proiect conta+partea2 (Autosaved)

download proiect conta+partea2 (Autosaved)

of 45

Transcript of proiect conta+partea2 (Autosaved)

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    1/45

    1.2 Redarea contabil a informa iilor furnizate

    de ctre documentele primare n luna iulie

    Opera iunile economico-financiare efectuate de SC Student SA Alba Iulia n luna iulie a exerci iului financiar 2010 sunt urmtoarele :

    1. Se prime te de la Ionescu Nicolae, garan ia pentru administra ia sa, garan ie care, a a cum prevede actul constitutiv, este de 1 200lei. Ulterior suma este deus la banc.

    - ncasarea garan iei de la administrator :

    DISPOZI IE DE *) ncasare ctre caserie Nr. 4 din 01.07

    Numele i prenumele Dinu GabrielFunc ia(calitatea) contabilSuma 1 200 lei unamiedousutelei

    ( n cifre ) (n litere)Scopul ncasrii depunere garanie

    Semntura Conductorul

    unit iiViza de control

    financiar-preventivCompartiment

    financiar-contabil

    Ionescu Nicolae

    5311Casa n lei = 4281 Alte datorii n legtur cu personalul 1 200

    - Depunerea garan iei la banc :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    2/45

    FOAIE DE VRSMNT NR.1

    S-a primit de la Ionescu Nicolae pentru SC Student SA

    Cod fiscal/CNP RO 113428 suma de lei (n cifre) 1 200

    (n litere) unamiedousutelei reprezentnd :

    MONETARCOD CONT SUMA LEI BUC.BILETE BANC LEI

    (MONED MET.)x 200x 100x 50 10

    x 10 70x 5x 1

    x 0.50x.0.10x 0.01

    TOTAL 1 200Verificat, Casier,

    Serviciul control i eviden a veniturilor ....................................L.S

    .............................................................. L.S Data 01.07.2010

    581Viramente interne = 5311Casa n lei 1 200

    Extras de cont nr. 1 pag.1/1

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    3/45

    Unitate BRDSuc. Alba Iulia

    Str. Ardealului 2, bl. 31B-31C, tel. 0258-831371

    De la 12/06 la 12/06

    Referine bancare :Titular : SC STUDENT SA

    cod banc cod unitate cod IBANvaluta

    SC STUDENT SAStr. N. Iorga, nr.13

    Alba Iulia,AB,ROM

    0003 0100 RO61BRDE488SV00001254889

    ROL

    Cont curent LEU (ROMNIA)

    Data oper. Descriere operaiune Debit Credit Dat valut14.06 SOLD INIIAL 12 00001.07 DEPUNERE GARANIE 1 200

    Total 13 200Sold final 13 200

    5121Conturi la bnci n lei = 581Viramente interne 1 200

    REGISRU DE CAS

    DataContul casaZiua Lun

    aAnul

    1 07 2010 5311Nr.crt

    Nr.actde cas

    Nr.anex

    Explicaii ncasri Pli Simbol cont corespondent

    Report/Sold ziua precedent1 2 3 mprumut

    societate570 4551.3

    2 1892368 4 Cheltuieliconstituire

    570 201

    3 3 5 mprumutsocietate

    130 4551.3

    4 101 6 Cheltuieliconstituire

    130 201

    5 4 7 Depuneregaranie

    1 200 4281

    6 1 8 Depunegaraniebanc

    1 200 581

    Total 1 900 1 900

    Sold 0

    De reportat pagina/ TOTAL 0 XCASIER COMPARTIMENTUL

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    4/45

    FINANCIAR-CONTABIL

    2. Se solicit societ ii comerciale TOP SRL din Alba Iulia confec ionarea a dou tampile c datele de identificare ale firmei. Ulterior se prime te factura

    prestatorului, valoarea total a acesteia, inclusiv taxa pe valoare adugat 24%(TVA), fiind de 96,72lei.

    - Cumprarea tampilelor :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    5/45

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    6/45

    NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

    Numrdocument

    DataCod

    furnizor

    Codprimitor

    Nr.Contract

    Nr. FacturCont

    creditorZiua

    Luna

    Anul

    Comand

    Aviz densoire a

    mrfii01 02 07 201

    0156325 401

    Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat la recepionareavalorilor materiale furnizate de SC TOP SRL din Alba Iulia, str. Principal, nr.4 cuvagonul/ auto nr.AB 04 PLH, documente nsoitoare factura fiscal nr156325 ,delegat Ionescu Nicolae ., constatndu-se urmtoarele:

    Nr

    .crt.

    Denumire

    abunurilorrecepion

    ate

    Cont

    debitor

    Cod U/

    M

    Cantitat

    eaconformdocume

    nte

    Recepionat

    Cantitatea Preunitar Valoare

    1. tampile 303 Buc

    2 2 39 78

    Comisia de recepiePrimit n gestiune

    Numele iprenumele

    Semntura

    Numelei

    prenumele

    Semntura

    Data

    02.07.2010

    Semntura

    Ivan Elena

    % = 401Furnizori 96,72

    303Materiale.de.natura.obiectelor 78

    de inventar

    4426TVA deductibil 18,72

    - Darea n folosin a tampilelor

    603Cheltuieli privind materialele de natura = 303Materiale de natura 78

    obiectelor de inventar obiectelor de inventar

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    7/45

    3. Se procur de SC Libris SA Alba Iulia, pe baza facturii fiscale nr. 134925formulare cu regim special i alte formulare necesare derulrii n bune condi ii a activit ii financiar-contabile, n valoare de 200lei, factura cuprinznd TVA 24%.Acestea sunt date n dolosin n cadrul ntreprinderii.

