PREZENTARE CARGO ARAD.doc

PREZENTARE CARGO ARAD

DESCRIEREA FIRMEI CARGO ARAD

Judetul Arad ocupa un loc important in dezvoltarea schimburilor economice

la nivel international,mai ales prin prezenta Zonei Industriale si a Zonei Libere Curtici.Acestea au un rol deosebit in dezvoltarea economica a judetului Arad.

In perspectiva aderarii la Uniunea Europeana,zona de vest a tarii si implicit Aradul,reprezinta un important centru de schimb economicsi o legatura intre Europa de Vest si tarile Orientului Mijlociu si Indepartat.

Municipiul Arad cu o populatie de 200.000 locuitori,este situate pe coridorul European iv(Dresda-Praga-Bratislava-Arad-Craiova-Sofia-Thessalonic)si foarte aproape de drumul rapid ce leaga Ucraina cu Serbia.Deasemenea un alt aspect deosebit de important este acela ca,distantele Aradulu fata de capitalele tarilor invecinate sunt relative scurte:Arad-Budapesta(284km),Arad-Viena(506km),Arad- Praga(904km) Arad-Belgrad(150km), Arad-Sofia(1160 km), Arad-Atena(1820 km),Arad-Istambul(1460km) Realizarea unui terminal cargo aeroportuar in zona de vest a tarii a aparut ca o necesitate,la scurta perioada dupa Revolutia din 1989,odata cu disparitia oricaror bariere politice in intensificarea relatiilor intre Eastul si Vestul Europei si ca urmare a prognozelor favorabile de dezvoltare economica. In acest sens,organele locale(Consiliu Judetean Arad,Camera de Comert si Industrie Arad,Agentia de Promovare si Dezvoltare a judetului) si-au conjugat eforturile,intensificand contactele economice,juridice,politice,atat pe orizontala cat si pe verticala si au contactat Ministerele Integrarii Europene si al Finantelor pt obtinerea unor avize de principiu privind confinantarea lucrarii. In anul 1998 Consiliu Judetean Arad lanseaza comanda pentru studiile de fezabilitate necesare realizarii obiectivului de investitie TERMINALUL CARGO-AEROPORT ARAD., urmand ca in anul 2001 sa se emita autorizatia de construcie pentru acest obiectiv de investitii.Suprafata destinata acesteia fiind de 4.07 ha. Amplasamentul Terminalului Cargo a fost stabilit in imediata apropiere a Aeroportului International si a Zonei Libere Arad.Unul din marile avantaje ale Terminalului Cargo este tocmai pozitia sa in apropierea unor importante puncte de frontiera din vestul Romaniei:

Nadlac 54 km:trafic calatori si marfuri Turnu 23 km: trafic calatori si marfuri Varsand 75km: trafic calatori si marfuri

Curtici 25km:punct feroviar pentru calatori si marfuri. Vama Curtici este cea mai mare vama feroviara din Romania,legatura intre Orient si Occident(18 linii in grupa principala si 24 linii in triaj) Prin amplasamentul sau in incinta Aeroportului Arad,un aeroport de talie medie,situate pe calea aeriana ce leaga Europa de Vest de Orientul Mijlociu,la 30 de km de cel mai apropiat punct rutier de trecere a frontierei(Turnu)si respective,la 20 de km de cel mai apropiat punct de trecere a frontierei pe cale ferata(Curtici)se realizeaza accesul cu mai multa facilitate ai agentilor economicidin zona de frontiera Romania-Ungaria. Impreuna cu Zona Libera Curtici,Terminalul Cargo si Aeroportul International Arad formeaza un complex multifunctional care vine in sprijinul investitorilor si care are un impact semnificativ asupra dezvoltarii regionale,prin cresterea schimburilor economice.

S.C. CARGO ARAD S.R.L s-a nfiinat prin Hotrrea nr.109/13.12.2001 a Consiliului judeean Arad. n baza acestei Hotrri s-a ntocmit Actul Constitutiv al SOCIETII COMERCIALE ,,CARGO ARAD S.R.L, ce va funciona n temeiul LEGII nr.31/1990 - privind societile comerciale, modificat i republicat n anul 1998, cu urmtorii asociai :

Consiliul Judeean Arad

Consiliul Local Curtici

S.C. Aeroportul Arad S.A

Societatea este persoan juridic romn, organizat sub form de societate comercial cu rspundere limitat.

Capitalul social iniial subscris i vrsat este n valoare de 400.000.000 lei, ca aport n numerar divizat n 4.000 pri sociale a cte 100.000 lei fiecare. Participarea asociailor la capitalul social este urmtoarea :

- Consiliul Judeean Arad capital social subscris i vrsat 300.000.000 lei, depus cu ordinul de plat nr.200 / 19.02.2002, reprezentnd 3.000 pri sociale i 75% din capitalul social .

- Consiliul Local Curtici - capital social cu 50.000.000 lei, depus cu ordinul de plat nr.69 din 20.02.2002, reprezentnd 500 pri sociale i 12,5% din capitalul social.

- S.C. Aeroportul Arad S.A capital social cu 50.000.000 lei, depus cu ordinul de plat nr.27 din 21.01.2002, reprezentnd 500 pri sociale i 12.5% din capitalul social .

Prin Actul Adiional nr.268 din 11 aprilie 2003, ncheiat n baza adoptrii Hotrrii nr.6 din 28.01.2003 ,de ctre Adunarea general a asociailor, s-a majorat capitalul social al societii de la valoarea iniial de 400.000.000 lei, la valoarea total de 1.200.000.000 lei, respectiv cu suma de 800.000.000 lei, cu aport n ntregime n numerar depus de cei trei asociai, n pri inegale astfel:

- Consiliul Judeean Arad - 600.000.000 lei, depus cu ordinul de plat nr.144 / 06.03.2003 .

- Consiliul Local Curtici - 100.000.000 lei, depus cu ordinul de plat nr.109 / 27.03.2003 .

- S.C. Aeroportul Arad S.A - 100.000.000 lei, depus cu ordinul de plat nr.154 M / 19.03.2003

Astfel c , n urma majorrii, capitalul social subscris i vrsat se divide n 12.000 pri sociale a cte 100.000 lei fiecare parte dup cum urmeaz :

- Consiliul Judeean Arad aportul n natur la capitalul social este de 900.000.000 lei i deine 9.000 pri sociale a cte 100.000 lei / parte , respectiv 75% din capitalul social.

- Consiliul Local Curtici - aportul n natur la capitalul social este de 150.000.000 lei i deine 1.500 pri a cte 100.000 lei / parte , respectiv 12,5% din capitalul social.

- S.C. Aeroportul Arad S.A- aportul n natur la capitalul social este de 150.000.000 lei i deine 1.500 pri a cte 100.000 lei / parte , respectiv 12,5% din capitalul social.

