Proiect Practica la Banca Transilvania

Universitatea Babe-Bolyai, Cluj-Napoca

Facultatea de tiine Economice i Gestiunea Afacerilor

Specializarea FINANE - BNCI

Lucrare de practicn domeniul bancarCUPRINSI.Organizarea si functionarea activitatii in Banca Transilvania I1. Istoric....5I.2. Misiunea BT.......5I.3. Identitatea de corporaie.............................................................................................6I.4. Locul i rolul Bncii Transilvania n cadrul sistemului bancar din Romnia.........8I.5. Capitalul social i fondurile bncii..........................................................................8I.6. Obiectivele Bncii Transilvania.10 I.6.1. Pricipalele obiective...............10 I.6.2. Corporate Bankig ..10 I.6.3. ntreprinderi mici i mijlocii (IMM)..................................................................10 I.6.4. Retail banking....11 I.6.5. Operaiuni/ IT................11 I.6.6. Resurse umane ..11 I.6.7. Evoluia bazei de clieni ...................................................................................11 I.6.8. Contracte de finanare pe termen lung .............................................................12 I.6.9. Informaii privind evoluia probabil a bncii n anul 2007 ............................12II. Conducerea i structura organizatoric a Bncii Transilvania............................................13II.1. Conducerea Centralei Bncii Transilvania...........................................................14II.2. Structura organizatorico funcional a Agentiei Negreti Oa..16III. Operaiuni cu clientela i documentele aferente acestora..................................................19III.1. Clienii Bncii Transilvania...............................................................................19III.2. Produsele i serviciile oferite clienilor Bncii Transilvania.............................21IV. Modul de nfptuire a operaiunilor bancare....................................................................22IV.1 Documentele operative.......................................................................................22IV.1.1 Documentele utilizate......................................................................................22IV.1.2 Coninutul documentelor ................................................................................23IV.1.3. ntocmirea i semnarea documentelor.............................................................23IV.1.4. Corectarea documentelor.................................................................................24IV.1.5. Circuitul documentelor i reguli de efectuare a operaiunilor.........................25IV.2. Deschiderea, administrarea i nchiderea conturilor bancare/depozitelor..........26IV.3. Conturi curente..................................................................................................29IV.3.1 n cazul persoanelor fizice...............................................................................29IV.3.2 n cazul persoanelor juridice...........................................................................31IV.4. Depozite bancare...............................................................................................32IV.4.1. Clasificarea depozitelor..................................................................................33

IV.4.2. Dobnzile (bonificaiile depozitelor).34IV.4.3. Constituirea depozitelor 35

IV.4.4. Desfiinarea depozitelor..............35IV.4.5. Procesarea depozitelor la scaden/aniversare36V. Credite bancare...36

V.1. Organizarea activitii de administrare credite...36

V.2. ntocmirea i pstrarea dosarelor de acordare a creditelor 38V.3. Administrarea creditelor acordate persoanelor juridice..39V.4. Administrarea creditelor acordate persoanelor fizice.41V.5. Administrarea creditelor pe card....43VI. Carduri..43VI.1. Cardurile VISA - informaii..44VI.2. Cardurile de debit..46VI.3. Cardurile de credit.............................................................................................48VII. Decontri. Proceduri privind instrumentele i modalitatile de plat i ncasare fr numerar....................................................................................................................................49VII.1. Ordinul de plat................................................................................................49VII.2. Plati externe......................................................................................................52VII.3. Decontri intrabancare.....................................................................................55VII.4. Decontri interbancare.....................................................................................55VII.5. Tehnica decontrilor.........................................................................................56VII.5.1 BT ca banca de decontare a tranzaciilor efectuate pe BVB................ 56VII.5.2. BT ca participant la Societatea Nationala de Compensare, Decontare i Depozitare (SNCDD) ca banc de decontare................................................56VIII. Organizarea activitii de trezorerie................................................................................57

VIII.1. Retrageri de numerar de la sucursalele BNR..................................................57

VIII.2. Depuneri de numerar la BNR...........................................................................58

VIII.3. Cumparri de numerar de la alte bnci.............................................................58

VIII.4. Vnzri de numerar la alte bnci i la Direciile Judeene de Trezorerie.........59IX. Compensarea multilateral................................................................................................59X. Organizarea activitii de tezaur-casierie............................................................................61X.1. Informaii generale..............................................................................................62X.2. Numerarul.............................................................................................................63X.3. Deinerea i pstrarea cheilor, sigiliilor de la tezaur, de la casele de fier, fiete de depozitare i pstrarea dublurilor. Manipularea tezaurului i a caselor de bani..............................................................................................................63X.4. Operaiunile cu valori..........................................................................................64

X.5. Cas de circulaie.................................................................................................65

X.6. Cas de ncasri i pli........................................................................................66X.6.1. Cas de ncasri i pli n lei.............................................................................66X.6.2. Cas de ncasri i pli n valut......................................................................67X.7. Casele de schimb valutar.....................................................................................68X.8. Biletele de banc i monedele metalice...............................................................69X.9. nchiderea casei...................................................................................................70XI. Produse i servicii oferite de Banca Transilvania..............................................................72XI.1. Produsele BT pentru persoane fizice.............................................................................72XI.1.1. Credite.............................................................................................................72XI.1.2. Depozite..........................................................................................................72XI.1.3. Carduri ...........................................................................................................73XI.1.4. Direct Debit....................................................................................................74XI.1.5. BT 24.............................................................................................................74XI.1.6. Trezorerie.......................................................................................................75XI.1.7. Western Union transfer rapid de bani, de ncredere n toat lumea75XI.1.8. Alte produse i servicii...................................................................................75 XI.2. Produsele BT pentru clieni IMM ....................................................................75XI.2.1. Credite............................................................................................................75XI.2.2. Abonament bancar.........................................................................................76XI.2.3. Produse de trezorerie.....................................................................................76XI.2.4. Home banking BT ULTRA....76XI.2.5 Carduri business.....76XI.2.6. BT 24.............................................................................................................76XI.2.7 POS-uri...........................................................................................................77XI.2.8. Alte produse i servicii..................................................................................77XI.3 Produse i servicii pentru clieni corporativi.....................................................77XII. Gestiunea financiar n Banca Transilvania....................................................................78XII.1. Organizarea compartimentului de contabilitate..............................................78XII.2. Contabilitatea operaiunilor bancare...78XII.2.1 Coninutul situaiilor anuale ..78

XII.2.2 Contabilitatea cheltuielilor, veniturilor i rezultatelor...................................78XII.2.3. Operaiuni n afara bilanului.......................................................................80XII.2.4 Operaiuni de trezorerie i interbancare.......................................................80XII.2.5. Operaiuni cu clientela.................................................................................81XII.2.6. Operaiuni cu titluri.....................................................................................81XII.2.7 Contabilitatea valorilor imobilizate.............................................................82XII.2.8 Capitaluri proprii, asimilate i previzioane.................................................82I. Cadrul juridic de organizare i funcionare al Bncii TransilvaniaI.1. Istoric

Banca Transilvania este o societate bancar romneasc cu capital mixt romn i strin, integral privat. A fost fondat la sfritul anului 1993 din iniiativa unor oameni de afaceri romni i strini iar activitatea bncii a nceput s se deruleze din luna februarie 1994, prin deschiderea sucursalei din Cluj-Napoca, dup obinerea autorizaiei definitive de funcionare din partea B.N.R.

Spiritul antreprenorial al fondatorilor si a determinat consolidarea poziiei Bncii Transilvania, ntr-o prim etap, n Cluj i, ulterior, la nivel regional. Banca i-a orientat la nceput activitatea spre sectorul IMM i datorit cererii pieei, n scurt timp aceasta a nceput s se dedice i domeniului retail. n anul 1997 Banca Transilvania a devenit prima instituie bancar din Romnia, care a fost cotat la Bursa de Valori Bucuresti, ceea ce a nsemnat recunoaterea valorii sale pe pia i a transparenei aciunilor bncii.Din anul 2002, Banca Transilvania are un management modern, cu un know-how international, care a imprimat bancii un stil diferit, caracterizat prin deschidere si flexibilitate. Un alt moment important pentru banca a fost anul 2003, cand s-a schimbat identitatea de corporatie, conform noii sale misiuni. Re-branding-ul a insemnat modificarea logo-ului bancii, precum si implementarea unui concept nou, standard, privind unitatile sale.

I.2. Misiunea

Banca Transilvania este un grup financiar romn integrat, nfiinat n Transilvania, cu activiti dedicate distinct clienilor de Corporate i Retail Banking pentru a oferi servicii de calitate, avnd o reea teritorial naional. Fiind partenerul care i ine ntotdeauna promisiunile, misiunea Bncii Transilvania este s asigure randamente superioare acionarilor, s fie responsabili fa de comunitate.

Echipa Bncii Transilvania este format din peste 5000 de angajai care mprtesc cultura organizaional i valorile BT, eforturile lor fiind canalizate n jurul aceluiai obiectiv: calitatea muncii lor, pentru mulumirea clienilor.

Banca Transilvania susine comunitatea i sprijin dezvoltarea acesteia, printr-o serie de sponsorizri i implicri n proiecte locale. Dat fiind volumul mare al cererilor de sponsorizare, Banca Transilvania face o selecie iniial, de interes major fiind cele legate de comunitate, educaie, dezvoltarea tinerilor. "Tu alegi, Banca Transilvania se implic" este principiul care a marcat proiectul de marketing comunitar iniiat, n luna martie, de Banca Transilvania, proiect destinat locuitorilor din Alba-Iulia, Bistria, Deva i Sibiu. Ideea campaniei demarate de Banca Transilvania a fost aceea de a veni tot mai aproape de comunitatea din care face parte, acesta fiind un aspect prioritar al activitii sale de implicare social. Campania a fost iniiat prin alegerea de ctre banc, n colaborare cu autoritile publice locale din cele 4 orase, a trei proiecte, dintre care locuitorii din Alba Iulia, Bistrita, Deva i Sibiu au avut ocazia sa aleag unul dintre ele, n perioada 13 - 31 martie a.c., n oricare dintre unitile BT din oraele amintite.I.3. Identitate de corporaie

Brand-ul Banca Transilvania este reprezentat de asocierile persoanelor care interacioneaz la un moment dat cu organizaia, serviciile i produsele sale, dar - bineneles - i cu reprezentanii BT. Banca Transilvania are acum i trei sub-brand-uri: BT Caf, BT Golf Cup i Academia BT. Dintre acestea, proiectul care s-a bucurat de cel mai mare succes este BT Caf, prima cafenea bancar din Romnia. Grupul financiar Banca Transilvania deine astfel de locaii n Bucureti, Constana, Timioara, respectiv Cluj Napoca. BT Cafe este cel mai inedit proiect al Grupului Financiar Banca Transilvania. Conceput a fi un mediu informal, dar i de relaxare, BT Cafe este un loc de ntalnire a oamenilor de afaceri. BT Golf Cup reprezint un turneu cu tradiie, competiie care reunete, o dat pe an, importani oameni de afaceri romni i strini, pasionai de golf. Academia BT se adreseaz n exclusivitate angajailor bncii, obiectivul fiind acela de a satisface nevoile de dezvoltare profesional a acestora.

