe parcursul exercitiului financiar 2015 au fost valorificate mijloace fixe prin vanzare ca unbare a reducerii activitatii societatii. Lista _inijoacelor fixe vfmdute este mai jos:

.;;. .. · Reparatiile/intretiiiei;a.niijh)acelor fixe se realizeaza in regim propriu: . · Starea tehnica a J:Tiij<}acelot fi.:X'e si a utilajelor este relativ buna priri .in1¢cuirea 'muhora dintre

accesoriile acestoia. ': .. · ;, · ·

Emitentul nu are in derulare'contracte de leasing. · .. · Din necesitatea obtinerii de fonduri banesti societatea a casat/ vandut urmatoarele mijloace fixe neutilizate: DACIA 1310 PAPUC SB01ZKR; AUTOUTILITARA DAF 435 SB21TRS casate si ·valorificate prin vanzare si 3 Semiremorci SOMMER SB89TAK, SB84ATK, SB82SIB care au fost vandute.

Majorarea capitalului social se face din necesitatea de a reduce datoriile -societatii si de a asigura capital de lucru. In momentul de fata emitentul nu are angajamente ferme privind anumite investitii.

Adunarea Generala Extraordinara a actionarilor din data de 31.03.2016 a hotarat lnchiderea punctului de lucru din Germania, Heilbronn Jomatgeb-platz m 16 si infiintarea unei societati cu raspundere limitata, cu asociat unic Emitentul si cu cod CAEN principal 8129 - alte activitati de curatenie- activitati de deratizare, dezinsectie, dezinfectie.

22 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 23: Prospect proportionat majorare capital social

7. INFORMATII FINAN ClARE

7.1 Situatia financiara a Emitentului

Situatiile financiare ale Emitentului la 31 decembrie 2013, 31 decembrie 2014 si 31 decembrie 2015 au fost auditate de catre S.C. Audit Cont S.R.L.

Auditorul fi:rianciar a auditat situatiile fmanciare ale S.C. Transcom S.A Sibiu si a emis rapoarte de audit asupra situatiilor financiare la care se face referire in acest prospect proportionat de majorare de capital social. Auditarea situatiilor financiare ale Emitentului a fost efectuata in conformitate cu Standardele de Audit ·emise de Camera Auditorilor Financiari din Romania. Aceste standarde cer ca auditorii sa respecte cerintele etice, sa planifice si sa efectueze auditul in vederea obtinerii unei asigurari rezonabile ca situatiile financiare nu cuprind denaturari semnificative. Auditorii isi exprima opinia potrivit careia situatiile financiare prezinta cu fidelitate, sub toate aspectele semnificative, atat pozitia fmanciara a Emitentului, precum· si performanta sa financiara si fluxurile de trezoreri·e in :conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor · Publice nr 3055/2009,pentru anii · 2013- 2014, cu modificarile ulterioare si cu politicile contabile descrise in notele la situatiile fmanciare ..

Co~form rap~rtului auditorului financiar pentru anul 2013· opinia·este exprimata cu rezerve ~i este prezent1t? iri' celeo_ce:.urtneaza:"in opinia noastra, cu exceptia efectdor~posibile :-ale aspectelor mentionate in paragiafui ·anteri<Jr:si:curezerva neparticiparii la actiunea de inveni:anere anuala; situatiile financiare ale sc TRANSCQ~ 'sA ·au fost intocmite in toate aspectele · .serrillific.~hve;· .. iri•. conformitate cu OMFP nr 3055/2009 t'u modifi·carile ulterioare si a OMFP 79/2014." · · · · '.': ·.: :.. . . · ·

B~zei~ opiniei cu rezerve redate integral din raportul de audh· pe 2013: "In urm.a auditului efectuat, nus-au constatat elemente susceptibile care·sa influenteze semnificativ

situatiile finahciare ale anului 2013, cu exceptia urmatoarelor aspecte: 1. La colectarea elementelor probante care sa ne ofere o asigurare rezonabila ca in bilantul contabil nu

sunt anomalli semnificative, nu am utilizat observatia fizica :._ inventarierea patrimoniului- datorita neparticiparii noastre la actiunea de inventariere , a·sa incat avem rezerve cu privire la desfasurarea acesteia in conditiile respectarii intocmai a reglementarilor in vigoare. Pana la data prezentului raport s-au intocmit documentele si documentatia aferenta operatiunii de inventariere conform OMF 2861/2009

2. In conformitate cu prevederile Legii 31 /1990 modificata si republicata, societatile care au obligativitatea auditarii conform legii, trebuie sa detina compartiment de audit intern, acest fapt fiind neindeplinit de SC TRANSCOM SA

3. Elementele prezentate in situatiile financiare anuale se evalueaza in conformitate cu principiile contabile generale, conform contabilitatii de angajament. Astfel, aspectele tranzactiilor si ale altor evenimente sunt recunoscute atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc, si nu pe masura ce trezoreria sau echivalentul sau este incasat sau platit si sunt inregistrate in contabilitate si rapm1ate in situatiile financiare in:tocmite anual. Conform declaratiei conducerii societatii cuprinsa in Raportul Consiliului de Administratie, in perioada urmatoare respectand principiul continuitatii activitatii, entitatea isi va continua normal functionarea, fara a intra in stare de faliment sau reducere semnificativa a activitatii, asa cum se prezinta conform lAS 570. Conducerea executiva a intocmit BVC avand in vedere contractele incheiate pe domenii de activitate cu clientii semnificativi, iar indicatorii calculati in nota 9 se incadreaza in limitele admisibile in baza datelor financiare prezentate de SC TRANSCOM SA la 31.12.2013.

23 INTERMEDIAR: GOLDRING 'SA

Page 24: Prospect proportionat majorare capital social

~----=--6-J>-\J~GH£ --:;"?:'

~~:;"" ~.~,- ::~-f~' . .:~~~ ... I f!f II(): ,1:_ - ---1 .;; :·-

~ ~· ::~.:-·:/~ f" Prospect proportionat de majorare de capital social

~ ~·:'·.' 0

~-'!17 )\'{.enti6nam ca societatea a inregistrat la 31.12.2013 o pierdere contabila in valoare de -4.9.226 lei, pierdere ce provine din activitatea de exploatare in suma de -54.362 lei, fiind influeiltata.poiitiv de profitul in valoare de 5136lei. . Atragem atentia asupra faptului ca activitatea curenta a scazut cu 28%, respective de la venituri din exploatare de 7.949.467 lei in 2012, la venituri totale de 5.690.804lei la 31.12.2013, acesflhcru datorandu-se in special faptului ca punctual de lucru deschis in Germania la Heilbronn, si-a incetat activitatea cu data de 01.03.2013 . Din acest motiv a scazut si numarul mediu de salariati care la finele anului 2012 era de 95,iar la 31.12.2013 aajunsla40. In acelasi timp atragem atentia ca ·rezultatul financiar al anului 2013 ar putea suferi modificari, ca urmare a deciziilor de impunere ce vot fi emise de autoritatile fiscal din Germania ca urmare a lichidarii sediului din Heilbronn si a depunerii bilantului pe 2013, a carui tetmen legal este de 30 septembrie a anului urmator pehtru exercitiul financiar incheiat. In Romania legislatia fiscala este intr-o continua evolutie, fapt pentru care poate aparea interpretarea diferita ale dispozitiilor legale, interpretari date de catre persoane din Ministerul Finantelor Publice sau de catre autoritatile fiscale locale. Consideram ca in elaborarea sitUatiilor prezentate, conducerea societatii a procedat la inregistrarea, calcularea si determinarea volumului diferitelor impozite si taxe bazate pe o buna interpretare a

. dipozitiilor fiscale in vigoare. Totusi, acestea ar putea fi contestate de un eventual control fiscal , situatie care ar putea avea efecte asupra rezultatelor bilantiere. ·, " . Pe baza standardului .de audit.nt' .720 am procedat la verificarea informatiilor cuprinse ·in niportul administratoruiui rezultand fapfu.l ca aceste informatii corespund in principiu:celQr:din sitllatiik financiare intocmite pentru' exercitiul fmanciar incheiat la 31.12.2013de catre.conducerea SC TRANSCOM SA , cu mentiunile inscrise in prezentul raport."

Conform raportului auditorului fmanciar pentru anul 2014 opinia este exprimata cu rezerve ~i este prezentata in cele ce urmeaza: ."cu exceptia efectelor posibile ale aspectelor mentionate la paragraful 5, situatiile financiare ale SC TRANSCOM SA au fost intocrnite in toate aspectele selilnificative in conformitate cu OMFP nr 3055/2009 cu modificarile ulterioare ~i a OMFP 65/20 15". · -··

Bazele opiniei cu rezerve redate integral din raportul de audit pe 2014.: ,In urma auditului efectuat, nu am constatat elemente susceptibile care sa influenteze in mod senmificativ situatiile financiare ale anului 2014, cu exceptia urmatoarelor aspecte:

+ La colectarea elementelor probante care sa ne ofere o asigurare rezonabila ca in bilantul contabil nu sunt anomalii semnificative, am utilizat observatia fizica -inventarierea patrimoniului-datorita participarii noastre la actiunea de inventariere, asa incat nu avem rezerve cu privire la desfasurarea acesteia in conditiile respectarii intocmai a reglementarilor legale in vigoare. Pana la data prezentului raport s-au intocmit documentele si documentatia aferenta operatiunii de inventariere conform OMF 2861 /2009. Rezerva noastra in privinta inventarierii consta in faptul ca societatea are un stoc considerabil de piese de schimb care fac parte din categoria , Stocuri cu miscare lenta sau fara miscare" si care sunt inregistrate Ia pret de achizitie cu toate ca unele sunt depasite fizic sau moral,si pentru care ar fi trebuit operate ajustari sau constituite provizioane.

+ In conformitate cu prevederile Legii 31 /1990 modificata si republicata, societatile care au obligativitatea auditarii confomi legii, trebuie sa detina compartiment de audit intern, acest fapt nefiid indeplinit de SC TRANSCOM SA.

24 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 25: Prospect proportionat majorare capital social

<0":- ~\.l?HAv$~;,;.._ ~ ~<\:0\

Prospect proportionat de majorare de capr~~r ~~!~;: ~}2, ·~~·~

\ ~ Af.)~~r·,,., ;: - .t.: · + Elementele prezentate in situatiile financiare anuale se · evalueaza in co?J:-9r'?i~~~~ - .: ~u-/.·

principiile cantabile generale, conform contabilitatii de angajament. Astfel';t~~~fe<;.tele tranzaqi:ilor si ale altor evenimente sunt recunoscute atunci dind tranzactiile si evenimentele se produc, si nu pe masura ce trezoreria sau echivalentul sau este incasat sau platit si sunt lnregistrate in contabilitate si raportate in situatiile financiare lntocmite anual. Conform declaratiei conducerii societatii cuprinsa in Raportul Consiliului de Administratie,in perioada urmatoare respectand principiului continuitatii activitatii, entitatea l~i va continua in mod normal funqionarea, rara a intra in stare de faliment sau reducere ·semnificativa a activitatii, a~a cum se prezinta conform lAS 570. Conducerea executiva a lntocmit BVC avand in vedere contractele incheiate pe domeniile de activitate cu clientii semnificativi, iar indicatori calculati in NOT A 9 nu se lncadreaza in limitele admisibile in baza datelor firranciare prezentate de SC "TRANSCOM " SA Ia 31.12.2014. .