Cele menionate mai sus au fost nregistrate la Registrul Comerului J02/ 170/ 2002 i cod unic de nregistrare 14480570, dosar nr.8253 din 14.04.2003, cu publicarea acestei majorri de capital din Actul Adiional nr.268/11.04.2003 n Monitorul Oficial .

Prin Hotrrea Consiliului Judeean Arad nr.103 / 19.06.2003, se hotrte majorarea capitalului social cu 1.000.000.000 lei ,iar prin Hotrrea Consiliului Judeean Arad nr.132 / 15.08.2003 se hotrte majorarea capitalului social cu 97.933.718.000 lei( aport n natur) ; de asemenea prin Hotrrea nr.138 / 15.08.2003 se numesc administratorii societii .

Cu Actul Adiional nr.861/26.11.2003, ncheiat n baza Hotrrii A.G.A nr.10 din 25.11 2003, referitoare la majorarea capitalului social al societii de la valoarea iniial de 1.200.000.000 lei, la valoarea de 100.133.700.000 lei cu aportul social al asociatului persoan juridic Consiliul Judeean Arad , cu suma de 98.933.700.000 lei din care : 1.000.000.000 lei aport n numerar, i aport n natur n valoare de 97.933.700.000 lei, reprezentnd contravaloarea bunurilor cuprinse n Raportul de Expertiz Tehnic nr.113 / 01.10.2003 .

Capitalul social al societii este de 100.133.700.000 lei, divizat n 1.001.337 pri sociale a cte 100.000 lei / parte cu urmtoarea structur : aport n numerar n valoare de 2.200.000.000 lei i aport n natur n valoare de 97.933.700.000 lei, contribuia asociailor fiind urmtoarea :

- Consiliul Judeean Arad -capital social n sum de 99.833.700.000 lei ,din care 1.900.000.000 lei aport n numerar, astfel: suma 1.000.000.000 lei, s-a depus cu ordinele de plat : nr.1135 / 16.09.2003 - 999.000.000 lei i nr.1176 / 22.09.2003 - 1.000.000 lei i 97.933.700.000 lei aport n natur.

- Consiliul Local Curtici - capital social n sum de 150.000.000 lei aport n numerar.

- S.C. Aeroportul Arad S.A capital social n sum de 150.000.000 lei aport n numerar.

Aportul asociailor la constituirea capitalului social fiind inegal, prile sociale se distribuie ntre ei n mod inegal, astfel c :

- Asociatul persoan juridic Consiliul Judeean Arad, deine un numr de 998.337 pri sociale a cte 100.000 lei / parte, reprezentnd 99,700402 % din capitalul social al societii.

- Consiliul Local Curtici, deine un numr de 1.500 pri sociale a cte 100.000 lei / parte, reprezentnd 0,149799 % din capitalul social .

S.C. Aeroportul Arad S.A , deine un numr de 1.500 pri sociale a cte 100.000 lei / parte, reprezentnd 0,149799 % din capitalul social .

Actul Constitutiv la art.13, prevede c societatea va fi condus de adunarea general a asociailor, cu urmtorii asociai :

1. Consiliul Judeean Arad - reprezentat legal de d-l CAIUS PARPAL preedinte care a delegat prin Hotrrea nr.109 / 13.12.2001 , pe d-l HOSSU ZOLTAN

2. Consiliul Local Curtici - reprezentat legal prin d-l GHEORGHE DON primar .

3. S.C. Aeroportul Arad S.A, reprezentat legal de d-l LUCIAN ATANASIU director general i care a delegat s-l reprezinte d-l BLCEL DAN.

Prin aceeai Hotrre nr.109 / 13.12.2001,Adunarea general a asociailor a numit consiliul de administraie format din 5 membrii din care 4 n consiliul de administraie i un cenzor n urmtoarea componen :

1. d-l SBU GHEORGHE

2. d-l SCOROBETE RADU

3. d-l A. ANIEI NICOLAE

4. Director General

d-l HORGA PETRU cenzor.

Prin Hotrrea nr.138 / 15.08.2003, se mandateaz reprezentanii Consiliului Judeean Arad n Adunrile Generale a Acionarilor s numeasc administratorii societii cu urmtorii :

1. d-l BIRI IOAN

2. d-l CALIMENTE MIHAI

3. d-na GROZI VALI

d-na HOTRAN CLAUDIA cenzor.

Terminarea lucrrilor la obiectivul ,,Terminalul Cargo Aeroport Arad, au fost menionate n procesul- verbal de recepie nr.2441 din 27.06.2003, de unde reiese participarea comisiei i a celor invitai s participe n afara comisiei .

n data de 09.08.2004 s-a emis Contractul de reprezentare nr.3157, prin care se mandateaz din partea Consiliului Judeean Arad ,d-l PAVEL FLUIERA pentru a aciona n numele i interesul su , cu respectarea drepturilor, ndatoririlor i funciilor pe care Consiliul Judeean Arad le are ca asociat al societii .

n 04.09.2003 se aprob suplimentarea personalului, organigrama actual cuprinde un total de 27 posturi din care : 4 funcii de conducere i 23 posturi de execuie, ocupate fiind 3 funcii de conducere din care : director general PELE GHEORGHE, director economic TURJUC VIOREL i ef serviciu mecanic investiii HEN MIRCEA, vacant 1 post de ef serviciu financiar contabil.

Din totalul de 23 posturi- personal de execuie sunt ocupate un numr de 9 posturi, restul de 14 fiind vacante.

In prezent,01 08 2006 postul de director general este ocupat de domnul inginer Adrian Nasui.

Societatea a ncheiat contracte individuale de munc , conform Legii nr.53 / 2003-Codul muncii, cu 12 angajai . Organigrama aprobat de Adunarea General a Acionarilor, n edina din data de 02.09.2003, menionate n Procesul Verbal nr.9 / 02.09.2003 , cuprinde un numr de 27 posturi , din care : 4 posturi de conducere , fiind ocupate 3 posturi: director general angajat cu data de 11.03.2002, director economic angajat cu data de 14.05.2002, ef serviciu mecanic angajat cu data 08.05.2002 i 23 posturi de execuie, din care sunt ocupate 9 posturi astfel: un post de inginer mecanic i un casier, angajai ncepnd cu data de 01.08.2003, un post de translator secretar i un post operator instalaii ncepnd cu data de 01.03.2004, un post de magaziner i operator instalaii ncepnd cu data de 18.03.2004, un al treilea post de instalator instalaii i un muncitor necalificat ncepnd cu data de 03.06.2004 i un post de inginer sistem ncepnd cu data de 08.06.2004 .

