PARTEA I DESCRIEREA SOIETII DATE GENERALE PRIVITOARE LA SOCIETATE A1. Numele Societii. Firma I.A.N.G. IMPEX SRL, cu sediul social n oraul Blan, str.1 Decembrie nr.62/B, judeul Harghita, cod potal 535200, tel/fax 0266/330111, are ca obiect de activitate principal producia, prelucrarea i conservarea crnii. A2. Nr. De nmatriculare la ORC. Firma I.A.N.G. IMPEX SRL, este nmatriculat la Registrul Comerului sub nr.J19/47/2001, din 22.04.2001,avnd codul SIRUES 194152342 si cod CAEN 1511. A3. Autoritatea fiscal tutelar este Direcia General a Finanelor Publice a judeului Harghita Administraia Finanelor Publice a oraului BLAN, i are codul de nregistrare fiscal (CIF):R 13701206. A4. Obiectul de activitate al firmei I.A.N.G. IMPEX SRL, este cel precizat n Codul CAEN 1511, i anume Producia, prelucrarea i conservarea crnii. Explicit, procesul de producie const n transformarea materiei prime (carne congelat bloc i carne semicarcase) n preparate din carne n conformitate cu tehnologia de fabricaie prestabilit. A5. Forma juridic a firmei I.A.N.G. IMPEX SRL : n conformitate cu actul constitutiv la art. 1, societatea se constituie ca societate cu rspundere limitat , are personalitate juridic i i desfoar activitatea conform statutului i legislaiei n vigoare. Scurt istoric. Firma a fost nfiinat n anul 2001 i a desfurat activitate de producie a preparatelor din carne la o scar limitat i deservind cu preponderena clienii magazinului proprietate a firmei situat n oraul Blan. Dotat cu utilaj second-hand i cu o gam sortimental limitat, firma a funcionat pn n acest moment fr a inregistra modificri n privina capitalului social, a structurii acionariatului, alte operaiuni de natur juridic sau litigii comerciale, etc. A6 . Structura capitalului social. -Tipul capitalului: capital privat (autohton+strin) -Capital social subscris - vrsat 20.000.000 lei din care participarea strin 10.000.000 lei. -Numr pri sociale : 200, (valoarea unei pri sociale este de 100.000 lei) -Numr de asociai : patru, fiecare detinnd pri sociale n valoare de 5.000.000 lei. Asosciaii, comform actului constitutive, sunt urmtorii: 1. Csilip Arpad, cetean romn, domiciliat n Miercurea Ciuc 2. Murean Dumitru, cetean romn, domiciliat n Bacu 3. Magyari Fulop-Ferenc, cetean maghiar, domiciliat n Pecs, Ungaria 4. Antal Janos, cetean maghiar, domiciliat n Szarvas, Ungaria

A7. Administratorul societii:

Adunarea general a asociaiilor din data de 24.04.2001 l-a ales n calitate de administrator pe D-l CSILIP ARPAD. Este de cetenie romn , s-a nscut la data de 18.10.1968 n Miercurea-Ciuc, Judeul Harghita . Actul de identitate este de tip C.I. avnd seria HR si numarul 061641 emis de poliia Miercurea Ciuc la 19.01.2002 . CNP 1681018191326, domiciliul actual n M-Ciuc , Strada Florilor Nr 12 Sc.C Et. 2 Ap 11, Judeul Harghita. A8. Administratorul nu deine participaii la alte societi. A9. Sediul social este situat n oraul Blan, Str. 1 Decembrie Nr. 12, Judeul Harghita, cod postal 4137.Unitatea de producie i realizeaz obiectul de activitate n spaiile constructive n care se afl sediul social al firmei. A10. Cldirile n care firma I.A.N.G. IMPEX SRL i desfoar activitatea este n proprietatea societii dup cum rezult din Contractul de vnzare cumprare. De asemenea, societatea detine utilaje i echipamente, dup cum sunt prezentate in continuare la seciunea C2. Terenul este concesionat pe o perioad de 50 ani. A11 Societatea nu are litigii in desfurare. B POLITICA RESURSELOR UMANE B1. Organigrama societii. Structura organizatoric a firmei este un model simplu de structur a intreprinztorului particular care ia deciziile i angajaii le execut. Personalul efectueaz diferite munci care acoper intreaga activitate a firmei, fiecare angajat deruleaz activitile necesare n mod curent, fr stabilirea efctiv a sarcinilor concrete printr-o fi a postului. In prezent firma folosete n procesul de producie un numr de 15 angajai n urmtoarea structur: 4 preparatori produse din carne 6 muncitori necalificai 1 electrician 1 fochist 1 subinginer 1 contabil 1 lucrtor comercial (la magazinul propriu) B2 Conducerea societii Adunarea general a asociailor este organul suprem de conducere a societii n cadrul creia fiecare parte social are dreptul la un vot. Hotrrile luate de Adunarea general sunt valabile numai dac au fost luate cu unanimitate de voturi. Aceste hotrri sunt aduse la indeplinire de ctre administratorul societii care este domnul CSILIP ARPAD. Conducerea tehnic este asigurat de domnul subinginer KONTAR ATTILA.2

B3. Personalul executiv si protectia personalului Numrul total de salariai 15; 10; Din care cu contracte de munca 15; Numr de salariai cu o vechime de 1 an Numr de salariai cu funcie de execuie 14 ; Numr colaboratori 0. Numr de salariai cu funcie de conducere 1;

Orientativ, nivelurile de salarizare pentru funciile de execuie sunt cuprinse ntre 3,5 si 4 mil lei / lun brut. n firma respectiv instruirea personaluilui despre protecia muncii, paza i securitatea incendiilor, se fac periodic de ctre un delegat de la unitatea respectiva,iar n cadrul unitii sunt i norme proprii elaborat de ctre conducere. Fiecare angajat are o Fi individual a muncii i a stinerii incediilor n care se fac nscrieri la fiecare instruire i n acela timp fiecare angajat are Carnet medical de control n care sunt nscrise rezultatele periodice efectuate. B4. Politica de personal. Firma este amplasat ntr-o zon n care s-a produs o masiv disponibilizare a personalului din industria miner, ceea ce permite angajarea de personal fr nici o dificultate n privina numrului, singura problema care se pune fiind n legtur cu recalificarea acestora . Avnd n vedere specificul produciei, precum i o sum de faciliti oferite angajailor, precum o mas pe zi, un salariu mediu pentru preul forei de munc al zonei, posibilitatea de recalificare, toate acestea sunt suficiente motive pentru ca acetia s fie interesai i s manifeste loialitate fa de obiectivele firmei. B5 Tendina privind fora de munc din zon este favorabil firmei deoarece a nceput procesul de inchidere a minei de cupru Blan care deja a disponibilizat un important numr de salariai (actualmente omeri) urmnd ca n viitorul apropiat min s fie complet nchis. Aceast min de cupru este singurul obiectiv industrial din oraul Blan care n trecut absorbea cca 6 mii de salariai dintr-o populaie de cca 15 mii de locuitori. C DESCRIEREA ACTIVITII CURENTE. C1. Istoricul activitii. Conform actului de constituire, firma a fost nfiinat pe baza liberei iniiative, conform Legii nr.31/1990, i nmatriculat n Registrul Comerului sub nr. J29/14/2001, n data de 22.04 2001. n august 2001 a obinut primele mostre din produsul past din carne pentru hamburger. n cursul lunii septembrie se ntroduc n fabricaie produsele: parizer de porc, parizer de curcan, past de ficat n membran artificial, carne tocat. n scopul diversificrii n continuare a gamei sortimentale se achiziioneaz semicarcase carne de porc n scopul de a se trana i de a se obine carne de lucru respectiv ceaf, cotlet, muchi, slnin, costi i oase garf. Produsele astfel rezultate din tranare, au fost valorificate ca atare, ca produse de mcelarie.3