Mentionam ca societatea a inregistrat Ia 31.12.2014 o pierdere contabila·in valoare de -31.551 lei, pierdere ce provine din activitatea de exploatare in suma de ,.81.280 lei ,fiind. influentata pozitiv de profitul financiar in,valoare de 49.729 lei . . . .. . Atragem atentia asupra faptului ca activitatea curenta a scazut . cu 38,23%,. respectiv de la venituri din exploatare de 5.690.804 lei in 2013, Ia venituri .totale din: explotarea in valoare de 3.515.53Q.lei la 31.12.2014, acest lucru datorandu-se in principal scaderii semnificative a activitat!i ·socjetatij prin inchiderea unor centre de profit ;cu .ar :fi atelierul de vopsitorie si eel de tinichigerie din. ~auza lipsei personalului calificat precum si alipsei d~ ·c9wenii pentru activitatea

. , , de. tnmspoit\n~if~. · . . · . . · · - ' · . · , -.. . -Di~ , moti~~-l~ <eh~mier~t~ mai sus atragem at entia asupr~ ;~9sibliitafi{ :c.a. in viitorul exercitiul

finariciar 2015,societatea sa intre in incapacitate de plata c indlGatorullichidatii imediate este de 0,17,.iar datoriile care trebuie platite intr-o perioada sub un-an· sunt de 2.179:408 lei fata de creante~t;: -~ocietatii care sunt in valoare de 389.796 lei) ,daca n~ .v? avea loco majorare de capital sau o infuzie de lichiditati.

Punctul de lucru din Heilbron -Germania si-a incetat activitatea incepand cu data de 01.06.2013, dar nici pana: in prezent nu s-au primit rezultatele controalelor intreprinse de autoritatiile din Gerrmania in vederea lichidarii sediului din Heilbron. ·

Din ·acest motiv atragem atentia ca rezultatul exercitiu:lui ··• fmanciar 2014 ar. putea suferii modificari, ca urmare a deciziilor de impunere ce vor fi emise de autoritatiile fiscale din Germania.

+ In Romania legislatia fiscala este intr-o continua evolutie, fapt pentru care poate aparea posibilitatea unor interpretari diferite ale dispozitiilor legale, interpretari date de catre persoane din cadrul Ministerul Finantelor Publice sau de catre autoritatile fiscale locale. Consideram ca in elaborarea situatiilor prezentate, conducerea societatii a procedat Ia inregistrarea, calcularea si determinarea volumului diferitelor impozite si taxe bazate pe o buna interpretare a dispozitiilor fiscale in vigoare. Totusi, aceasta interpretare ar putea fi contestata de un eventual control fiscal, situatie care ar putea avea efecte asupra rezultatelor bilantiere.

Pe baza standardului de audit nr.720 am procedat la verificarea informatiilor cuprinse in raportul administratorului rezultand faptul ca aceste informatii corespund in principiu celor din situatiile fmanciare intocmite pentru exercitiul financiar incheiat Ia 31.12.2014 de catre conducerea SC "TRANSCOM" SA SIBIU, cu mentiunile inscrise in prezentul raport ."

25 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 26: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportionat de majorare de capital social

\J,; \~--0/ ··,.

x-?Confmm ·rapmtului auditorului fmanciar pentru anul 2015, op1ma este exprimata .in,· cele ce unneaza: "situatiile financiare prezinta cu fidelitate, sub toate aspectele semnificative pozitia fmanoiara a societatii TRANSCOM SA asa cum se prezinta acestea la 31.12.2015, contul de profit si pierdere, situatia modificarilor capitalului propriu, situatia fluxurilor de trezorerie, pentru anul incheiat, in conformitate cu O.M.F.P. Nr. 1802/2014."

Punctul4 al raportului auditorului peiitlu anul2015 prezinta bazele opiniei cu rezerve astfel: "- stocurile companiei sunt inregistrate in bilant la 172.687 lei. Conducerea nu a evaluat stocurile la

minimul dintre valoare neta realizabila si costul, ci le-a evaluat exclusiv la valoarea costului, care constituie o indepartare de Standardele Internationale de Raportare Financiara. Inregistrarile societatii indica faptul ca in cazul in care conducerea ar fi evaluat stocurile la minimul dintre valoarea neta realizabila si la costul, o valoare ar fi fost solicitata pentru a reduce valoarea contabila a stocurilor pana la valoarea realizabila neta.

- pe parcursul anului 2015 s-a finalizat controlul autoritatilor din Germani a in vederea lichidarii punctului de lucru de la Heilbron, care au stabilit sume suplimentare pentru activitatile desfasurate in .anii 2009-2013. Aceste sume au fost contabiliZate in contul Rezultat Reportat- fiind aferente exercitiilor financiare precedente, dar influentand astfel tapitalurile proprii ale societatii

- in 25.11.2015 s-a incheiat Raportul de -Inspectie Fiscala al DGRFP Brasov, AJFP Sibiu referitor la perioada verificata cuprinsa intre 01.-12.2009-31.08.2015, prin care au fost . stabilite · sume suplimentare( dobanzi, majorari si penal.itati de intarziere) aferente exercitiilor fmanciare cuprinse · in .. · perioada conti·olata. La fel ca ·in cazul Tela tat mai sus si aceste sume au fost contabilizate in contul de · Rezultat Reportat diminuand · capitalurile 'pi'oprit Mentionam ca I a incheierea controlului' soCietatea a beneficiat de prevederile O.G.-44L201S'si.·au.fost compensate toate .datoriile fiscal e.'?, . -. ~ i.; --·· .. ::· ;,: .. ) ;;,-,

Conform raportului auditondui financiar pentru anul 2015, opinia este redata in cele-ce :Um1eaza: '' cu exceptia efectelor descrise la- :p'unctul ~ privind Baza pentru o opinie cu rezerv.e, .. situatiile financiare prezinta in mod fidel, sub aspectele sernnificative pozitia financiara a companiei SC TRANSCOM SA la 31 decembrie 2015 si a performantei sale .financiare, fluxurile de trezorerie p~mtru anul care s-a incheiat la acea data, in conformitate cu O.M.F.P 1802/2014 si O.M.F.P. 123/2016 .

. : ' ~ :

Dupa cum se poate observa din paragrafele anterioare, auditorul financiar a emis, pentru exercitiile financiare 2013, 2014 si ·20 15, o opinie Ctfrezerve, certificand faptul ca situatiile :financiare :ale Emitentului prezinta fidel sub toate aspectele semnificative, pozitia financiara, perfmmanta financiara a societatii si a fluxmilor de trezorerie in confonnitate' cu Ordinul Ministlului Finantelor Publice nr 3055/2009, cu modificarile si completarile ulte1ioare.

Emitentul declara ca, in opinia sa, capitalul sau circulant este suficient pentru acoperirea obligatiilor sale din activitatea curenta. Din analiza la 31.12.2015 a indicatorilor: gradul de indatorare 89% si lichiditatea globala 0,13% indica ca nu se pot acope1i datoriile, necesitand o crestere a capitalului social. De asemenea, Emitentul declara ca, in urma prezentei majorari de capital social, societatea isi va continua in mod normal functionarea intr-un viitor previzibil fara a intra in imposibilitatea continuatii activitatii sau fara reducerea sernnificativa a acesteia.

Emitentul nu detine informatii, respectiv nu are cunostiinta privind orice procedura guvemamentala, judiciara sau de arbitraj (inclusiv orice astfel de procedura in derulare sau potentiala) din ultimele 12 luni, eel putin, care ar putea avea sau a avut recent efecte semnificative asupra situatiei financiare sau a profitabilitatii acestuia. "

Emitentul declara ca nu exista modificari sernnificative a pozitiei financiare sau comerciale, care sa se fi produs de la sfarsitul ultimului exercitiu fmanciar pentru care au fost publicate situatii financiare auditate.

Emitentul a decis sa nu includa in acest prospect proportionat de majorare de capital social previziuni sau estimari privind profitul in perioada imediat um1atoare.

26 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 27: Prospect proportionat majorare capital social

. · .·~ ·-.:.r,·} ~ '. : ."' 7.2 Informatii privind pozitia si structura financiara a Emitentului

Principalele elemente ale Bilanturilor anuale auditate pentm 2013,2014 si 2015 sunt prezentate in cele ce urmeaza:

-ron-

Elemente bilantiere 2013 2014 2015

Imobilizari Necorporale 0 0 Imobilizari Corporale 4,229,157 3,990,261 5,187,605 Imobilizari Financiare 22,878 22,792 22,797 Total Active Imobilizate 4,252,035 4,013,053 5,210,402 Stocuri 180,705 119,839 172,687 Creante 471,916 361,328 460,286 Investitii fin. pe termen scurt 0 0 0 Casa si conturi la banci 28,185 13,577 . 64,356 Total Active Citculante 680,806 494,744 697,329 Cheltuieli ·in· av;ms ' 26,693 19,083 .. 29,093 TOTALACTN . 4,959,534 4,526,880 5,936,824

• • \.: : .

Datorii pe temien· scm;t 2,329,905 2,187;100 .··.·. · .. . ·_·5,241 ,374

Datorii pe termen hing 282,907 57,549 . . . . 35,602 Provizioane 0 0 0 Venituri in avans 26,091 31,483 33,142 Capital social 480,592 480,592 480,592 Prime de capital 0 0 0 Rezerve din reevaluare 3,158,379 3,158,379 . ··. : 1,955,478 Rezerve 57,558 57,558 57,558 Actiuni Proprii 0 0 0 Castiguri I Pierderi legate de instmmentele de capitaluri proprii 0 0 0 Profit/Pierdere reportata -1,326,672 -1,414,230 -2,034,999 Profitul/pierderea exercitiului -49,226 -31,551 168,077 Repartizarea profitului 0 0 0 Capitaluri proprii 2,320,631 2,250,748 626,706 TOTALPASIV 4,959,534 4,526,880 5,936,824

*sursa - Bilanturile 2013,2014,2015

Rezervele din reevaluare s-au diminuat in urma inregistrarii la 31.12.2015 a ajustarilor stabilite conform raportului de evaluare financiara. Pierderea reportata a crescut ca urmare a inregistrarii in contabilitate a rezultatelor controalelor efectuate de autoritatile fiscale din Romania si Germania.

27 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 28: Prospect proportionat majorare capital social

~-~~~~ .. ~~ ..:< ,.. ·-;·<·\

( ~~:~,;' .,)~ Prospect proportional de maj orare de capital social

7.3~-::_wfor~natfi · privind performantele finandare ale Emitentului - --....__ .. :..- - . ... ..

Principalele elemente ale conturilor de profit si pierdere anuale auditate pentru 2013, 2014 si 2015, · sunt prezentate in cele ce urmeaza:

Cifra de afaceri neta

V enituri din productie

V enituri aferente costului productiei in curs de executie V enituri din vanzare marfa Subventii de exploatare Productie pentru scopuri proprii Alte venituri din exploatare

.. 2013

3,700,277

3,147,359

539,677 13,241 34,271

1,956,256

5,690;804 V enituri din exploatare - total Cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile Alte cheltuieli materiale

. '·. -~· ~--. 394,24q .. ~59;3:83

Alte cheltuieli externe ( cu energia si apa) ·. - ~·:. ~- '·142;069 Cheltuieli privind marfurile ' _ .... . - 479,682

Reduceri comerciale primite

Cheltuieli cu personalul Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale Ajustari de valoare privind activele circulante Alte cheltuieli de exploatare Ajustari privind provizioanele

Cheltuieli de exploatare - total Rezultatul din exploatare V enituri financiare

Cheltuieli financiare Rezultatul financiar

Venituri Totale

Cheltuieli Totale Rezultatul brut al exercitiului

Impozit pe profit

Rezultatul net al exercitiului

*sursa...:. Bilanturile 2013,2014,2015

INTERMEDIAR: GOLDRING SA

1,257,780

255,240

1,430 2,355,336

0

5,745,166 -54,362

9,990

4,854 5,136

5,700,794

5,750,020 -49,226

0

-49,226

28

2014

3,112,615

2,605,692

506,923 0

10,850 392,065

3,515,530

335,351 607,258

141,743 437,524

1,030,491

230,829

28,468 785,146

0

3,596,810 -81,280 53,345

3,616 49,729

3,568,875

3,600,426 -31,551

0

-31,551

-ron-

2015

2,644,084

2,231,860

412,224 0

1,267 362,119

3,007,470

260,678 330,270

141,019 359,074

814,302

216,840

-3,418 722,310

0

2,841,075 166,395

5,483

3,801 1,682

3,012,953

2,844,876 168,077

0

168,077

... _ _._:

... ·.

·' . . . 1.

'· . :"' \.' ~ ...

. . . ;:. ~ ..

