Procedura insolventei Raspunderea membrilor organelor de ... · unui plan de reorganizare ..... 137...
Transcript of Procedura insolventei Raspunderea membrilor organelor de ... · unui plan de reorganizare ..... 137...
Cuprins
Cuvânt-înainte ...................................................................................... V Abrevieri ............................................................................................ VII Introducere ............................................................................................ 1 Capitolul I. Natura juridică a răspunderii membrilor organelor de
conducere ...................................................................................... 3 1. Răspunderea prevăzută de art. 138, formă de
răspundere pentru repararea prejudiciului cauzat creditorilor societăţii de către membrii organelor de conducere ale persoanei juridice ........................................... 3
2. Răspunderea reglementată de art. 138, răspundere specială ce împrumută cele mai multe dintre caracteristicile răspunderii delictuale ........................................ 9
3. Natura juridică delictuală a răspunderii reglementate de dispoziţiile art. 138 alin. (1) ................................................ 10
4. Răspunderea organelor de conducere ale debitoarei, formă a răspunderii civile delictuale ....................................... 12
5. Răspunderea instituită de art. 138, răspundere delictuală specială, de sine stătătoare, cu reguli proprii, derogatorii de la dreptul comun ............................................... 18
Capitolul II. Promovarea acţiunii în răspundere ............................ 21
6. Rolul judecătorului sindic de a stabili dacă este îndreptăţit comitetul creditorilor sau creditorul care deţine mai mult de jumătate din valoarea tuturor creanţelor să exercite acţiunea în răspundere .......................... 21
7. Dreptul creditorului majoritar de a solicita judecătorului sindic autorizarea promovării unei cereri de atragere a răspunderii patrimoniale .......................................................... 24
8. Angajarea răspunderii administratorului social în condiţiile în care nu există un număr suficient de creditori pentru a putea constitui comitetul creditorilor .......... 26
9. Posibilitatea judecătorului sindic de a pune în discuţia părţilor atragerea răspunderii patrimoniale, în absenţa învestirii sale cu o cerere formulată de administratorul judiciar ori de către comitetul creditorilor ............................... 31
X Răspunderea membrilor organelor de conducere
10. Acţiunea în atragerea răspunderii patrimoniale promovată ulterior pronunţării hotărârii de închidere a procedurii falimentului ......................................................... 34
11. Închiderea procedurii insolvenţei. Recurs întemeiat pe împrejurarea că se impunea convocarea adunării creditorilor în vederea analizării oportunităţii promovării unei cereri de atragere a răspunderii foştilor administratori ai debitoarei ............................................................................. 35
Capitolul III. Calitatea procesuală activă în formularea
cererii de atragere a răspunderii patrimoniale ........................ 40 12. Cerere de antrenare a răspunderii patrimoniale a
administratorului debitorului. Calitate procesuală activă ........ 40 13. Calitate procesuală activă pentru formularea
recursului împotriva sentinţei prin care s-a respins cererea de antrenare a răspunderii administratorului debitoarei .......... 45
14. Legitimare procesuală activă, în vederea formulării acţiunii în răspundere .............................................................. 50
15. Calitatea procesuală activă în situaţia în care nu se poate constitui comitetul creditorilor ............................. 54
16. Calitatea procesuală activă în recurs, când cererea în faţa instanţei de fond a fost formulată de lichidatorul judiciar ....... 56
17. Calitate procesuală activă pentru a formula acţiunea în răspundere ........................................................................... 59
18. Legitimare procesuală activă potrivit art. 138 alin. (3) din Legea nr. 85/2006, când nu este posibilă desemnarea comitetului creditorilor ............................................................ 62
Capitolul IV. Calitatea de pârâţi în cadrul cererii în răspundere ... 64
19. Excepţia lipsei calităţii procesuale pasive .............................. 64 20. Atragerea răspunderii patrimoniale a
conducătorului de fapt ............................................................. 68 21. Persoanele ţinute in concreto să răspundă patrimonial
pentru pasivul debitorului ........................................................ 70 22. Răspunderea moştenitorilor în cererea de atragere a
răspunderii patrimoniale reglementată de art. 138. Posibilitatea înlăturării solidarităţii ......................................... 80
23. Irelevanţa lipsei posibilităţilor materiale şi financiare ale persoanei vinovate de ajungerea societăţii în stare de insolvenţă ................................................................................ 92