n continuare fabricaia se menine pe schema sortimental de mai sus, renunndu-se n shimb la fabricarea pastei pentru hamburger, dat fiind eficiena redus n producia i comercializarea acesteia. In cursul lunilor care au urmat, n anul 2002, gama sortimental a fost completat cu parizer din carne de pasre, pn n luna august cnd ncepe fabricaia i a altor sortimente ca: parizer cu cacaval, crnai Lecso, salam Turist, salam Dimineaa. Preocuparea pentru diversificarea sortimental constituie o permanent pentru colectivul firmei. C2. Principalele mijloace fixe care compun patrimoniul actual al societii. In categoria imobilizri corporale, sunt evideniate urmtoarele categorii de mijloace fixe:-

Teren n suprafaa de 750 mp. (concesionat pe o perioad de 50 ani ) Cldire aflat n proprietate Utilaje i echipamente specifice produciei a preparatelor din carne, dup cum urmeaz:

-

Valoarea mijloacelor fixe enumerate la costul de achiziie este de 7.683.901.900 lei. Gradul actual de uzur fizic i moral a respectivelor mijloace fixe este de cca 50%. (precizarea se refera n special la utilaje i echipamente specifice produciei de preparate din carne). C3. Politica de produs. Procesul tehnologic. Gama sortimental de produse fabricate, corespunde cerinelor consumatorilor, nefiind nregistrate producie pe stoc. Gama este ntr-un continuu proces de mbuntire, att sub raportul numrului de produse, ct i al calitii i al modului de prezentare. Se are n vedere ntroducerea n fabricaie de noi sortimente, precum i a unor sortimente cu caracter tradiional. Gama actual de produse al SC I.A.N.G. IMPEX SRL se compune din: Procesul tehnologic este unul clasic pentru obinerea preparatelor din carne i se compune din urmtoarele faze: o conservare i mturare carne, o tocare, mrunire la cutter funcie de sortimentul fabricat, o amestecare cu condimente i alte adaosuri,o

ntroducere n membrane naturale sau artificiale la utilajul Sprit,

o fierbere i afumare, o depozitare n condiii de ventilaie i termostatare, o zona de livrare, unde se fac ultimele operaiuni de etichetare, clipsare i ambalare Producia de preparate din carne se realizeaz n baza licenei de fabricaie . Operaiunile de ambalare, etichetare i clipsare se execut cu materiale de ultim generaie achiziionate de pe pia intern sau din import. Operaiunile de transport, pstrare , depozitare i condiionare a produselor se face de ctre o firm cu care societatea are contract. C4. Politica de aprovizionare Furnizorii de materii prime. In activitatea curent sunt utilizate ca materii prime principale i secundare, o gam larg de4

componente. Astfel, materiile prime folosite sunt urmtoarele:-

carne lucru de porc, slnin, MDM i emulsii (ca materii prime principale), ghea, sare cu nitrit, sare, Danpro H, Danpro S760, Tarisol fresh, fin fermentat, Rot aroma, piper mcinat, praf de usturoi, boia iute, complet de parizer, complet de salam Turist, complet de pateu, complet de crni Lecso, ficat de porc, stabulsion, KSB 0,001, oric de porc, piele de pasre, membran salam, membran parizer, mae de porc, mae de oaie

-

( materii prime secundare). O list a furnizorilor actuali de materii prime i materiale este prezentat n cele ce urmeaz: Furnizori de materii prime: AGRICOLA INTERNAIONAL, BACU ALFOLDI RT, UNGARIA SOURCE GLOBAL FOOD, OLANDA LAREX TRADE, UNGARIA W.S.F. MARELID, UNGARIA Furnizori de aditivi i condimente: M FOOD, UNGARIA ALFOLDI RT, UNGARIA Furnizori de ambalaje, etichete, clipsuri, linguri: M FOOD, UNGARIA TIPOGRAFIC ROMNIA LACTO SERVICE, ROMNIA In ceea ce privesc reelele de aprovizionare i logistic folosit, societatea urmrete, ca mod de operare, stabilirea de contracte ferme, avnd drept criterii de selectare a furnizorilor preul, calitatea materiilor prime, termenele de plat i livrri, inclusiv modul de transport al acestora. Politica de aprovizionare cu materii prime principale i secundare este orientat ctre import dat fiind actuala conjunctur comercial i fiscal. Aprovizionarea cu materii prime prezint o anumit sezonalitate, n special la carnea de porc achizitionat de pe piaa intern, n sensul creterii preurilor n lunile de iarn, mai ales n perioada srbtorilor. n acelai timp produsele de import, care dein o pondere covritoare, se caracterizeaz printr-o stabilitate mai mare a preurilor. Ca o concluzie, securitatea surselor de aprovizionare i stabilitatea preurilor este asigurat prin actuala deschidere a pieei ctre furnizorii din rile Uniunii Europene, tendina care se va accentua pe msura eforturilor Romniei de integrare european. C5. Politica de pre. Nivelul mediu al preurilor practicate de Societate este mai mic dect cel al preurilor competitorilor de anvergur naional care desfac pe piaa zonal, cu cca 10-15% mai mic. Aceste preuri sunt rezultatul unor influene ce in de tehnologia de fabricaie, care permite realizarea unor produse cu costuri de producie mai mici, de nivelul mai sczut al cheltuielilor de distribuie, dat fiind aria geografic limitat creia i se adreseaz produsele solicitantului i de adaosurile5