Denumirea aleas Transilvania, este un nume cu rezonan, cu semnificaii importante. Dincolo de factorul istoric, elementele definitorii sunt: seriozitatea, stabilitatea i pstrarea tradiiilor ceea ce, n cazul Bncii Transilvania, nseamn respectarea angajamentelor fa de clieni. Un motiv n plus pentruaceast denumire a fost, evident, faptul c Sediul Central al Bncii Transilvania se afl n Cluj-Napoca, n Transilvania.

Logo-ul reprezint un scut i sugereaz aprare -Banca Transilvania are grij de banii i dedorinele clienilor.

Elementele siglei sunt:

denumirea bncii (scris cu corp de liter special creat) scutul (semnificaii: siguran, protecie i grij) acronimele BT (cresc potenialul de difereniere a semnturii grafice) cele dou linii de la baz ale scutului - elementul recurent al identitii corporative a Bncii TransilvaniaCulorile Bncii Transilvania sunt galben i negru, combinaie care formeaz unul dintre cele mai puternice contraste. Mesajul psihologic al culorilor este:galben - disticie, ncredere, cldur inegru - credibilitate, loialitate, autoritate.

Banca se definete ca un grup financiar puternic, Grupul Financiar Banca Transilvania, care ofer pieei servicii integrate banking, asigurri, administarea investiiilor, finanarea consumatorilor, leasing i tranzacii mobiliare i prin intermediul subsidiarelor sale: BT Asigurri, BT Asset Management S.A.I. S.A., BT Direct, BT Leasing, BT Securities. Centrul puterii n cadrul Grupului Financiar BT l reprezint desigur Banca Transilvania, care are cote de participare de 100% sau poziii majoritare n cadrul subsidiarelor.

BT Asigurri

BT Asigurri este o societate subsidiar a Bncii Transilvania, fondat n 1994, sub numele SAR Transilvania. n anul 2004, compania i-a schimbat numele n BT Asigurri Transilvania pentru a sublinia apartenena la Grupul Financiar Banca Transilvania. Misiunea companiei este de a rspunde cu maxim eficien, responsabilitate i confidenialitate nevoilor de asigurare ale tuturor categoriilor de clieni - de la companii naionale pn la persoane fizice. BT Asigurri este azi una din cele mai importante societi de asigurare din Romnia, poziionat - la finalul anului 2006 - pe locul 9 n topul naional al asigurrilor generale.BT Asset Management S.A.I. S.A.

BT Asset Management S.A.I. este o societate subsidiar a Bncii Transilvania, fondat n 2005. Obiectul de activitate este administrarea de active.

Produse: Fonduri deschise de investiii: BT Clasic i BT Maxim Fonduri nchise de investiii: BT IndexBT Direct

BT Direct este o societate subsidiar a Bncii Transilvania, fondat n 2003. Structura actionariat: 100% Banca Transilvania. Obiectul de activitate este finanarea clienilor, persoane fizice, ce doresc achiziionarea cu plat n rate a bunurilor de folosin ndelungat. Misiunea firmei este de a deveni i de a fi recunoscui drept o firm naional cu cele mai convenabile servicii de finanare a bunurilor de folosin ndelungat oferite clienilor si.BT Leasing

BT Leasingeste o societate subsidiar a Bncii Transilvania, fondat n 1995 de mai muli acionari. n septembrie 1995 Banca Transilvania a devenit unul dintre acionarii firmei. Obiectul de activitate este acela de a desfura operaiuni de leasing, cu bunuri imobile precum i bunuri mobile de folosin ndelungat, cu excepia nregistrrilor pe banda audio i video, a pieselor de teatru, manuscriselor, brevetelor i a drepturilor de autor.BT Securities

BT Securities a luat fiin n anul 2003 ca urmare a schimbrii denumirii i sediului social al societii comerciale Transilvania Capital Invest. Obiectul de activitate este intermedierea tranzaciilor financiare i administrarea fondurilor (ageni financiari), precum i activiti auxiliare intermedierilor financiare.

Compania de Factoring

Compania de Factoring IFN SA este prima societate din Romnia, specializat n servicii de factoring. Fiind specializai numai n servicii de factoring, misiunea companiei este s ndeplineasc toate asteptrile clienilor, atat societi IMM ct i clieni mari, pe baza unui parteneriat de lung durat. Principala activitate cuprinde urmatoarele trei servicii de baz:

finanarea facturilor; gestiunea creanelor ce nclude administrarea creanelor, managementul debitorilor i colectarea creanelor la scaden; protecia mpotriva riscului de neplat.I.4. Locul i rolul Bncii Transilvania n cadrul sistemului bancar din Romnia

Banca Transilvania este structurat pe trei linii de afaceri: retail, IMM i corporate. Astfel, banca i-a format echipe specializate i un portofoliu complex de produse i servicii, pentru a susine dezvoltarea acestor trei direcii. Are peste 750.000 de clieni, dintre care aproximativ 100.000 sunt persoane juridice.

Banca Transilvania este azi una dintre cele mai importante instituii financiar bancare din Romnia, aflat n top 10 i una dintre cele mai atractive companii listate la Bursa de Valori Bucureti. Cu o cot de pia de 4,7%, Banca Transilvania este un juctor activ pe pia, devenind, datorit accelerrii implementrii strategiei de cretere, o banc recunoscut la nivel naional. I.5. Capitalul social i fondurile bnciiCapitalul iniial, integral privat, a fost de 2,05 miliarde lei, constituit din 102.500 de aciuni cu o valoare nominal de 2.000 lei/aciune i a fost subscris n proporie de 79% de investitori romni i 21% de investitori strini. Din cele 102.500 aciuni, 75.950 erau aciuni nominative (aparinnd membrilor fondatori) iar 26.500 aciuni la purttor. Ulterior, prin Normele 14/1994 a BNR i Actul adiional nr 15/1998 la Statutul i Contractul de societate, acestea s-au transformat n aciuni nominative, dematerializate fiind evideniate prin nscrisuri n cont.

Necesitatea alinierii la cerinele minime de capital social impuse de Banca Naional a Romniei societilor bancare, au determinat efectuarea primei majorri de capital social n 1994, de la 2,050 mil lei la 4,292 mil lei.

Pn la listarea bncii la BVB, n octombrie 1997, banca a operat trei majorri de capital prin oferta public, membrii fondatori avnd dreptul de a subscrie aciunile la valoarea nominal. n total, n decursul celor 14 ani de la nfiinare a avut loc o cretere a capitalului social de peste 1000 de ori cel iniial, n prezent acesta fiind de 393.354.862,2 RON = 3.933.548.622 aciuni * valoarea nominal pe aciune de 0,10 lei.

Deinerea maxim a unui acionar n capitalul bncii este limitat prin statut la 5% din numrul total de aciuni. Singura excepie admis pn n prezent este deinerea de 15% a BERD. Astfel, Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD), se regsete ca acionar semnificativ n capitalul social, un partener care ofer un plus de siguran i o garanie pentru evoluia viitoare a bncii. Banca Transilvania a avut avantajul locaiei, Transilvania fiind recunoscut drept una dintre cele mai dezvoltate zone ale rii.

Structura acionariatului la 31.03.2007

Fig 1

Structura acionariatului dup tipul capitalului:

Romn - 58.71 %

Strin - 41.99 %

Fig 21. Persoane Fizice cu cetenia romn - 39.12 %

2. Persoane juridice cu capital romn - 19.59 %

3. din care SIF'S - 14.42 %

4. Persoane Fizice ceteni ai altor ri - 6.08 %

5. Persoane Juridice cu capital strin - 35.21 %I.6. Obiectivele Bncii TransilvaniaI.6.1 Principalele obiectivePrincipalele obiective, potrivit Raportului administratorilor pentru anul 2006 au fost:

- Dezvoltarea afacerii prin nfiinarea a peste 125 de noi uniti , astfel c la sfritul anului 2006 reeaua Bncii Transilvania a ajuns la 341 uniti ;

- Realizarea unui nivel al activelor de 2,4 mld EUR;

- Cota de pia deinut n funcie de total active, la sfritul anului 2006 a fost de 4,61 % , fiind printre primele 5 instituii bancare din Romnia;

- Creterea profitului brut cu 20% , comparativ cu anul 2005;

- Investiii realizate : 93 mil RON;

- Proiecte importante implementate sau iniiate n cursul anului 2006;- Upgradare IT: BM6 ; BM7 + 7 caractere;

- Upgradare sistem carduri: TP Gold;

- Upgradare calitativ: automatizare proceduri (carduri, administrare credite), fluidizare

curs decizional n agenii;

- Atragere de noi finanri n valut , prin contractarea de mprumuturi pe termen lung de la bnci i instituii financiare;

- Dezvoltarea Grupului financiar BT prin investiii de capital.

- Rezultatele financiare obinute n anul 2006 au la baz strategia implementat la nivelul celor trei linii de afaceri ale Bncii Transilvania: retail, IMM i corporate.

I.6.2 Corporate Banking : Credite corporate: au crescut cu 41 % fa de anul 2005 (de la 1.504 mil RON , la 2.123

mil RON);

Clieni BT Ultra: 3 200;

Contul de Business: banca a dezvoltat un pachet de servicii premium dedicat clienilor

corporate;

250 de angajai pe partea de vnzri corporate ;

rulaje lunare de peste 1 miliard EUR prin conturileBT ;

I.6.3 Intreprinderi mici i mijlocii (IMM): Cota de pia n funcie de numrul de clieni : 16% , i locul II n sistemul bancar

(sondaj Irsop);

Credite IMM: au crescut cu 106 % fa de anul 2005 (de la 329 mil RON , la 679 mil

RON);

Dosare de credit: 22.700 ;

Automatizarea fluxului de aprobare pentru credite rapide (Mioritix);

Produs 7: Clubul ntreprinztorului Romn; peste 5000 membrii ; banca ofer membrilor

clubului consultan i training ;

Produs 8: Proprieti Imobiliare pe Firm , primul produs din pia dedicat investiiilor

imobiliare pentru companii.I.6.4 Retail banking:

Carduri emise : realizat 893.677 , din care :

- 833.694 carduri de debit;

- 59.983 carduri de credit;

ATM-uri n funciune 528 i peste 4.500 POS-uri la comerciani;

BT 24 : 21.438 utilizatori;

Portofoliu credite retail : 43,25% din total plasament BT;

Creterea portofoliului de credite:

- la 2.132,6 mil. RON n 2006, fa de 1.150 mil RON n 2005 ;

- clieni cu credite 279.808 n 2006 fa de 213.001 n 2005;

( din care, clieni cu credit pe card 153.498 n 2006 , fa de 54.003 n 2005);

I.6.5 Operaiuni/ IT: - Upgrade Bankmaster 7+ 7 digits;

- Migrare soluie carduri la Oracle 10G;

- Soluie automat pentru emiterea de carduri;- numrul de tranzacii a crescut cu 53,5 % fa de anul 2005 (de la 14,6 mil , la 22,4 mil

tranzacii );

I.6.6 Resurse umane : - focus pe creterea calitii serviciilor , n toate sectoarele de activitate;

- autopregtire prin internet + seciuni de training;

- numrul de salariai la 31.12.2006 : 4.542 ;

- nr angajai noi n 2006: 1.958;

- vrsta medie 30,6 ani;

- procent F/M la nivel de conducere: 61% femei; 39% brbai.I.6.7 Evoluia bazei de clieni : n 2006 s-a realizat o cretere a bazei totale de clieni de 1,27 ori fa de finele anului 2005. Clienii persoane fizice , au nregistrat o cretere cu 27% , iar persoanele juridice cu 26%.