ANALIZA ECONOMICO FINANCIARA PE PERIOADA 2002-2005

AniiIndicatorii economico-financiari2002200320042005

Venituri totale303.5001.4476103273344618

Cheltuieli totale645.0007.5462008121100000

Profit/pierdere -341.527-588315-3.106.911

Numar angajati91212

Cifra de afaceri260.000.0001.041.000.000

3.272.735.649

Indicatorii care reflecta situatia financiara a societatii, au fost influentati astfel:

-in anul 2002, s-au realizat venituri din exploatare- 300.000.000 lei- doar din sumele incasate n baza celor trei contracte de consultanta;

-Obiectivul de investitii Terminal CARGO ARAD , a fost finalizat n luna iunie 2003 i a devenit operational n luna septembrie 2003. Primele contracte de inchiriere a spaiilor de depozitare i birouri s-au incheiat incepnd cu trimestrul IV 2003. Chiar si n aceste conditii , societatea nu a reusit sa recupereze pierderile acumulate n anii 2002 , 2003 i din anul 2004, acestea ridicandu-se , la data de 30.09.2004 , la suma de 4.036.752.352 lei. 5. Analiza privind cifra de afaceri realizat n perioada : anului 2002, 2003 i 2004 pn la data de 30.09.2004 . Cifra de afaceri a S.C. ,,CARGO ARAD SRL ,se regsete n domeniile de activitate menionate n Actul Constitutiv nr.678 din 20.02.2002, din care se desprinde obiectul de activitate, respectiv domeniul principal de activitate care const n, activiti juridice, contabile i revizie contabil, consultaii referitoare la impunere, activiti de studii de pia i sondaj, consultan pentru afaceri i management, activiti de :transporturi i depozitare, pot i telecomunicaii, nchirieri i servicii prestate .

n anul 2002, veniturile societii au fost realizate, n urma ncheierii contractelor de consultan ,cu S.C. ARIOLA SPED SRL ARAD, S.C. ROMANIA COMBI SRL ARAD i cu S.C. ROWO SRL ARAD, fiecare contract avnd valoarea total de 100.000.000 lei, urmnd a se achita n 5 rate lunare, 20.000.000 lei/lun , ncepnd cu luna august 2002 pn la 31.12.2002; modul n care s-au ncheiat contractele cu societile de mai sus, a fost menionat la punctul .3 .

n perioada 01.08.2002- 31.12.2002, conform contractelor ncheiate, societatea a realizat venituri n valoare total de

lei 300.000.000

ntocmindu-se facturi lunare ctre clieni

n anul 2002 s-au realizat venituri i din dobnzile calculate la numerarul depus de ctre acionari n sum de 400.000.000 lei , transferat n contul societii, ncepnd cu luna mai 2002, astfel c veniturile din dobnzi, la 31.12.2002 sunt n sum de lei 1.279.409

n anul 2002 au mai fost realizate venituri excepionale n sum de lei 2.231.012

TOTAL VENITURI 2002 303.510.421

evideniate n Situaia centralizatoare a realizrii veniturilor lunare de sub anexa nr.1 i a Situaiilor cu veniturile lunare realizate n anul 2002, de sub anexele de la nr.2 9 .

n anul 2003, veniturile au fost realizate n continuare din contractele de consultan ,acestea fiind prelungite, dac nici una din pri nu a denunat n scris cu 30 de zile nainte de expirarea contractului, considerndu-se prelungite, cu societile : S.C. ARIOLA SPED SRL ARAD, S.C. ROMANIA COMBI SRL ARAD i cu S.C. ROWO SRL ARAD.

Dup prima licitaie din data de 01.09.2003, pentru nchirierea de spaii pentru birouri i spaii de depozitare, s-au ncheiat contracte cu: S.C ROWO SRL ARAD, S.C ROMANIA COMBI SA ARAD, S.C ROMTRANS SA AGENIA ARAD, S.C WORLD MEDIA TRANS SRL, S.C ARIOLA SPED SRL ARAD i S.C UPS SCS ROMANIA SRL i dup licitaia din data de 24.11.2002, s-au mai ncheiat contracte cu : S.C. LGA EXPRESS SRL ARAD, S.C. DHL INERNAIONAL ROMANIA SRL, S.C. DE BORTOLI SPEDIZIONI EST SRL, S.C. ROMANIA COMBI SA ARAD, S.C. ROMANIA COMBI SA ARAD i AANDM SERVICE SRL ARAD .

La 31.12.2003, conform contractelor ncheiate cu societile menionate mai sus ,societatea a realizat venituri n sum de lei 1.438.913.718

Alte venituri din dobnzi i diferene de curs valutar sunt n sum de lei 8.696.789

TOTAL VENITURI 2003 1.447.610.507

evideniate n Situaia centralizatoare cu realizarea veniturilor lunare de sub anexa nr.10 i a Situaiilor lunare realizate n anul 2003 (anexele de la nr.11 22) .

n anul 2004 , veniturile realizate provin din chiriile ncasate urmare contractelor ncheiate pentru nchirierea de spaii pentru birouri i spaii de depozitare, n urma licitaiilor organizate n anul 2003 i completate cu licitaiile din : 01.04.2004 , cnd s-a mai ncheiat contractul cu S. C. GOLD GRAM SRL , n data de 05.05.2004 s-a ncheiat contract cu S.C. MESAGER EXPRESS SRL i n 09.09.2004, s-au mai ncheiat contracte cu S.C. GLOBAL CARGO INTERNAIONAL TRANSPORT & LOGISTIK Center GmbH i S.C. QUARK MOTORS SRL filiala Arad.

La 30.09.2004, veniturile din lucrrile executate ,serviciile prestate i din dobnzi, realizate pe perioada 01.01.2004 30.09.2004 ,sunt n valoare total de lei 3.273.344.618evideniate n Situaia centralizatoare a realizrii veniturilor lunare ( anexa nr.23 )i a Situaiilor cu veniturile lunare realizate pn la 30.09.2004( anexele de la nr.24 32) .

n concluzie, veniturile societii S.C. CARGO ARAD SRL pentru perioada verificat,

s-au realizat n baza celor 3 contracte de consultan i a celor 15 contracte ncheiate pentru nchirierea de spaii pentru birouri i spaii de depozitare , astfel:

TOTAL VENITURI 2002 de lei 303.510.421

TOTAL VENITURI 2003 de lei 1.447.610.507

TOTAL VENITURI pn la 30.09.2004 de lei 3.273.344.618

6. Analiza duratei de ncasare a clienilor, inventarierea acestora . n anul 2002, n urma ncheierii contractelor de consultan, cu societile S.C. ARIOLA SPED SRL ARAD, S.C. ROMANIA COMBI SRL ARAD i cu S.C. ROWO SRL ARAD, s-au emis 15 facturi de la nr.540801 la nr.540814 i nr.540817, anulate fiind nr.540815-540816 ncepnd cu 06.08.2002 09.12.2002, nsumnd valoarea total de 300.000.000 lei, fiecare societate avnd de achitat conform contactului ncheiat, suma total pe cele 5 luni, de 100.000.000 lei .