    - Achizi ia documentelor :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    8/45

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    9/45

    NOT DE RECEP IE I CONSTATARE DE DIFEREN E

    Numrdocument

    DataCod

    furnizorCod

    primitor

    Nr.Contract

    Nr. FacturCont

    creditorZiua Luna Anul

    Comand Aviz de nso ire a mrfii

    02 03 07 2010

    134925 401

    Subsemna ii, membrii comisiei de recep ie, am procedat la recep ionarea valorilor materiale furnizate de SC Libris SA din Alba Iulia, str. Clo ca , nr.4 cu vagonul/ auto nr. AB 04 PLH, documentenso itoare factura fiscal nr. 134925, delegat Ionescu Nicolae ., constatndu-se urmtoarele:

    Nr.crt.

    Denumireabunurilor

    recep ionate

    Contdebitor

    Cod U/M Cantitateaconform

    documente

    Recep ionatCantitatea Pre unitar Valoare

    1. Facturifiscale(serie

    200-250)

    3028 top 1 1 200 200

    Comisia de recep iePrimit n gestiune

    Numele i prenumele

    Semntura Numele i prenumele

    Semntura

    Data

    03.07.2010

    Semntura

    Ivan Elena

    ntreprinderea trebuie s ntocmesc i Fi a de magazie a formularelor cu regim special, care este prezentat mai jos :

    SC Student SA

    Unitatea

    FI A DE MAGAZIE A FORMULARELOR

    CU REGIM SPECIAL

    Denumirea formularului Factur fiscal

    Codul formularului 14-4-10/A formatul A4

    Pre unitar 200 UM top Codul 14-4-10/A

    Data Felul i nr. formularul

    ui deprimire sau

    deeliberare

    Cantitatea Stoc Numerele(seria)

    Numele i prenumeleprimitorulu

    i

    Formulareneutilizabile(numrul i

    seria)

    Data i semnturacelui care

    predformulareleneutilizabile

    primit eliberat Dela

    Pnla

    3.07. Factur 1 1 0 200 250 Dinu Gab.

    Rezervatnumerele(seriile)

    Pentrucomp.

    De la Pn la

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    10/45

    2010 fisc.

    % = 401Furnizori 238

    3028Alte materiale consumabile

    4426TVA deductibil

    - Eviden ierea drii n folosin a documentelor cumprate :

    6028Cheltuieli privind alte materiale consumabile = 3028Alte materiale consumabile 200

    4. Pentru a efectua preluarea automat a datelor, ntreprinderea achizi ioneaz un soft de contabilitate de la societatea comercial Resrv SRL Alba Iulia, costul deachizi ie al acestuia fiin de 1 500lei, iar TVA nscris n factura furnizorului 360lei.

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    11/45

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    12/45

    NOT DE RECEP IE I CONSTATARE DE DIFEREN E

    Numrdocument

    DataCod

    furnizorCod

    primitor

    Nr.Contract

    Nr. FacturCont

    creditorZiua Luna Anul

    Comand Aviz de nso ire a mrfii

    03 04 07 2010 00536278 401

    Subsemna ii, membrii comisiei de recep ie, am procedat la recep ionarea valorilor materiale furnizate de SC Reserv SA din Alba Iulia, str. Clo ca , nr.4 cu vagonul/ auto nr. AB 04 PLH, documentenso itoare factura fiscal nr. 00536278, delegat Ionescu Nicolae ., constatndu-se urmtoarele:

    Nr.crt.

    Denumireabunurilor

    recep ionate

    Contdebitor

    Cod U/M Cantitateaconform

    documente

    Recep ionatCantitatea Pre unitar Valoare

    1. Licen soft contab.

    208 Buc. 1 1 1 500 1 500

    Comisia de recep ie

    Primit n gestiune Numele i prenumele

    Semntura Numele i prenumele

    Semntura

    Data

    04.07.2010

    Semntura

    Ivan Elena

    % = 404Furnizori de imobilizri 1 860

    208Alte imobilizri necorporale 1 500

    4426TVA deductibil 360

    5. ntreprinderea cumpr de la SC CristalSoft SRL licen Windows XP Proffesional i licen MS Office XP, cos de schizi ie 650lei, TVA 24%

    - nregistrarea licen elor achizi ionate :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    13/45

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    14/45

    NOT DE RECEP IE I CONSTATARE DE DIFEREN E

    Numrdocument

    DataCod

    furnizorCod

    primitor

    Nr.Contract

    Nr. FacturCont

    creditorZiua Luna Anul

    Comand Aviz de nso ire a mrfii

    04 05 07 2010 00767551 401

    Subsemna ii, membrii comisiei de recep ie, am procedat la recep ionarea valorilor materiale furnizate de SC CristalSoft SRL din Alba Iulia, str. N. Titulescu , nr.18 cu vagonul/ auto nr.AB 04 PLH,documente nso itoare factura fiscal nr. 00767551 , delegat Ionescu Nicolae ., constatndu-seurmtoarele:

    Nr.crt.

    Denumireabunurilor

    recep ionate

    Contdebitor

    Cod U/M Cantitateaconform

    documente

    Recep ionatCantitatea Pre unitar Valoare

    1. Licen Windows XpProffesionali licen MS Office Xp

    303 Buc. 1 1 650 650

    Comisia de recep iePrimit n gestiune

    Numele i prenumele

    Semntura Numele i prenumele

    Semntura

    Data

    05.07.2010

    Semntura

    Ivan Elena

    % = 401Furnizori 806

    303Materiale de natura obiectelor de inventar 650

    4426TVA deductibil 156

    - Utilizarea licen elor cumprate

    603Cheltuieli privind materialele de = 303Materiale de natura obiectelor 650

    natura obiectelor de inventar de inventar

    6. Pentru derularea activit ii productive ntreprinderea angajeaz cu contract de munc 3 tmplari, 4tapi eri, un croitor, un gestionar i un contabil, datele de identificare i salariul individual brut negociat fiind redate n tabelul de mai jos :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    15/45

    Informa ii despre angaja ii SC Student SA Alba Iulia Nr.crt.