I.6.8 Contracte de finanare pe termen lung : n anul 2006, Banca Transilvania a ncheiat contracte de finanare cu cteva instituii

internaionale, dintre care Kreditanstal Fur Wiederaufbau (KFW) n valoare de 10 mil. EUR i Fondul European pentru Europa de Sud-Est (EFSE), n valoare de 10 mil. EUR, sume destinate creditelor ipotecare. Tot anul trecut, Banca Transilvania a obinut un credit subordonat, n sum total de 60 milioane EUR, parteneri fiind: European Bank For Reconstruction And Development

(BERD), Nederlands Development Finance Company (FMO), Deutsche Investitions Und

Entwicklungsgesellschaft (DEG), International Finance Company (IFC) i Fondul European

pentru Europa de Sud-Est (EFSE) , fiecare acordnd bncii cte 12 milioane EUR .

I.6.9 Informaii privind evoluia probabil a bncii n anul 2007:Obiective calitative n 2007: - Continuarea focusului pe creterea calitii;

- Banca local cu reea extins ;

- Flexibilitate / eficien/ rapiditate ;

- Imbuntirea sistemului de carduri: TPGold i Chip Card;

- Revizuire i upgradare BCP (Business Continuity Plan);

- Soluie Call Center: asigurarea unui contact permanent cu clienii;

- Solutie CRM: mbuntirea managementului relaiei cu clientul ;

- Soluie electronic pentru scanare i procesare instrumente de debit (Cec-uri,BO);

- BASEL II : implementare i aplicare;

- Alinierea la Standardele Internaionale de Contabilitate i Raportare Financiar;

- Susinere i stabilitate din partea acionarilor;

- Creterea cheltuielilor cu recompensarea i training-ul => Buget alocat RON 5,9 milioane;

- S-au nfiinat i se vor dezvolta 5 centre regionale de training unde vor fi pregtii aproximativ 1 500 de angajai .

Obiective cantitative pentru 2007: - Evoluia numrului de clieni: 1.000.000 clieni activi n anul 2007;

- Atingerea unui nivel al activelor cu 47% mai mare dect n 2006: 3,5 mld EUR;

- Creterea portofoliului de credite cu 52% fa de 2006 ;

- Dezvoltarea afacerii: va continua planul de nvesii prin deschiderea a peste 100 noi uniti;

- Creterea bugetului de investiii la 48,6 mil EUR;

- Carduri emise : 1.050.000;

- Lansarea primului produs din pia, dedicat investiiilor imobiliare pentru companii, acordat fr avans, pe o perioad de 15 ani;

- Lansarea creditului imobiliar n lei cu doband de 6,5% fix n primii 3 ani; Politica n cadrul Grupului: Se asigur vnzri ncruciate i integrarea la nivelul Grupului BT pentru : resurse umane, marketing, risc management, contabilitate i raportare , aplicaii IT;

Se realizeaz consolidarea trimestrial a situaiilor financiare la nivelul grupului BT, n conformitate cu Standardele Internaionale de Raportare Financiar.

n cursul anului 2007 Banca Transilvania i AEGON, vor iniia un parteneriat prin nfiinarea unei companii mixte de gestionare a fondurilor de penisii. Motivele BT privind iniierea acestui parteneriat sunt legate n primul rnd de importana i potenialul domeniilor vizate, oportunitatea asocierii cu un juctor global i cu reputaie n acest domeniu, piaa int bine reprezentat n rndul clienilor BT, oportunitatea extinderii gamei de servicii financiare oferite de banc, abordarea unor noi generaii de clieni, toate acestea adugnd valoare Grupului Financiar Banca Transilvania.

Plan pentru 2007: Bugetul de Investiii 2007

Sucursale = 15,705 mil. EUR

Hardware = 6,935 mil. EUR

Software = 2,355 mil. EUR

Maini = 1,175 mil. EUR

Diverse = 0,417 mil. EUR

Investiie Bucureti = 6,935 mil. EUR

Amenajare cldire Romtelecom = 2,078 mil. EUR

nvestiiile Bncii = 35,600 mil. EUR Subsidiare = 8,500 mil. EUR

Fond de pensii = 3,500 mil. EUR Medicredit = 1,000 mil. EUR

Investiii n Subsidiare = 13,000 mil. EUR Total investiii = 48,600 mil. EUR

II. Conducerea i structura organizatoric a Bncii TransilvaniaPentru caracterizarea structurii organizatorice a bncii se impune delimitarea activitilor prin prisma naturii i coninutului acestora pe dou nivele organizatorice de baz: centrala bncii (head office) i reeaua teritorial a unitilor operative (branches).

Centrala Bncii Transilvania:HEAD OFFICE

8, G.Bariiu St.,

400027, ClujNapoca

Romnia

Tel: 0040 264 407.150

Fax: 0040 264 407.179

Site: www.banctransilvania.roBanca Transilvania este prezent n toate centrele economice importante din Romnia, deinnd peste 390 de sucursale i agenii. Creterea numrului de uniti a avut un ritm foarte accentuat mai ales n ultimii doi ani, cnd au fost deschise aproximativ 250 de entiti operaionale, Banca Transilvania clasndu-se, n prezent, pe poziia a patra n topul bncilor din Romnia, din punctul de vedere al numrului de uniti. ntreaga reea teritorial nseamn pentru banc o important carte de vizt i, binenteles, dovada angajamentului su de a veni tot mai aproape de clieni. Banca Transilvania beneficiaz de un sistem informatic performant, centralizat, care ofer clienilor, ca principal avantaj, posibilitatea accesrii contului curent din oricare unitate din ar.II.1. Conducerea Centralei Bncii TransilvaniaCentrala Bncii reprezint nucleul instituiei, avnd ca principale atribuii: orientarea bncii ca sistem activ n structurile pieei, definirea i implementarea strategiilor de pia, a planurilor i programelor de activitate, ndrumarea, coordonarea i controlul corporativ al ntregii activiti pe ansamblul instituiei bancare, elaborarea de metodologii, norme i regulamente i aplicarea lor unitar n instituia bancar.

Ea are n vedere prevederile din Statutul bncii, precum i posibilitile de grupare a activitilor pe fluxuri i funciuni i control al riscului bancar.Reeaua unitilor operative este format din: sucursale regionale, sucursale locale, agenii, puncte de lucru i puncte de schimb valutar. Unitile operative sunt organizate pentru activitatea bancar destinat clienilor corporativi i cea de retail i le revine sarcina de a organiza i derula nemijlocit operaiuni bancare cu clienii.Top Managementului bncii i revine un rol activ n conducerea centralei i ndeplinirea acestor atribuii.Adunarea General a Acionarilor (AGA) este organul de conducere suprem al bncii, care hotrte asupra celor mai importante aspecte cu privire la activitatea i funcionarea bncii, n conformitate cu prevederile statutului i cu respectarea reglementrilor legale n vigoare.

Principala sarcin este aceea de a stabili obiective organizaionale strategice i de a aloca resursele necesare nfptuirii acestora. Atribuiile adunrilor generale ordinare i extraordinare sunt cele menionate expres n legislaia specific n vigoare i statutul bncii.Consiliul de administraie se ocup de administrarea bncii i este ales de ctre AGA i rspunde pentru modul n care i sunt transpuse n practic hotrrile. Principala sarcin a Consiliului de Administraie este de a ndruma i coordona activitatea bncii ntre dou adunri generale. De asemenea ntreprinde analize i stabilete programe pe subintervale ale anului de gestiune, cu scopul de a asigura o evoluie corespunztoare a bncii pe pia. Este format din 21-25 de membri, alei de AGA. Din Consiliul de Administraie fac parte preedintele, vicepreedinii executivi ai bncii, reprezentani ai acionarilor i specialiti din diverse domenii de activitate. Membrii Consiliului sunt obligai s depun nainte de intrarea n funcie o garanie egal cu douzeci de aciuni. Garania rmne spre pstrare bncii i nu va putea fi restituit administratorilor dect dup ce AGA a aprobat bilanul ultimului exerciiu, n care administratorul a funcionat nc. Printre atribuiile care-i revin, se numr i urmtoarele: analizeaz situaiile financiar-contabile ale bncii, analizeaz hotrrile n privina plasamentelor bncii, eficienei cu care sunt gospodrite resursele, aprob programul de investiii etc.Comitetul de Direcie se constituie pentru aducerea la ndeplinire a hotrrilor Consiliului de Administraie. Membrii sunt numii de Consiliul de Administraie. n componena Comitetului de Direcie intr obligatoriu preedintele, prim-vicepreedintele i vicepreedintii bncii. Membrii Comitetului acioneaz n strns concordan cu mputernicirile date de Consiliul de Administraie. Comitetul de Direcie se ntrunete n sedine sptmnale sau ori de cte ori este nevoie. Deciziile se iau cu majoritate absolut a voturilor membrilor si, votul neputnd fi dat prin delegaie. Comitetul de Direcie este obligat s prezinte la fiecare edin a Consiliului de Administraie registrul su de deliberri. Prin ordinul preedintelui Bncii Transilvania SA s-a nfiinat Comitetul de Administrare al Activelor i Pasivelor Bncii (ALCO).Comisia de Cenzori realizeaz supravegherea de ansamblu i controlul gestiunii bncii i este format din 3 membrii i tot atia supleani, alei de AGA pe o durat de 3 ani, dup care pot fi realei. Cenzorii sunt obligai s supravegheze gestiunea bncii, s verifice dac bilanul i contul de profit i pierdere sunt legal ntocmite i n concordan cu registrele, dac acestea din urm sunt legal inute i dac evaluarea patrimoniului s-a fcut conform regulilor stabilite pentru ntocmirea bilanului. Cenzorii au drept de control asupra tuturor operaiunilor bncii i s obin lunar de la Consiliul de Administraie, situaia privind numrul i mersul operaiunilor. Cenzorii iau parte la edintele Consiliului de Administraie far drept de vot.Vicepreedinii i organizeaz i coordoneaz activitatea direciilor subordonate viznd atingerea obiectivelor organizaionale de baz.