Page 29: Prospect proportionat majorare capital social

Societatea a revenit pe profit in anul 2015 ca urmare a scaderii cheltuielilor de exploatare si a redqc_~r:ii · numarului de angajati.

Activitatea la 31.12.2015 s-a incheiat cu un profit net in valoare de 168.077 lei.Cifra de afaceri realizata in anul 2015 a fost de 2.644.084 lei cunoscand o scadere 15,06% fata de cifra de ·afaceri a anului precedent.

Ponderea cheltuielilor materiale in total cheltuieli a fost de 19,49% iar in total venituli a fost de 17,74%. Ponderea cheltuielilor cu personalul in total cheltuieli a fost de 15,85% iar in total venitu1i a fost de 14,43%.

7.4 lnformatii privind fluxurile de numerar ale emitentului

Situatia fluxulilor nete de trezorelie

Fluxuli de numerar din aciivitati de expioatare Profitul net inainte de impozitare si elemente extraordinare Ajustali pentru: . . . . ·. · · ·

Amortizare si provizioane pentr:t1 deptecierea activelor imobilizate

Provizioane pentru ri~_curi si cheltl.lieli Provizioane pentfl! creante Provizioan~ pent~ depteci~tea :sio2ulilor . V enitul net dill vanzare·a activelor imobilizate V enituli din do banda Cheltuieli cu dobanda Diferente de curs nerealizate imprumutuli Diferente de curs nerealizate leasing Diferente de curs nerealizate fumizoli si alte datmii Diferente de curs nerealizate creante

Profit din exploatare inainte de variatia capitalului circulant Scadere I (Crestere) creante comerciale side alta natura Scadere I (Crestere) stoculi Crestere I(Scadere) datmii catre fumizoli side alta natura

Numerar generat din exploatare Dobanda platita

Impozitul pe profit platit Profit repartizat salaliatilor Fluxurile de numerar inaintea elementelor extraordinare Incasari din operatiuni extraordinare

Numerarul net provenit din activitati de exploatare Fluxuri de numerar din activitati de investitii Achizitii de filiale Achizitii de irnobilizali

INTERMEDIAR: GOLDRING SA 29

2013 2.0.14

(55.715) -69.8.84 .

255.940 230.829 :: :.. ,• .o, ..

·. 28A67 ·· , .- 28.467 ·-· :, .- ,.;.•:.,-::··· ·:· ·: .. ; -b .:· .

5.854 . . .160;36 1 - ~ . 0

. 3.616 238.162 (73.402) (32.584)

(120.919)

11.257

11.257

11.257

(43.470)

0 0 0 0

3.616 353.390

86.115 60.866

-401.093 0

99.278 0

0 0

99.278

99.278

0 46.375

lei

2015

-1624042

230829 0

28467 0

160361 0 0 0 0 0

3616 -1200768

-141051 -52848

2995594 0

1600927 0

0 0

1600927

1600927

0 -1389886

Page 30: Prospect proportionat majorare capital social

. ..:.

Prospect proportionat de majorare de capital social

Incasari din vanzarea de imobilizari Dobanzi incasate Dividende incasate Fluxul net de numerar din activitati de investitii Fluxuri de numerar din activitati de finantare Numerar din emisiunea de capital social V ariatia imprumuturilor Contributii guvemamentale Dividende platite Plati in rate catre fumizorii de imobilizari Plata obligatiilor legate de leasingul financiar

. Fluxul net de numerar din activitati de finantare Cr.esterea I (Descresterea) neta a numerarului siechivalentului

. numerar

. Numerar si echivalent numerar la inceputul perioadei Numerar si echivalent numerar la sfarsitul perioadei

. *sursa - Bilanturile 2013,2014,2015 cu anex,ele aferente .. ~. . . •' .-.. .

(5 .754)

(49.224)

(37.968)

66.152 28.184

0 0 -160.262 . -160262

0 0 0 0

-113.88.7 -1550148

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-14.607 50779

28.184 13577 13.577 64356 .

,, ·~ De -la an la an fluxurile de numerar nu variaza su,bs.tantial. Se poate vedea in acest sens o imbrmatire in anul- .. · · · 2015 ~ ··"··· .. .. ·::

7.5 Imobilizari ron

2013 2014 · 2015

I. IMOBILIZARI NECORPORALE . 0 0 0 .. .

1. Cheltuieli de constituire 0 0 0

2. Cheltuieli de dezvoltare 0 0 0 3. Concesiuni, brevete, licente, marci si active similare 0 0 0 si alte imobilizari necorporale

4. Fond comercial 0 0 0

5. Avansuri si imobilizari in curs de executie 0 0 0

II. IMOBILIZARI CORPORALE 4229157 3990261 5187605

1. T erenuri si constructii 3914887 3748154 4999082

2. Instalatii tehnice si masini 173587 138890 116281 3. Alte instalatii, utilaje si mobilier 987 909 831

4. Mijloace de transport 119534 102308 71411

5.Avansuri si imobilizari corporale in curs de executie 20162 0 0

III. IMOBILIZARI FINANCIARE 22878 22792 22797

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate 0 0 0

2. Imprumuturi acordate entitatilor afiliate 0 0 0

3. Interese de participare 534 448 453

30 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 31: Prospect proportionat majorare capital social

4. Imprumuturi acordate entitatilor de care campania 22344 22344 - . . . '·2_2344

este legata in virtutea intereselor de part;icipare

5. Investitii detinute ca imobilizari 0 0 0 6. Alte imprumuturi 0 0 0

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL 4252035 4013053 5.210.402

*sursa- Bilanturile 2013,2014,2015 cu anexele aferente

In ultimii 3 ani cifra de afaceri a Emitentului a fost realizata de activitatea de reparatii, prestari servicii ITP, prestari servicii tahografe, din activitatea de transport international de marfa, si •din inchirieri locuri de parcari. Societatea inregistreaza un plus de valoare din reevaluarea terenurilor si cladirilor; in valoare de 1.112.000 lei inregistrata .prin contul 473(sume in curs de clarificare), deoarece se doreste majorarea capitalului social cu teremirile. Aceasta suma a rezultat in baza unui raport de evaluare intocmit de un evaluator autorizat ANEV AR.Aceasta majorare de capital se va face prin includerea jn capital a terenurilor detinute de A VAS.

r ·- ~ -

Sold final -·l Denumire Nr inventar .. debit

- . ·- ·-------~ HALA INTRETINERE · : · "::; : · .. 12003 . . . 860.661_,00 ----------·-.-. -- . -GRUP COMASAT . · :· · · 12004' 245.T72,00 ·

.. . . .~--. ---

CAMIN STUDENTESC(DORMITORSOFERI) 12005 12005 .•• )' .-2:538:943;00 -- ---~--- ----

BARACA METALICA 12011 14.523,00

Constructie din lemn 12013 12013 6.823,00 · -

AMENAJARE SCOALA DE ARTE SI MESERII 12014 12014 .. . 379:097,00 - . --·- ·--·--

DRUMURI PLATFORME 22008 10.654,00

RETELE ELECTRICE FORT A 22010 1.004,00

RETELE AP A CONSTRUCTII AFERENTE 22011 2.310,00 -

CONDUCTE CANALIZARE 22012 2.954,00 - - ---f-----

ST A TIE ALIMENT ARE CARBURANTI 22007 9.270,00 .. -

IMPREJMUIRI SI PORTI 22015 342,00

POARTA METAL+ GARD 22058 4.821,00

HALA INTRETINERE 12003 860.661,00

GRUP COMASAT 12004 1 245.172,00 --- .

CAMIN STUDENTESC(DORMITOR SOFERI) 12005 12005 2.538.943,00

BARACA METALICA 12011 14.523,00

Constructie din lemn 12013 12013 6.823,00

AMENAJARE SCOALA DE ARTE SI MESERII 12014 12014 379.097,00

DRUMURI PLATFORME 22008 10.654,00

INSTALATII INCALZIRE SI GAZ 21650 57.938,35 -·--------· ---------- ---·-

31 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 32: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportional de majorare de capital social

-j;l, - ~ . . . ..

22019 '{J.:TI~~JE FORAJ, INSTALATIE APA ' 59.499,05 .. ·. .--

ALIMENT ARE RETEA PUBLICA CU APA SPALATOE 22021 32.000,00 h----~----·-~- -------

CRIC HIDRAULIC KH 15MC 25004 13.310,70 --. ----------- - ---- -- ----.---

·cRIC HIDRAULIC KH 15MS 25005 13.310,70 -· -- ---------- -- -- -----------------------------

CRIC HIDRAULIC KHU 15 LMSZ-U 25006 20.465,72

. CRIC HIDRAULIC KN 15MS 25007 13.310,70 ----------------- - ----------- ----- --·---·-~-··-----

. TERMOVENTILATOR 46096 46096 53.006,57 . r--------------

TESTER TAHOGRAFE DIGIT ALE 12487 12487 11.667,63 ----------- -------------- -------- -

TESTER TAHOGRAFE DIGIT ALE 12488 12488 13.880,94 - --- --------------- ----- -------------- --TESTER TAHOGRAFE DIGIT ALE 63044 63044 11.069,15

· ., .

f- --------- ---- --r-----~miremorca kogel ZBX61300151 000312000,SB-86-TSS 22028 12.969,00

2028 - _' ------ . . - ] ---·-~---

·.i F9RD FOCUS WFOAXX~J?-~4D6?~~6 40004 _ __:_-"-- ~- 40004 7.160,56 ---~AP TRACTOR SB14ATK . . . -~ -----~- . ---~·~ __ 60401 73.008,90

_I' Se?Iiremorca kogel wkosn0024w0712593 .an '1998,SB-63-- .. . ·· . _ 60404 10.549,00 'f:AKT 60404 . ... , . · y · · .· ... ;; ;: .. :

t~GIR0s 190E38 80LE2,SB-07~xV(624~t~·~ __ :' ~-. 62417 22.383,24

1 REM ORCA SB07 EZR 62580 --

: .. 62580 13.955,12 . -

j DACIA SOLENZA CONFORT 1.4 MPI 63005 17.478,31

. ~- • L • ·

. ··<'·.

. :-:· -~ .. ·

lvw POLO AN FABRICATIE 2001 .. 63010 10.828,67 WVWZZZ6NZ1Y061639 63010 .. I

-- - .. _J

SKODA FABIA TMBPF46YX43970380,SB-09-TRS 63011 5.064,79 . 63011

AUTOTRACTOR MAN SB-07-TMF 63012 63012 57.467,50 --

semiremorca kogel wkosn0024w0712593 an 1998,SB-63- 66010 29.428,00

~KT 66010 EMIREMORCA KOGEL WKOSN0024W0712613,SB- 92549 24.459,34

g ACT92549 ES ACTROS SB54ATC 22024 - 22024 62.609,30

- --.. Sursa: em1tent - hsta miJloace fixe

7.6 Situatia creantelor si a datoriilor

Stmctura creantelor inregistrate de Emitent se prezinta in felul urmator:

Creante 31.12.2015 Sub 1 an Peste 1 an

1.1 Clienti 350039 350039 0

32 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 33: Prospect proportionat majorare capital social

1.2 Clienti incerti 25050 25050 .., 0 ,_;-~ , ~ ~

1.3 Clienti facturi de intocmit 7069 7069 0

2.Alte crente 20237 20237 0 3 .Debitori( 461) 82941 82941 0 4. Provizioane pt deprecerea creantelor( 491) -25050 -25050

TOTAL 460286 460286 0 *sursa- Bilanturile 2013,2014,2015 cu anexele aferente

Dupa cum se poate observa diri tabelul prezentat, Emitentul nu inregistreaza creante cu tetmen de . lichiditate peste 1 an.

Structura datoriilor inregistrate de Emitent se prezinta in felul urmator:

Datorii

1. Sume datorate furnizorilor de imobilizari 2. Decontari din operatiuni in curs de c.l~rificare 3. Datorii comerciale- Fumizori

: .. : . . \:. . ·· -~; .;;, ; :-; f' l ...

., . · · \· .. 4. Creditori diversi( 462)

.·· . .