    Numele i prenumele

    Func ia CNP Vechime Salariunegociat

    Pers. nntre inere

    1. Ivan Elena gestionar 2700529111121 10 ani 400 12. Punescu MArian tmplar 1650331021121 18 ani 480 23. Tic Costel tmplar 1600809456211 23 ani 480 24. Videanu Nicolae tmplar 1580625357951 26 ani 480 35. Popa Dan tapi er 1690731289541 12 ani 450 16. Anghel Ionu tapi er 1571210269857 21 ani 450 27. Iancu tefan tapi er 1851909002289 - 450 -

    8. Biri Dorin tapi er 1751411222113 7 ani 450 19. Florea Anca croitor 2770304368524 4 ani 450 -10. Dinu Gabriel contabil 1800909256127 2 ani 460 -

    Sporul de vechime va fi acordatn conformitate cu datele prezentate n tabelul urmtor :

    Sporul de vechime acordat de SC Student SAn func ie de vechimea n munc

    Vechime n munc Sporul de vechime3-5 ani 5%5-10ani 10%10-20ani 15%>20ani 20%

    7. Se ridic[ de la banc suma de 2 700lei cu cec de ridicare numerar i se acord administratorului Ionescu Nicolae pentru a procura diferite bunuri, n numelesociet ii, necesare procesului de produc ie. Comisionul re inut de banc pentru opera iunea efectuat este de 3,5lei.

    - Ridicarea sumei de 2 700 lei de la banc :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    16/45

    BRDGroup Societe GeneraleUnitatea SC STUDENT SA

    Titular cont Ionescu Nicolae Data 07.07.2010

    PL I numerar din contul nr. RO 61BRDE388SV00001254889 Suma de 2 700lei

    adic : doumii aptesuteleilui Ionescu NicolaeB:I: VX 112047 elib. de Poli ia Alba Iulia Semnifica ia sumei Cod BNR Suma

    Achizi ii diverse 709 2 700............................. ......... ........................................... ............ .............

    Extras de cont nr. 3 pag.1/1

    Unitate BRDSuc. Alba Iulia

    Str. Ardealului 2, bl. 31B-31C, tel. 0258-831371

    De la 01/07 la 07/07

    Referine bancare :Titular : SC STUDENT SA

    cod banc cod unitate cod IBANvaluta

    SC STUDENT SAStr. N. Iorga, nr.13Alba Iulia,AB,ROM

    0003 0100 RO61BRDE488SV00001254889

    ROL

    Cont curent LEU (ROMNIA)

    Monetar

    27 x 100 = 2 700

    .......... x .............. = ..............

    .......... x .............. = ..............

    TOTAL = 2 700

    Am primit,Semntura i tampila titularului Verificat,

    Ref: L013 Spa iu rezervat

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    17/45

    Data oper. Descriere operaiune Debit Credit Dat valut02.07 SOLD INIIAL 13 20007.07 Ridicare numerar 2 70007.07 Comision Bancar 3,5

    Total 2 703,5 13 200Sold final 10 496,5

    581Viramente interne = 5121Conturi la bnci 2 700

    - Eviden ierea comisionului bancar

    627Cheltuieli cu serviciile bancare i asimilate = 5121Conturi la bnci 3,5

    - Aducerea banilor n caserie :

    5311Casa n lei = 581Viramente interne 2 700

    - Acordarea avansului de trezorerie :CERERE- AVANS DE TREZORERIE NR.1

    Subsemnatul : Ionescu Nicolae

    Avnd func ia de : Administrator

    Solicit acordarea unui avans n sum de : 2 700lei

    Necesar pentru : achizi ionarea de bunuri

    Solicitant ef compartiment Control gestiune Director

    NUME

    VIZA

    DATA

    Am primit suma de : 2 700lei

    Data : 07.07.2010

    Act de identitate : CI Serie i numr : VX nr. 112047

    Semntura

    DISPOZI IE DE *) plat ctre caserie Nr. 5 din .07.07.2010

    Numele i prenumele Dinu GabrielFunc ia(calitatea) contabilSuma 2 700 lei tdoumiiaptesutelei

    ( n cifre ) (n litere)Scopul ncasrii acordare avans de trezorerie

    Conductorulunit ii

    Viza de controlfinanciar-preventiv

    Compartimentfinanciar-contabil

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    18/45

    Semntura

    Ionescu Nicolae

    542Avansuri de tezorerie = 5311Casa n lei 2 700

    REGISRU DE CAS

    DataContul casaZiua Lun

    aAnul

    07 07 2010 5311Nr.crt

    Nr.actde cas

    Nr.anex

    Explicaii ncasri Pli Simbol cont corespondent

    Report/Sold ziua precedent1. 1 9 Depunere

    numerar2 700 581

    2. 5 10 Acordareavans

    2 700 542

    Total 2 700 2 700

    Sold 0

    De reportat pagina/ TOTAL 0 XCASIER COMPARTIMENTUL

    FINANCIAR-CONTABIL

    8. Pentru efectuarea unor lucrri impuse de procesul de produc ie, ntreprinderea

    achizi ioneaz, pe baz de borderou de achizi ie, de la Gheorghe Damian o main

    de cusut, costul de achiyiie al acesteia fiind 1 000lei. Maina de cusut se d n

    folosin imediat dup cumprare.