comerciale moderate practicate. Factorul decisiv n stabilirea preurilor l reprezint aprovizionarea cu materii prime din import, mai mici i care permit randamente superioare n procesul de producie. Sub aspectul gamei sortimentale, ponderea major o dein produsele care se adreseaz categoriilor de consumatori medii i defavorizate, care se orienteaz ctre produse ieftine. Dat fiind conjunctura economic, n care venitul mediu pe cap de locuitor al zonei este n jurul valorii de 150 Euro pe lun, iar din acest buget cca 60-65% este cheltuit pe bunuri alimentare, date tendinele demo-economice care caracterizeaz zona int, putem identifica urmatorul profil al consumatorului produselor I.A.N.G. IMPEX SRL : statut social mediu i sub medie, putere de cumprare limitat, nivel cultural mediu, orientat spre preul i cantitatea produselor n dauna calitii acestora, fidel unei game limitate de produse care i confer avantaje incontestabile legate de pre i nivel nutritiv. C6. Politica de desfacere- Canale de distribuie. Piaa de desfacere a produselor este cuprins de o reea la nivelul judeului Harghita precum i alte trasee de pia n judeele limitrofe. Distribuirea produselor se face n proporie de 70% ctre un distribuitor central pe baza de contract i 30% la fondul pieii prin magazinul propriu de desfacere situat n oraul Blan. Termenele de livrare a produselor i termenele de plat a acestora se stabilete cu distribuitorul central i se face sptmnal. C7. Performana financiar a firmei. Dat fiind scurta perioada de activitate productiv a firmei (3 luni calendaristice din anul 2001 i pn n prezent), analiza performanei trecute a firmei nu este relevant. Recapitularea n tabel valorile indicatorilor solicitai conform documentelor financiare de sintez dup cum urmeaz: - Mii lei Indicator Cifra de afaceri, din care: Producia vndut Rezultatul din exploatare Profit net/ pierdere Active totale Active circulante Datorii pe termen scurt Capital social Total datorii, din care: Datorii cu personalul i asigurrile sociale Datorii la bugetul de stat Credite bancare pe termen lung i mediu Valoare 7.931.260 7.786.579 230.340 487 10.532.839 7.095.420 8.608.514 20.000 8.608.514 30.805 461,123 0

Nota: In formularul de dare de seama contabil de la 30.06.2001 la poziia rezultatul net al exercitiului financiarse raporteaz o valoare negativ, dat fiind perioada de nfiinare a firmei aprilie 2001. Nu se incalc n schimb criteriul de eligibilitate referitor la profitabilitate, ntruct nu este rezultatul la sfrit de an i nici al ultimei raportri contabile la jumtatea anului, respectiv6

30.06.2004. PARTEA A II-A D. ANALIZA DE PIA PENTRU OBIECTIVUL PROPUS Definirea pieei int : Produsele rezultate din industrializarea crnii de porc care vor face obiectul activitii solicitantului sunt destinate unei piee regionale, constituite la nivelul judeului Harghita i al judetelor nvecinate, precum Covasna, Mures, Bacu, Neam. D.1. Caracteristici generale ale pietei produselor care fac obiectul proiectului n sectorul creterii porcinelor i prelucrrii crnii de porc, situaia a devenit complicat. Pn n anul 1997, Romnia a fost un exportator net, principalul beneficiar fiind Rusia. Din 1998, dei producia intern a crescut la 256.000 de tone i stocurile au sporit corespunztor, Romnia a importat 29.500 tone de carne, n majoritate producie CEFTA, exportnd de 7 ori mai puin dect in 1997 (8.400 tone). Principalul pierdant este consumatorul obligat s cumpere produse strine, dar s plteasc i lipsa de eficien a industriei. Revenind la piaa int pentru desfacerea produselor solicitantului, aceasta este una, aa cum s-a mentionat, regional. Sub aspect demografic, rezultatele recensmntului din 2003 indica urmtoarele statistici : Jude BacuCovasna Harghita Neam Mure Total Sursa: Comisia Naional de Statistic

Populaie708.751 222.274 326.020 557.084 579.862 2.393.391

Ponderea pop. Urbane45-60% 45-60% 30-45% 30-45% 45-60%

Densitate mediePeste 100 loc/ kmp 30 60 loc/ kmp 30 60 loc/ kmp 80-100 loc/ kmp 80-100 loc/ kmp

Dup cum reiese din tabel, zona geografic deservit este una mediu populat, cu un potenial de peste dou milioane de locuitori, i cu un grad mediu de concentrare a populaiei n mediul urban. Mai mult, n judeele Harghita i Covasna s-a constatat o depopulare semnificativ de la recensmntul din 1992, n special pe seama scderii segmentului tnr de populaie. Dat fiind specificul de consum al zonei, precum i existena unor reete cu tradiie, se recomand solicitantului nregistrarea unor produse tradiionale ( produse indicaie geografic , aa cum sunt definite n Legea 84/ 1998), care sa confere intreprinztorului o sum de avantaje competitive. Desfacerea produselor din carne de porc prezint anumite caracteristici de sezonalitate. n general, astfel de produse se desfac cu preponderen n anotimpul rece (Noiembrie Februarie) cu un vrf de vnzri n Decembrie, unde se realizeaz cca 15 - 20% din cifra de afaceri anual. Sezonalitatea este mai pronunat n cazul produselor afumate, cu un coninut mai mare de grsimi (ceaf, bacon, crnai), in timp ce produsele mai usoare , gen parizer, salam uscat, cremwurti prezint o constant mai mare pe parcursul anului n termeni de vnzri.7

D.2. Profilul consumatorului

Data fiind conjunctura economic, n care venitul mediu pe cap de locuitor al zonei este n jurul valorii de 100 Euro pe lun, iar din acest buget cca 60-65 este cheltuit pe bunuri alimentare, date tendinele demo-economice care caracterizeaz zona int, putem identifica urmtorul profil al consumatorului produselor I.A.N.G. IMPEX SRL : statut social mediu i sub medie, putere de cumprare limitat, nivel cultural mediu, orientat spre preul i cantitatea produselor n dauna calitii acestora, fidel unei game limitate de produse care i confer avantaje incontestabile legate de pre i nivel nutritiv. n contextul unei competiii inegale venite din partea marilor productori naionali de produse din carne, care acoper fiecare toate categoriile de produse, solicitantul poate concura cu succes adoptnd oricare din urmtoarele politici de produs : fie sa concureze pe segmentul de pia inferior (produse ieftine din paste proteinice gen parizer i cremwurti, salamuri crude), mai sensibile la cheltuielile legate de distribuie, domeniu n care ar putea obine anumite avantaje competitive n faa productorilor naionali, fie s identifice acele nise de pia neacoperite pentru specialiti (vezi sortimentul de slnin harghitean sau alte produse dup un reetar de import, gen crni i salamuri uscate ungureti) pe care sa le promoveze la nivel de zon, i chiar naional.