5. Alte datorii, inclusiv datoriilejiscale.$i datoriile privind asigurarile soci~i~ . · ..

TOTAL *sursa - Bilanturile 2013,20 14,20J 5 cu ·anexele aferente

31.12.2015

3.248.800 1.112.000

116.326

679.597

120.253

5.276.976

Sub 1 an Peste 1 an

3.248.800 0 1.112.000 . · ·· ····

116.326 · o . .. ~ ..:. . : . .

654.017 ' 25:580 ; ..... ; · ~ . ... ~ . ' .;. .• ... ...

110.23 1' . ·10.022

5.241.374 35.602

Emitentul declara ca nu are credite bancare sica urmare nu exista ipoteci instituite la 31.12.2015 si nici datorii pentru care sa fie constituite provizioane.

Creantele societatii au inregistrat o crestere cu 27% fata de 2014, ponderea detinuta in activ a creantelor to tale fiind de 31,78% . Datoriile totale inregistreaza o crestere de 140% fata de perioada precedenta, cresterea foarte mare provine din datoria inregistrata de catre societate catre creditorul SC ATLASSIB SRL care a emis factura cu investitiile efectuate de acesta, in numele SC TRANSCOM, factura ce este prezentata in raportul de expertiza. Datoriile fata de furnizori in suma de 116.326 lei si reprezinta 2,2 % din totalul datoriilor, in scadere fata de anul precedent.