    - achiziia mainii de cusut :

    BORDEROU DE ACHIZIIE Nr.1

    Produsul Cod U/M Cantitate Pre unitar achiziii Valoare achiziii

    Main de cusut Buc. 1 1 000 1 000

    Total 1 1 000

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    19/45

    Semntura achizitorului, Semntura gestionarului,

    NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

    Numrdocument

    Data

    Codfurniz

    or

    Codprimitor

    Nr.Contract

    Nr. Factur

    ContcreditorZiu

    aLuna

    Anul

    Comand

    Aviz densoire a

    mrfii

    05 08 10 2010

    1 462

    Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat la recepionareavalorilor materiale furnizate de Gheorghe Damian cu vagonul/ auto nr. AB 04 PLH,documente nsoitoare factura fiscal nr...1....., delegat..Ionescu Nicolae......,constatndu-se urmtoarele:

    Nr.

    crt

    .

    Denumireabunurilor

    recepionate

    Contdebit

    or

    Cod U/M

    Cantitatea

    conformdocumen

    te

    Recepionat

    Cantitatea

    Preunitar

    Valoare

    1. Main decusut

    303 Buc.

    1 1 1 000 1 000

    Comisia de recepie

    Primit n gestiune

    Numelei

    prenumele

    Semntura Numelei

    prenumele

    Semntura

    Data

    08.07.20

    10

    Semntura

    IvanElena

    303Materiale de natura obiectelor de inventar = 462Creditori diver i 1 000

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    20/45

    - Darea n folosin a ma inii de cusut

    603Cheltuieli privind materialele de natura = 303Materiale de natura 1 000

    obiectelor de inventar obiectelor de inventar

    9. De la societatea METRO din Cluj-Napoca ntreprinderea cumpr, cu factur

    fiscal, urmtoarele :

    a. Dou compresoare, C! i C2, pre ul de cumprare fiind de 1 510lei pentru C1 i, respectiv

    de 1 200lei pentru C2;

    b. O ma in de gurit al crei pre de cumprare este de 2 900lei;

    c. 12 buc. Reioane de tmplrie al cror cost unitar este de 1,1 lei;

    d. 2 rindele de 250x50mm, pre ul de cumprare fiind de 50/rindea.

    Factura de cumprare cuprinde i TVA 24%.

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    21/45

    NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

    Numrdocument

    DataCod

    furnizCod

    primitor

    Nr.Contract

    Nr. FacturCont

    creditorZiu Lun Anu Comand Aviz de

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    22/45

    a a l or nsoire amrfii

    06 09 07 2010

    00563621 401

    Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat larecepionarea valorilor materiale furnizate de SC METRO CASH&CARRY SA din Cluj-Napoca, str. A. Iancu, nr.2 cu vagonul/ auto nr.AB 04 PLH, documente nsoitoarefactura fiscal nr. 00563621 , delegat Ionescu Nicolae ., constatndu-seurmtoarele:

    Nr.

    crt.

    Denumirea

    bunurilorrecepion

    ate

    Contdebitor

    Cod U/M

    Cantitatea

    conformdocume

    nte

    RecepionatCantitat

    eaPre

    unitarValoare

    1. Compresor C2

    303 buc 1 1 1 200 1 200

    2 Main degurit 303 buc 1 1 290 290

    3 Creioanede

    tmplrie

    3028 buc 12 12 1,1 13,2

    4 Rindele 303 buc 2 2 50 100Comisia de recepie

    Primit n gestiuneNumele iprenumele

    Semntura

    Numelei

    prenumele

    Semntura

    Data

    09.07.2010

    Semntura

    Ivan Elena

    - Cumprarea compresorului C1 :

    % = 404Furnizori de imobilizri 1 872,42131Echipamente tehnologice 1 5104426TVA deductibil 362,4

    - Eviden ierea obliga iei de plat a compresoarelor, ma inii de gurit i rindelelor : % = 401Furnizori 1 971,6

    303Materiale de natura obiectelor de inventar 1 5904426TVA deductibil 381,6

    - Cumprarea creioanelor de tmplrie :% = 404Furnizori 16,37

    3028Alte materiale consumabile 13,24426TVA deductibil 3,17

    - Darea n folosin a compresoarelor, ma inii de gurit i a rindelelor :

    603Cheltuieli privind materialele de natura = 303Materiale de natura 1 590obiectelor de inventar obiectelor de inventar

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    23/45

    - Darea n folosin a creioanelor de tmplrie :6028Cheltuieli privind alte materiale consumabile = 3028Alte materiale consumabile 13,2

    10.Se stinge obliga ia de plat fa de METRO SA pe seama avansului acordat anterior administratorului ntreprinderii, diferen fiind pltit din banii proprii.

    - Diminuarea obliga iei de plat pe seama avansului de trezorerie :Furnizor SC METRO CASH &CARRU SA(denumirea, forma juridic)

    Nr. de nmatriculare n Registrul comerului/anul J12/236/1996CUI R1227214Sediul (localitatea, str., nr.) Cluj Napoca,Str.A. Iancu,nr.2

    Judeul ClujCont IBAN RO45rncb1100632147984125Banca Romn de DezvoltareCapitalul social 80 000 lei

    CHITANA Nr. 1853522Data.09.07

    Am primit de la SC STUDENT SAAdresa Alba Iulia, str. N. Iorga, nr.13, jud. AlbaSuma de 3 704,70 .adic treimiiaptesutepatruleiiaptezecidebaniReprezentnd contravaloarea facturii nr.00563621 din 09.07.2010

    404Furnizori de imobilizri = 542Avansuri de trezorerie 1 796,9

    401Furnizori = 542Avansuri de trezorerie 903,1

    - Plata diferen ei de ctre administrator, din banii proprii :

    401Furnizori = 4551.3Asocia i-conturi curente 1 004,70

    11. De la societatea comerciala Romeur SRL din Oradea se achizi ioneaz plu , astfel : 311ml.plu Fresh Sand-pre ul de cumprare 13,25 lei/ml.; plu Tender Mamout 50ml cu 15,6lei/ml. i 262 ml plu Selen Intel, pre ul de cumprare pe ml. fiind de 14,3 lei. Factura furnizorului cuprinde i TVA 24%. Totodat, de la societatea comercial Transcomp SRL se cumpr 100 kg. Tapinet, pre ul de cumprare fiind de 3 lei/kg.