La nivel central, activitatea comerciala este structurat n dou mari sectoare:

A. persoane fizice;B. persoane juridice.A. Segmentul Persoane Fizice (Retail) este condus de un Director Retail Banking care raporteaz Directorului general i nglobeaz:

Direcia Credite Persoane Fizice

Direcia Marketing

Direcia Carduri

Direcia Internet BankingB. Segmentul Persoane Juridice (Corporate, IMM) este condus de un Director General Adjunct care este subordonat Directorului general i nglobeaz:

Direcia Credite Persoane Juridice i Management de Portofoliu

Direcia Corporate Banking / Relationship Management

Departamentul Cash Management and TradeOptimizarea fluxului muncii i necesitatea de a rezolva n mod eficient problemele curente ale activitii bancare au determinat nfiinarea mai multor direcii:

Direcia Informatic i Telecomunicaii

Direcia Contabilitate Decontri

Direcia Decontri Externe

Direcia Contabilitate Valutar Direcia Metodologie Organizare

Direcia Privatizare

Direcia Personal, Juridic, Administrativ.II.2. Structura organizatorica a Ageniei Negreti OaAgenia Negreti Oa, cu sediul pe strada Victoriei, Bl. 2 funcioneaz ca i punct de lucru (POS) al sucursalei Satu Mare, cu sediul n Piaa 25 octombrie, nr. 12

eful ageniei nteracioneaz cu : 1. n interiorul bncii:

Administratorul de cont coordonator; Referenii OIS; Referentul OIS coordonator; Agent de compensare; Administrator de credit; Consilier juridic; Informatician; ef serviciu operaiuni/director operaiuni; Relationship Manager; Analist de credit; Consilierii bancari 2. n exteriorul bncii:

Clieni ai Bncii Transilvania: persoane fizice si persoane juridice. eful ageniei este subordonat direct directorului de sucursala i are n subordine direct pe administratorul de cont, consilierul bancar i casier.eful ageniei are urmtoarele atribuii: Pstreaz legatura direct cu Serviciul decontri din cadrul sucursalei asigurnd circuitul de predare-preluare de documente

Rezolv eficient i rapid problemele curente ale clienilor iar n cazul n care problema depeste competena, solicit sprijinul Coordonatorului operaiuni clientel Rspunde de coninutul Jurnalului tranzaciilor zilnice i a documentelor justificative anexate acestuia

Verific, n sistem ncruciat, corelaia dintre datele din Jurnalul tranzaciilor zilnice i documentele anexate, semneaz i rspunde pentru corectitudinea operaiunilor verificate

Efectueaz corecia erorilor (stornare i reiniiere) la operaiunile sesizate n procesul de nregistrare a tranzaciilor n sistem i solicit supervizarea operaiunii de stornare persoanei avizate

Preia documentaia de deschidere de cont sau actele de modificare a coninutului documentaiei de la client, verific completitudinea acestora i opereaz deschiderea de cont (n cazul persoanelor fizice) sau remite documentaia n back-office (n cazul persoanelor juridice)

Ofer informaii i consultant complet i complex Clienilor referitoare la produsele i serviciile bancare oferite

Aplic normele i procedurile Bncii Transilvania i legislaia n vigoare

ndeplinete orice alte sarcini dispuse de ctre eful ierarhic

Consilierul bancar interacioneaz n principal cu clienii bncii i se subordoneaz direct efului ageniei. Consilierul bancarare urmtoarele atribuii: Efectueaza analiza specifica si propunerea in vederea acordarii creditelor retail si IMM; Investigheaza si cunoaste piata locala de retail si IMM, identifica clientii potentiali; Administrare operaiuni de cont, carduri persoane fizice (lei, valut), incidente de pli; Reprezinta banca la diverse evenimente de promovare a produselor BT; Convenii de salarii

Montare POS

Ofer informaii i consultan complet i complex Clienilor referitoare la produsele i serviciile bancare oferite

Aplic normele i procedurile Bncii Transilvania i legislaia n vigoare Respecta confidentialitaea reglementarilor interne conform prevederilor legale privind secretul bancar; ndeplinete orice alte sarcini dispuse de ctre eful ierarhic

Administrator continteracioneaz n interiorul bncii cu administratorul de cont coordonator i se subordoneaz direct efului ageniei. Obiectivul principal al postului este asigurarea interfeei cu Clientul pentru preluarea-predarea documentelor care intr n circuitul bancar i acord asisten n vnzarea produselor i serviciilor bncii.

Administratorul de contare urmtoarele atribuii: Asigur interfaa cu Clientul prin preluarea documentelor care fac obiectul tranzaciilor (instrumente de credit, nstrumente de debit, cereri de eliberare certificate furt-pierdere-distrugere-anulare, file CEC, licitaii valutare, etc)

n procesul de preluare a documentelor de la Client, verific semnturile autorizate cu specimenele de semnatur existente n sistem, tampila Clientului, existent disponibilului n cont, data emiterii documentului, datele de identificare ale clientului beneficiar

nregistreaz tranzaciile n sistem, semneaz, dateaz i tampileaz documentul

Constituie/desfiineaz depozite pe termen n lei i valut, depozite garanii de bun execuie, depozite garanii gestionare

Arhiveaz contractele de depozit pe termen n lei i valut precum i Cererile de deschidere de cont

Anexeaz la extrasul de cont al Clientului toate documentele care au fcut obiectul tranzaciilor prin banc (documente preluate direct de la Client sau sosite n banc n procesul de compensare) i elibereaz Clientului Extrasele de cont

Pstreaz legtura direct cu Serviciul decontri din cadrul sucursalei asigurnd circuitul de predare-primire de documente

Rezolv eficient i rapid problemele curente ale clienilor iar n cazul n care problema depete competenele, sesizeaz Coordonatorul operaiuni clientel Rspunde de coninutul Jurnalului tranzaciilor zilnice i documentele anexate, semneaz i rspunde pentru corectitudinea operaiunilor verificate

Efectueaz corecia erorilor (stornare i reiniiere) la operaiunile sesizate n procesul de nregistrare a tranzaciilor n sistem i solicit supervizarea operaiunii stornate persoanei avizate

Preia documentaia de deschidere de cont sau actele de modificare de la Client, verific continutul i opereaz deschiderea de cont (n cazul persoanelor fizice) sau remite documentaia n back-office (n cazul persoanelor juridice)

Ofer informaii i consultana complet i complex Clienilor referitoare la produsele i serviciile bancare oferite

Aplic normele i procedurile Bncii Transilvania i legislaia n vigoare

ndeplinete orice alte sarcini dispuse de ctre eful ierarhic

Casierul interacioneaz n interiorul bncii cu serviciile: operaiuni, corporate, retail din sucursale i trezorier i n exteriorul bncii, cu clieni ai acesteia. Se subordoneaz direct efului ageniei. Obiectivul principal al postului l reprezint efectuarea operaiunilor de ncasri/pli cu numerar.Casierul ndeplinete urmtoarele atribuii:

Efectueaz depuneri n contul Clienilor persoane fizice i juridice

Efectueaz retrageri de numerar din contul Clienilor persoane fizice i juridice

Gestioneaz operaiunea de depunere de numerar n geni sigilate prin sistemul de colectare al bncii sau depunerea direct n geni sigilate de ctre clieni

ncaseaz de la clienii speciali serviciile achitate de ctre acetia

Gestioneaz casetele de valori i pstreaz relaia cu Clienii care sunt beneficiari ai acestora

Rscumpr cecuri de cltorie

ncaseaz/achit sumele transmise/primite prin Western Union

Preia/schimb bancnotele uzate de la clieni

Verific Jurnalul tranzaciilor zilnice cu disponibilitile aflate n casierie i le pred, la finele programului, Casierului ef

Rspunde de controlul necesar a se efectua pentru identificarea persoanelor care solicit operaiuni prin casieria bncii

Aplic normele i procedurile Bncii Transilvania i legislaia n vigoare

ndeplinete orice alte sarcini dispuse de ctre eful ierarhic.III. Operaiuni cu clientela i documentele aferente acestora

III.1 Clienii Bncii TransilvaniaTermenul de client include orice persoan care utilizeaz ori beneficiaz de un serviciu sau de un produs oferit de banc, fie c operaiunea implic sau nu, deschiderea unui cont. Banca Transilvania clasifica clientela sa n mai multe categorii, astfel:

a) Dup tipul titularului de cont: Clieni persoane fizice persoan fizic rezident; persoan fizic nerezident. Clieni persoane juridice: persoane juridice rezidente; persoane juridice nerezidente; societi de asigurare-reasigurare; instituii financiare; asociaii nonprofit; asociaii de proprietari; regii autonome; persoane fizice autorizate; alte instituii nfiinate legal pe teritoriul Romniei.b) Dup tipul tranzaciilor derulate prin diferitele tipuri de conturi: deponeni: persoane fizice i juridice care constituie depozite la BT; persoane fizice i juridice beneficiari de credite i alte angajamente BT garantate cu depozit colateral; persoane fizice i juridice beneficiari de credite i alte angajamente BT garantate cu alte garanii altele dect depozitul colateral; persoane fizice care transfer fonduri prin Western Union; persoane fizice i juridice care efectueaz ncasri i pli prin BT (fr a beneficia de credite); clieni participani la operaiuni de pia valutar; clieni care activeaz pe piaa financiar utilizatori de titluri; clieni care beneficiaz de servicii sau produse bancare oferite de BT fie c operaiunile implic sau nu deschiderea de cont curent.c) Dup numrul i volumul tranzaciilor derulate prin cont: BT clasific i acord faciliti clienilor si n funcie de numrul i volumul tranzaciilor n cont n baza competenelor stabilite de CM.

d) Dup riscul unei activiti ilicite asociat diferitelor tipuri de conturi i de tranzacii derulate prin cont: clieni care dispun pli prin documentele depuse la ghieele bncii unde personalul bancar verific att identitatea persoanei care depune documentele ct i compararea semnturilor de pe documentele de plat cu specimenele de semnturi; clieni pltitori care sunt identificai prin parole i semnturi electronice (BT NET, BT ULTRA, carduri).III.2 Produsele i serviciile oferite clienilor Bncii Transilvania