Facturile emise n anul 2002 ,au fost n sum total de lei 300.000.000

Din verificarea modului de ncasare a facturilor emise ,s-a constatat c , la 31.12.2002 din totalul de 300.000.000 lei, a fost ncasat suma total de lei 260.000.000 rmnnd nencasat suma de lei 40.000.000 respectiv au rmas neachitate facturile : nr.540813 / 09.12.2002 emis ctre S.C. ROWO SRL cu suma de 20.000.000lei, nr.540817 / 09.12.2002 emis ctre S.C. ARIOLA SPED SRL ARAD cu suma de 20.000.000 lei.

Facturile restante de mai sus , s-au ncasat astfel :

factura nr.540813 / 09.12.2002,emis ctre S.C. ROWO SRL ARAD, s-a ncasat prin banc cu OP nr.3 / 09.01.2003 , avnd o ntrziere la ncasare de 29 de zile .

- factura nr.540817 / 09.12.2002, emis ctre S.C. ARIOLA SPED SRL ARAD ,s-a ncasat n numerar cu chitana nr.5970051 / 12.02.2003 ,cu o ntrziere la ncasare de 63 zile.

ncasarea celorlalte facturi emise, s-a ncadrat n limita de 5 32 zile , evideniate n Situaia facturilor nencasate ,analitic pe clienii din anul 2002( anexa nr.34) .

n anul 2003, s-au emis facturi ctre clieni; de la nr.1036601 / 20.01.2003 la nr.1036650 /17.11.2003, din care au fost anulate nr.1036618; de la nr.1036639 la nr.1036641 i facturi de la 1498251 / 17.11.2003 la nr.1498272 / 15.12.2003, din care au fost anulate nr.1498263 1498264 i nr.1498269 1498270, venituri din lucrri executate i servicii prestate, menionate n Situaia ncasrii facturilor emise n perioada 01.01.2003 31.12.2003( anexa nr.35 )i analitic pe clieni ( anexa nr.36 ).

Totalul facturilor emise n anul 2003, au nsumat suma de lei 1.438.913.718 din acest total pn la 31.12.2003,a fost ncasat suma de lei 1.041.840.753soldul facturilor emise n anul 2003, nencasate la 31.12.2003, fiind n sum de lei 397.072.965

Din situaia ncasrii facturilor emise n cursul anului 2003, reiese c beneficiarii de contracte ncheiate, n urma licitaiilor pentru nchiriere a spaiilor pentru birouri i a spaiilor de depozitare, nu au respectat termenul de achitare a chiriei , prevzut n contract. Capitolul VI din contractele ncheiate , prevede : contractul nceteaz i pentru neplata facturilor emise ,pentru ntrzieri ce depesc 15 zile, clauz care nu a fost aplicat. n majoritatea cazurilor, au fost ntrzieri n achitarea acestor chirii de 15 zile pn la 145 zile, la cele emise n cursul anului 2003 i achitate tot n acelai an i 385 zile pentru cele achitate n 2004.

n anul 2004 pn la 30.09.2004, s-au emis facturi ctre clieni; de la nr.1498273 / 15.01.2004 1498289 / 15.03.2004 1498338 / 06.06.2004 i de la nr.4409852 / 21.07.2004 la nr.4409893 / 19.09.2004 facturi personalizate. Facturile care au fost anulate sunt de la nr.1498290 ; 1498297 1498298 ; 1498309 ;1498309 ; 1498319 1498320 i 1498322, iar din facturile personalizate de la nr.4409851; 4409853 ; 4409877 ; 4409885 4409886 i 4409888, menionate n Situaia cu ncasarea facturilor emise n perioada 01.01.2003 31.12.2003, analitic pe clieni de sub anexa nr.37 .

Totalul facturilor emise pn la data de 30.09.2004 este n sum de lei 3.272.735.649 din acest total pn la 31.10.2004 , a fost ncasat suma de lei 2.869.099.369 soldul facturilor emise pn la 30.09.2004, nencasate pn la 31.10.2004 403.636.280

Din situaia ncasrii facturilor emise pn la 30.09.2004, reiese c beneficiarii de contracte ncheiate, n urma licitaiilor de spaii pentru birouri i spaii de depozitare, nu au respectat clauza prin care se stipuleaz faptul c, acest contract nceteaz pentru neplata facturilor emise ,pentru ntrzieri ce depesc 15 zile, dar care nu au fost urmrite, existnd n majoritatea cazurilor ntrzieri peste 15 zile pn la 220 zile .

Soldul la 31.10.2004, a facturilor emise pn la 30.09.04,este n sum de lei 728.308 n concluzie, S.C.CARGO ARAD SRL n perioada verificat ,pentru nchirierea de spaii pentru birouri i spaii de depozitare , a emis facturi n valoare total, dup cum urmeaz :

TOTAL VENITURI ANUL 2002 de lei 300.000.000

TOTAL VENITURI ANUL 2003 de lei 1.438.913.718

TOTAL VENITURI ANUL 2004 de lei 3.272.735.649

TOTAL 2002 2004 5.011.649.367

respectiv facturi emise ctre clieni, i ncasate astfel:

TOTAL NCASRI ANUL 2002 de lei 260.000.000

TOTAL NCASRI ANUL 2003 de lei 1.041.000.000

TOTAL NCASRI ANUL 2004 de lei 3.272.735.649

TOTAL 2002 2004 4.170.940.122

cu un sold cumulat al facturilor emise n perioada 01.08.2002 - la 30.09.2004 i nencasate pn la 30.09.2004 ,n sum total de lei 890.561.263 evideniate n Situaia cu facturile nencasate pn la 30.09.2004( anexa nr.38) . 7. Analiza componenei analitice a contului : Furnizori ; durata de achitare a obligaiilor ctre acetia .

n anul 2002, S.C.CARGO ARAD SRL, a procurat bunuri pentru biroul administrativ de la diveri furnizori , n sum total de lei 117.903.362 pentru achiziii de :

Aparate i instalaii de msur i reglare n sum de lei 33.409.012 reprezentnd contravaloarea unui ,, Calculator, imprimant i modernizare calculator .

Mobilier aparatur birotic i alte active n sum de lei 36.649.000

reprezentnd contravaloarea unui aparat de ,,Aer condiionat .