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    24/45

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    25/45

    NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

    Numrdocument

    DataCod

    furnizor

    Codprimitor

    Nr.Contract

    Nr. FacturCont

    creditorZiua

    Luna

    Anul

    Comand

    Aviz densoire a

    mrfii

    07 11 07 2010

    003256424 401

    Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat larecepionarea valorilor materiale furnizate de SC ROMEUR SA din Oradea, str.Mreti, nr.12 cu vagonul/ auto nr.AB 04 PLH, documente nsoitoare facturafiscal nr. , delegat Ionescu Nicolae ., constatndu-se urmtoarele:

    Nr.

    crt.

    Denumirea

    bunurilorrecepion

    ate

    Contdebito

    r

    Cod

    U/M

    Cantitatea

    conformdocume

    nte

    RecepionatCantitat

    eaPre

    unitarValoare

    1. Plu FreshSand

    311 ml 1 1 13,25 4 120,75

    2 PuTenderMamout

    50 ml 1 1 15,6 78

    3 Plu SelenIntel

    262 ml 1 1 14,3 3 746,6

    4 Rindele 303 buc 2 2 50 100Comisia de recepie

    Primit n gestiuneNumele i

    prenumele

    Semntur

    a

    Numele i

    prenumele

    Semntu

    ra

    Data

    09.07.2010

    Semntu

    ra

    Ivan Elena

    % = 401Furnizori 10 722,71301Materii prime 8 647,354426TVA deductibil 2 075,36

    - Eviden ierea obliga iei de plat fa de SC Transcomp SRL :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    26/45

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    27/45

    NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

    Numrdocument

    DataCod

    furnizor

    Codprimitor

    Nr.Contract

    Nr. FacturCont

    creditorZiua

    Luna

    Anul

    Comand

    Aviz densoire a

    mrfii

    08 11 07 2010

    65412841 401

    Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat larecepionarea valorilor materiale furnizate de SC Transcomp SA din Rm. Vlcea,tirbei Vod, nr.9 cu vagonul/ auto nr.AB 04 PLH, documente nsoitoare facturafiscal nr. 65412841 , delegat Ionescu Nicolae ., constatndu-se urmtoarele:

    Nr.

    crt.

    Denumirea

    bunurilorrecepion

    ate

    Contdebito

    r

    Cod

    U/M

    Cantitatea

    conformdocume

    nte

    RecepionatCantitat

    eaPre

    unitarValoare

    1. Tapinet 301 ml 100 100 3 300Comisia de recepie

    Primit n gestiuneNumele iprenumel

    e

    Semntura

    Numele iprenumele

    Semntura

    Data

    11.07.2010

    Semntura

    Ivan Elena

    % = 401Furnizori 372301Materii prime 3004426TVA deductibil 72

    12. Pentru amenajarea cldirii adus ca aport la capitalul social se apeleaz la SCProject SA Alba Iulia pentru a efectua proiectul de amenajare, contravaloareaserviciului prestatorului, facturat, fiind de 300lei. Factura proiectantului cuprinde i TVA 24%. Se achit contravaloarea proiectului cu ordin de plat.

    - Eviden ierea facturii proiectantului :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    28/45

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    29/45

    % = 401Furnizori 3722311Amenajri de terenuri i construc ii 3004426TVA deductibil 72

    - Achitarea contravaloriifacturii proiectantului :

    Extras de cont nr. 4 pag.1/1

    Unitate BRDSuc. Alba Iulia

    Str. Ardealului 2, bl. 31B-31C, tel. 0258-831371

    De la07/07 la 12/07 2010

    Referine bancare :Titular : SC STUDENT SA

    cod banc cod unitate cod IBANvaluta

    SC STUDENT SAStr. N. Iorga, nr.13

    Alba Iulia,AB,ROM

    0003 0100 RO61BRDE488SV0000125

    4889

    ROL

    Cont curent LEU (ROMNIA)

    Data oper. Descriere operaiune Debit Credit Dat valut07.07 SOLD INIIAL 10 496,512.07 Plat furnizor 372

    Total 372 10 496,5Sold final 10 124,5

    ORDIN DE PLAT NR. Plti i 372 lei, adic

    Treisute aptezeci idoilei

    Pltitor : SC STUDENT SA Lei ctre beneficiar : SC PROIECT.SA

    Primirea/ acceptarea........................................................................................

    Semntura L.S.

    n cont:RO85BRDE934SV00065789342

    La adresa/banca :Groupe Societe Generale

    Semntura pltitorului L.S

    Data emiterii 12.07.2010

    Cod fiscal RO113428 din cont :RO61BRDE488SV00001254889De la banca :

    Groupe Societe Generale

    Reprezentnd contravaloareafacturii nr. 1324210.................Ve i plati numai prin.................... la data de .................................

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    30/45

    13.Se ridic de la banc suma de 2 000lei i se restituie administratorului Ionescu Nicolae suma de 1 004,778lei, pe care acesta a platit-o societ ii METRO din banii proprii.