D.3. Piaa de aprovizionare

SC I.A.N.G. IMPEX Srl se aprovizioneaz cu materie prim (carne de porc) preponderent din import (Ungaria), dar i din bazinul intern de aprovizionare, respectiv judeele Harghita, Covasna, Bacu i Mure. Importul reprezint n situaia actual cca 85% din totalul materiei prime prelucrate. Oportunitatea n materie de achizii este dat de conjunctura economic i legislativ, n esen de nivelul sczut al taxelor vamale la importul de carne de porc, coroborat cu calitatea superioar a crnii de import.

Conjunctura extern Valoarea importurilor de carne de porc s-a cifrat la 43,1 mil. USD, n timp ce importurile de carne de vit la numai 6,5 mil. USD. Valoarea global a schimburilor comerciale n industria zootehnic i a procesrii crnii pe durata primelor apte luni din 2004 s-a cifrat la 164,1 mil. USD, cu un plus de 8,8 mil. USD fa de acum un an. Deficitul comercial inregistrat a fost de 60,3 mil. USD. In baza premiselor economico-legislativ, dinamica importurilor nefavorabil Romniei va continua pe termen scurt i mediu. Pe termen lung situaia ar putea fi balansat printr-o revingorare a sectorului zootehnic intern, pe baze de eficien economic, aceasta i ca efect al susinerii financiare prin programe de dezvoltare, inlusiv prin investiiile n cadrul Programului SAPARD, i prin ajustri structurale i corelri ntre ramurile produciei vegetale i animale. Actualmente, sursa preponderent de aprovizionare a societii este importul de carne n carcas din Ungaria, iar aceast politic va continua i dup punerea n funciune a proiectului SAPARD, dat fiind conjunctura favorabil oferit de actualul nivel al taxelor vamale de import, precum i de calitatea superioar a materiei prime. In prezent, preul mediu al crnii de porc importate este de 1,5-1,6 euro/kg, incluznd transportul pn n Romnia, n timp ce pe piaa8

intern preul este de 52.000 - 57.000 lei kg, cu o tendin de crestere odat cu apropierea sezonului rece. D.4. Analiza competiiei Aa cum s-a relevat ntr-o seciune anterioar a studiului de pia, zona de desfacere se caracterizeaz n general printr-o putere redus de cumprare, n care preul este componena competiional cea mai important. Din datele puse la dispoziie de ctre distribuitorii SC I.A.N.G. IMPEX SRL, cele mai bine reprezentate n zona Harghita mrci naionale de productor de preparate din carne de porc sunt Agricola Internaional Bacu i Ifantis Bucureti, care acoper intreaga gam sortimental i reprezint cca 25- 30% din pia. Dintre productorii de anvergur medie, Prod DS Satu Mare i Carne Sinaia desfac n principal salamuri crude, la acestea adugndu-se ali productori locali din Sfntu Gheorghe, Odorheiu Secuiesc, Trgu Mure i Braov. Piaa preparatelor din carne este caracterizat de un nivel mediu al barierelor de intrare, acestea innd n special de valoarea investiiei i de accesul la canalele de distribuie. Din aceast perspectiv, I.A.N.G. IMPEX SRL beneficiaz de o serie de avantaje competitive, cum ar fi : relatie contractual pe termen lung cu un distribuitor cu tradiie n zon; beneficiaz de termene de plat relaxate, att pentru materia prima importat, ct i pentru vnzri ; recunoaterea calitii produselor pe plan local ; accesibilitatea preurilor ; costul avantajos al resurselor utilizate. Principalele puncte slabe in activitatea Societii constau n : - echipamentele i utilajele cu un grad ridicat de uzura fizic i moral ; - neomogenitatea fluxului tehnologic, dat fiind modalitatea de achiziie a prilor componente i tipul acestora (second-hand) ; Pentru mai bun desfsurare a produciei societatea a hotrt schimbarea fluxului tehnologic prin proiectul SAPARD investiia fiind numit modernizarea capacitaii de prelucrare a crnii prin dezvoltarea i retehnologizarea unitii existente n scopul creterii eficienei prin utilizarea de tehnologii moderne E.DOCUMENTELE FOLOSITE I CONTABILITATEA INFORMATIZAT Documentele folosite n interiorul societii sunt grupate pe seciuni : -intrarea materiilor prime pe baza de Factur fiscal de la furnizor recepionarea mrfii de ctre gestionar pe baza Nota de recepie darea n consum a materiilor prime de ctre gestionar pe baza Bon de consum prelucrarea pe baza reetelor de fabricaie recepionarea produsului finit pe baza de Raport de producie zilnic descrcarea de gestiune pe baza Facturii fiscale livrate la clieni.

9

Toate aceste operaiuni sunt evideniate cu ajutorul programului de contabilitate i gestiune producie nscrisa pe calculator n limbaj FoxPro. Sunt dou calculatoare legate n reea cu un singur program utilizat de ambele pti. CONTABILITATE FISIERE VNZRI Conturi Receptii Gestiuni Avize Cient/Furn Facturare Materiale Stocuri Documente Oferte pret Reete prod PRODUCTIE NCAS PLI UTILIZRI IESIRE Com.zilnic Inreg casa Date firm Rap.zilnic Inreg banca Inchidere lunare Consum mat Sold zilnic Jurnale Lista de pre Facturi val Fi magazie Calcul cons : Receptii val Listri-calc zilnic Note contabile

-calc period

PRODUCIE

PARTEA A III-a F PREZENTAREA PROIECTULUI F1. Obiectivele proiectului Obiectivele directe ale proiectului sunt urmtoarele : modernizarea capacitii de prelucrare a crnii prin dezvoltarea i retehnologizarea unitii existente n scopul creterii eficientei prin utilizarea de tehnologii moderne, mbuntirea controlului calitii materiilor prime, produselor semifinite i finite prin nfiinarea unui laborator propriu de analiz i control al calitii ; realizarea de produse tradiionale, valorificarea superioar a subproduselor.10

Realizarea acestui proiect urmrete i atingerea altor obiective cum ar fi:

-

mbuntirea competitivitii produselor procesate; Orientarea produciei n funcie de tendinele previzionate ale pieii i ncurajarea unor noi piee pentru produsele agricole procesate; mbuntirea prezentrii i condiionarea produselor procesate din punct de vedere calitativ i comercial ; Crearea de noi locuri de munc n zona ca urmare a mririi capacitii de prelucrare existent.

Strategia firmei I.A.N.G. IMPEX SRL este ca ea s devin LIDER prin cost i s-i mentin poziia n cazul eventualelor atacuri din partea competitorilor. De la nceput firma i-a propus s se lanseze ca firm cu parteneri asociai strini cu scopul de a diversifica gama sortimental de produse i de a penetra piaa extern.