Obiecte de inventar n sum de lei 32.802.240 reprezentnd contravaloarea mobilier ( scaun 2 buc, cuier 1 buc, birou 2 buc, corp mobil 2 buc, dulap 1 buc, mas consiliu 1 buc, extensie tempo 2 buc, scaune 8 buc, poli tastatur 1 buc, telefon fax Panasonic 1 buc i prelungitor rol 15 m - 3 buc ).

Totalul sumelor de mai sus sunt n valoare de lei 102.860.252 Diferena reprezint contravaloarea materialelor consumabile, convorbiri telefonice i diverse prestri servicii prestate de teri , n sum total de lei 15.043.110

La 31.12.2002 , societatea are un sold creditor n sum de lei 2.840.899 reprezentnd contravaloarea facturii nr.2015679 / 31.12.2002 - convorbiri telefonice , achitndu-se prin banc n data de 12.02.2003, evideniate n Situaia cu facturile neachitate pn la 31.12.2002 (anexa nr.39) .

Durata de achitare a furnizorilor n anul 2002, s-a ncadrat pn la 30 de zile de la data emiterii facturii . Achitarea furnizorilor s-a efectuat n majoritatea cazurilor cu ordine de plat prin banc i ntr-o mic msur n numerar .

La 31.12.2003, contul ,,Furnizori - facturile achitate pentru procurarea de bunuri i materiale consumabile, au fost n valoare total de lei 1.672.814.595

din care pn la finele anului au fost achitate facturi n valoare total de lei 1.343.696.113 rmnnd un sold n sum total de lei 329.118.482

Furnizorii de bunuri (mijloace fixe i obiecte de inventar),materiale consumabile i prestri servicii la care s-au fcut pli n anul 2003, sunt menionai n Situaia cu achitarea facturilor n perioada 01.01.2003 31.12.2003, de sub anexa nr.40, fiind urmtorii :

AD TEHNIC SRL cu suma total de lei 221.733.960 achitarea efectundu-se n 23 de zile prin banc, pentru procurri de bunuri , mobilier .

AEROPORTUL ARAD SA cu suma de

lei 57.492.762 reprezentnd prestri servicii ( convorbiri telefonice n perioada n care au fost gzduii pn la terminarea lucrrilor ) i agent termic, pentru care au ncheiat contractul nr.26 din 01.11.2003, pentru alimentarea cu ap cald, energie termic, ncheiat pe durata unui an pn la 31.10.2004 i prelungirea acestuia din oficiu , dac nu se cere nainte cu 30 de zile de expirare rezilierea contractului, acesta fiind valabil n continuare. Achitarea facturilor ncadrndu-se la pli n termenul a 30 de zile .

ALLIANZ IRIAC ASIGURRI SA cu suma de lei 39.535.930 reprezentnd Polia de Asigurare nr.2278916 / 27.11.2003, ncheiat pe adresa societii S.C. CARGO ARAD SRL, felul poliei pentru toate riscurile, asigurndu-se : cldiri terminal Cargo, coninut cldiri terminal, stoc marf depozit terminal i cu trei clauze (22 / 1; 22 / 10; 3 / 2002), poli ncheiat pe perioada 01.12.2003 30.11.2004 , polia este ncheiat cu suma total de 3.938 euro n patru rate, prima rat de 985 euro , respectiv factura nr.5060693 / 27.11.2003, fiind achitat n termenul menionat n poli .

S.C. CENTRAL SA ARAD, cu suma de lei 31.900.861 reprezentnd contravaloare prestri servicii de mas i cazare la aciuni de protocol, n anul 2003, achitndu-se din valoarea total, pn la 31.12.2003, suma de 24.208.700 lei, cu o ntrziere de 11 zile , iar pentru soldul la factura nr.3886011 / 30.11.2003 n sum de 7.692.161 lei, achitarea s-a efectuat cu o ntrziere de 36 de zile, la data de 05.01.2004 .

S.C. CONTOR ZENNER ROMANIA S.A cu suma de lei 50.050.855

reprezentnd un contor de energie termic pentru nclzire i un contor de energie termic pentru ap cald, ncheind Contractul de Vnzare Cumprare sub nr.58 / 11.11.2003 la furnizor i sub nr.302 / 11.11 2003 la S.C. CARGO, n contract menionndu-se termenul de plat de 6 luni de la livrare . Termenul de achitare al facturilor nr.1268344 i nr.1268346 / 12.11.03 este 12.05.2004 , rmnnd n sold la 31.12.2003 suma de 50.050.855 lei .

S.C. CORAURA SRL, cu suma de lei 73.695.051

reprezentnd dotri pentru birouri (televizor, frigider, aragaz, aspirator, copiator, expreso cafea, cas de bani ,microunde) pentru toate acestea s-a cerut aprobarea, n edina din 23.07.2003 a Adunrii Generale a Acionarilor i a Consiliului de Administraie ( edina din 04.09.2003). Achitarea s-a efectuat prin banc, n aceeai zi cu data facturrii.

CORPUL GARDIENILOR PUBLICI, cu suma de lei 157.539.149

reprezentnd prestri servicii privind asigurarea ordinii, a pazei, etc. care sunt menionate n Contractul de Prestri Servicii nr.3192 / 21.07.2003, intrat n vigoare la 01.08.2003; la data de 31.12.2003 a rmas n sold suma de 33.308.880 lei, respectiv factura nr.3566610 / 17.12.2003 achitat n 05.01.2004, ncadrndu-se n termenul de plat .

ELECTRICA S.D.F.E.E. ARAD, cu suma de lei 63.337.959 reprezentnd furnizarea de energie electric facturat n baza Contract nr.210632307001 din 27.06.2003, cu achitarea facturilor n termen de maximum 7 zile .

ORANGE ROMANIA SA, cu suma de lei 50.195.124 facturat pentru deinerea a dou celulare pe baza contractelor de abonamente, facturile au fost achitate n maximum 14 zile, aprobate n edina de Consiliu de Administraie din 04.09.2003 .

RASIROM R. A ,cu suma de lei 466.341.627 reprezentnd contravaloarea,, Sistemului de supraveghere video prin circuit nchis n baza Contractului nr.45 / 30.09.2003, achitndu-se n anul 2003 suma de lei 285.570.688

ROMTELECOM S.A , cu suma de lei 46.016.884 facturat n baza Contractului din data de 14.08.2003, achitarea fiind efectuat n termenul legal.

UNION ADVERTISING, cu suma de lei 27.212.614 achitarea efectundu-se n termen de maxim 4 zile ,reprezentnd materiale consumabile, agende, calendare personalizate, etc.

UNION PRODUCTION, cu suma de lei 28.801.144 achitarea s-a efectuat n aceeai zi ,reprezentnd construcii metalice, copertine pentru electroca-rele din dotare.

S.C. MAXSOFT SRL, cu suma de lei 24.897.180

achitarea efectundu-se n ziua facturrii , reprezentnd birotic de calcul .