Banca Transilvania S.A. efectueaz operaiuni i activiti specifice societilor bancare, n ar i strintate, n contul clienilor si, persoane fizice sau juridice, n numele unor instituii sau n colaborare cu acestea, prevzute n codul CAEN la poziia 6512 Alte activiti intermediere respectiv, intermedieri monetare ale altor instituii monetare, altele dect Banca Naional (activiti bancare) astfel:

atragere de depozite si de alte fonduri rambursabile;

contractare de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite ipotecare, finanarea tranzaciilor comerciale, operaiuni de factoring, scontare, forfetare; servicii de transfer monetar;

emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cri de credit, cecuri de cltorie i altele asemenea, inclusiv emitere de moned electronic;

emitere de garanii i asumare de angajamente;

tranzacionare n cont propriu sau n contul clienilor, n condiiile legii, cu:

- instrumente ale pieei monetare, cum sunt: cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de depozit;

- valut;

- contracte futures;

- instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii (futures pe cursul de schimb, futures pe rata dobanzii, forward pe cursul de schimb, forward rate agreements, swap pe deviz, swap pe rata dobanzii);

- valori mobiliare i alte instrumente financiare (titluri de stat, obligatiuni);

intermediere pe piaa interbancar; pstrare n custodie i administrare de valori mobiliare i alte instrumente financiare;

prestare de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii;

nchiriere de casete de siguran.

depozitarea activelor fondurilor de investiii i societilor de investiii;

distribuirea de titluri de participare la fonduri de investiii i aciuni ale societilor de investiii;

- acionarea ca operator al arhivei electronice de garanii reale mobiliare;

operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea,

participarea la capitalul social al unor entitati;

administrare de portofolii ale clienilor i consultan legat de aceasta;

acordare de consultanta cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri si alte aspecte legate de aceasta;

Consultanta cu privire la fuziuni si/sau achizitii de societati comerciale;

IV. Infptuirea operaiunilor bancareIV.1 Documentele operative

Potrivit prevederilor Legii Contabilitii, societile bancare consemneaz operaiunile economice i financiare n momentul efecturii lor, n documente, pe baza crora se fac nregistrri n jurnale, fie i alte documente contabile, dup caz.

IV.1.1 Documentele utilizate

A. Documentele aferente operaiunilor n conturile persoanelor fizice sunt, n principal, urmtoarele:A.1. Pentru operaiunile de ncasri: - n lei:

- n numerar: ordin de ncasare numerar, foaie de vrsamnt cu chitan - prin virament: ordin de plat (nsoit dup caz, de borderou, facturi, contracte, alte acte justificative), not contabil, borderou nsoitor pentru: cec, bilet la ordin, cambie;

- n valut:

- n numerar: ordin de ncasare numerar/chitan - prin virament: mesaj SWIFT, not contabil, dispoziie de transfer.A.2. Pentru operaiuni de pli:

- n lei:

- n numerar: ordin de plat numerar

- prin virament: ordin de plat (nsoit sau nu, dup caz, de borderou, facturi, contracte, alte acte justificative), cec, bilet la ordin, cambie, not contabil; - n valut:

- n numerar: ordin de plat numerar

- prin virament: DPE/dispoziie de transfer, not contabil, mesaj SWIFT.

B. Documentele aferente operaiunilor n conturile persoanelor juridice sunt n principal, urmtoarele:B.1. Pentru operaiuni de ncasri: - n lei:

- n numerar: foaie de vrsmnt cu chitan, borderou nsoitor (depuneri n numerar cu geni sigilate), ordin de ncasare numerar

- prin virament: ordin de plat (nsoit sau nu dup caz, de borderou, facturi, contracte, alte acte justificative), not contabil, borderou nsoitor pentru: cec, bilet la ordin i cambie

- n valut:

- n numerar: ordin de ncasare numerar/chitan - prin virament: dispoziie de transfer, mesaj SWIFT, not contabil;B.2. Pentru operaiunile de pli: - n lei:

- n numerar: cec, ordin de plat n numerar (n cazul ridicrii sumei aferente contului inclus, ridicrii garaniei materiale de ctre persoanele fizice etc)

- prin virament: ordin de plat (nsoit sau nu dup caz, de borderou, facturi, contracte, alte acte justificative), cec, bilet la ordin, cambie, not contabil - n valut:

- n numerar; ordin de plat numerar, DPE/dispoziie de transfer

- prin virament: DPE/dispoziie de transfer, mesaj SWIFT, not contabil IV.1.2 Coninutul documentelor

Documentele contabile care servesc la prelucrarea , centralizarea i nregistrarea n contabilitate a operaiunilor consemnate n documentele justificative, ntocmite manual sau n condiiile utilizrii tehnicii de calcul, trebuie s cuprind elementele cu privire la: felul, data documentului i numrul acestuia (cu excepia documentelor care nu sunt prevzute a se numerota: bilet la ordin, cambie, DPE etc) sumele corespunztoare operaiunilor efectuate conturile sintetice i/sau analitice debitoare i creditoare

unitatea bancar a pltitorului i a beneficiarului

semnturile i tampila (n cazul persoanei juridice) persoanelor autorizate s efectueze operaiuni n relaia cu banca.nscrierea datelor n documente se face cu cerneal , pix de culoare albastr sau neagr, cu maina de scris sau cu ajutorul tehnicii de calcul, dup caz.

n documentele justificative i n cele contabile nu sunt admise tersturi sau alte asemenea procedee, i nici lsarea de spaii libere ntre operaiunile nscrise n acestea.IV.1.3. ntocmirea i semnarea documentelor

Documentele de cas ntocmite de ctre titularul de cont/subcont/mputerniciii/reprezentanii lui se prezint de acesta la ghieul unitii bancare teritoriale.

Documentele prezentate de ctre titularii de cont/subcont, mputerniciii sau reprezentanii acestora trebuie s fie ntocmite numai pe formulare tipizate i completate cu toate datele de care dispun la rubricile ce sunt prevzute n formular.

Documentele care, potrivit reglementrilor interne ale bncii, trebuie ntocmite n mai multe exemplare, se prezint n numrul de exemplare potrivit reglementrilor n vigoare, salariaii bncii avnd obligaia s verifice ca textul s fie acelai pe toate exemplarele.

Toate documentele prezentate de ctre titularii de cont/subcont/mputerniciii/reprezentanii acestora trebuie s poarte data emiterii. Pe foile de vrsmnt i pe borderourile nsoitoare de geni, odata ntocmit trebuie s fie aceeai cu data prezentrii lor la banc.

Pe documentele de cas (foi de vrsmnt, ordin de ncasare, etc) trebuie s se nscrie codul statistic al operaiunii respective.

Att pe documentele de decontare, ct i pe cele de cas trebuie s fie indicate conturile n/din care se nregistreaz sumele respective. Documentele de decontare i cele de cas trebuie s fie numerotate. Pe documentele de ncasri i pli n numerar, persoanele fizice care depun/ncaseaz numerarul respectiv trebuie s semneze cu cerneal sau pix de culoare albastr sau neagr.

Documentele prezentate de titularii de conturi/subconturi/mputerniciii/reprezentani ai acestora, care nu sunt ntocmite n conformitate cu reglementrile n vigoare, nu se primesc la banc.

Banca nu rspunde de exercitarea datelor cuprinse n documente, de eventualele greeli aritmetice, cu excepia cazului n care se stabilete vinovia salariailor bncii.

Salariaii bncii care verific i semneaz documentele operaiunile n conturi rspund pentru corecta lor ntocmire i completare i pentru respectarea reglementrilor interne n vigoare i a dispoziiilor legale.

De asemenea, dac prin reglementrile interne ale bncii se prevede ca unele operaiuni trebuie s fie verificate, n prealabil, de salariaii din cadrul serviciului credite, documentele respective trebuie s poarte viza persoanelor care au facut verificarea.

Salariaii bncii nu vor elibera i nu vor semna un numr mai mare de exemplare al documentelor dect cel prevzut de reglementrile interne ale bncii. Documentele care trebuie s fie verificate i semnate de directorul unitii bancare care coordoneaz activitatea respectiv vor purta i semntura acestuia.

Fiele cu specimenele de semnturi i amprentele tampilelor utilizate de salariaii unitilor bancare teritoriale care, potrivit atribuiilor de serviciu, semneaz actele de cas, vor fi depuse i la ghieele de casierie.

Evidena specimenelor de semnturi ale salariailor bncii se actualizeaz anual i ori de cte ori este cazul. Exemplarele nlocuite se arhiveaz potrivit reglementrilor interne n vigoare.

tampila se folosete numai de ctre salariatul cruia i-a fost repartizat, conform Registrului n care se ine evidena tampilelor.IV.1.4. Corectarea documentelor

Erorile constatate pe notele contabile ntocmite manual de salariaii bncii se corecteaz prin tierea cu o linie a textului sau a cifrei greite, pentru ca acestea s poat fi citite, iar deasupra lor se scrie textul sau cifra corect. Corectarea se face pe toate exemplarele i se confirm prin semntura persoanei care l-a corectat.

Personalul bncii care se ocup cu activitatea de decontri poate s rectifice numai semnele de punctuaie din structura codului contului beneficiarului, ce este deschis la unitatea bancar respectiv.

Agentul de compensare nu va primi de la societi bancare documente care au neconcordane. Documentele primite de la alte uniti BT, care au unele neconcordane nu se restituie nainte de a fi analizate de ctre contabilul ef.

n cazul ntocmirii documentelor cu ajutorul tehnicii de calcul, corecturile sunt admise numai nainte de prelucrarea/validarea acestora. nregistrrile efectuate greit se corecteaz prin stornare. n cazul stornrilor, n nota contabil de stornare se menioneaz data i numrul documentului/documentelor, explicaia operaiunii care face obiectul stornrii.

IV.1.5. Circuitul documentelor i reguli de efectuare a operaiunilor

Unitile teritoriale i direciile operative din Centrala bncii sunt obligate s asigure nregistrarea corect i la timp a tuturor operaiunilor. n acest sens, trebuie avute n vedere urmtoarele reguli: documentele primite prin coresponden i la ghieul bncii, n timpul programului normal de lucru, se nregistreaz n aceeai zi; documentele primite dup orele alocate programului normal de lucru se nregistreaz cu data urmtoarei zile lucrtoare;

disponibiltile create n conturile/subconturile titularilor de cont n cursul zilei de lucru se utilizeaz, n aceeai zi, pentru efectuarea plilor;

soldurile subconturilor colectoare se vireaz la termenele fixate prin reglementrile interne ale bncii, sau la cele solicitate de titularii de cont, dac nu se contravine reglementrilor legale balana de verificare se ntocmete zilnic, dup prelucrarea automat a tuturor operaiunilor din ziua respectiv, potrivit procedurilor informatice.Circuitul intern al documentelor reprezint traseul acestora din momentul primirii lor la ghieu sau prin coresponden de la alte uniti bancare, respectiv ntocmirea lor de ctre salariaii bncii i pn n momentul expedierii sau arhivrii lor.