    - Ridicarea banilor de la banc :Extras de cont nr. 5 pag.1/1

    Unitate BRDSuc. Alba Iulia

    Str. Ardealului 2, bl. 31B-31C, tel. 0258-831371

    De la 12/07 la 13/07 2010

    Referine bancare :Titular : SC STUDENT SA

    cod banc cod unitate cod IBANvaluta

    SC STUDENT SAStr. N. Iorga, nr.13

    Alba Iulia,AB,ROM

    0003 0100 RO61BRDE488SV00001254889

    ROL

    Cont curent LEU (ROMNIA)

    -Data oper. Descriere operaiune Debit Credit Dat valut

    12.07 SOLD INIIAL 10 124,513.07 Ridicare numerar 2 000

    Total 2 000 10 124,513.07 Sold final 8 124,5

    -581Viramente interne = 5121Conturi la bnci n lei 2 000

    - Depunerea banilor n caserie :

    BRDGroup Societe GeneraleUnitatea SC STUDENT SATitular cont Ionescu Nicolae Data 13.07.2010PL I numerar din contul nr. RO 61BRDE388SV00001254889 Suma de 2 000leiadic : doumiileilui Ionescu NicolaeB:I: VX 112047 elib. de Poli ia Alba Iulia

    Semnifica ia sumei Cod BNR Suma

    Plat administrator 709 2 000............................. ......... ........................................... ............ .............

    Monetar

    20 x 100 = 2 700

    .......... x .............. = ..............

    TOTAL = 2 000

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    31/45

    5311Casa n lei = 581Viramente interne 2 000- Efectuarea pl ii ctre Ionescu Nicolae :

    DISPOZI IE DE *) plat ctre caserie Nr. 6 din .13.07.2010 Numele i prenumele Dinu GabrielFunc ia(calitatea) contabilSuma 1 004,70 lei unamiepatruleiliaptezecibani

    ( n cifre ) (n litere)Scopul ncasrii restituire mprumut asociat

    Semntura Conductorul

    unit ii

    Viza de control

    financiar-preventiv

    Compartiment

    financiar-contabilIonescu Nicolae

    4551.3Asocia i-conturi curente = 5311Casa n lei 1 004,70

    14. n data de 14.07.2010 ntreprinderea cumpr de la SC Stratusmob SA Blaj cufactura fiscal, 3mc placaj fag E1 a crui valoare la pre de cumprare este de1 292,4lei. De la acela i furnizor ntreprinderea cumpr 500, PAL 16mm, cu

    5lei/mp i 2.6 to PFL cu 620lei/to. Se diminueaz obliga ia de plat fa de furnizorul placajului cu 1 600lei, plti i din contul de disponibil de la banc, pentru restul obliga iei de plat SC Stratusmob SA acceptnd un bilet la ordin scadent peste 60zile.

    - Eviden ierea obliga iei de plat fa de furnizorul materiilor prime :

    Am primit,Semntura i tampila titularului Verificat,Ref: L013 Spa iu rezervat

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    32/45

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    33/45

    NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

    Numrdocument

    DataCod

    furnizor

    Codprimitor

    Nr.Contract

    Nr. FacturCont

    creditorZiua

    Luna

    Anul

    Comand

    Aviz densoire a

    mrfii

    09 14 07 2010

    4522112 401

    Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat larecepionarea valorilor materiale furnizate de SC Stratusmob SA din Blaj, Aleea

    Trandafirilor, nr.10 cu vagonul/ auto nr.AB 04 PLH, documente nsoitoare facturafiscal nr. 4522112, delegat Ionescu Nicolae ., constatndu-se urmtoarele:

    Nr.

    crt.

    Denumirea

    bunurilorrecepion

    ate

    Contdebito

    r

    Cod

    U/M

    Cantitatea

    conformdocume

    nte

    RecepionatCantitat

    eaPre

    unitarValoare

    1. Placaj fagE1

    Pal 16mmPfl

    301301301

    McMpto

    35002,6

    35002,6

    430,85620

    1292,42 5001 612

    Comisia de recepiePrimit n gestiuneNumele iprenumel

    e

    Semntura

    Numele iprenumele

    Semntura

    Data

    14.07.2010

    Semntura

    Ivan Elena

    % = 401Furnizori 6 701,4301Materii prime 5 404,4

    4426TVA deductibil 1 297

    - Diminuarea obliga iei de plat :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    34/45

    Extras de cont nr. 6 pag.1/1

    Unitate BRDSuc. Alba Iulia

    Str. Ardealului 2, bl. 31B-31C, tel. 0258-831371

    De la 13/07 la 14/07

    Referine bancare :Titular : SC STUDENT SA

    cod banc cod unitate cod IBANvaluta

    SC STUDENT SAStr. N. Iorga, nr.13

    Alba Iulia,AB,ROM

    0003 0100 RO61BRDE488SV00001254889

    ROL

    Cont curent LEU (ROMNIA)-

    Data oper. Descriere operaiune Debit Credit Dat valut13.06 SOLD INIIAL 8 139,514.07 Plat furnizor 1 600

    Total 1 600 8 139,514.07 Sold final 6 539,5

    ORDIN DE PLAT NR. Plti i 1 600 lei, adic

    Unamie asesutelei

    Pltitor : SC STUDENT SA Lei ctre beneficiar : SC STATUSMOBPrimirea/ acceptarea........................................................................................

    Semntura L.S.

    n cont:RO06RNCB11000763541200001La adresa/banca :

    Groupe Societe Generale

    Semntura pltitorului L.S

    Data emiterii 14.07.2010

    Cod fiscal RO113428 din cont :RO61BRDE488SV00001254889De la banca :

    Groupe Societe Generale

    Reprezentnd contravaloareafacturii nr. 4522112Ve i plati numai prin.................... la data de .................................