F2. Descrierea tehnic a proiectului. Produsele planificate a se realiza prin proiect sunt : Parizer de porc in diverse sortimente (simplu, cu cacaval,cu unc, etc.) cu o pondere cantitativ n totalul produciei de 69,8% ; Slnin Harghitean - 7,8% ; Diverse sortimente de salamuri din carne de porc cu o pondere de 11,4% n totalul produciei (predominante n producia de salamuri fiind sortimentele Turist, Dimineaa,Bnean,Unguresc) ; Crnai de cas (crnai Lecso) cu o pondere de 3,1% n totalul producie ; Crnai semiafumai cu 2,3% ; Sunc cu o pondere n totalul produciei de 2,8% ; Pateuri de ficat reprezentnd 2,8% din totalul produciei.

-

Preparatele din carne sunt prezentate la vnzare n ambalaje moderne, cu expunerea sumar a coninutului rezultat din reetele de fabricaie, conform cu prevederile legale n vigoare. Obinerea preparatelor din carne se realizeaz n baza Licenei de fabricaie Seria C, nr.19858, emis de Ministerul Agriculturii i Alimentaiei la 13.11.2001. Rezumativ, procesul tehnologic const n urmtoarele faze, prezentate n ordine cronologic: recepia cantitativ i calitativ a materiilor prime i a materialelor auxiliare pe baza Notei11

de recepie cu amnuntul ; conservarea i mturarea; tocarea la maina de tocat Wolff, cu site de diverse dimensiuni cerute de tehnologie; malaxarea omogenizarea ; mrunirea fin la cutter ; controlul calitii interfazic ; umplerea membranelor ; legarea membranelor ; afumarea, fierberea; rcirea; controlul calitii produselor la produs finit ; etichetarea, ambalarea; depozitarea; livrarea catre beneficiari pe baza de Factur fiscal;

Procesarea materiei prime se face respectnd standardele prescrise. Principalele reete de fabricaie utilizate sunt prezentate mai jos :

Produs Parizer de porc Salam Turist Crrnai de cas Crnai semiafumai Crnai Lecso Pate de ficat Slnin Harghitean

Ingrediente MDM de porc, gheat, emulsie de sorici, condiment Parizsi komp., sare cu nitriti, aditivi Danpro HTS, antioxidanti, praf de usturoi Carne de porc, gheata, MDM, sare cu nitriti, condiment Turista Komplet, membrane Carne lucru porc, amestec de sare nitrit, praf de usturoi, boia iute, piper, apa, mate de porc Carne lucru porc, amestec de sare, piper, boia iute, usturoi, mate de oaie Carne, slnin, sare cu nitrit, gheat, MDM, emulsie de sorici, condiment Lecso Komplet, mae de porc Ficat de porc, slnin, oric fiert, sare cu nitrit, gheat, stabulsion, condiment Majas Komplet, membrane Slnin de porc, amestec de pulp tocat, condiment ,condiment Lecso Komplet, sodiu nitrat, aditiv tip D

Conform specificaiilor tehnice ale echipamentelor care urmeaz sa fie achiziionate, precum i a (re)organizrii fluxului tehnologic, capacitatea de procesare va fi de 3.204 tone pe an.

12

In scopul creterii competitivitii, solicitantul i-a propus s adopte o strategie de impunere pe pia prin calitatea produselor la nivelul celor strine, prin producerea de sortimente tradiionale specifice zonei i prin preuri cu cca. 10-15% mai mici ca preurile practicate de firmele concurente. Presiunile inflaioniste asupra preurilor materiilor prime, precum i reducerea taxelor vamale la materrile prime din import a determinat solicitantul s recurg la aducerea din import a cca 70% din necesarul de materii prime, dar i de a introduce in fabricaie metode mai perfecionate. Un aspect relevant al activitii solicitantului este permanena efortului de cercetare dezvoltare pentru lrgirea gamei sortimentale. In acest sens, solicitantul i-a concretizat investiia prin depunerea la OSIM de cereri de nregistrare a unor produse tradiionale pentru aprobare i nregistrare . Descrierea procesului HARGHITEAN: tehnologic al produsului indicaie geografic SLNIN

Materie prim: slnin i pulpe tocate Tehnologie: Slnina se ine ase sptmni ntr-un bai pregtit dup reeta proprie. Pulpa se toac la 3 mm n utilaj Wolf i se supune de asemenea unui tratament in bai folosind condimente specifice. Slnina i carnea tocat se stratific prin presare, urmnd ca, dup 24 ore s fie introdus n celulele de fierbere i apoi de afumare la rece. Produsul astfel obinut se ambaleaz n materiale certificate. F3. Managementul proiectului. n ce privete managementul execuiei tehnice a proiectului, responsabilul legal i responsabilul tehnic sunt persoanele mentionate in cererea de finanare, respectiv Dl. Csilip Arpad i Dl Kontar Attila. In ce privete managementul unitii de prelucrare dup punerea n exploatare a capacitii de prelucrare modernizate, dublarea numrului de personal de execuie nu va necesita o extindere a structurii personalului de conducere, actual echipa pstrndu-i atribuiile i componena. F4. Materii prime i sursele de achiziii. Materia prima principal folosit n fabricaie este carnea de porc achiziionat sub forma de brichete, congelat sau carcas. De asemenea, se achizitioneaz materii prime i de pe piaa intern prin activitatea de contractri. Materialele auxiliare folosite n procesul de fabricatie conform reetelor utilizate sunt achizionate att de pe piaa intern, ct i din import. Acestea sunt : aditivi alimentari, sare i nitrii, condimente, antioxidani, alte materiale. In categoria materii prime secundare pot fi incluse urmtoarele: emulsie de orici, cacaval, achiziionate de la intern.13

Prelucrarea crnii de porc nu este o activitate n care s fie implicate materii prime sau materiale deficitare.