Reguli de baz ale circuitului documentelor:

la virrile dintr-un cont n altul, nregistrrile din evidena analitic se efectueaz prin debitarea contului pltitor i numai dup aceea creditarea contului beneficiarului;

la depunerile de numerar, nregistrarea sumelor n conturile clienilor este generat dup confirmarea depunerii de numerar de ctre casier;

plile n numerar se fac numai dup nregistrarea sumelor n conturile clienilor. nregistrrile n contabilitate se fac cronologic prin respectarea succesiunii documentelor dup data de ntocmire sau de intrare a acestora n unitate i sistematic, n conturi sintetice i analitice.

Extrasele de cont

La solicitarea titularului de cont/subcont/mputerniciilor/reprezentanilor acestuia, extrasele de cont dup ce au fost verificate, tampilate i semnate de administratorul de cont/client se vor nmna solicitantului.La sediul bncii se vor afia informaii la loc vizibil: informaii privind produsele bncii;

informaii privind moneda (lei, valut) n care se deschid conturile/subconturile;

nivelul dobnzilor practicate de BT;

cursurile valutare;

tariful de comisioane ale bncii, comisioanele aferente operaiunilor se vor percepe conform acestuia sau a unor nelegeri bilaterale ntre pri;

cotaiile certificatelor de depozit cu discont; informaii referitoare la certificatele de depozit cu parol;

precizri de la Fondul de garantare a depozitelor n sistem bancar;

limita minim a soldului contului/subcontului sub care nu se calculeaz i nu se pltete dobnda;

limita minim pentru deschiderea conturilor de depozit la termen;

termenele de constituire a depozitelor;

conditiile generale de afaceri;

alte informaii pe care conducerea unitii bancare teritoriale le considera necesare. IV.2 Deschiderea, administrarea i nchiderea conturilor bancare/depozitelorDeschiderea de conturi curente (inclusiv de card i depozit) are loc numai n unitile operative ale bncii (sucursale, agenii).

Deschiderea de conturi curente multiple pentru aceeai firm se poate face din motive bine ntemeiate i numai cu aprobarea directorului de operaiuni din sucursal. Aprobarea deschiderii conturilor pentru persoane rezidente, respectiv persoane nerezidente, este de competena directorului de operaiuni/efului de agenie.

Banca Transilvania nu deschide conturi anonime pentru care identitatea titularului nu este cunoscut i evideniat n mod corespunztor i nici conturi sub nume fictive.Documentaia necesar deschiderii contului curent, pentru persoane juridice este urmtoarea:a) Pentru societi comerciale: S.R.L., S.C.R.L., S.N.C., S.A., S.V.M.-uri, Regii autonome, Societi de Asigurare, persoane juridice rezidente: Actul constitutiv al societii; Sentinta civil privind constituirea societii;

Certificatul de nregistrare la O.R.C. sau alt registru legal; Certificatul constatator de la O.R.C. sau alt registru legal (cu excepia societilor nfiinate sub 30 de zile); Acte adiionale (unde este cazul); Hotrrea organului abilitat privind personalul autorizat s dispun de cont, dac nu rezult din actul constitutiv al societii; Specimenele de semnturi; Actele de identitate a persoanelor cu drept de reprezentare.Persoanele juridice nerezidente, vor depune urmtoarele documente n traducere legalizat: Documentele constitutive; Extras din Registrul Companiilor specificnd existena, acionariatul, directori/reprezentani ai companiei; Documente care atest c persoanele care urmeaz s fie trecute pe lista cu semnturi pot s angajeze n mod valabil compania; Copii dup C.I. sau paaportul persoanelor mandatate s angajeze persoana juridic nerezident n relaia cu banca; Scrisoare de recomandare de la o banca de prim rang (dup caz).

b) Pentru asociaii familiale i persoane fizice autorizate: Certificatul de nregistrare la O.R.C.; Actele de identificare a persoanei fizice autorizate; Autorizaie de funcionare;

Pentru asociaii non-profit: Contractul de asociere; Sentina civil de constituire; Certificatul de nregistrare fiscal; Proces verbal din care s rezulte membrii Consiliului de Administraie; Hotrrea organului abilitat privind personalul autorizat s dispun de cont, dac nu rezult din actul constitutiv al societii;

Pentru administraii publice i private:

Cod fiscal; Hotrrea Guvernamental sau ale altor instituii statale de nfiinare; Proces verbal al Consiliului de Administraie din care s rezulte persoana mputernicit s dispun de cont;

c) Documentaia necesar deschiderii contului curent pentru persoane fizice, este urmtoarea: Acte de identitate: B.I./C.I. pentru P.F. rezidente, PAS/C.I. /paaport pentru persoanele fizice nerezidente (cetenii UE prezint Cartea de identitate); Certificatul de natere pentru minori sub 14 ani; Procura legalizat, eliberat pe numele persoanei care se prezint la banc, cu specificaia explicit a operaiunii care urmeaz s se efectueze, a motivului nedeplasrii la banc a titularului.Datele completate de client vor fi dovedite n faa lucrtorului de la ghieu cu documente originale oficiale (buletin de identitate, carte de identitate, paaport, acte constitutive etc) i se vor anexa copiile acestora la dosarul clientului. Pe aceste copii administratorul de cont va nsemna: Conform cu originalul, va nscrie data, numele i prenumele cite i se va depune semntura.Hotrrea de nchidere a contului se ia de ctre Consiliul de Conducere al sucursalei la propunerea directorului de operaiuni.

Banca nu deschide sau ntrerupe relaiile de corespondent cu bncile nregistrate n jurisdicii care au fost identificate ca necooperante n domeniul prevenirii i splrii banilor (rile care nu fac parte din FATF Financial Task Force).

Banca accept deschiderea de conturi administrate de intermediari de profesie caz n care pe lng documentele solicitate n mod curent, se solicit i documentul oficial prin care intermediarul a fost numit pentru deschiderea i administrarea contului.

n cazul acceptrii unui nou client pe baza datelor de identificare furnizate de alte bnci sau de o ter parte, care intermediaz contractul clientului cu banca, aceasta trebuie s se asigure de calitatea procedurilor de identificare aplicate de intermediar.

Unitaile BT trebuie s reevalueze periodic calitatea procedurilor de identificare aplicate de intermediar pentru a se asigura c acestea ndeplinesc cerinele prevazute de prezentele norme.

n cazul relaiilor ncepute prin corespondena sau prin intermediul mijloacelor moderne de telecomunicaii- telefon, e-mail, internet BT trebuie s aplice clienilor n cauz procedurile de identificare i standardele de monitorizare aplicabile clienilor disponibili s se prezinte personal la banc.

Cu ocazia primei vizite a clientului la banc, aceasta va solicita documentele corespunztoare pentru identificarea clientului i va ntocmi evidenele corespunztoare.

n situaia deschiderii de conturi n numele altei persoane, de ctre o persoan care acioneaz ca intermediar mputernicit, persoana interpus, administrator al fondurilor custode, tutore, administratorul de cont trebuie s solicite i s obin informaiile i documentele corespunztoare cu privire la identitatea intermediarului i a titularului de cont n numele cruia acioneaz, precum i detalii privind natura mputernicirii.Deschiderea contului de credit se face numai dup deschiderea contului curent de ctre administratorul de credite n baza dosarului de credit aprobat care are ataat nota completat de analistul de credit/manager de relaie, semnat de persoanele mandatate n acest sens.Deschiderea contului de depozite se face numai dup deschiderea contului curent al persoanei, la data semnrii contractului de depozit bancar.Deschiderea contului de titluri de stat se face dup deschiderea contului curent n condiiile Procedurii de lucru cu titlurile de stat.Deschiderea contului curent de card se face n baza Procedurii comune de emitere i eliberare a cardurilor i se urmeaz regulile deschiderii contului curent cu excepia c se completeaz Cererea de deschidere de card prevazut.

Deschiderea conturilor de eviden i tranzaciile cu valori mobiliare n calitatea BT de agent custode, se face conform Normei interne privind custodia valorilor mobiliare n Banca Transilvania.

IV.3 Conturi curente

Contul curent reprezint contul n cadrul cruia se evideniaz operaiuni de depuneri i ridicari de numerar, ncasri i pli prin virament, constituiri i desfiinri de depozite la termen i la vedere, pli reprezentnd comisioanele bancare, acordri de sume din credite, rambursri de credite, pli de dobnzi etc.

IV.3.1 n cazul persoanelor fiziceTitularul contului curent personal poate fi orice persoana fizic rezident sau nerezident (cont tip A i B). Deschiderea de cont se poate face de ctre titular pesonal (orice persoan fizic n vrst de cel puin 14 ani) sau prin mputernicit.

Pentru deschiderea contului se completeaz de ctre client Cererea de deschidere de cont, formular tipizat propriu BT i un Specimen de semntura. La primirea Cererii de deschidere de cont, lucrtorul bancar are obligaia de a verifica dac toate rubricile din formular au fost completate, precum i corectitudinea datelor nscrise, prin confruntarea cu actul de identitate al clientului. Se va verifica de asemenea uniformitatea semnturilor din toate rubricile, unde acestea se cer.

mputernicit pentru deschiderea unui cont personal poate fi persoana care a primit din partea titularului drept de dispoziie asupra contului sau persoana care efectueaz deschiderea de cont n numele titularului.

n cazul n care contul se va deschide prin mputernicit, acesta i va trece datele personale pe faa cererii de deschidere de cont, n rubrica mputernicit, far s completeze partea de specimen de semntur.

Persoana care deschide cont pe numele altei persoane poate efectua doar operaiuni de depunere i constituire de depozite. Dreptul de a efectua pli l are doar titularul i persoana mputernicit de acesta n baza specimenului de semnturi, depus de titular, personal, la banc.

mputernicitul cu drept de dispoziie asupra contului (drept de semntura) este acea persoan fizic care este trecut pe specimenul de semnturi introdus de ctre titular. mputrniciilor li se poate acorda drept de prim semntur sau drept de a doua semntur. n ambele cazuri, specificaia se face pe formularul de deschidere de cont.

Dac la semntura a doua, titularul nu a mputernicit pe nimeni atunci mpuetrnicitul cu prima semntur are drept de dispoziie asupra contului singur. n cazul n care exist mputernicit cu a doua semntur, mputernicitul cu prima semntur poate dispune de cont numai n prezena celui cu drept de a a doua semntur. mputernicitul cu drept de a doua semntur nu are dreptul de a efectua operaiuni n cont sau ridicri de numerar. mputernicitul poate opera n contul titularului numai pe timpul vieii acestuia.

n cazul titularilor minori, se procedeaz dup cum urmeaz:1. Minorul de cel puin 14 ni (posesor de C.I.) poate s-i deschid cont personal, cu specimen de semntur i poate dispune personal de sumele din cont, fr a avea nevoie de acceptul prinilor.2. Pentru minorul sub 14 ani, contul se deshide de prini, caz n care, la deschiderea contului se prezinta certificatul de natere al minorului n copie i original. Copia se anexeaz la cerererea de deschidere de cont. Cererea se completeaz de parintele care deschide contul, sub semntur. Pe specimenul de semnturi se trec toate datele titularului/minorului cu specificaia n rubrica rezervat semnturii minor, avnd ca mputernicit pe unul sau pe ambii prini Cererile de deschidere de cont i eventualele anexe (certficatei de natere, de castorie), tampilate i semnate de operator se vor aproba de conducerea unitii. Cererile se vor ndosaria n ordinea numrului de cont. Orice document care apare ulterior privind modificari de date personale, adaugare sau modificare de mputernicii se vor ataa cererii de deschidere de cont iniiale, constituind astfel un dosar individual al clientului. Aceste dosare se pastreaz de ctre personalul autorizat la loc sigur, uor accesibil operatorilor de ghieu, pentru a putea fi consultate oricnd este necesar.