    -eviden ierea efectului de comer

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    35/45

    VAZUTLa data_________________________De emitent___________________________________________________________Semnatura emitentului

    la vedere

    Voi plti n schimbul acestui BILET LA ORDINemis n _____1_______ exemplarestipulat ______la ordin____________suma de lei _______4 831,24_______

    Data emiterii__14.07.2010__

    Loculemiterii_Alba Iulia__

    Scaden__14.07.2010__

    Locul plii___Blaj____

    Semnturaemitentului

    L.S

    Patrumiioptsutetreizeciiunuleiidouazecii patrubani - n litereLui ____SC Stratusmob SA ____ sau la ordinul suValoarea reprezint ____contravaloarea parial4522112______

    AVALIZATDe________Pentru__________________________________________________Semnatura avalistuluiL.S.

    EMITENT_____________SC STUDENT SA________Adresa __Str. N.Iorga, nr.13, Alba Iulia _____Cod fiscal ___R0113428____Cont nr. RO61BRDE488SV00001254889Deschis la ____ Groupe Societe Generale____

    V rug, ca aceast poriune s nu fie scris sautampilat

    401Furnizori = 401Efecte de pltit 4 831,24

    15. Se plte te cu ordin de plat o parte din datoria fa de SC Romeur SRL n sum de 900lei, pentru diferen a rmas fiind acceptat un bilet la ordin scadent n luna urmtoare.

    -diminuarea obliga iei de plat fa de furnizorul plu urilor :

    Extras de cont nr. 7 pag.1/1

    Unitate BRDSuc. Alba Iulia

    Str. Ardealului 2, bl. 31B-31C, tel. 0258-831371

    De la 14/07 la 15/07

    Referine bancare :Titular : SC STUDENT SA

    SC STUDENT SAStr. N. Iorga, nr.13

    Alba Iulia,AB,ROM

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    36/45

    cod banc cod unitate cod IBANvaluta0003 0100 RO61BRDE488SV0000125

    4889ROL

    Cont curent LEU (ROMNIA)-

    Data oper. Descriere operaiune Debit Credit Dat valut14.06 SOLD INIIAL 6 539,515.07 Plat furnizor 900

    Total 900 6 539,515.07 Sold final 5 639,5

    ORDIN DE PLAT NR. 3 Plti i 900 lei, adic

    nouasutelei

    Pltitor : SC STUDENT SA Lei ctre beneficiar : SC ROMEURSRLPrimirea/ acceptarea........................................................................................

    Semntura L.S.

    n cont:RO06RNCB11000763541200001La adresa/banca :

    Groupe Societe Generale

    Semntura pltitorului L.S

    Data emiterii 15.07.2010

    Cod fiscal RO113428 din cont :RO61BRDE488SV00001254889De la banca :

    Groupe Societe Generale

    Reprezentnd datorie par iala 003256424Ve i plati numai prin.................... la data de .................................

    401Furnizori = 5121Conturi la banci in lei 900

    -eviden ierea efectului de comer acceptat de furnizor

    VAZUTLa data_________________________De emitent___________________________________________________________Semnatura emitentuluila vedere

    Voi plti n schimbul acestui BILET LA ORDINemis n _____1_______ exemplarestipulat ______la ordin____________suma de lei _______9 390,35_______

    Data emiterii__15.07.2010__

    Loculemiterii_Alba Iulia__

    Scaden__15.07.2010__

    Locul plii___Alba Iulia__

    noumiitreisutenouazecideleiitreizeciicincibani-n litereLui ____SC Romeur SRL ____ sau la ordinul suValoarea reprezint ____contravaloarea parial003256424______

    AVALIZATDe________Pentru

    EMITENT_____________SC STUDENT SA________Adresa __Str. N.Iorga, nr.13, Alba Iulia _____

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    37/45

    __________________________________________________Semnatura avalistuluiL.S.

    Cod fiscal ___R0113428____Cont nr. RO61BRDE488SV00001254889Deschis la ____ Groupe Societe Generale____

    V rug, ca aceast poriune s nu fie scris sautampilat

    Semnturaemitentului

    L.S

    401Furnizori = 401Efecte de pltit 9 390,35

    16.Pe baza proiectului executat de SC Proiect SA, ntreprinderea apeleaz la firma SCConstruct SA pentru efectuarea lucrrilor de amenajare a birourilor firmei nincinta halei de produc ie. Sc Construct SA factureaz contravaloarea presta iei efectuate n sum de 4 165lei, factura incluznd i TVA 24%. Se plte te cu ordin de plat suma de 1 500leicare reprezint o parte din contravaloarea facturiiexecutantului opera iunii de amenajare, comisionul bancar aferent acestei opera iuni fiind de 9,1lei.

    - Eviden ierea facturii primit de la firma de construc ii :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    38/45

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    39/45

    % = 401Furnizori 41652311Amenajri de ternuri i construc ii 3 358,874426TVA deductibil 806,13

    - Plata sumei de 1 500 lei i a comisionului bancar :Extras de cont nr. 8 pag.1/1

    Unitate BRDSuc. Alba Iulia

    Str. Ardealului 2, bl. 31B-31C, tel. 0258-831371

    De la 15/07 la 16/07

    Referine bancare :Titular : SC STUDENT SA

    cod banc cod unitate cod IBANvaluta

    SC STUDENT SAStr. N. Iorga, nr.13

    Alba Iulia,AB,ROM

    0003 0100 RO61BRDE488SV0000125

    4889

    ROL

    Cont curent LEU (ROMNIA)-

    Data oper. Descriere operaiune Debit Credit Dat valut15.07 SOLD INIIAL 5 639,516.07 Plat furnizor 1 50016.07 Comision general 9,1

    Total 1509,1 5 639,515.07 Sold final 4 184,4

    -

    ORDIN DE PLAT NR. 4 Plti i 1 500 lei, adic

    unamiecincisuteleiPltitor : SC STUDENT SA Lei ctre beneficiar : SC CONSTRUCT

    Primirea/ acceptarea........................................................................................