33 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 34: Prospect proportionat majorare capital social

~~~) Prospect proportional de majorare de capital social

~. - /

'RapoitUF c;reante/datorii a scazut in 201 S fata de perioada precedenta cu 9%. Din analiza comparativa a . celoi doua exercitii financiare se poate evidentia faptul ca valoarea obligatiilor depaseste valoarea ·

· crearitelor. Obligatiile au crescut cu 140 % iar creantele au crescut cu 27%. De asernnea se observa o crestere a activelor prin reevaluari, nu din activitatea de investitii. De asemenea se constata ca cifra de afaceri a scazut cu 15 % iar datoriile au crescut 140 %.

7. 7 Analiza rezultatului din exploatare

Denumirea indicatorului

1·~ Cifra de afaceri neta

2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor · pre-~tate, din care (3+4+5) .

3. Cheltuielile activitatii de baza 4-. Cheltuielile activitatii auxiliare

- ~. . - . ,-5, qieltuielile indirecte de productie . . . ·. ·

2013 2014 2015

3700277 3112615 2644084

' 4187183 3211509 2162471

4187183 3211509 2162471 0 0 0

.. 0 0 0 . .

. (Zl$6906) (98894) 481613 .. . c:r'Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri n_ete (1 .

. . - ';, ~ ·- . ') --- :. ·-..... - \,.:· oc :,>:: :::: .,.~z:. .. , .,.•.- ... . ,_ . '7 .. ..

;·.: -~ .:t -clieltuielile de desfacere

8 ~ Cheltuieli generale si de administratie 9. Alte venituri din exploatare

10. Rezultatul din exploatare (6- 7- 8 + 9)

*sursa- Bilanturile 2013,2014,2015

Descrierea rezultatului din exploatare:

0 1557983

.1·990527 -54362

... _ ;•::;·. - -·· .

0 0 385301 678604 .. '.

402915 363386 -81280 166395

Cifra de afaceri neta cuprinde productia vanduta, venituri din vanzarea marfurilor si reduceri comerciale acordate;

Cheltuielile activitatii de baza cuprinde cheltuielile cu materii prime si materiale consumabile, cheltuieli cu reducerile comerciale, cheltuielile privind prestatiile exteme ( cheltuieli cu intretinerea si reparatiile, cu chiriile, cu pregatirea angajatilor, cu transportul, cheltuieli cu servicii), cheltuielile cu personalul muncitor, tichetele de masa acordate salariatilor precum si varsamintele aferente salariilor;

Cheltuielile activitatilor auxiliare cuprind cheltuielile cu obiectele de inventar, cu materialele nestocate, cu energia si apa;

Cheltuielile indirecte de productie cuprind cheltuielile cu ajustari de valoare privind activele circulante, ; cheltuielile cu amortismentele, cheltuielile cu alte impozite taxe;

Cheltuielile generale de administratie cuprind : cheltuieli de protocol, reclama si publicitate; cheltuieli cu primele de asigurare, cu deplasarile, cu posta si telecomunicatiile, cu comisioanele bancare, cheltuielile cu personalul TESA, tichetele de masa acordate salariatilor precum si varsamintele aferente salariilor, alte cheltuieli de exploatare;

Alte venituri din exploatare cuprind : veriiturile din vanzarea de active si alte operatii de capital, veniturile din provizioane si ajustari pentru depreciere privind activitatea de exploatare, cat si veniturile aferente costului productiei in curs de executie si productia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata.

34 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

,;,

-. . ..., . ·-

Page 35: Prospect proportionat majorare capital social

~ .

Evolutia Cifrei de afaceri neta, a rezu.ltatului din exploatare si a rezultatului exercitiului se prezinta in felul urmator:

Denumirea indicatorului 2013 2014 2015

Cifra de afaceri neta 3700277 3112615 2644084 Rezultatul din exploatare -54362 -81280 166395 Rezultatul net al exercitiului -49226 -31551 168077 *sursa - Bilanturile 2013,2014,2015

Activitatea de exploatare s-a incheiat cu un profit in valoare de 166.395, activitatea la 31.12.2015 s-a . incheiat cu un profit net in valoare de 168.077lei.Cifra de afaceri realizata in anul2015 a fost de 2.644.084 lei cunoscand o scadere cu 15% fata de cifra de afaceri a anului precedent.

7.8 Politica de distribuire a dividendelor

Emitentul nu a distribuit dividende in ultimii trei ani financiari incheiati. Emitentulnu~ intentioneaza · sa distribuie dividende nici pe urmatorii (lni, .Pf<?;fitul obtinut va fi destinat autofinantariisocietatii. · · , , · ·

· Luand in calcul atat dezvoitarea, partiClparea in continuare la majoritatea iicitatiilor din dorhen~u, . Adunarea Generala a Actionari1Q:ra ,hotarat ,qa profitul net obtinut in ultimul an financ.~ari:t;1cheiati .·$,a . fie . distribuit dupa cum urmeaza: · . - ... ·- · . . ... · . . · ·. · · . · ·

Destinatia Profitului

Constituirea rezervelor legale de 5% Alte rezerve Acoperire pierdere Dividende cuvenite actionarilor Diferenta pentru autofinantare

Profit net distribuit

2013

n/a pierdere

0 0

0

·, :• .

2014 2015

n/a pierdere 0 0

0 168077 0 0 0 0

0 168077

Capitalurile proprii au inregistrat in2015, o scadere cu 1.624.042lei fata de perioada precedenta, prezentand urmatoarea evolutie:

35 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 36: Prospect proportionat majorare capital social

7.9 Prindpalii indica tori economico-financiari lndicatorul

1. lndi~atori de lichiditate Indicatorullichiditatii curente Indicatorullichiditatii imediate

2. Indicatori de rise Indicatorul gradului de indatorare

Indicatorul privind acoperirea dobanzilor (%)

3. Indicatori de activitate Viteza de rotatie a stocurilor Vite:za<de rotatie a debitelor clienti (zile) Viteza de rotatie a creditelor fumizori (zile) Viteza de totatie a activelor imobilizate (zile)

vit~~~ de rotatie a activelor totale (zile)

4._ I~~licatori de_ profitabilitate . . .. . R~p.Ubi~itatya c~pitalului angajat

• · :. M~i]a"b'ruta din vanzari (%)

5. lndicatori privind rezultatul pe actiune Rezultatul pe actiune

. Formu~ele de calcul ale principalilor indicatori:

Indicatorullichiditatii curente

~ ·~ . . .. ., .... . ' ~ ..

.. .. . ,

2013 2014 2015

~ . . '

0.3 0.23 0.13 0.21 0.17 0.1

0 0 0 0 0 0

0 0 0 67 27 38 64 . 31 247

0.87 0.78 0,51

0.75 0.69 0.45 .. ., ,

' . ; 0 0 0.03

0 0 6.3·

-0,01024 -0,00657 0,034973

Lichiditatea curenta reflecta raportul dintre activele circulante disponibile ( concretizate in stocuri, creante, · investitii pe termen scurt, disponibilitati banesti) si datoriile curente.

ACR RLC = lJCR·

Indicatorullichiditatii imediate Lichiditatea imediata este indicatorul care masoara capacitatea firmei, !a un moment dat, de a-si acoperi datoriile pe termen scurt cu ajutorul disponibilitatilor banesti proprii pe care le are la dispozitie. Formula de calcul: Lichiditatea imediata =Disponibilitati banesti/ Datorii curente Disponibilitati banesti = banii din banca si casierie Datorii curente = datorii pe term en scurt ( < 1 an) catre fumizori, salariati, banci si datorii fiscale

Indicatorul gradului de indatorare Evidentiaza limita pana la care societatea isi finanteaza activitatea din alte surse dec at cele proprii ( credite, datorii la stat si fumizori).

Formula de calcul: G I = (DT I AT) x 1 00

36 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

. ...

.. . ...

Page 37: Prospect proportionat majorare capital social

; .··.

.:···

DT = datorii totale AT = activ total

Viteza de rotatie a stocurilor

Viteza de rotatie stocuri = Costul bunurilor vandute Sold mediu stocuri

Pentru a transforma numarul de rotatii in zile se imparte 365 zile la numarul de rotatii.

Viteza de rotatie a debitelor clienti (zile)

(Sold mediu clienti I cifra de afaceri) x 365

. Viteza de rotatie a creditelor fumizori (zile)

,*

Aproximeaza numarul de zile de creditare pe care persoa~ajuridica il obtine de la fumizorii sai.

(Sold mediu fumizori I Achizitii de bunuri (fara servicii)) x 365

· Viteza de rotatie a activelor imobilizate .. (zile), VRAI = Cifra de afaceri I active imobilizate.

Viteza de rotatie a activelor totale .(zile): · .. · VRAI = Cifra de afaceri I active imobilizate

Rentabilitatea capitalului angajat

Profitul inaintea platii dobanzii si a impozitului pe profit I Capitalul angajat.

.. ·- :~: '. . l ~

Unde capitalul angajat se refera la banii investiti in persoanajuridica atat de catre actionari (asociati), cat si de creditorii pe termen lung, si include capitalul propriu si datoriile pe termen lung, sau active totale minus datorii curente.

Mmja bruta din vanzari

(Profitul brut din vanzari I Cifra de afaceri) x 1 00

Rezultatul pe actiune(EPS)

Ca si mod de calcul EPS se obtine impartind profitul sau pierderea neta atribuibila actionarilor ordinari la numarul mediu de actiuni ordinare existente in cursul perioadei.

710 T ... t . ranzactn m ragrup Societate intragrup V ALOARE TRANZACTII EXPLICATII

2015

Atlassib SRL 314,232 lei (inclusiv TV A) Servicii ITP, Tahograf, inchirieri,cazare

Carpatica Asig SA 24,127 lei (inclusiv TVA) Servicii inchirieri, cazare

Fundatia Atlassib 53,843 lei (inclusiv TV A) Inchiriere spatiu liceu, refacturare utilitati --·- _ ..

37 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 38: Prospect proportionat majorare capital social

c;,u? RAV.;.·.~·-. ~ .... ~ ;: ~..:·.'\

<;> ·P-'· ~ ,~.. ..

;· ;IJ;_, ~'-~'!;, ';=~; · 1~:, Prospect proportional de majorare de capital social 2 ·"' . ~ /.!~~~~ :~ - · <=; ~~:. ·. -?. ...

~':"lJTl Servicii 448 133,996 lei (inclusiv TV A) I lnchirieri · _______ _ ........J

8. CONDUCEREA SI ORGANIZAREA EMITENTULUI

8.1.Stnictura.organizatorica

Emitentul este administrat si reprezentat de catre un Consiliu de Administratie compus din 5( cinci) membrii. Mandatul administratorilor este de 4 ani , ei putand fi realesi de adunarea generala, o persoana fizica poate exercita concomitent eel mult 5 mandate de administrator -in societatile pe actiuni al caror sediu se afla pe teritoriul Romaniei. Membrii in functie ai Consiliul de Administratie sunt :

D~a . Horhat Maria-Magdalena presedinte al Consiliului ·de Administratie, cetatean roman, nascuta la data de30.07.1975, domiciliata in Romania, localitatea Sibiu;

DL Barbu -Lucian, membru al Consiliului de Administratie, cetatean roman, nascut la data de 22.11.1957, domiciliat in Romania, localitatea Sibiu;

Dl. . Debu Virgiliu, membru in Consiliul de Administratie; cetatean roman, nascut la data de 25.07.1957,domiciliat in Romania, localitatea Galati;

• ._ Dl. Dragomir Vasile, membru in Consiliul de Administra:tie, cetatean roman, nascut la data de 21.07.1953, domiciliat in Romania, localitatea Sibiu; ··

:·.Dna~· Rociu Laura Tamara membru in Consiliul de Admiru:stratie, cetatean roman, nascuta la data dt:: 20.~f·.~:?7Q,: ~()miciliata in Romania, localitatea Sibiu;. · , . · ., .

Nurhe ::,. ' ,. . .

Data numirii in Data ultim'ei · Data 'expirarii Daca este administrator Sl

prenume functie prelungiri · mandatului · independent

Horhat Maria 27.04.2012 31 Martie2016 · ·Mart 2020 · nu Magdalena Barbu Lucian 01.07.2008 31 Martie2016 • Mart 2020 nu D~bu. Virgiliu 01.06.2007 31 Martie2016 . Mart 2020 nu Dragomir 01.04.2015 31 Martie2016 Mart 2020 nu Vasile Rociu Laura 10.12.2015 31 Martie2016 Mart 2020 nu Tamara

Componenta Bordului Executiv este urmatoarea: Dl. Barbu Lucian, director general, cetatean roman, nascut la data de 22.11.1957, in loc. Sibiu ,

jud Sibiu, domiciliat in Sibiu/Romania. A fost numit in functie la data de 11.01.2005. Dna Rociu Laura Tamara, contabil sef, cetatean roman, nascuta la data de 20.02.1970, in loc.

Agnita, jud Sibiu, domiciliata in Sibiu/Romania. A fost numita in functie la data de 18.06.2013.

Comitet de audit/ Audit intern- nu este cazul Natura oricaror relatii de familie existente intre membrii organelor de administrare, conducere sau supraveghere: NU ESTE CAZUL . Conducerea executiva nu este implicata in activitati in afara SC Transcom SA care sa aiba un impact semnificativ asupra Emitentului.

38 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 39: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportionat de majorare de capit

Informatii detaliate privind pregatirea si experienta Membrilor CA in gestionarea afacerilor;

Dna Horhat Maria-Magdalena- Presedinte CA 2015 -prezent Presedinte CA TRANSCOM SA Sibiu

.. Prezent Administrator Acord Leasing SRL Prezent Administrator TIPO TRIB SRL Prezent Prezent

Administrator TRIBUNA SRL Administrator SITEX SRL

Dl Barbu Lucian- Administrator 2005 - prezent Director/ Administrator la Transcom SA Sibiu 2003 - 2004 Director B&B Euroterm SRL 1999 - 2003 Director Moda Still Srl 1994 - 1999 Director Becker&Metalcar .SA

. 1983 ~ 1994 Metalcar SA Sibiu

. . Dl Deb~ Virgiliu- Administrator . . . ..... 2012- prezent Administrator la SC TRANSCOM SA

.·'·:· > .,.p:t;ezent Administrator laSC f~<;)NBA~ SABUCURESTI

. . ' ·- . · .... :·.

'• . . ·.

. ~

Prezent Administrator.CASSTIL SkBUCURESTI . ~ ·.~- -· .. . - ,-: . : .. ~~- .::·. ~~ · .·: .. - .... ; : :. ~ . ' ~

'~-- .... -..: ~ - .. - .

Dl Dragomir Vasile- Administrator . . . - - ~ · ... ~ , 2012- prezent · Transcar International SRL- consultant 2011 -2012 Atlantic Travels SRL- consultant .. . 1999 - 2011 Banca Comerciala Carpatica SA -sef departament, director directie, director

sucursala . 1994-1999 1976- 1994

Directia Generala a Finantelor publice Sibiu - control Uzina Meqn~caMarsa- economist, sefbirou, contabil sef

Dna Rociu Laura Tamara- Administrator 2012- prezent Transcom SA- contabil sef 2011 -2012 Posta Atlassib Curier Rapid- contabil sef 2009-2011 AJCB Bovisib- contabil 2006-2009 Trimex SRL, Transerv Negoiu SRL- contabil 2004 - 2006 Agras SA - contabil 1994 - 2004 Unita SA - contabil 1989- 1994 Comsumcoop- contabil

Renumeratiile membrilor organelor de administrare, conducere si supraveghere: In exercitiul financiar 2015, membrii Consiliului de Administratie au incasat de la societate o indemnizatie neta de 450 lei/luna.