MAT 4 ALL SRL ,cu suma de lei 39.882.577 reprezentnd servicii de Internet, achitarea efectundu-se n termen .

CTCE SA PIATRA NEAM, cu suma de lei 20.891.462 reprezentnd, produs informatic legislativ LEGIS 4.0, Contract nr. 1819 / 14.10.03, achitarea s-a fcut n termen de 7 zile .

Furnizorii menionai au fost cei mai reprezentativi, existnd i ali furnizori de la care unitatea a achiziionat bunuri i materiale consumabile, facturate la valori de pn la 10.000.000 lei, evideniai n Balana cu Furnizorii pe anul 2003( anexa nr.41) .

n concluzie, n anul 2003 societatea n general , a respectat termenul de achitare a furnizorilor; s-au ncheiat contracte cu furnizorii pentru serviciile prestate i s-au prevzut clauze, referitoare la achitarea contravalorii serviciilor prestate n rate .

n anul 2004, pn la data de 30.09.2004, rulajul creditor al contului 401.01-Furnizori- facturile emise pentru procurri de bunuri i materiale consumabile, este n sum total de

lei 1.385.583.410 evideniai n Balana contului Furnizori, de sub anexa nr.42 .

n Contul,, 404 Furnizori de imobilizri s-a evideniat procurarea autoturismului n leasing de la PORSCHE LEASING ROMANIA S.R ,cu achitarea avansului i a celor 60 rate lunare, pn la 30.09.2004, s-a achitat suma total de lei 287.379.038 evideniat n Fia contului,,404( anexa nr.43).

Achiziionarea autoturismului n luna februarie 2004, a fost supus aprobrii Consiliului de administraie , n edina din 04.09.2003 .

Sumele achitate ctre furnizori pn la 30.09.2004, sunt n sum total de lei 1.358.349.615

n care intr i pli de facturi restante facturate n anul 2003 , soldul furnizorilor neachitai pn la 30.09.2004, este n sum total de lei 356.352.277 din care suma de 40.050.855 lei, reprezint valoarea facturilor emise n 2003.

Furnizorii cei mai reprezentativi n anul 2004, sunt urmtorii :

AD TEHNIC SRL , contravaloare mobilier , suma de lei 20.369.996

ADEVRUL S.A, anunuri licitaie n 2004 ,suma de lei 14.010.000

AEROPORTUL ARAD, furnizare energie termic suma de lei 218.013.615

achitnd suma de 57.989.652 lei, restan suma de 160.023.963 lei ,cu ntrzieri de maximum 250 zile pentru factura emis n 27.02.2004 .

ALLIANZ-IRIAC ASIGURRI SA, suma de lei 120.063.579 achitat n maximum 28 de zile.

ALPIN-C SRL, cu echipament protecie suma de lei 17.404.859

termen de plat maximum n 40 de zile pentru factura nr. 4378609 / 06.04.2004, plat efectuat la data de 02.04.2004 .

ARCARO OIL SC, combustibil pentru generator curent suma de lei 18.403.000

achitat n maximum 14 zile .

CENTRAL S.A ARAD, cheltuieli protocol cu suma de lei 45.587.934

achitate ntre 24 54 de zile, factura nr.3886583 / 09.06.2004 cu suma de 12.767.500 lei, plat efectuat la data de 02.08.2004, prin banc .

CORPUL GARDIENILOR PUBLICI ,prestri servicii conform contractului ncheiat nr.3192 / 21.07.2003,cu suma de lei 295.691.800 ntrzieri ntre 22 58 de zile i un sold la 30.09.2004 n sum de 66.235.356 lei, contravaloarea facturilor nr.3567333 /27.08.2004 i 35667404 / 28 09.2004 .

ELECTRICA S.D.F.E.E. ARAD, furnizoarea de energie electric, suma de lei 186.448.874 cu ntrzieri cuprinse ntre 3 68 zile , fr sold la 30.09.2004 .

FASTPROMO SRL , reprezentnd reclam publicitate, suma de lei 26.255.375 cu ntrzieri ntre 11 20 zile .

GOSPODRIA COMUNAL ARAD, amenajare spaiu verde ,suma de lei 73.082.274 contravaloarea facturii nr.4535955 / 02.06.2004 , achitat parial cu ntrzieri cuprinse ntre 75-138 de zile i o restan la 30.09.2004 , n sum de 15.082.574 lei .

MCL SISTEM, reprezentnd materiale consumabile i birotic, suma de lei 16.973.808 cu ntrzieri ntre 14 - 33 zile .

ORANGE ROMANIA SA , cu suma de lei 62.215.226 reprezentnd prestri servicii telefonia mobil, pe baza contractelor de abonamente, pli efectuate cu ntrzieri pn la 15 zile , fr sold .

PORSCHE BROKER ASIGURRI, suma de lei 13.687.859 cu pli ntre 7 25 zile, fr sold .

PORSCHE LEASING ROMANIA S.R.L., contravaloarea autoturismului cumprat n leasing lei 292.797.368

cu pli ntre 4 30 de zile, fr sold .

Fa de furnizorii enumerai mai sus ,n anul 2004, s-au mai achiziionat bunuri, servicii prestate i materiale consumabile, facturate la valori de pn la 10.000.000 lei .

n concluzie, n perioada 01.01.2004 30.09.2004, au fost multe cazuri n care , nu s-au respectat termenele de plat ctre furnizori, constatndu-se ntrzieri de pn la 280 de zile; de exemplu , ctre furnizorul RASIROM R.A ( contractul nr.45/30.09.2003 i actul adiional ncheiat n data de 03.11.2003,n valoare de 466.341.627 lei, factura nr.3932292 / 18.11.2003 ,reprezentnd Sistem de supraveghere n sistem video cu circuit nchis : s-a achitat pn la 31.12.3003 suma de 285.570.688 lei, rmnnd neachitat suma de 180.770.939 lei, ultima plat s-a efectuat la data de 24.08.2004 ).

Nu s-au respectat termenele de plat a datoriilor ctre furnizori , urmare a lipsei disponibilului prin nencasarea sumelor datorate de ctre beneficiarii contractelor de nchiriere a spaiilor de depozitare i birouri.