F5 Desfacere i canalele de distribuie. Piaa int o constitue zona orasului Blan, care nu va putea absorbi dect 15 20 % din totalul produciei planificate. n aceasta situaie, firma este preocupat, n scopul ridicrii continue a activitii de dezvoltare a gamei sortimentale a produselor pentru a evita intrarea altor concureni pe pia. Firma este interesat i se concentreaz pe cicluri de producie la scara mare, maximiznd economiile n activitatea de producie n scopul mririi siguranei ca firmele concurente nu vor putea oferi aceleai preuri unitare. Nivelul ridicat al activitilor promoionale ale firmei, a fcut extrem de dificil impunerea altor firme n sectorul preparatelor din carne n orasul Blan i n imprejurimi. Promovarea produselor se face printr-un design foarte atrgtor al ambalajelor, prin personalizarea vitrinelor frigorifice din magazinele de desfacere locale, prin materiale colante i luminoase. Diferenta de 70% din cantitatea ce urmeaz a fi produs , este destinat vnzrii franco-furnizor, un distribuitor zonal cu o putere economico-financiar semnificativ i o reea de puncte de vnzare bine reprezentat. Transportul produselor Sociatii se face cu mijloacele de transport specializate ale distribuitorului. Existena unei astfel de relaii pe termen lung ntre productor i distribuitor s-a datorat clauzelor comerciale reciproc avantajoase i a unei conduite de afaceri exemplar. Politica de desfacere a produselor i extinderea prezentei pe noi piee se face prin consultri reciproce i planificare comun. Dupa punerea in exploatare a proiectului, imbuntirea calitii produselor i creterea semnificativ a cantitii de produse spre vnzare, Solicitantul intenioneaza, prin intermediul distribuitorului, listarea produselor sale i n marile magazine de tip cash&carry din marile centrele urbane din zona (Bacu, Braov, Trgu-Mure, i posibil Prahova i Bucureti). F6. Personal i instruire. Personalul ce va fi implicat n implementarea proiectului va fi recrutat din zona oraului Blan, unde posibilitile de recrutare i selecie sunt facile, dat fiind rata ridicat a omajului, singura problem constituind-o reconversia acestui personal la o alt meserie. Aceast recalificare va fi realizat prin cursuri de scurt durat i practic n producie, ntrucat producia prognozat va trebui realizat odat cu implementarea proiectului, reconversia muncitorilor se va realiza grafic i faptic n acelai timp. n domeniul tehnologiilor de fabricaie firma i va pregti un numr de doi-trei angajai n Ungaria, n timp ce furnizorii de utilaje vor presta servicii de instruire i consultan angajailor care vor deservi noua linie tehnologic. n cele de mai jos sunt prezentate organigramele societii n varianta iniial i n varianta cu proiect :

14

Organigrama 1 varianta fr proiect Total personal : 13Adunarea generala a asociailor

Administrator

Tehnic producie (10) Producie (8) Intreinere (1) Centrala termic (1)

Contabilitate financiar (2) Contabilitate (1) Gestiune magazin propriu (1)

Organigrama 2 n varianta cu proiect

Adunarea generala a asociailor

Administrator Producie schimb I i schimb II (18) Contabilitate financiar (2) Contabilitate (1) Gestiune magazin propriu (1)

15

Intreinere (2)

Tehnic producie (21) Central termic (1)

Laborator analiz (2)

Total personal : 26.Dup calificri, structura personalului n varianta cu proiect se prezint astfel : - muncitori din care : - calificai : 4 - intreinere : 3 - necalificai : - lucrtori comerciali : - laborant : - biolog - tehnolog : - contabil : Total : 21

14 1 1 1 1 1 26

F7 Graficul estimat al proiectului. Execuia tehnic a proiectului este prevzut a se realiza n 6 luni. La aceasta se adaug o lun de campanie promoional (promovare imagine firm) i cca 2 luni pentru obinerea unui feed-back relevant din partea consumatorilor. La captul acestui interval, firma de distribuie va ncepe demersurile de listare n unul sau mai multe hypermarket-uri gen Metro, Billa, Carrefour sau Selgros.Descrierea investiiei Proiectare, aprobri, avize, etc Achiztionare maini i utilaje Construcii instalaii Montaj L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10

16

mijloace fixe Utiliti Probe tehnologice nceperea produciei Achiziie masini i echipamente care nu necesit montaj Atingerea produciei planificate Promovare imagine firm Feed-back al pieei Listare

Perioada execuiei tehnice a proiectului este de ase luni calendaristice, astfel solicitantul putndu-se ncadra n termenele de plat prevzute de procedura SAPARD.

F8. Impactul proiectului asupra dezvoltrii zonei i mediului de afaceri Proiectul va avea cu siguran un impact pozitiv asupra zonei, o zon monindustrial de tip minier inclus pe lista zonelor defavorizate. Prezenta investiie este de natur a crea n faza iniial un numr de 13 noi locuri de munc, fapt deloc neglijabil la o populaie redus ca numr. Mult mai important este ns modelul de afaceri oferit de o firm precum I.A.N.G. IMPEX SRL, n planul organizrii, al eficienei economice i al respectrii cerintelor n materie de mediu, de protecie sanitar-veterinar i sanitar. O alt influen pozitiv va fi dat de nivelul incasrilor la bugetele locale rezultate din activitatea firmei, nivel care, dat fiind att dimensiunea localitii ct prognozatul volum de activitate, va ocupa cu siguran o pondere nsemnat. Administrata conform gndirii consultanilor i al experienei acionarilor, firma va putea impune ntreaga zon Blan n circuitul economic din sectorul produciei preparatelor din carne.

17

18

G. BUGETUL PROIECTULUI I PLANUL DE FINANARE G1. Necesarul de investiii n cele ce urmeaz sunt prezentate mijloacele fixe care vor fi achizitionate n cadrul proiectului:

LISTA UTILAJE DIN IMPORT:Nr. crt 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Denumire mijloc fix Maina de clipsat 120 porii / min. Cutter inox 600 Kg/ or Maina de umplut cu vacuum Dulap tratamente termice cu trei crucioare Agregat frigorific 300 l Tumbler 3 t/ zi Maina de injectat Maina de ambalat cu folie plana Compresor aer PN 6 12 bari Staie de dedurizare a apei Qmax = 1,3 mc/ h Furnizor Binexim KFT, Ungaria Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem NOBEL, Italia

LISTA UTILAJE DIN TARANr. crt 11 12 Denumire mijloc fix Rezervor ap din polstif V = 5000 l Staie de pompare cu recipient hidropneumatic - recipient hidropneumatic PN 10 bari, V = 800 l - electropomp Lotru 65, Q 10 mc/ h, H 52 m H2O, N = 7,5 Kw Cazan duplicat cu manta dubl de abur V=200 l (2 buc.) Omogenizator cu palete cu manta dubl cu rcire V = 3000 l Rcitor de aer cu freon Filtru celule afumare (2 buc.) De stabilit De stabilit Furnizor

13 14 15 16

De stabilit De stabilit De stabilit De stabilit

LISTA DOTRI DIN IMPORTNr. crt 17 Denumire mijloc fix Accesorii ale fluxului tehnologic: mese de lucru, De stabilit Furnizor

19

18

carucioare carne tocat, crucioare past de carne, tomberoane, crucioare produs finit Aparatur de laborator: - refractometru Zeiss - PHmetru digital; - Microscop biocular 1 x 1000 si 1 x 3000 - Etuv de termostatare - Aparat sterilizare cu abur

De stabilit

LISTA DOTRI DIN ARNr. crt 19 Denumire mijloc fix Aparatur pentru laborator: - Cuptor cu microunde, - Balana analitic - Etuva electric - Aparat pentru ap distilat - Baie apa cu termostat - Balana de cntrire Stingtoare portabile pentru incendiu: - cu spum chimic tip SC9 (4 buc) - cu pulbere si CO2 tip P6 (2 buc) - Furtun pentru hidrani tip C 50mm (3 buc x 20m) Furnizor

20

La obiectivele de investiii menionate mai sus, se vor aduga urmtoarele categorii de cheltuieli de capital mentionate n devizul general: Cheltuieli pentru realizarea infratructurii obiectivului (reele de racord, utiliti exterioare incintei), Cheltuieli pentru avize acorduri autorizaii, Cheltuieli de proiectare, Cheltuieli pentru organizarea licitaiilor pentru execuia lucrrilor, Consultana i asistena tehnic pe parcursul realizrii obiectivului, Cldiri i construcii speciale, instalaii aferente construciilor i reele de utiliti n incint, Montaj utilaj tehnologic, inclusiv reele aferente, Organizare de antier, Comision banc, taxe, Diverse i neprevzute,20

-

Pregtirea personalului de exploatare.