Restituirea numerarului din cont se efectueaz la cererea verbal a clientului adresat operatorului de ghieu, pe baza actului de identitate (B.I/C.I./Paaport). Operaiunea de ridicare de numerar se iniiaz la ghieu dup verificarea identitaii persoanei care o solicit i a dreptului acestuia de a efectua operaiuni n contul menionat.

Plai prin virament din contul curent pot fi solicitate numai de persoanele autorizate prin specimen de semnturi. n cazul plilor prin Ordin de Plat pe suport hrtie, acesta trebuie s fie completat clar, cite i s cuprind toate datele de identificare, att ale pltitorului ct i ale beneficiarului, respectiv: nume titular (pltitor), numr cont, banca pltitoare (beneficiar), data emiterii. Semntura persoanei care iniiaz plat se confrunt cu specimenul de semnturi de la dosarul clientului. Operatorul de ghieu verific buna completare a OPH-ului, dup care nregistreaz plat.

Operaiunile n conturile personale ai cror titulari sunt decedai: n situaia n care se face cunoscut n scris bncii, decesul unui titular de cont, operatorul de ghieu blocheaz contul pn la prezentarea motenitorilor legali ai titularului i ulterior va anexa copia certificatului de deces la dosarul clientului;

dreptul de dispoziie asupra sumelor din cont aparine motenitorilor legali ai titularului de cont i se vor elibera pe baza de certificat de motenire legal. n aceast situaie sumele se vor mpri ntre toi motenitorii n cotele nscrise pe certificatul de motenitor. Dac sumele se afla n depozit, la prezentarea motenitorilor, se vor desfiina toate depozitele, dup care se vor calcula sumele care se cuvin fiecrei persoane. Motenitorii se trec pe specimenul de semntur a contului respectiv cu nume i prenume, act de identitate i meniunea cf. certif. de motenire. Certificatul de motenire se va anexa la dosarul clientului, iar pe cererea de deschidere de cont se va face meniunea titular decedat. dac exist motenitori minori, acetia vor fi reprezentai la banc de tutorii stabilii prin autoritatea tutelar Motenitorilor minori li se vor deschide conturi pe partea de motenire care li se cuvine, conturi care vor fi administrate de tutorii desemnai, n condiiile prezentate mai jos.Operaiuni pe conturile aparinnd minorilor pui sub tutela: Pn la majoratul minorului, drept de dispoziie asupra contului va avea tutorele acestuia. n aceste condiii nu se vor putea face ridicri de sume din cont dect cu aprobarea autoritaii tutelare. Aceast aprobare se va aduce la fiecare operaiune de ridicare de numerar sau virament i va cuprinde n mod explicit suma aprobat. Aprobarea se va anexa la dosarul titularului de cont. Pentru sumele aparinnd minorilor conform unui certificat de motenitor, pe care tutorele dorete s le ridice pe loc, nu este obligatorie deschiderea contului, dar, se pot elibera numai n baza aprobrii autoritaii tutelare.

Operaiuni n conturile titularilor care nu se pot deplasa la banc:

n toate cazurile este valabil procur legalizat, eliberat pe numele persoanei care se prezinta la banc, cu specificatia explicit a operaiunii care urmeaz s se efectueze, sau a sumei care urmeaz s se ridice. n cazul bolnavilor netransportabili, poate face ridicri de numerar persoana care se prezint la banc cu o mputernicire semnat de titular, vizat de medicul curant, purtnd parafa acestuia sub meniunea bolnavul este netransportabil i se afl n deplinatatea facultilor mintale sau mputernicire legalizat prin deplasarea notarului la domiciliul clientului.

n cazul titularilor pui sub tutel pe motive de handicap motor sau psihic, operaiunile de ridicare de numerar se vor efectua de tutorele acestuia n baza aprobrii autoritii tutelare , n aceleai condiii ca n cazul minorilor.

IV.3.2 n cazul persoanelor juridicen contul de capital se pot efectua doar depuneri de capital, suplimentare de capital i transferul capitalului n contul de disponibil. Desfiinarea conturilor de capitaluri se face prin prezentarea sentinei de nenfiinare a societii sau n baza declaraiilor autentificate a membrilor fondatori, dac demersurile de nfiinare s-au oprit nainte de nscrierea la Camera de Comer i Industrie.Imprimatele necesare deschiderii conturilor pentru persoane juridice, sunt: Cererea de deschidere de cont, se completeaz de persoana care are dreptul de a angaja societatea n relaia cu banca. Aceasta poate fi: asociatul unic, administratorul desemnat prin statut sau numit de AGA; Specimenul de semnturi poate fi semnat cu una sau doua semnturi, n funcie de hotrrea AGA sau a asociatului unic. Drept de prim semntur are, n mod obligatoriu, administratorul societii; mputernicirea-delegaia, se completeaz pentru persoana sau persoanele (altele dect cele din specimenul de semnturi) care vor avea dreptul de a ridica extrasele de cont sau de a efectua depuneri i ridicri de numerar din contul curent.Formularele de deschidere de cont se primesc la ghieu nsoite n mod obligatoriu de dosarul de constituire a societii, n copie i original, pentru confruntare i vor purta semntura persoanei care are dreptul de a angaja societatea, precum i tampila societii. Documentaia de deschidere de cont pentru persoane juridice va fi verificat de consilierul juridic al sucursalei care are obligaia avizrii cererii de deschidere de cont.

Cererea de deschidere de cont pentru persoane juridice se aproba de conductorul unitii. n baza aprobrii de deschidere a contului, referentul de la ghieu stabilete codul contului i completeaz talonul cu numrul de cont pe care-l nmneaz clientului.Operaiunile de depunere numerar n contul curent/cont de card/cont colector etc se pot efectua de ctre: persoanele mputernicite de ctre titularul contului pentru operaiunile pe cont; orice persoana fizic n contul altei persoane fizice; n acest caz depuntorul completeaz Cererea/declaraia pentru depunerea de numerar n conturi deschise la BT; orice persoan fizic sau juridic (prin mputernicii) n contul altei persoane juridice dac titularul contului a validat aceasta posibilitate n Cererea de deschidere a contului; n acest caz depuntorul completeaz Cererea/declaraia pentru depunerea de numerar n conturi deschise la BT.Formularul Cerere/declaraie pentru depunerea de numerar n conturi deschise la BT, completat mpreun cu copia actului de identitate a depuntorului, se vor anexa Foii de depunere i vor sta la baza nregistrrii datelor n sistem.

Operaiunile de ridicari de numerar din conturile persoanelor juridice se pot efectua numai de persoanele mputernicite prin specimen de semnturi. La ridicarea de numerar, reprezentantul firmei are obligaia de a semna i tampila, cu tampila societii foaia de ridicare eliberat la casierie.

n cazul n care pe specimenul de semnturi exist dou semnturi, pentru ridicare de numerar se completeaz o Foaie de ridicare de numerar. Aceasta va fi semnat de persoanele autorizate i tampilat la sediul societii, puind fi completat i pe numele unui delegat. n acest caz, pe lng identitatea persoanei care se prezint la ghieu, se va verifica i fia cu specimene de semnturi.

Operaiunile de plat prin virament (decontrile) din conturile persoanelor juridice se efectueaz n acelai mod cu operaiunile similare n conturile persoanelor fizice. Deschiderile de cont i operaiunile n contul curent se comisioneaz n conformitate cu hotrrile Comitetului de Direcie din Central.IV.4 Depozite bancare

Depozitele se constituie numai la solicitarea clientului, n cuantumul, moned i pentru perioada aleas de acesta i sunt guvernate de termenii i condiiile coninute n contractul specific ncheiat ntre banc i client, de regulile generale stabilite prin normele n vigoare i de Condiiile Generale de Afaceri ale Bncii, n msura n care acestea sunt aplicabile.

Depozitele pot fi constituite exclusiv de ctre clienii care dein un cont curent la Banc Transilvania, sau de mputerniciii lor, acestia avnd aceleai drepturi cu ale titularului de cont asupra conturilor de depozite.

Fiecare depozit este evideniat ntr-un cont distinct care poart toate caracteristicile funcionale ale depozitelor (termen, procent de dobnd, scaden etc).IV.4.1 Clasificarea depozitelorLa Banca Transilvania depozitele se clasific astfel:1. Disponibilitai n conturi curente:a) n contul curent;

b) n contul de card.2. Depozite la termen:a) Standard pe durate multiplu de 1 lun (de exemplu: 1, 3, 6, 9, 12 luni)

b) Non-standard pe durate multiplu de o zi, fr ns a se ncadra n termenele standard.3. Depozite negociate depozite care au termen i/sau dobnda diferite de depozitele la termen i care se constituie ncepnd cu o suma minim stabilit prin Decizia BT, condiiile fiind negociate cu Direcia Trezorerie din Centrala Bncii.4. Depozite colaterale garanie la credite sau alte tipuri de angajamente fat de banc, scrisoare de garanie bancar, acreditive.5. Depozite de garantare garanii gestionare, garanii de bun execuie.6. Depozite speciale (exemplu: Kid Account, Escrow) care funcioneaz n baza normelor interne specifice.Din perspectiva functionalitaii lor la scadena, depozitele se mpart n 2 clase: Depozite cu prelungire cele la termen, colaterale, depozitele de garantare Depozite cu capitalizare la termen, de garantare, depozite specialeDin perspectiva tipului de dobnd practicat, depozitele se impart n 2 clase: Depozite cu dobnd fix nu se modific pe durata de viaa a depozitului; Depozite cu dobnd variabil BT poate modifica dobnda oricnd pe perioada depozitului, aplicarea fcndu-se pentru periaoda ramas de scurs. Din perspectiva modului de plat a dobnzii: Depozite clasice cu plat dobnzii numai la scadena; Depozite revolving cu plat lunar a dobnzii, la aniversarea depozitului n contul curent/card; Depozite speciale cu plat periodic a dobnzii la aniversare, de regul trimestrial; Depozite negociate cu plata dobnzii la alte termene convenite cu clientul.

Competenele de constituire a depozitelor se stabilesc de ctre CAR.