8. Structura cheltuielilor efectuate.

n anul 2002, structura cheltuielilor este urmtoarea :

a) Cheltuieli de exploatare n sum total de lei 640.484.677

defalcate pe feluri de cheltuieli, astfel :

- Cont,,6011 i ,,6018cheltuieli cu materialele auxiliare i cheltuieli privind alte materiale consumabile trecute direct pe cheltuieli, exemplu : rechizite( hrtie, biblioraft, etc) silicon izolaii, folie geamuri, etc cu suma de lei 7.407.053

- Cont,,602cheltuieli privind obiectele de inventar ,reprezentnd contravaloarea mobilier (scaun 2 buc, cuier 1 buc, birou 2 buc, corp mobil 2 buc, dulap 1 buc, mas consiliu 1 buc, extensie tempo 2 buc, scaune 8 buc, poli tastatur 1 buc, telefon fax Panasonic 1 buc i prelungitor rol 15 m 3 buc ),cu suma de lei 32.802.240

- Cont,,621 cheltuieli cu colaboratorii, reprezentnd indemnizaiile reprezentanilor AGA, Consiliului de Administraie i cenzor, cu suma de lei 64.240.000

- Cont,,622 cheltuieli privind comisioanele i onorariile, cu suma de lei 2.743.200

- Cont,,623.02 cheltuieli de protocol, reclam , publicitate, nedeductibile, lei 68.000

- Cont,,626cheltuieli potale i taxe de telecomunicaii, cu suma de lei 9.173.193

- Cont,,627cheltuielile cu servicii bancare, cu suma de 4.335.500

- Cont,,628alte cheltuieli cu serviciile executate de teri, cu suma de lei 2.510.428

- Cont,,635.01fond special solidaritate social de 2%,cu suma de lei 8.600.001

- Cont,,641cheltuieli cu remuneraiile personalului, cu suma de lei 365.760.001

- Cont,,645 101contribuia unitii la asigurri sociale de 23,33%, suma lei 85.331.808

- Cont,,645 103contribuia angajator asigurri sntate de 7%, suma de lei 30.100.000

- Cont,,6452cheltuieli privind contribuia unitii pentru ajutor de omaj de 5%, cu suma de lei 18.288.000

- Cont,,6811 cheltuieli de exploatare privind amortizarea imobilizrilor, reprezentnd amortizarea cheltuielilor de constituire, amortizarea aparatelor i instalaiilor de msurare, control i reglare (imobilizri corporale) i cheltuieli cu amortizarea mobilierului, aparaturii birotice, cu suma de lei 9.125.253 b) Cheltuieli cu impozitul pe venit- Cont ,,691cheltuieli cu impozitul pe venit- n anul 2002, s-a calculat i achitat suma de 4.552.656 lei ca impozit pe venit datorat de ctre micro-ntreprinderi , prin aplicarea cotei de 1,5 % asupra veniturilor realizate din orice surs . Conform Ordonanei nr.24 / 2001 privind impunerea micro ntreprinderilor actualizat, art.1 litera d, acest venit este datorat de ctre agenii economici cu capital integral privat . n aceste condiii, n cazul n care s-ar fi realizat profit , societatea era pltitoare de impozit pe profit.

Sumele de mai sus sunt prezentate n Balana de verificare analitic de la 31.12.2002 i n Situaia cheltuielilor lunare cu defalcarea pe conturi de cheltuieli, ncepnd cu luna mai 2002;s-au verificat documentele n baza crora , s-au angajat cheltuielile efectuate, att pe fiecare lun n parte ct i per total an 2002.

n concluzie, n anul 2002, societatea a efectuat cheltuieli , n limita surselor de finanare respectiv din fondurile provenite din capitalul social vrsat de asociai , n numerar ,n sum de 400.000.000 lei i din ncasarea sumelor, rezultate n urma ncheierii contractelor de consultan cu societile beneficiare , n sum de 300.000.000 lei .

n anul 2003 structura cheltuielilor este urmtoare :

a) Cheltuieli de exploatare n sum total de lei 2.012.674.358 defalcate pe feluri de cheltuieli, astfel :

- Cont,,6022 ,,6024 i ,,6028cheltuieli privind combustibilul, cheltuieli privind piesele

de schimb i cheltuieli privind alte materiale consumabile, cu suma total de lei 52.565.429

reprezentnd, cheltuieli cu combustibilul n sum de 5.791.884 lei , cheltuieli cu piese de schimb n sum de 6.237.960 lei i cheltuieli privind materialele consumabile n sum de 40.535.585 lei, reprezentnd ,imprimate, rechizite, tiprituri, hrtie xerox, confecionat chei, materiale de curenie, etc .

- Cont,,603cheltuieli privind materialele de natura obiectele de inventar , la darea n folosin ,cu suma de lei 77.678.857

din care se exemplific achiziionarea de: aparat msur Clamp Meter Dig, main de gurit, densimetru, burghie, prelungitoare, tergtoare picioare, set de pahare ap, vin, set ceti cafea, ceas aragaz, furtun aragaz ,fax modem USR 56 K, clete inel A1i B1, ubler cu tij, cheie francez, tampile, pomp WILO TM 33/7, tampil PRINT de 41/10 i de 49/26, scrumiere mari, contor ap cald MTWILC de 260, termorezisten de 6 mm , integrator multidat standard, calorifer ulei, trus urubelni etc., care au fost date n folosin pe baz de bon de transfer .

- Cont,,604cheltuieli privind materialele nestocate, reprezentnd valoarea materialelor date n consum aprovizionate de la furnizori, cu suma de lei 12.435.707

- Cont,,605cheltuieli privind energia i apa, reprezentnd valoarea consumurilor de energie i ap, cu suma de lei 111.299.402

reprezentnd, facturi privind energia termic i apa cald furnizat de la centrala termic a S.C.AEROPORTUL ARAD, care ncepnd cu luna septembrie 2003 i pn la 31.12.2003, valoarea facturilor au fost cuprinse ntre 6.521.330 lei / 09.2003 i 24.549.748 lei /12.2003 .

- Cont,,611cheltuieli cu ntreinerea i reparaiile, reprezentnd valoarea lucrrilor de ntreinere i reparaii executate de teri ,cu suma de lei 1.002.000

- Cont,,613cheltuieli cu primele de asigurare, valoarea primei de asigurare achitat conform Poliei de asigurare ncheiat n noiembrie 2003, cu suma de lei 39.535.930

- Cont,,621 cheltuieli cu colaboratorii, reprezentnd indemnizaiile reprezentanilor AGA, Consiliului de Administraie i cenzor, cu suma de lei 135.520.000

- Cont,,622 cheltuieli privind comisioanele de la bnci i comisioane pentru completarea crilor de munc, cu suma de lei 5.546.048