    Semntura L.S.

    n cont:RO57RNCB11000065224500001La adresa/banca :

    Groupe Societe Generale

    Semntura pltitorului L.S

    Data emiterii 15.07.2010

    Cod fiscal R125637 dincont :RO61BRDE488SV00001254889De la banca :

    Groupe Societe GeneraleReprezentnd datorie par iala

    1567521Ve i plati numai prin.................... la data de .................................

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    40/45

    % = 5121Conturi la bnci n lei 1 509,1401Furnizori 1 500

    627Chelt. Cu serviciile bancare i asimilate 9,1

    17. Se procur 10mc grinzi de la SC Coninvest SRL Serbe , pre ul de cumprare fiind de 395/mc, TVA 24%.

    -cumprarea grinzilor :

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    41/45

    NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

    Numrdocument

    Data Codfurniz

    or

    Codprimitor

    Nr.Contract Nr. Factur ContcreditorZiu

    aLuna

    Anul

    Comand

    Aviz densoire a

    mrfii10 17 07 201

    04527845 401

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    42/45

    Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat larecepionarea valorilor materiale furnizate de SC Coninvest SRL din Sebe, str. Popaapc, nr.5 cu vagonul/ auto nr.AB 04 PLH, documente nsoitoare factura fiscal nr.4527845, delegat Ionescu Nicolae ., constatndu-se urmtoarele:

    Nr.crt.

    Denumireabunurilorrecepion

    ate

    Contdebitor

    Cod U/M Cantitateaconformdocume

    nte

    RecepionatCantitatea

    Preunitar

    Valoare

    1. Grinzi 301 Mc 100 10 396 395

    Comisia de recepiePrimit n gestiuneNumele iprenumel

    e

    Semntura

    Numele iprenumele

    Semntura

    Data

    17.07.

    2010

    Semntura

    Ivan Elena

    % = 401Furnizori 489,8301Materii prime 3954426TVA deductibil 94,8

    18. Se pune la dispozi ia ntrepinderii de ctre ac ionarul Tudoreanu Virgil suma de 5 000 lei. Din aceast sum se plte te furnizorului Sc Coninvest SRL Sebe suma de 3000lei, reprezentnd o parte a datoriei contractate, iar 1500 lei se depun ncontul de la banc.

    DISPOZI IE DE *) ncasare ctre caserie Nr. 7 din 18.07 Numele i prenumele Dinu GabrielFunc ia(calitatea) contabil

    Suma 5 000 lei cincimiileii( n cifre ) (n litere)Scopul ncasrii mprumut societate

    Conductorulunit ii

    Viza de controlfinanciar-preventiv

    Compartimentfinanciar-contabil

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    43/45

    Semntura

    Ionescu Nicolae

    5311Casa n lei = 4551.5 Asocia i-conturi curente 5 000- Plata unei pr i din datoria contractat :

    Furnizor SC CONINVESt SRL(denumirea, forma juridic)

    Nr. de nmatriculare n Registrul comerului/anul 01/2465/1994CUI R1345986Sediul (localitatea, str., nr.) Sebe,Popa apc,nr.5

    Judeul AlbaCont IBAN RO77RNCB1200005921320001Banca Romn de DezvoltareCapitalul social 2 000 lei

    CHITANA Nr. 564Data.18.07

    Am primit de la SC STUDENT SAAdresa Alba Iulia, str. N. Iorga, nr.13, jud. AlbaSuma de 3 000 .adic treimiileiReprezentnd contravaloarea pariale din factura nr. 4527845

    - Depunerea sumei de 1500lei la banc :

    Extras de cont nr. 8 pag.1/1

    Unitate BRD Suc. Alba IuliaStr. Ardealului 2, bl. 31B-31C, tel. 0258-831371

    De la 16/07 la 18/07

    Referine bancare :Titular : SC STUDENT SA

    cod banc cod unitate cod IBANvaluta

    SC STUDENT SAStr. N. Iorga, nr.13

    Alba Iulia,AB,ROM

    0003 0100 RO61BRDE488SV0000125 ROL

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    44/45

    4889Cont curent LEU (ROMNIA)

    -

    Data oper. Descriere operaiune Debit Credit Dat valut16.07 SOLD INIIAL 4 130,4

    18.07 Depunere numerar 1 500Total 5 630,4

    18.07 Sold final 5 630,4-

    FOAIE DE VRSMNT NR.2

    S-a primit de la Ionescu Nicolae pentru SC Student SA

    Cod fiscal/CNP RO 113428 suma de lei (n cifre) 1 500

    (n litere) unamiecincisutelei reprezentnd :

    MONETARCOD CONT SUMA LEI BUC.BILETE BANC LEI

    (MONED MET.)x 200x 100

    x 50 20x 10x 5 100x 1

    x 0.50x.0.10x 0.01

    TOTAL 1 500Verificat, Casier,

    Serviciul control i eviden a veniturilor ....................................L.S

    .............................................................. L.S Data 18.07.2010

    581Viramente interne = 5311Casa n lei 1 500

    5121Conturi la bnci n lei = 581Viramente interne 1 500

  • 8/7/2019 proiect conta+partea2 (Autosaved)

    45/45

    REGISRU DE CAS

    DataContul casaZiua Lun

    aAnul

    18 07 2010 5311Nr.crt

    Nr.actde cas

    Nr.anex

    Explicaii ncasri Pli Simbol cont corespondent

    Report/Sold ziua precedent 995,291 7 13 mprumut

    societate5000 4551.3

    2 564 14 Platfurnizor

    3 000 401

    3 2 15 Depunerenumerar

    1 500 581

    Total 5 995,29 4 500Sold 1 495,2

    De reportat pagina/ TOTAL 1 495,2 XCASIER COMPARTIMENTULFINANCIAR-CONTABIL