In AGOA din data de 10 dec 2015 a fost ales ca membru CA Dna Rociu Laura, in locul Dnei Aron Camelia, pe perioada ramasa din mandatul celorlalti administratori.

39 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 40: Prospect proportionat majorare capital social

~\)?~~AVt:·Gh~ <Jy_. '(':"\_,'

" ·-:<·\ { [~, ~~~; :;.; l Prospect proportional de majorare de capital social

\ ?:? .. t. p ;:~ G ~~: ,.: ~ -~:? t-- , Potrjt:it informatiilor furnizate de membrii Consiliului de Administratie si conducatorii Emitentului, in 'ifim:ii' 5 ani, nici un membru nu a fost condarnnat pentru fraude; punere sub sechestru sau faliment, nu a fost sanctionat de instante cu interdictia de a mai actiona ca membru al organelor de conducere, administrative sau supraveghere la orice societate.

In ultimii 5 an Dna Horhat Maria Magdalena a fost administrator la ACORD LEASING IFN societate intrata in insolventa, ceilati 4 membrii ai Consiliului de Administratie nu au avut posturi similare in societati intrate in insolventa .

La data intocmirii prezentului Prospect intre membrii conducerii executive nu exista nici un conflict de interese intre activitatea acestora la Ernitent si interesele private ale acestora.

La data intocmirii prezentului Prospect, Emitentul declara ca nu exista nici o incriminare si sanctiune publica pronuntata de catre autoritatile statutare, de reglementare sau organismele profesionale impotriva membrilor organelor de conducere sau conducerii executive.

Cuantumul total al sumelor alocate sau acumulate de emitent pentru plata pensiilor sau a altor beneficii - nu .. este cazul.

infoniiatilie privind contractele incheiate intre membrii organelor de adrninistrare, conducere si supraveghere si. emitent prin care este prevazuta acordarea de beneficii la expirarea·contractului- nu este cazui.

·s~2. Organigrama si salariatii

Organigrama este ata:sata In Anexa 1. .Salariatii ernitentului

... . . ~ . '

": ·,

Evolutl:a numarului de salariati in ultimii 3 ani este prezentata _mai jos: :. · . 2013 2014

Pets<:m:~l de productie 73 . 20 Auxiliari 16 9 T~a 6 4 TOTAL 95 33

Numarul mediu de salariati in ultimii 3 ani a evoluat astfel:

2015 13 7 4

24

2013 2014 2015 Nr. Mediu salariati 95 33 24 La 31 decembrie 2015, Emitentul avea 27 salariati. Nu exista constituit sindicat la nivel de societate.

A. Consiliul de administratie si cenzori 5 B. personal TESA 2

din care: 1. cu studii superioare: 1 . . . mgmen economisti 1 subingineri juristi si alte studii superioare

2. mai~tri 3. personal cu studii medii 1 4. personal administrativ 5. colaboratori

C. personal DIRECT PRODUCTIVI 13 din care: 1. personal calificat 12

2. personal necalificat 1

40 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

.. :.

Page 41: Prospect proportionat majorare capital social

:, . .

D. personal INDIRECT PRODUCTIVI -din care: 1. personal calificat

2. personal necalificat 2

'7 5

.:::·... '

In cadrul Emitentului nu exista acorduri cu privire la part1c1parea salariatilor la capitalul Emitentului. Intre conducere si salariati sunt raporturi ietarhice de coordonare sau colaborare reglementate de Regulamentul intern, de Regulamentul de Organizare si functionare, de Organigrama (prezentata in Anexa 1) de fisa postului, de contractele colective si individuale de munca.

Emitentul nu utilizeaza angajati cu contracte individuale de munca pe perioada determinata. La data intocmirii prezentului Prospect, Emitentul declara ca Administratorii nu au detineri la

Transcom SA Sibiu.

Acord uri cu privire la participarea salariatilor la capitalul emitentului - nu este cazul. Rapmiurile dintre manager si salariati sunt raporturi ierarhice de coordonare si de colaborare,

reglementate prin Regulamentul de Organizare si Functionare a Societatii, Organigrama, · contractele individuale de munca si Regulamentul Intern al SC Transcom SA Sibiu.

8.3. Actul Constitutiv al Emitentului

:'capmitul Sodal.Actiunile ,. -- - · Capitalul social subscris si varsilt , in vc:~.loare ·de 480.592 lei, se divide in 4.805.920 actiuni_ . --nominative in valoare nominala de 0,1 0 leilactiune, repartizat intre actionari proportional cu ap'ortul: ·de . capital social, conform Registrului Actionarilor si al Actiunilor. Actiunile ernise de SC Transcom SA sunt nominative, dematerializate, inregistrate in cont .

SC ATLASSIB SRL in calitate de _asociat si detine un numar de 3.033.568 actiuni, cu o cota _ participare la profit si pierderi de 63,12 % din dipitalul social al SC Trans com SA. _ A.A.A.S. in calitate de asociat si detini:( un numar de 805.915 actiuni, cu o cota participare la profit -si pierderi de 16,77 % din capitalul social al SC ·Transcom SA.

Alti actionari in calitate de asociati detin unnumar de 966.437 actiuni, cu o cota participare la profit si pierderi de 20,11 % din capitalul social al SC Transcom SA.

Registrul Actionarilor este documentul oficial de evidenta al actionarilor si se tine de catre SC Depozitarul Sibex SA, cu care societate a incheiat un contract. Majorarea sau reducerea de capital social se va face cu respectarea prevederilor legale in vigoare, va fi inregistrata in Registru Comertului si publicat in Monitorul Oficial al Romaniei. Adunarea Generala a Actionarilor

Adunarea Generala a Actionarilor este organul suprem de conducere care decide asupra activitatii societatii. Adunarile generale sunt ordinare si extraordinare in functie de problemele inscrise pe ordinea de zi. Actionarii exercita dreptul de vot in adunarea generala, proportional cu numarul actiunilor pe care le poseda. Principalele atributii ale Adunarii Generate Ordinare a Actionarilor sunt: Sa discute, sa aprobe sau sa modifice situatiile financiare anuale, pe baza rapoartelor admirlistratorilor, ale cenzorilor sail ale auditorilor financiari si sa fixeze dividedul; Sa aleaga si sa revoce membrii CA, cenzorii sau auditorul financiar; Sa fixeze remuneratia cuvenita pentru exercitiul in curs al adrninistratorilor, cenzorilor, Sa se pronunte asupra gestiunii adrninistratorilor; Sa stabileasca bugetul de venituri si cheltuieli si programul de activitate pe exercitiul financiar urmator; Sa hotarasca gajarea, inchirierea sau desfiintarea uneia sau mai multor unitatii ale societatii;

41 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 42: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportional de majorare de capital social

* '

Sa st~hi'leasca volumul anual al investitiilor si a principalelor obiective de investitii; Sa hotarasca asupra modalitatilor amortizarii si scoaterii din functiune a mijloacelor fixe; Sa hotarasca in conditiile legii, in orice alte problema privind societatea, .cu·exceptia celor de competenta adunarii generale extraordinare;

Pentru v_aliditatea deliberarilor adunarii ordinare este necesara: prezenta actionanlor care sa reprezinte eel putin 50% din capitalul social, iar hotararile sa fie luate de actionarii ce detin majoritatea absoluta din capitalul social reprezentat in adunare. Daca adunarea nu poate lucra din cauza neindeplinirii conditiilor de mai sus, adunarea care se va intruni dupa o a doua convocare, poate sa delibereze asupra problemelor puse pe ordinea de zi a celei dintai adunari, oricare ar fi partea de capital social reprezentata de actionarii prezenti, hotararile se vor lua cu majoritate.

Adunarea Generala Extraordinara a actionarilor se intruneste ori de cate ori este necesar a se lua o hotarare pentru: Schimbarea fonnei jundice a societatii; Mutarea sediului societatii; Schimbarea obiectului de activitate a societatii; fufiinta:rea sau · · des'fiiritarea unor sedii secundare unitati fani persgnalitate juridica; Prelungii'di dura:teFs6Cietatii; · Majonifea-' saU'teducerea c"apitalului social; Fuziunea cu alt,e societati sau divizarea societatii; Dizolvarea,anticipata a societatii; Conversia actiunilor dintr-o categorie in cealalta;

sucursale, age:ritii, reprezentante .sau alte asemenea

·.· ..

Conversia }lllei categorii de obligatiuni in alta categorie sau in actiuni; Emisiunea de obfigatiuni; . Oricare alta modificare a actului constitutiv sau oricare alta · hotarare pentru care este ceruta aprobarea adunarii generale .extraordinare;

Adunarea generala extraordinara va putea delega consiliului de administratie, exercitiul atributiilor sale privind: mutarea sediului societatii, schimbarea obiectului de activitate al societatii ( cu exceptia domeniului principal si al activitatii principale ), majorarea si reducerea capitalului social sau reintregirea lui prin emisiunea de noi actiuni si conversia actiunilor dintr-o categorie in cealalta.

Pentruvaliditatea deliberarilor Adunarii Generale Extraordinare a actionarilor sunt necesare: - Ia prima convocare prezenta actionarilor reprezentand % din capitalul social, iar hotararile sa fie luate cu votul unui numar de actionari care detin eel putin jumatate din capitalul social - la convocarile urmatoare prezenta actionarilor reprezentand 50% din capitalul social, iar hotararile sa fie luate cu votti.l unui numar de actionari care sa reprezinte eel putin 1/3 din capitalul social

Adunarea Generala - convocare si validare

Adunarea generala va fi convocata de catre administrator ori de cate ori va fi nevoie. Termenul de intrunire nu va putea fi mai mic de 30 de zile de la publicarea convocarii. Convocarea va cuprinde

42 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 43: Prospect proportionat majorare capital social

~ - 5\Jr'F-? ... ~~-;-- ... '()~ '''0 ''\ ,;y- ·>:,,

Prospect proportional de majorare de capital .~cign ~g_., _, ,,. "~;~\ ig ~·:t ;~ -~-~::) !~}:-:::-· "';·. ~

-lo_c_u_l-si_d_a-ta-ti_n_e_r-ii_a_d_u_n_a_r_i-i,-p-r_e_c_u_m_s_i_o_r_d_in_ea_d_e_z-i,-c-u_m_e-nt_i_o_n_a-re_a_e_x_p_li-c-it_a_a_tu_tu_r_o_r_p+\e~-b--:~,-~-~""~~i~/:· ~~'

care vor face obiectul dezbaterilor adunarii. Cand in ordinea de zi figureaza propuneri· ·pentru · modificarea actului constitutiv, convocarea va cuprinde textul integral al propunerilor. . -·--

In instiintarea pentru prima adunare generala se va putea fixa si ora pentru cea de-a doua adunare, cand cea dintai nu s-ar putea tine. A doua adunare generala nu se va putea tine in chiar ziua fixata pentru prima adunare.

Administratorii sunt obligati sa convoace de indata adunarea generala, la cererea actionarilor reprezentand a zecea parte din capitalul social sau o cota mai mica, daca cererea cuprinde dispozitii ce intra in atributiile adunarii generale a actionarilor. Adunarea va avea loc in tennen de o luna de la cerere.

Actionarii reprezentand intreg capitalul social vor putea, daca nici unul dintre ei nu se opune, sa tina o adunare generala si sa ia orice hotarare de competenta adunarii, fara respectarea formalitatilor cerute de lege pentru convocarea ei.

Actionarii vor putea fi reprezentati in adunarile generale in baza unor procuri speciale. Procurile vor fi depuse In original, In termenulln care actionarii sunt obligati sa depuna actiunile si ele vor fi retinute de societate, facandu-se mentiune despre aceasta in procesul verbal. Reprezentarea actionarilor persoanei juridice in cadrul adunarilor generale se va efectua in baza imputernicirilor date persoanei fizice care le reprezinta. De asemenea actionarii care nu au capacitatea de exercitiu vor putea fi reprezentati de reprezentantii lor legali in baza imputemicirii primite. Reprezentantii legali vor putea imputernicii Ia nlndullor alte persoane care sa-i reprezinte.

Adrninistratorii nu pot vota, in baza actiunilor ce le detin, nici personal, nici prin mandatar, descarcarea gestiunii lor sau o problema in care persoana sau administratia lor ar fi in discutie. Ei pot vota insa bilantul si contul de profit si pierderi, daca fiind posesorii a eel putin junatate din capitalul social, nu se poate forma majoritatea legala fara votullor.

Actionarul care intr-o anumita operatiune, are fie personal, fie ca mandatar al unei alte personae, un interes contrar aceluia al societatii, va trebui sa se abtina de la deliberarile privind acea operatiune. Actionarul care contravine acestei dispozitii este raspunzator de daunele produse societatii, daca fara votul sau nu s-ar fi obtinut majoritatea ceruta.

Dreptul de vot nu poate fi cedat. Orice conventie privind exercitarea intr-un anumit fel a dreptului de vot este nula.

Hotararile adunarilor generale se iau prin vot deschis. Votul secret, pentru alegerea membrilor consiliului de administratie si a cenzorilor, pentru revocarea lor si pentru luarea hotararilor referitoare la raspunderea administratorilor este obligatoriu, neputandu-se hotara alfel.

Hotararile luate de Adunarea Generala in limitele legii sunt obligatorii chiar si pentru actionarii care nu au luat parte la adunare sau au votat contra. Pentru a fi opozabile te11ilor, hotararile adunarilor generale ale actionarilor vor fi depuse in termen de 15 zile la Registrul Comertului, spre a fi mentionate in registru si publicate in Monitorul Oficial, partea a IV-a.

Actionarii care nu sunt de acord cu hotararile luate de adunare privitoare la schimbarea obiectului de activitate principal, la mutarea sediului in afara Romaniei sau Ia forma societatii au dreptul de a se retrage din societate si de a obtine plata actiunilor pe care le poseda. Pretul platit de societate pentru actiunile celui care exercita dreptul de retragere va fi stabilit de un expert autorizat independent, ca valoare medie ce rezulta din aplicarea a eel putin doua metode de evaluare recunoscute de legislatia in vigoare la data evaluarii. Expertul este nurnit de judecatorul delegat in conformitate cu dispozitiile art. 38 si 39, la cererea consiliului de administratie. Dreptul de retragere poate fi exercitat in timp de 30 de zile de Ia data publicarii hotararii Adunarii Generale In Monitorul Oficial. Odata cu declaratia de retragere , ei vor depune actiunile pe care le poseda.