24. Necesitatea probării săvârşirii cu vinovăţie a faptelor prevăzute de art. 138 alin. (1) lit. a)-g) din Legea nr. 85/2006, pentru atragerea răspunderii .................................................... 94
Cuprins XI
Capitolul V. Condiţiile antrenării răspunderii membrilor organelor de conducere .............................................................. 99 25. Condiţiile necesare a fi îndeplinite pentru admiterea
cererii de atragere a răspunderii membrilor organelor de conducere ................................................................................ 99
26. Condiţiile necesare a fi îndeplinite pentru admiterea cererii de atragere a răspunderii patrimoniale, întemeiată pe art. 138 din Legea nr. 85/2006 .......................................... 102
27. Cerere de angajare a răspunderii patrimoniale a administratorului pentru pasivul rămas neacoperit al debitorului ......................................................................... 106
28. Cerere de angajare a răspunderii patrimoniale a administratorului statutar. Neîndeplinirea condiţiilor art. 138 din Legea nr. 85/2006 .............................................. 112
29. Admisibilitatea cererii de atragere a răspunderii patrimoniale, numai în situaţia îndeplinirii cumulative a condiţiilor prevăzute de art. 138 alin. (1) ........................... 122
30. Invocarea unor aspecte teoretice privind atragerea răspunderii în condiţiile art. 138 din Legea nr. 85/2006, fără a se arăta faptele concrete .............................................. 128
31. Invocarea unor motive generale, teoretice, precum şi lipsa dovezilor care să confirme susţinerile ....................... 130
32. Posibilitatea atragerii răspunderii, după administrarea de dovezi că, prin faptele enumerate de lege, s-a cauzat ajungerea societăţii în stare de insolvenţă ............................. 133
33. Recunoaşterea stării de insolvenţă a debitoarei. Intenţia debitoarei de redresare a activităţii prin întocmirea unui plan de reorganizare ...................................................... 137
Capitolul VI. Dovedirea faptelor invocate în cererea de atragere
a răspunderii membrilor organelor de conducere ................. 140 34. Intrarea societăţii în faliment, ca urmare a inactivităţii
în exercitarea atribuţiilor ce-i reveneau administratorului. Necesitatea probării cererii .................................................... 140
35. Prezumţia de nevinovăţie. Dovedirea celor invocate în cererea de atragere a răspunderii membrilor organelor de conducere.......................................................................... 143
36. Dovada, conform art. 1169 C. civ., a elementelor răspunderii civile delictuale – condiţie impusă de art. 138 din Legea nr. 85/2006............................................................ 145
37. Dovedirea îndeplinirii condiţiilor pentru admiterea cererii de atragere a răspunderii patrimoniale a administratorului pentru ajungerea societăţii în stare de insolvenţă .................. 148
XII Răspunderea membrilor organelor de conducere
38. Dovedirea culpei pârâţilor pentru ajungerea asociaţiei în stare de insolvenţă ............................................................. 153
39. Necesitatea probării că pârâtul a contribuit la aducerea societăţii în stare de insolvenţă ............................... 158
40. Culpa administratorului. Dovedirea acesteia de cel ce are interes în atragerea răspunderii delictuale ................... 161
Capitolul VII. Fapta prevăzută de lit. a) ......................................... 165
41. Folosirea bunurilor persoanei juridice în interes propriu sau în cel al altei persoane, determinând încetarea de plăţi........................................................................................ 165
42. Prezumţia că administratorii au folosit bunurile sau creditele societăţii în folosul propriu sau al unei alte persoane. Nerecuperarea creanţelor societăţii ....................... 168
43. Lipsa acţiunilor de recuperare a creanţelor. Imposibilitatea atragerii răspunderii prevăzute de art. 138 lit. a), fără a exista probe în acest sens ..................... 171
44. Neîntreprinderea măsurilor de recuperare a creanţelor. Lipsa unei evidenţe contabile la nivel de societate ................ 172
45. Managementul defectuos, neîncadrare în dispoziţiile art. 138 lit. a) ......................................................................... 176
46. Nerecuperarea creanţelor de la proprii debitori. Neîncadrare în sfera de reglementare a art. 138 lit. a) ........... 178
Capitolul VIII. Faptele prevăzute de lit. b) ..................................... 181
47. Dovedirea faptului că administratorul societăţii, prin săvârşirea unor fapte de comerţ concrete, a cauzat starea de insolvenţă ................................................. 181
Capitolul IX. Faptele prevăzute de lit. c)......................................... 184