H. PROIECII FINANCIARE I INDICATORI FINANCIARI H1 Analiza pragului de rentabilitate

Se utilizeaz formulaQxpu=CD+Qxcv, unde:Q este cantitatea (n tone) de carne procesat, pu este preul unitar de achiziie, CD sunt cheltuielile anuale directe ale societii i cv sunt cheltuielile variabile la ton de carne procesat. Se consider ca la 0,54 Kg de carne procesat se obine 1 Kg de produs finit echivalent, care se compune, conform structurii anticipate a produciei, din urmtoarele:Vanzri fizice previzionate, din care: Parizer Slnin harghitean Salam Turist i Dimineaa Crnai de cas Crnai Lecso Crnai semiafumai Pateu de ficat Total % in total desfacere 0,698 0,078 0,0114 0,031 0,0028 0,023 0,028 1 to to to to to to to To to

Mai jos este calculaia cheltuielilor indirecte i variabile:cheltuieli variabile materii prime si materiale Utiliti Personalul productiv TOTAL CV cv (pe ton de produs) cheltuieli indirecte Amortizarea personal indirect productiv altele, inclusiv telecomunicaii, consumabile, materiale de protecie i uniforme, etc TOTAL CI mii lei 131.286.522 1.265.261 657.600 133.209.383 41,628

3.800.670 192.000 8.000.000

11.992.670

21

Din ponderarea preurilor unitare ale produselor care compun gama sortimental se obine un pre unitar de pia de 73.830 lei. Costul unitar al produsului echivalent fiind de 41.628, se obine o valoare de 372 to pentru pragul de rentabilitate.

H2. Indicatori financiari 1. Rezultatul din exploatare cu proiect este pozitiv pentru orice perioad de proiecie. 2. Profitul net incremental este pozitiv pentru orice perioad de proiecie. 3. Durata de recuperare a investiiei este mai mic de 1 an. 4. Rentabilitatea capitalului investit este mai mare de 15% pentru orice an de previziune. In primul an, unde valoarea profitului net incremental este cea mai mic se obine o valoare de 41.887.436.000, mai mare fa de total valoare proiect din bugetul indicativ din cererea de finanare de 40.122.030.000. 5. Gradul de acoperire a cheltuielilor financiare. Raportul Rezultat incremental din exploatare/ Cheltuieli financiare este supraunitar pentru orice perioad de previziune.

I. CONCLUZII Prin analiza pragului de rentabilitate se demonstreaz faptul ca realizarea proiectului este fezabil economic, punnd n eviden o zona mare de realizare a beneficiului. Pragul de rentabilitate se afl la 372 tone/ an materie prim (carne) introdus n procesare, fa de 3.200 tone capacitate anual proiectat. Implementarea proiectului, conform indicatorilor calculai relev i posibilitatea cert de recuperare a investiiei n cca 1 an de zile. Analiznd zona pragului de rentabilitate se mai relev i faptul ca unitatea de producie nu este obligat s fac fa unor eforturi financiare deosebite n scopul atingerii acestui nivel. Prin implementarea proiectului se va realiza o capacitate de prelucrare a crnii viabile ntr-o zon defavorizat sub aspect economic, care poate dinamiza activitatea i poate avea un impact social semnificativ.

22

J.ANEXEDEVIZ GENERAL Privind cheltuielile de capital necesare realizarii lucrrilor de modernizare n cadrul proiectului Modernizarea capacitatii de prelucrare a carnii prin retehnologizareNr. Crt. Denumirea capitolelor de cheltuieli Valoarea total Mii lei PARTEA I CAPITOLUL 1 Cheltuiueli pentru obinerea i amenajarea terenului Obinerea terenului Amenajarea terenului Amenajari pentru protecia mediului, inclusiv refacerea cadrului natural dup terminarea lucrrilor CAPITOLUL 2 Cheltuieli pentru realizarea infratructurii obiectivului (reele de racord, utiliti exterioare incintei) CAPITOLUL 3 Cheltuieli pentru proiectare i asisten tehnic Studii de teren geo, topo, hidro Cheltuieli pentru avize, acorduri, autorizaii, taxa aferent inspeciei pentru controlul calitii lucrrilor de construcii i alte cheltuieli de aceeai natur n sarcina investitorului Proiectare i engineering, inclusiv plata knowhow1 Cheltuieli pentru organizarea licitaiilor pentru execuia lucrrilor Consultana i asisten tehnic, inclusiv plata personalului de supraveghere pe parcursul realizrii obiectivului CAPITOLUL 4 Cheltuieli pentru investiia de baz Cldiri i construcii speciale, instalaii aferente construciilor i reele de utiliti n incint21

Din care supus licitaiei Mii lei Euro

Euro

1.1 1.2 1.3

84.000

2.575,90

-

635.895,00 9.783

19.500,00

3.1 3.2

300,00

3.3 3.4 3.5

489.150 6.522 130.440,00 37.078.404 2.081.200

15.000,00 200,00 4.000,00 1.137.025,57 63.820,91

489.150

15.000,00

4.1

1.622.500

49.754,68

Exist un singur contract de consultan care acoper elaborarea documentaiei tehnice ; firma a fost desemnat ctigtoare n urma seleciei ofertei celei mai avantajoase din punct de vedere tehnic i financiar.