43 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 44: Prospect proportionat majorare capital social

~m·-~

i£iv~,,r, i~'·,,·~::\~~~' \l ~~,:~~~?;:;:::": };) Prospect proportional de majorare de capital social

\:!'- - ,{:i

- ·- --A~tiona:rii au dreptul de a se informa asupra gestiunii societatii. Situatiile financiare anuale, raportul anu~i aCconsiliului de administraite, precum si propunerea cu privire la distribuirea de dividende se pun la dispozitia actionarilor la sediul societatii, Ia data convocarii Adunarii generale, acestia putand cere, pe cheltuiala lor, copii legalizate de pe acestea.

In urma consultarii actionarii vor putea sesiza, in scris, consiliul de administratie, care va trebui sa Ie raspunda tot In scris. Termenul de raspuns al consiliului de administratie este de 5 zile de la inregistrarea sesizarii, actionmii putand cere plata unei sume de bani pentru fiecare zi de intarziere, adresandu-se in acest sens ·instantei competente.

Actionarii detinand eel putin 10% din actiunile reprezentand capitalul social vor putea cere instantei sa desemneze unul sau mai multi experti pentru analiza situatiei din gestiunea societatii, experti care vor intocmi un raport pentru a se lua masuri corespunzatoare. Onorariile expertilor vor fi suportate de catre societate, cu exceptia cazurilor cand sesizarea a fost racuta cu rea vointa.

Consiliul de Administratie

Administratorii sunt desemnati de catre adunarea general a ordinara a actionarilor ( cu exceptia p1imilor administratori care sunt numiti de catre actul constitutiv), pot fi numiti administrator inclusiv persoane din afara societatii.

0 persoana fizica poate exercita concomitent eel mult 5 mandate de administrator in societati pe actiuni al caror sediu se afla pe teritoriul Romaniei.

Mandatul administratorilor este de 4 ani, ei putand fi realesi de Adunarea Generala. Presedintele Consiliului de Administratie este ales prin vot secret din randul administratorilor.

Administratorii societatii sunt obligati ca In term en de 15 zile de Ia data numirii de catre Adunarea Generala a actionarilor sa-si depuna Ia Registrul Comertului semnaturile.

Dispozitia alineatului precedent se aplica si conducatorilor sucursalelor sau ai altor sedii sectindare . . Garantia administratorilor e stabilita Ia 10 actiuni (sau 2 remuneratii lunare). Acestea se vor depune

inaintea preluarii functiei. Numirea si inlocuirea administratorilor se va face exclusiv de catre Adunarea Generala a

Actionarilor. Remuneratiile si orice alte sume sau avantaje vor putea fi acordate administratorilor si cenzorilor numai pe baza hotararii aceluiasi organ de conducere. Membrii Consiliului de Administratie trebuie sa fie jumatate din numarul lor, romani.

Consiliul de Administratie este insarcinat cu indeplinirea tuturor actelor necesare si utile pentru realizarea obiectului de activitate al societatii, cu exceptia atlibutiilor exclusive ale AGA.

Atributiile Consiliului de Administratie sunt urmatoarele:

Sa verifice realitatea varsamintelor efectuate de actionari; Sa verifice existenta reala a dividendelor platite , existenta si corecta tinere a registrelor cerute de lege; Exacta indeplinire a hotararilor adunarii generale a actionarilor; Angajarea si desfacerea contractului individual de munca a personalului; Stabilirea atributiilor de serviciu ale acestora; Elaborarea si aprobarea regulamentului interior al societatii pnn care se stabilesc indatoririle s1 responsabilitatile personalului societatii pe compartimente; Dispune efectuarea operatiunilor de incasari si plati; Aproba incheierea si rezilierea de contracte; Analizeaza lunar modul de indeplinire a programelor de activitate a consultantilor angajati;

44 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 45: Prospect proportionat majorare capital social

~?F14L~,, &~v ~~ . ' (~·,

Prospect proportional de majorare de capirf s.~~$~~';.~·D~ ~~ }: A !);'-· t.:J ~~i

Orga,nizeaza evidenta contabila si conducerea executive a •societatii pnn angajarea \ae '- ;~i!~~~ht'"tF . .:. ~-corespunzator si stabileste modul de remunerare a acestora; . ··: ·,: .· ). , -Rezolva si alte probleme stabilite de Adunarea Generala a Actionarilor; Adaugarea si/sau schimbarea obiectelor de activitate secundare ale .societatii.

In caz de . fuziune sau dizolvarea societatii, administratorii desemhati sa participe la aceste evenimente trebuie sa indeplineasca toate demersurile stipulate in actul constitutiv al societatii. Adrninistratorii sunt obligati sa convoace de indata adunarea generala, la cererea actionarilor reprezentand a zecea parte din capitalul social. Consiliul de Administratie se intruneste eel putin o data pe .luna sau ori de cate ori este nevoie, la convocarea presedintelui sau a 113 din administratori. Deciziile Consiliului de Administratie sunt valide daca participa eel putinl/2 din membri, iar deciziile s-au luat cu majoritatea absoluta a membrilor prezenti. Presedintele Consiliului de Adrninistratie va putea si functia ·de director. general asigurand conducerea curenta a:societatii: si va aduce Ia indeplinire d~ciziile Consiliului.de .Administratie in limitele competentei

.acestuic~h .. ·.: ,,--·-·: ,-~-

...... · . . • , :-: ~~ : .. - . :· • , . . ··: ~

~ . ~ ... . __ ,_:: .,. -..

45 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 46: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportionat de major are de capital social

9. MA.JORAREA CAPITALULUI SOCIAL

9.1.Structura actionariatului .·.

Structura sintetica a actionariatului Ia data de 17.05.2016 conform Depozitarului Sibex, este: ----- ----------------·--- -----r'-- - ··--

Actionar Actiuni Procent (%)

Atlassib SRL 3.033.568 63,12%

AAAS 805.915 16,77% ~--- -----------------

Alte persoane Fizice 620.068 12,90% ------------··-· --------------------------------- ---- ---- -------------

Alte Pers. juridice 346.369 7,20 1---------- - ·----·- ---------- -----------TOTAL 4.805.920 100%

Nu exista actiuni preferentiale sau cu drept de vot diferit . . Emitentut nu cunoaste hici o intelegere care poate duce ulterior Ia o schimbare. in controlul acestuia.

C]liar daca: Atlassib SRL, conttoleaza Emitentul, deciziile admiiristratorilor sunt independente fiecare aqminis~at~r avand qrept, d~ vot conform propriilor convingeri~ Deciziil~ suht::lu;ate cu majoritatera membrilor Consiliului qe;f,."ainl.nistratie al emitentului. · · . ::· · .•

:-.:· ~ c~: :: ~ ' ' ., • '' • ·':.,.. ..

9.2. Capitaiui ~oci.al

Capitalul s'<?cial e~te de 480.592 lei, impartit in 4.805.920 actiuni in valoare nominala de 0,10 lei/actiune. Act{unile sunt ordinare, nominative, indivizibile si dematenalizate. Registrul actionarilor este tinut de Depozitarul Sibex SA. Societatea recunoaste un singur titular pentiu fiecare actiune, titular inscris in Registrul Actionarilor. . ' . '

Actiunile Emitentului au drepturi egale, din care amintim (fara insa a se liniita Ia): dreptul de vot in AGA, dreptul de a alege side a fi ales in conducerea emitentului, dreptul de a beneficia de dividende (daca AGA hotaraste distribuirea acestora) in conditiile legii si ale Actului Constitutiv.

Adunarea Generala Extraordinara a Emitentului a hotarat majorarea capitalului social de Ia 480.592 lei Ia 6.569.897,60 lei prin emiterea unui numar de 60.893.056 actiuni noi, cu valoare nominala de 0,10 lei/actiune, fara prima de emisiune, oferite spre subscriere astfel: - Atlassib SRL in calitate de actionar creditor aduce aport in creanta certa, lichida si exigibila, asupra socieHitii In valoare de 3.843.660 lei pentru care primeste 38.436.600 actiuni - Aport in numerar, pentru ceilati actionari, in baza dreptului de preemtiune, cu suma de 2.245.645,60 lei, reprezentand 22.456.456 actiuni Actionarii care au dreptul de a participa Ia majorare sunt cei inregistrati Ia data de inregistrare, respectiv 30.12.2015.

Numarul si caracteristicile principale ale actiunilor care nu reprezinta capitalul, daca acestea exista - nu este cazul.

Valoarea valorilor mobiliare convertibile, transferabile sau insotite de bonuri de subscriere, cu indicarea procedurilor de conversie, transfer sau subscriere - nu este cazul. Informatii privind conditiile care reglementeaza orice drept de achizitie si orice obligatie conexa capitalului autorizat, dar neemis, sau privind orice angajament de majorare a capitalului social - emitentul este obligat sa majoreze capitalul social cu actiuni in favoarea AAAS ( contravaloare terenuri).

46 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 47: Prospect proportionat majorare capital social

~-. ~4v~~::.: , (,~'\..

~\\\

Prospect proportional de majorare de capit<J'b~oO:al. (~~ ;-; ;~ ·\~:: ~ ~:::: .:~·:c.i'' f.:

Actiunile detinute de AAAS (805 .915 actiuni) sunt scoase :la vanzare special a Ia ordin pe ~4tf! _ ~~~- ~~-'"" :I Sibex SA, de catre Biroul Executorului Judecatoresc Nemes DAN sub simbolul TRSB4FS cu me~-tiuriea ca "pachetul de actiuni va fi vandut integral (totul sau nimic)" . .

Informatii privind capitalul social al oricarul membru al gruimlui care face obiectul unei optiuni sau: al unui acord conditionat sau neconditionat prevazand acordarea unoi optiuni ' asupra capitalului si detalii privind optiunile respective, inclusiv identitatea persoanelor la care.se refera- nu este cazul.

9.3.Motivele majorarii capitalului social si utilizarea fondurilor obtinute

Majorarea capitalului social se face din necesitatea de a reduce datoriile societatii si implementarea planurilor de dezvoltare a Emitentului. ·

Valoarea fondurilor care se intentioneaza a se obtine: 6.089.305,60 lei din care 3.843.660 lei reprezinta reducerea datoriilor prin conversia unei creante certe, lichide si exigibile ..

SumeJe _in numerar obtinute de ernitent in urma subscriptiei vor fi folosite pentru a imbunatatirea lichiditatii firmei.

9.4. Informatii_privind valorile mobiliare ce urmeaza a fi oferite: :': . . _,

Majorarea de capital social cu aport creanta si in numerar ce urmeaza a fi realizata este . reglementata de Legea 31/1990 cu modificarile si completarile . . ulterioare .si . de Legea 297/2004 cu modificaril_e si .completarile ulterioare precum, de Rergulamentul. 112006 a ASF (CNVM) si de Regulamentul nr.10/2012. ~ .::· - . · -Actiunile care se emit conform Hotararii Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor Ernitentului sunt din aceeasi clasa cu cele existente, sunt ordinare, nominative, indivizibile, integral platite, ernise in forma dematerializ;ata si confera detinatorilor drepuri egale cum ar-fi: dreptul de a alege si a fi ales in organele de conducere ale Ernitentului, dreptul de a participa la Adunarile Generale ale Actionarilor si a vota (1 actiune = 1 vot), dreptul de a participa la distribuirea beneficiilor proportional cu detinerea. Registrul actionarilor Emitentului este tinut de Depozitarul Sibex sub codul ISIN ROTRSBACNOR2. Actiunile nou ernise se vor. tranzactiona alaturi de cele deja existente la SIBEX SA- sectiunea.ATS cu simbolul TRSB si vor fi liber transferabile.

Conform Codului Fiscal Roman impozitul pe dividendele acordate este retinut la sursa si virat de Ernitent catre Bugetul Statului.

Emitentul si Intermediarul declara, prin reprezentantii sai, ca nu cunosc de existenta unor interese ce ar putea sa influenteze aceasta emisiune de actiuni.

9.5. Conditiile ofertei

Adunarea Generala Extraordinara a Actionarilor (AGEA) SC Transcom SA, intrunita in data de 10.12.2015 (hotarare publicata In Monitorul Oficial partea a IV-a nr 72/07.01.2016), a hotarat majorarea capitalului social al societatii prin aportul in creanta certa, lichida si exigibila si in numerar in suma de 6.089.305,60 lei, prin emiterea unui numar de 60.893.056 actiuni la valoarea nominala de 0,10 lei/actiune. Au dreptul sa subscrie actionarii societatii care detineau actiuni la data de inregistrare, stabilita de AGEA, in 30.12.2015 proportional cu cota de detinere; Atlassib SRL subscrie o creanta certa, lichida si exigibila in valoare de 3.843.660 lei pentru care primeste 38.436.600 actiuni iar ceilalti actionari pot subscrie, in baza dreptului de preemtiune, 2.245.645,60 lei pentru care primesc 22.456.456 actiuni.

Subscrierea se va face astfel:

47 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

' · 9

Page 48: Prospect proportionat majorare capital social

Prospect proportionat de majorare de capital social

);_ctiorrari-i, in baza dreptului de prefe1inta pot subscrie 12,6704 actiuni noi ernise la .0, 10 lei/actiune Ia fiecare actiune detinuta la data de inregistrare. In cazulln care nurriarul de actiuni Ia care un actionar are dreptul sa subscrie nu rezulta un numar lntreg, se vor face rotunjiri la numar intreg de actiuni prin trunchiere (dadi rezultatul are zecimale sub 0,4999) sau prin adaus (daca rezultatul are zecimale peste 0,50) la eel mai apropiat numiu intreg. Perioada in care se pot face aceste subscrieri este stabilita prin Decizia ASF de autorizare a majorarii capitalului social.

Actiunile ramase nesubscrise dupa aceasta perioada se anuleaza.

9.6. Subscrierea actiunilor

Formularul de subscriere va fi disponibil publicului, pe toata durata de desfasurarea a majorarii de capital social, la sediul Emitentului si Intermediarului, pe suport de hartie, cat si in format electronic pe site-ul Emitentului (www.transcomsibiu.ro) si site-ul intermediarului (www.goldring.ro) . ..