IV.4.2 Dobnzile (bonificaiile depozitelor)Dobnzile (bonificaiile) depozitelor standard se stabilesc prin hotrri ale CAR, la propunerea Comitetului de Administrare Active i Pasive i se comunic entitailor bncii prin Decizia directorului general al BT privind dobnzile, taxele i comisioanele practicate de BT.

Dobnzile depozitelor negociate se stabilesc periodic de ctre Direcia Trezorerie n funcie de evoluia pieei i se comunic zilnic tuturor entitilor bncii. Orice depozit negociat are nevoie de confirmarea Direciei Trezorerie serviciul comercial n ziua constituirii lui (client, sum, dobnd, perioad).

Dac scadena este zi nelucratoare (nu este zi bancar), bonificaia depozitului se pltete n prima zi lucrtoare imediat urmtoare. Prelungirea se efectueaz normal n acest caz.

Bonificaiile acordate de Banc la depozite se nregistreaz n unul din conturile Clientului (cont curent sau cont de depozit), dup caz, la scadena depozitului ori la orice alt termen convenit ntre banc i client, n funcie de caracteristicile depozitului pe care acesta i l-a constituit.

Dobnda la depozitele atrase de la clientel de ctre Banca Transilvania se calculeaz raportandu-se la anul calendaristic considerat de 360 zile.

Formula de calcul a dobnzii este:

,

unde: VN = valoarea nominal NrZ = numrul efectiv de zile din perioad Rd = rata dobnziiDobnda depozitelor poate fi fix caz n care Banca nu o poate modifica pe perioada de derulare a unui depozit sau dobnd fluctuant caz n care banca are dreptul de a modifica dobnda depozitului n cursul perioadei de via (modificarea fiind notificat clientului prin mijloacele de care dispune banca afiier la sediul bncii, pe extras de cont, scrisoare i alte forme).

Desfiinarea unui depozit const n transferul n contul curent, la scaden, a capitalului din depozit, mpreun cu dobnda acumulat.

Desfiinarea poate avea loc:a) Anticipat, la solicitarea clientului titularului/mputernicitului/motenitorului cu penalizare, prin recalculare cu procentul pentru dobnda acordat la vedere cu plat dobnzii la zi (accruals)b) Prin execuia sumelor din cont n baza hotrrilor judectoreti; dac desfiinarea este anticipat bonificiia va fi la nivelul dobnzii la vedere;

c) n baza titlurilor executorii (contracte de garanie) pentru acoperirea debitelor ctre BT n baza contractelor de credit i garanie ncheiate de banc; dac desfiinarea este anticipat bonificiia va fi la nivelul dobnzii la vedere;

d) n baza clauzelor contractuale ncheiate ntre teri i fa de care banca este depozitarul arbitru (depozit Escrow, garanii gestionare).IV.4.3 Constituirea depozitelor Clientul se prezint la ghieu cu actul de identitate valabil acceptat de normele Bncii i specific tipul de operaiune pe care doreste s o realizeze.

n cadrul ageniei Negreti-Oa constituirea de depozite se realizeaz de ctre departamentul de front-office.Toi administratorii de cont sunt mandatai s angajeze banca n relaia cu clienii i s semneze contracte pentru toate depozitele constituite de acetia.

Fluxul operaional

Administatorul de cont verific n sistem, pe baza actului de identitate al clientului: dac clientul are calitatea/dreptul de operare pe contul curent i dac exist corelaie ntre disponibilitile din contul curent i suma solicitat a fi constituit n depozit i normele interne ale BT (suma minim de constituire a depozitelor n funcie de tipul lor i valuta n care se constituie).

Pe baza solicitrii verbale a clientului, administatorul de cont efectueaz operaiunea utiliznd meniul informatic, dup cum urmeaz:

Front-office -> Depozite -> Constituire -> Clasice lei/valut

La finalizarea tranzaciei, administratorul de cont tiprete formularul de contract de depozit n 2 exemplare i il nmneaz clientului pentru verificare i semnare.

n cazul n care clientul confirm corectitudinea datelor, primul exemplar rmne clientului iar al doilea va fi pstrat de ctre administratorul de cont.

IV.4.4. Desfiinarea depozitelorOperaiunea de desfiinare a unui depozit const n:

transferul sumei aflate n depozit n contul curent

plata bonificaiei care dac depozitul este desfiinat anticipat se va face la zi, sau cu aplicarea unui procent penalizator, dup caz se reine impozitul aferent se storneaz plile n avans (de exemplu n cazul desfiinrii anticipate a unui depozit revolving).Cazuri particulare:

desfiinarea unui depozit n ziua constituirii lui se poate face numai prin STORNAREA tranzaciei de constituire a depozitului

desfiinarea depozitului pentru constituirea unui depozit colateral se poate face numai dup solicitarea confirmarii din partea Direciei de Coordonare Operaiuni Succursale, Biroul de Coordonare/investigaii/Reconciliere.Fluxuri operaionale:

Clientul (n calitate de titular sau mputernicit) se prezint la Banc, solicitnd administratorului de cont desfiinarea depozitului/desfacerea depozitului nainte de scaden. Nerespectarea termenului prevzut n contract. n baza solicitrii clientului i a actului de identitate prezentat, administratorul de cont- front-office verific identitatea clientului i specimenul de semntur scannd n sistem.

n situaia n care: Clientul prizint Contractul de depozit , administratorul de cont front-office consult situaia depozitelor din sistem i verific starea depozitului constituit anterior, dup care trage o line pe diagonala formularului i scrie desfiinat, alturi fiind datat i semnat de ctre client Clientul nu prezint Contractul de depozit, administratorul de cont-front-office listeaz din sistem Situaia depozitelor lei/valut cu descrierea depozitelor:data constituirii, valoarea depozitului, procentul bonificaiei, bonificiia, dat scadenei etc i o nmneaz clientului pentru a stabili care este depozitul ce se dorete a fi desfiinat i semneaz lng notaia Desfiinat la data de ____. n ambele cazuri, documentele se anexeaz la jurnalul de operaiuni al administratorului de cont, ca justificare pentru operaiunea efectuat. Administratorul de cont desfiineaz depozitul indicat de ctre client n Cererea de desfiinare n condiii speciale (sume mari, clieni speciali etc), clientul poate beneficia de dobnda integral sau de o parte a acesteia, chiar n condiiile desfiinarii depozitului. Aprobarea i gestionarea acestor operaii speciale o face Direcia Trezorerie. IV.4.5 Procesarea depozitelor la scaden/aniversare1) Se efectueaz plat bonificaiei i se reine impozitul aferent

2) Se prelungesc depozitele care au fost inserate n sistem cu optiunea de prelungire automat3) Se capitalizeaz bonificiia aferenta impozitelor care au fost constituite cu capitalizarea dobnzii4) Se transfer capitalul din depozit n contul curent pentru depozitele fr prelungire automat (depozitele Anotimpuri, depozitele negociate)

5) Toate aceste operaiuni se efectueaz automat, prin rularea programului Sart of Day prin actualizarea fiierelor cu dobnzi, fiierele cu tipurile de depozite.V. Credite bancareAdministrarea creditelor este definit ca fiind modul de construire, gestionare i actualizare permanent a bazei de date aferente portofoliului de credite i SGB ale unei bnci.

V.1 Organizarea activitii de administrare credite

In Banca Transilvania activitatea de administrare credite este organizat pe dou niveluri:1) Direcia Administrare Credite la nivelul Centralei (DAC), are ca i atribuii:- coordonarea activitaii de administrare credite i evaluare garanii pentru ntreaga reea teritorial a Bncii Transilvania- administrarea creditelor acordate persoanelor juridice

- administrarea creditelor fr anuitai acordate persoanelor fizice

- administrarea creditelor pe card

- ntocmirea raportrilor specifice portofoliului de credite. 2) Administratorii de credite (AdC) din sucursalele BT, care au ca i atribuii:- ntocmirea documentaiei aferente acordrii de credite persoanelor juridice i emiterea de SGB

- ntocmirea SGB emise

- administrarea creditelor cu anuiti acordate persoanelor fizice

- raportarea parametrilor specifici portofoliului de credite gestionat

La nivelul Centralei s-a separat activitatea comercial de cea de risc i administrare credite.

Activitatea comercial este coordonat pentru clienii persoane juridice de Direciile Corporate Banking/Relationship Management respectiv Direcia Credite Persoane Juridice i Management de Portofoliu.

Direcia Corporate Banking din Centrala sprijin i coordoneaz fora de vnzri din sucursale n efortul lor de a atrage/menine clienii corporate. Ei au responsabilitati pe linia achiziiei de clieni noi i n promovarea produselor specifice:credite, trezorerie, cash-management(operaiuni curente lei/valut), trade (finanarea operaiunilor de import/export).

Direcia Credite Persoane Juridice i Management de Portofoliu (DCPJ&MP) ofer suport n coordonarea procesului de structurare, negociere (acolo unde este cazul), acordare i monitorizare a gamei de produse de creditare oferite clientelei bncii.

Serviciul credite corporate ofer consultan la gsirea soluiilor optime pentru finanarea afacerilor clienilor, sprijin analitii din succursale n abordarea analizelor specifice pe diferite tipuri de credite i i ndrum n cunoaterea i nsuirea metodologiei de creditare pentru a obine nivelul calitativ ateptat al propunerilor de credit. Prin serviciul credite micro i proiecte speciale se urmrete dezvoltarea i promovarea vnzrii de produse standard pentru microcompanii cu scopul de a genera volum, n condiii de control al riscului.Responsabilitaile primare ale Managementului de Portofoliu sunt urmatoarele:

1) asigur un portofoliu de credite performant care s depind n mod echilibrat de diversele categorii de risc, evitnd concentrarea acestora

2) asigur o diversificare a portofoliului n urmatoarele direcii: geografic, sectorial, maturiti i colateral

3) asigur aportul de valoare adaugat a creditelor noi din portofoliu, crescnd astfel eficiena capitalului nvestit.Direcia de Management al Riscului are ca principale atribuiuni identificarea, evaluarea i controlul riscurilor implicate n activitatea de creditare. Analiza de risc, mpreun cu recomandarea de aprobare/respingere a unui credit, nsoete fiecare propunere de credit de competena Centralei. Pentru creditele de competena sucursalei, rolul departamentului de risc este preluat de ctre Comitetul de Credit i Risc al sucursalei. Direcia de Administrare Credite din Centrala BT are ca rol principal gestiunea i administrarea portofoliului de credite i a celui de garanii. Are atribuiuni specifice privind administrarea limitelor de credit aprobate, a documentelor de creditare, n stabilirea politicii de evaluare a garaniilor i n gestiunea portofoliului de documente legale aferente creditelor. Tot prin intermediul acestei direcii se asigur organizarea bazei de date privind portofoliul credite al BT i elaborarea raportrilor specific