48. Nedepunerea documentelor contabile de către debitor la organele fiscale sau la dosarul cauzei. Încălcarea obligaţiei privind solicitarea deschiderii procedurii în termen de 30 de zile de la apariţia stării de insolvenţă ...................... 184
49. Nerespectarea obligaţiei debitoarei de a solicita ea însăşi aplicarea legii insolvenţei. Neîncadrare în dispoziţiile art. 138 lit. c), în lipsa dovezilor concrete ............................. 187
50. Obligaţia debitorului aflat în stare de insolvenţă de a se adresa tribunalului pentru a fi supus dispoziţiilor legii ..... 191
51. Interesul personal al organului de conducere şi caracterul evident al iminentei insolvabilităţi a societăţii debitoare ...... 194
52. Continuarea unei activităţi care ducea în mod vădit la încetarea de plăţi, lipsa interesului în recuperarea
Cuprins XIII
creanţelor, neachitarea obligaţiilor bugetare la scadenţă, nepromovarea cererii de deschidere a procedurii de insolvenţă .............................................................................. 197
53. Continuarea activităţii societăţii debitoare deşi starea de insolvenţă era evidentă .......................................................... 201
54. Dovedirea faptelor concrete săvârşite de pârât, ori interesul personal urmărit de acesta în continuarea activităţii societăţii ................................................................ 203
55. Cerere de antrenare a răspunderii administratorului pentru pasivul rămas neacoperit al debitoarei. Condiţii. Continuarea activităţii societăţii ............................................ 205
Capitolul X. Faptele prevăzute de lit. d) .......................................... 214
56. Nepunerea documentelor contabile la dispoziţia administratorului judiciar sau a lichidatorului. Nedepunerea declaraţiilor fiscale .......................................... 214
57. Neţinerea contabilităţii conform legii. Dovedirea legăturii de cauzalitate dintre faptă şi prejudiciul creat creditorilor .... 218
58. Nedepunerea raportărilor contabile ...................................... 220 59. Nepunerea documentelor contabile la dispoziţia
administratorului judiciar sau a lichidatorului ....................... 223 60. Neîntocmirea contabilităţii în conformitate cu legea.
Insolvenţa societăţii nu este determinată de această faptă ..... 226 61. Nedepunerea documentelor cerute de lege la
Administraţia Financiară ....................................................... 228 62. Neîndeplinirea obligaţiei de depunere a declaraţiilor
privind obligaţiile de plată la bugetul de stat ......................... 231 Capitolul XI. Raportul de cauzalitate între fapta
conducătorului şi prejudiciu .................................................... 235 63. Dovedirea existenţei raportului de cauzalitate între
faptele persoanelor prevăzute de lege pentru atragerea răspunderii şi starea de încetare de plăţi ................................ 235
64. Dovedirea raportului de cauzalitate dintre nerespectarea dispoziţiilor legale privind ţinerea contabilităţii şi starea de insolvenţă ............................................................... 237
65. Dovedirea legăturii de cauzalitate dintre faptele menţionate în cerere şi starea de insolvenţă a debitoarei ....... 240
66. Respingerea cererii de atragere a răspunderii administratorului doar în temeiul funcţiei îndeplinite, fără a se face dovada în concret a faptei săvârşite de această persoană ............................................................... 241
XIV Răspunderea membrilor organelor de conducere
67. Legătura de cauzalitate dintre nedepunerea bilanţurilor contabile şi a raportărilor financiare semestriale şi starea de insolvenţă a societăţii .......................................... 244
68. Prejudiciul cauzat creditorilor prin ajungerea debitorului în stare de insolvenţă ............................................................. 245
Capitolul XII. Prescripţia acţiunii în răspundere ........................... 248
69. Termenul de prescripţie a formulării cererii de atragere a răspunderii patrimoniale a administratorului ........ 248
70. Excepţia prescrierii dreptului material la acţiune. Momentul de la care începe să curgă termenul de prescripţie .............................................................................. 249
Capitolul XIII. Executarea hotărârii de antrenare
a răspunderii patrimoniale ...................................................... 255 71. Executarea hotărârii de antrenare a răspunderii
patrimoniale a persoanelor culpabile de starea de insolvenţă a debitorului .................................................... 255
72. Punerea în executare a hotărârilor pronunţate în temeiul art. 138, după închiderea procedurii ......................... 259
73. Repartizarea sumelor rezultate din executarea silită de către executorul judecătoresc, conform tabelului definitiv consolidat ................................................................ 263
Decizii ale Curţii Constituţionale ..................................................... 266
Index ................................................................................................... 269