Orice persoana fizica · sau· juridica, rezidenta sau nerezidenta poate subscrie actiuni din prezenta oferta numai daca a detinut calitalea de actionar al Ernitentului la data de imegistrare, respectiv 30.12.2015. Daca un subscriitor, care are dreptul de a subscrie, subscrie un numar mai mare de actiuni .decat are dreptul in aceasta faza, sumele virate in pius se returneaza catre actionarul respectiv ( dupa deducerea taxelor bancare de transfer)_. Toate sumele care se vor retuma vor fi virate in termen de . 5: zile lucratoare de Ia inchiderea perioadei de . subscri~re. .. ·

Daca un actionar vireaz<i'o ' sUina' niai mica de bani decat actiunile la ·Care are di-eptul sa subscrie, atunci acestui acti:0rtar ·i;i.s·e·\ror.'illoca act'iuni in limita sumei de bani: virataJ,.Pe perioada: de desfasurare a subscrierii sui1t posibilb subscrieri multiple, dar numarul total de actiuni .subscrise,sa· nu depasasca numarul de actiuni la care a:re·dteptul sa subscrie. ' : · '

Perioada de subscriere incepe in ziua Iucratoare imediat urmatoare publicarii prospectului respectiv pe Od. <0£. oU: /0 . ~i ,cont.inua pe o perioada de 31 zile calendaristice pana Ia :.'}(. oR. Y....o l~

Numarul de' actiuni Ia .. care au dreptul sa subscrie actionarii poate fi aflat ·de .la Emitent sau de la Intermediar.

La sfarsitul subscrierii, in termen de 3 zile, Consiliul de Administratie al Ernitentului, va face un raport curent privind rezultatele subscrierii, raport care va transmis ASF, SIBEX siva fi publicat pe site-ul Emitentului (www.transcomsibiu.ro), site-ul intermediarului (www.goldring.ro), si pe site \\'Ww.sibex.ro.

Actiunile subscrise vor fi platite integral in momentul subscrierii prin virarea contravalorii acestora in Contul Colector m ROOS RNCB 0232 1389 0021 0007 deschis de Emitent special in acest scop Ia Banca Comerciala Romana.

In momentul imegistrarii la intermediarul ofertei a cererilor de subscriere contravaloarea actiunilor subscrise trebuie sa se regaseasca in contul colector. Nu este admisa virarea ulterioara a contravalorii actiunilor. Pentru ca Intermediarul ofertei sa valideze subscrierile, Formularul de subscriere completat va fi depus Ia sediul Intermediarului insotita de urmatoarele documente:

Persoane fizice care subscriu in nume propriu: a. copie act de identitate(buletin sau pasaport) b. dovada platii contravalorii actiunilor

48 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 49: Prospect proportionat majorare capital social

_ ,, p~t;";;-, ~""~ ... ., [.(.- ·.

0 ' 'G/.' .1:/ ;;;,~.

Prospect proportional de majorare de capi ~ s~~at.?:· "::~' -~~i I.!: ....... ,.~. -. ;2~

Persoane fizice care subscriu prii:J. reprezentant . * : .. •.

a. copie act de identitate(buletin saupasaport) -titular si reprezentant .... ~- ';: .. ... :

b. dovada platii contravalorii actiunilor c. procura speciala in forma autentica (tradusa si legalizata- daca este cazul) daca reprezentantul este persoana juridica, la actele de mai sus se adauga o copie dupa Certificatul de inregistrare, un Certificat constatator de la Registrul Comertului si o imputemicire pentru persoana fizica care semneaza actele daca este alta persoana decat reprezentantul legal (traduse si legalizate - daca este cazul)

~ Persoane juridice care subscriu in nume propriu a. Copie Certificat de Inregistrare/Certificatul fiscal b. Certificat constatator de la Registrul Comertului (tradus si legalizat- daca este cazul) c. imputernicire speciala data persoanei fizice care semneaza formularul de subscriere, daca aceasta persoana este alta decat reprezentantullegal (tradus si legalizat- daca este cazul) d. copie act de identitate a reprezentantului (buletin sau pasaport) e. dovada platii contravalorii actiunilor Atlassib SRL va depune Formularul de subscriere, In care va fi mentionat "conversie creanta In valoare. de 3.843.660 lei, 1nsotit de documeritele de inai 'sus de la punctele a,b,c si d.

~ persoane fizice care subscriu·in nu:mele unui minor sau unei persoane fara discemamant : .. _ a. Copie certificat nastere ( daca ·inihorufare· 8:ub 14 ani) sau copie act de identitate (buletirr saupasaport) · -.. b. copie act de identitate a tutorelui/6uratoriilui . - , -: ,_ .-.::; ·-c. dovada instituirii tutelei sau q.lratelei de ·eatre autoritatile competente .. c · ~ ; · · ·- -

d. dovada platii contravalorii actiunilor . ·. ' · ·· · ·-

Formularul de subscriere impreuna cu documentele enumerate mai sus vor fi depuse persoanal, prinposta sau curier la sediul Intermediarului din Tg: Mures, Str. T. Vladimirescu nr. 56Ajud. Mures cu mentiunea pe plic" Pentru majorarea Capitaluiui Social a! SC Transcom SA Sibiu".

In oricare modalitate de transmit-ere · a documentelor aleasa, acestea trebuie sa fie inregistrate la sediul Intermediarului pana in ultima zi de subscriere la ora 17.00.

Oferta publica se considera inchisa la data expirarii perioadei se subscriere prevazuta in prospecul proportinat.

In termen de 5 zile lucratoare de la incheierea subscrierii, Intermediarul va t:ransmite o. notificare cat:re ASF si SIBEX privind rezultatele acesteia.

La sfarsitul subscrierii, in baza imputernicirii acordate de AGEA din 10.12.2015 (hotanlre publicata 1n Monitorul Oficial partea a IV-a nr 72/07.01.2016), Consiliul de Administ:ratie al Emitentului va decide majorarea capitalului social si alocarea actiunilor cu subscrierile valide. In termen de maxim 10 zile lucratoare, Emitentul va dema:ra toate deme:rsurile necesa:re in vede:rea inregist:rarii majo:rarii de capital social la Oficiul Registrului Comertului si elibera:rea Certificatului de Inregistrare Mentiuni cu noul capital social. In baza acestui Certificat de Inregist:rare Mentiuni, ASF va elibera Certificatul de In:registrare a Valorilo:r Mobiliare, dupa ope:ra:rea acestuia de catre Depozitarul Sibex, actionarii int:rand in posesia actiunilor subscrise care vo:r putea fi t:ranzactionate fa:ra restrictii.

Daca simultan sau aproape simultan cu crearea valorilor mobilia:re pentru care se solicita admiterea la tranzactiona:re pe o piata reglementata, sunt subscrise sau plasate p:rivat valo:ri mobiliare din

49 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

t ···l · . .-·

Page 50: Prospect proportionat majorare capital social

.-,-...._

sU?KA\:t:-Q>~ {J"v '7,~':' /J {) . .'f'S,: :<; '~:~.. -Prospect proportional de majorare de capital social

a: .. ''·

a~~§.:Se~~ii~g-~Ijfsau daca sunt create valori mobiliare din alte categorii care vor . .face obiectul unei inve·stit~.i _publice sau private, se indica natura acestor operatiuni, precum si numarul si caracteristicile valorilor mobiliare care fac obiectul acestor operatiuni - nu este cazul.

Informalii detaliate privind entitatile care si-au asumat un angajament ferm de a fi intermediari pe pietele secundare si de a garanta lichiditatea acestora prin cotatii de cumparare; o descriere a principalelor caracteristici ale angajamentului lor - nu este cazul.

Metoda de intermediere este metoda celei mai bune executii. Intermediarul va. inregistra toate subscrierile valid e. La sfarsitul perioadei de subscriere, Intermediarul la transmite catre · Consiliul de Administratie al Emitentului o lista cu datele de identificare ale subscriitorilor si numarul de actiuni subscrise. Actiunile subscrise vor fi alocate de catre Consiliul de Administratie al Emitentului in limita drepturilor de subscriere stabilita de AGEA.

Denumirea si adresa entitatilor cares-au angajat sa subscrie emisiunea si a celor care· s:.au angajat sa plaseze valorile mobiliare fara o subscriete ferma sau a unui acord de investie la eel mai bun pret. Se indica principalele caracteristici ale acordurilor incheiate, inclusiv cotele. Daca subscrierea ferma -nu. vizeaza intreaga emisiune, se mentioneaza • ·'Cota parte care nu a fost subscrisa. Se indica valoatea global a a comisionului de 'garantie (pentru subscrierea ferma) si a comisionului de plasare - ATLASSIB SRL­conversie creanta certa, lichida si exigibila in valoare de 3.843.660 lei Momentul in care acordul <de subscriere ferma a fost sau va fi onorat - nu este cazul. .. ~·- .

. · .. · .. ... . '

9.7. Revocarea subscrierii ···' ·. :~, : . : . - .... ' .. ,_ ·:_ . . ·:: .. • .• _. ,":, • ~ ..... I ' ,.·.,

0 subscriere validai. facuta in cadrul prezentei oferte poate fi .revocat<i :de. ,catre · actionanil sau imputemicitul acestuia care t ealizeaza subscrierea. Actionarii pot sa anuleze subscrierile -efectuate, pe toata durata de desfasurare a ofeitei prin completarea, sernnarea si transmiterea formularului de revocare a subscrierii. Formularul de revocate a subscrierii va fi depus persoanal, prirt posta sau curier la sediul Intermediarului din Tg. Mures, Str. T Vladimirescu nr. 56A jud. Mures cu mentiunea pe plic " Pentru anularea subscrierii Ia majorarea Capitalului Social al SC Transcom SA Sibiu". ,;

In oricare modalitate de transmitere a documentelor aleasa, acestea trebuie sa fie inregistrate la sediul Intermediarului pana in ultima zi de subscriere la ora 17.00.

Sumele aferente revocarii subscrierilor vor fi transmise subscriitorului in termen de 5 zile lucratoare de la data retragerii subscrierii.

9.8. Cheltuieli aferente emisiunii de actiuni

In conformitate cu Regulamentul ASF nr 16/2014, taxa ASF este lao cota de 0,1% din valoarea ofertei ~i se aplica la valoarea determinata pe baza subscrierilor realizate in cadrul ofertei ~i nu poate depasi 1.000.000 lei. Tariful de inregistrare la ASF a valorilor mobiliare nou emise este de 500 lei. Alte cheltuieli (declaratii notariale, publicitate obligatorie, inregistrarea majorarii la Registrul Comertului, inregistrarea actiunilor la Depozitarul Sibex, etc.) se estimeaza a nu depasi 5.000 lei si vor fi suportare din fondurile proprii ale Emitentului.

Comisionul intermediarului este in suma fixa de 3.500 euro +TVA.

9.9. Documente accesibile publicului.

Dupa aprobarea Prospectului de catre ASF; la sediul Emitentului si la sediul Intermediarului, pot fi consultate pe suport de hartie urmatoarele documente:

50 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 51: Prospect proportionat majorare capital social

- prospectul de majorare de capital social aprobat de ASF - informatiile financiare istorice cuprinse in prezentul prospect ··"·.·,

- rapoartele auditmilor financiari cu privire la informatiile finaciare anuale - formularul de subscriere - formularul de revocare a subscierii

9.10. Informatii suplimentare

Contracte de restrictionare - nu este cazul Cuantumul si procentajul diluarii determinate direct de emisiune/oferta- nu este cazul Cuantumul si procentajul diluarii imediate care ar avea loc in cazul nesubscrierii la noua oferta - nu

se poate determina; acesta depinde de cantitatea de actiuni subscrisa si de actionarii care subscriu Daca in nota privind valorile mobiliare sunt mentionati consilieri care au legatura cu emisiunea, o

declaratie precizand calitatea in care au actionat acestia - nu este cazul Se precizeaza ce alte informatii din nota privind valorile mobiliare au fost verificate sau examinate

de catre auditori si daca acestia au elaborat un raport. Se prezinta raportul in intregime sau cu aprobarea .· ·· , autoritatii competente, un rezumat al acestuia - nu e·ste cazul. · . . .

In cazul in care nota privind valorile mobiliare contine o declaratie sau un raport atribuit unei · persoane care actioneaza in calitate de expert, se indica numele, adresa de la locul de munca, calificarile-· · persoanei si, dupa caz orice interese se.mnificative ale persoanei respective cu privire la. ·emitent: Daca ·· :. · · raportul sau declaratia au fostiritocmite:-la:c€1;erea emitentului, se anexeaza o declaratie. prin·:care se·;:.:, ;;•:·; · confirma faptul ca documentele in cauia-au·fost incluse, cu consimtamantul persoanei care: a'autorizat ··,; · continutul acelei parti din nota privind valorile mobiliare - s-a intocmit un Raport de Expertiza' Contabila . Extrajudiciara de catre SC D&A Expert SRL, cu sediul social 'in Sibiu, Str Aron Purimul nr 14'inregistrata in RC Sibiu 132/2/2007 si CUI R020363876 inscrisa la CECCAR cu nr 3688/2007 reprezeritata: prin Expert Contabil/ Administrator Chiriac· Dana. Scopul acestui raport este ca expertul contabil sa se pronunte daca suma de 3.843.660 lei, 'inregistrata 'in· contabilitate de catre actionarul Atlassib SRL este ·certa; lichida si exigibila si in consecinta poate fi utilizatain operatiunea de majorare a capitalului sociaL . · . ·

Concluzia raportului de expertiza este: "suma de 3.843.660 lei destinata maririi capitah.ilui social a! societatii, reprezentand 'imprumutul .si factura fiscala , acordate de catre Atlassib SRL, actionar al SC Transcom SA, este certa, lichida si exigibila si in consecinta poate fi utilizata in operatiunea de majorare a capitalului social a! SC Transcom SA". Raportul de expertiza contabila extrajudiciara este anexat in Anexa 3.

In cazul in care informatiile provin de la o terta parte. Se furmizeaza o confirmare a faptului ca informatiile in cauza au fost reproduse cu acuratete si ca, dupa cunostintele emitentului, si in masura in care acesta poate sa confirme avand in vedere datele publice de terta parte in cauza, nu au fost omise fapte care ar face ca informatiile reproduse sa fie incorecte sau sa induca in eroare. Se mentioneaza, de asemenea, sursa/sursele informatiilor in cauza - nu este cazul.

Informatii furnizare de terti, declaratii ale expertilor si declaratii de interese - nu este cazul.

EMITENT INTERMEDIAR

51 INTERMEDIAR: GOLDRING SA

Page 52: Prospect proportionat majorare capital social