23

4.2 4.3 4.4 4.5

5.1 5.2 5.3 6.1 6.2

Montaj utilaje tehnologice, inclusiv reelele aferente Utilaje i echipamente de transport Utilaje i echipamente tehnologice i funcionale cu montaj 3 Dotri, inclusiv utilaje i echipamente independente cu durat mare de serviciu, din care: - din ar - din import CAPITOLUL 5 Alte cheltuieli Organizare de antier Comisioane, taxe, etc (comision bancar i taxa racord energie electric) Cheltuieli diverse i neprevzute CAPITOLUL 6 Cheltuieli pentru darea n exploatare Pregtirea personalului de exploatare Probe tehnologice, ncercri, rodaje, expertize la recepie TOTAL Din care C + M PARTEA a II-a Valoarea ramas actualizat a mijloacelor fixe existente incluse n cadrul obiectivului ce se construiete PARTEA a III-a Fondul de rulment necesar pentru primul ciclu de producie TOTAL GENERAL Din care C + M

125.000 33.648.244 1.223.960 50.000 1.173.960 2.317.208,65 4.200 438.420,4 1.874.588,25 6.522 6.522 40.122.030 2.290.200 5.413.940

3.833,18 1.031.838,21 37.533,27 1.533,27 36.000,00 71.058,22 128,79 13.444,35 57.485,07 200,00 200,00 1.230.359,71 70.229,99 166.020,85 36.365.194 1.115.154,6 8 33.275.244 1.020.400,0 0

978.3004

30.000,00

1.040.568

31.909,48

46.576.538 2.290.200

1.428.290,03 70.229,99

Se vor supune impreun unei singure licitaii categoriile de lucrri urmtoare: amenajri interioare spaiu de producie i spaiu de depozitare i izolaie planeu (poziiile 1, 2 si 13 din devizul pe obiect D01).2

Fac obiectul licitaiei numai utilajele i echipamentele din import, care vor fi achiziionate de la un singur productor. Cele care vor fi achiziionate de pe pia intern reprezint mijloace fixe cu diferite valori de ntrebuinare fiecare avnd valori mai mici de echivalentul n lei a 10.000 Euro.3

Vor fi supuse licitaiei (provenind toate de la un singur funizor) urmtoarele dotri: mese de lucru, crucioare carne tocat, crucioare past de carne, tomberoane, crucioare produs finit), n valoare total a echivalentul n lei a 30.000 Euro.4

24

DEVIZE PE OBIECT D01. Utilaje i instalaii tehologice noi necesare pentru activitatea de prelucrare a crnii- Mii lei Nr. Crt 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 Denumire categorie de lucrri Amenajri interioare spaiu producie Amenajri interioare spaiu depozitare Fundaii de beton B200 la utilaje Instalaii elecrtice de for Instalaii electrice de protecie la scurtcircuit Instalaii iluminat i prize Echipament tablou general de distribuie Instalaii ap Instalaii canalizare Separator grsimi Instalaii tehnologice (aer comprimat, frig) Montaj utilaj Izolaie planeu Utilaje cu montaj din ar Utilaje cu montaj din import TOTAL TVA 19 % TOTAL VALOARE DEVIZ Valoarea 380.000,00 274.500,00 20.000,00 72.500,00 16.000,00 18.800,00 37.800,00 27.000,00 9.000,00 35.600,00 64.000,00 55.000,00 968.000,00 373.000,00 33.275.244,00 35.626.444,00 6.769.024,36 42.395.468,36

D02. Lucrri pentru asigurarea cu utiliti- Mii lei -

Nr. Crt1 2 3

Denumire categorie de lucrriLucrri de terasare Racord ap potabil Racord energie electric TOTAL TVA 19 % TOTAL VALOARE DEVIZ

Valoarea13.000,00 27.000,00 44.000,00 84.000,00 15.960,00 99.960,00

D.03. Testarea i controlul calitii (laborator pentru testarea i controlul calitii i filtru sanitar)

25

- Mii lei -

Nr. Crt1 2 3 4 5

Denumire categorie de lucrriAmenajare filtru sanitar construcii Amenajare laborator construcii Instalaii electrice iluminat i prize Instalaii sanitare Instalaii abur i gaze TOTAL TVA 19 % TOTAL VALOARE DEVIZ

Valoarea147.550,00 40.000,00 28.000,00 11.000,00 1.450,00 228.000,00 43.320,00 271.320,00

DEVIZ FINANCIAR Privind cheltuielile de proiectare i asisten tehnic - Mii lei Nr. Crt 1 Categorie cheltuieli Aviz sanitar, sanitar veterinar Aviz PSI Aviz branamente energie electric Aviz branamente alimentare ap Acord de mediu Aviz aparare civil Taxe pt inspecia de stat pentru calitatea n construcii Autorizaia de construcii Certificat de urbanism Proiectare i engineering Consultana tehnic pentru pregtirea proiectului Consultana financiar pentru pregtirea proiectului Consultana i asistena tehnic i managerial pe durata implementrii proiectului Cheltuieli privind organizarea pentru execuia lucrrilor licitaiilor Valoarea 300 150 250 250 900 100 350 7.433 50 193.000 296.150 130.440 6.522

2

3

CUPRINS1.PARTEA I-DESCRIEREA SOCIETII A. Date generale privitoare la societate ..2 A.1 Numele societii ...2 A.2 Nr. nmatriculare la ORC. ..226

A.3 Autoritatea fiscal 2 A.4 Obiectul de activitate 2 A.5 Forma juridic ..2 A.6 Structura capitalului social ..2 A.7 Administratorul societii .2 B. Politica resurselor umane .4 B.1 Organigrama societii .4 B.2 Conducerea societii 4 B.3 Personalul executiv.5 B.4 Politica de personal 5 C. Descrierea activitii curente ....6 C.1 Istoricul activitii ..6 C.2 Patrimoniul societii .6 C.3 Procesul tehnologic 7 C.4 Politica de aprovizionare ...9 C.5 Politica de pre ..10 C.6 Politica de desfacere .10 C.7 Performana financiar a firmei .11 2.PARTEA A II-A ANALIZA DE PIA A. Analiza de pia pentru obiectul propus .12 D.1 Caracteristici generale ale pieei ...12 D.2 Profilul consumatorului 13 D.3 Piaa de aprovizionare .14 D.4 Analiza competiiei 15 D. Documentele folosite si informatizarea ...16

3. PARTEA A-III-A PREZENTAREA PROIECTULUI E. Prezentarea proiectului SAPARD 17 F.1 Obiectivele proiectului 17 F.2 Descrierea tehnic a proiectului 18 F.3 Managementul proiectului 20 F.4 Materii prime i sursele de achiziii ..20 F.5 Desfacerea i canalele de distribuie .21 F.6 Personalul i instruire 21 F.7 Graficul estimat al proiectului ..24 Impactul proiectului asupra dezvoltrii zonei ..25 G. Bugetul proiectului i planul de finanare .26 G.1 Necesarul de investiii ..26 H. Proiecii financiare i indicatori financiari ..2827

F.8

H.1 H.2 I. J.

Analiza pragului de rentabilitate 28 Indicatori financiari .29 Concluzii 30 Anexe 31

BIBLIOGAFIE

1. Roca I. Ioan, Zaharie Dorin: Proiectarea sistemelor informatice de gestiune,Note de curs, ASE Bucureti, 2002 2. Sabu Gh, Crstea Claudia Sisteme de gestiune a bazelor de date, 2003 3. Ghidul Reprezentantului SAPARD

28