- Cont,,623.02 cheltuieli de protocol, reclam , publicitate, nedeductibile, reprezentnd sumele datorate sau achitate care privesc aciunile de protocol, reclam i publicitate, cu suma de lei 139.557.388

reprezentnd cheltuieli de protocol, exemplu: factura din 15.09.2003 cu suma de 21.951.700 lei protocol deschidere oficial a Terminalului CARGO, facturi cu protocol mese servite, cu sume de: 2.800.000 lei/ 12.03.03 , 5.987.000 lei / 14.04.03, 1.500.000 lei / 21.04.03, 1.500.000 lei / 21.04.04, 5.330.000 lei / 22.04.03, 6.580.000 lei / 10.06.03, 2.257.000 lei / 27.06.03, 4.800.000 lei / 09.07.03, 1.863.470 lei / 10.09.03, 1.191.000 lei / 17.09.03, 5.180.000 lei / 22.09.03, 1.837.000 lei / 02.10.03, 7.692.161 lei / 30.11.03 i alte bonuri cu sume mici reprezentnd cheltuieli cu apa mineral, cafea, ceai, pentru constructori i pentru colaboratori (clieni), suma total la cheltuielile de protocol nedeductibile pe anul 2003, fiind de 80.150.581 lei, fr s fie justificate, printr-un referat de necesitate . Diferena n sum de 59.406.807 lei reprezint cheltuieli de reclam i publicitate, constnd n: calendare tipizate personalizate, agende datate, pixuri i brichete personalizate, pliante publicitare i cadouri de Crciun pentru angajai, toate aceste cheltuieli efectundu-se n luna decembrie 2003 .

- Cont,,625cheltuieli cu deplasri, detari i transferuri, cu suma de lei 22.796.931 justificate cu ordine de deplasare, facturi servicii cazare i mas i bonuri alimentare cu combustibil pentru mijlocul de transport.

n luna iunie 2003, d-l director PELE GHEORGHE, a efectuat o deplasare la HELSINKI pentru care s-a cheltuit suma total de 50.191.710 lei, reprezentnd : decontarea transportului aerian n sum de 30.057.300 lei, deplasri taxi n sum de 2.026.259 lei, consumaie n sum de 2.360.455 lei, diurn pentru 3 zile n sum de 4.027.695 lei , bilete de avion i asigurare sntate n sum de 9.720.000 lei . Aceast sum de 50.191.710 lei, nu a fost evideniat n acest cont , ci la contul,,628Cheltuieli cu servicii executate de teri, majornd acest cont cu suma menionat mai sus .

- Cont,,626cheltuieli potale i taxe de telecomunicaii, reprezentnd contravaloarea serviciilor potale i a taxelor de telecomunicaii datorate sau achitate, cu suma de lei 125.018.444 ; n principal n aceast sum se regsesc facturile cu convorbirile telefonice n reeaua ROMTELECOM , ct i pentru convorbirile n reeaua de telefonie mobil , cu sume cuprinse ntre 1.379.735 lei / 31.01.2003 i factura /30.12.03. cu suma de 12.514.000 lei reprezentnd abonamente pe luna decembrie i suma de 25.824.084 lei /28.11.2003, privind prestri servicii pentru telefonia fix .

- Cont,,627cheltuielile cu servicii bancare, respectiv valoarea serviciilor bancare pltite(comision ) cu suma de lei 14.267.443

- Cont,,628alte cheltuieli cu serviciile executate de teri, cu sumele datorate sau achitate pentru alte servicii executate de teri, cu suma de lei 311.127.689

reprezentnd cheltuieli cu : servicii prestate de teri ponderea cea mai mare deinnd-o serviciile prestate de Corpul Gardienilor Publici cu care s-a ncheiat un contract de paz , cu sume cuprinse ntre 30.203.052 lei i 33.308.880 lei n funcie de cursul valutar EURO, invitaii deschidere oficial, ntocmire documentaie PSI, verificare documentaie PSI, asisten tehnic program eviden contabil, xerox plane PSI, tarif acord autorizare mediu, anunuri ziare locale pentru licitaii spaii, actualizare Legis, documentaie pentru PSI i Protecie Mediu, apariii publicitare srbtori, realizare pagina WEB, telefelicitri srbtori, etc. n debitul acestui cont s-a nregistrat eronat, suma de 50.191.710 lei, reprezentnd cheltuielile de deplasare la Helsinki , ale d-lui director PELE GHEORGHE , sum care trebuia evideniat n contul,,625cheltuieli de deplasare.

- Cont,,635.02fond risc, accidente i boli profesionale, cu suma de lei 3.697.871

- Cont,,635.04cheltuieli tax salubritate, cu suma de lei 4.195.680

- Cont,,641cheltuieli cu remuneraiile personalului, cu suma de lei 673.249.253

- Cont,,6451contribuia unitii la asigurri sociale de 23,33%, suma lei 164.946.068

- Cont,,6452cheltuieli privind contribuia unitii pentru ajutor de omaj de 5%, cu suma de lei 28.236.924

- Cont,,6453contribuia angajator asigurri sntate de 7%, suma de lei 56.473.847

- Cont,,6811 cheltuieli de exploatare privind amortizarea imobilizrilor, reprezentnd amortizarea cheltuielilor de constituire, amortizarea aparatelor i instalaiilor de msurare, control i reglare (imobilizri corporale) i cheltuieli cu amortizarea mobilierului, aparaturii birotice, cu suma de lei 35.210.064

- Cont ,,691cheltuieli cu impozitul pe profit, n anul 2003 n anul 2002, s-a calculat i achitat suma de 21.714.144 lei ca impozit pe venit datorat de ctre microintreprinderi , prin aplicarea cotei de 1,5 % asupra veniturilor totale realizate. Conform Ordonanei nr.24 / 2001 privind impunerea microntreprinderilor actualizat, art.1 litera d, acest venit este datorat de ctre agenii economici cu capital integral privat . n aceste condiii, n cazul n care s-ar fi realizat profit , societatea era pltitoare de impozit pe profit.

b) Cheltuieli financiare, concretizate n cheltuieli nefavorabile din diferene de curs valutar, cu suma de lei 1.536.104 - Cont,, 665cheltuieli din diferene de curs valutar, provenind din luna iunie 2003, cnd s-a cumprat valut pentru deplasarea la HELSINKI, a d-nului PELE GHEORGHE director ,cu suma de lei 1.536.104

n general pentru efectuarea de cheltuieli, s-a cerut aprobarea Consiliului de Administraie referitoare la achiziionarea programelor de contabilitate, gestiune, mijloace fixe, salarii i actualizri de acte normative, aprobate n edina din 27.02.2003, aprobri pentru achiziionarea de mijloace fixe, spre exemplu: achiziionarea unui autoturism n leasing ,televizor, frigider, aragaz, aspirator, copiator, expreso de cafea, cas de marcat, dou case de bani, aprobarea a dou abonamente telefonice pentru telefon mobil, aprobate n edina din 04.09.2003, aprobarea achiziionrii unui sistem Antivirus pentru 8 calculatoare , aprobat n edina din 28.10.2003, etc .

Sumele de mai sus ,sunt prezentate n Balana de verificare analitic de la 31.12.2003 i n Situaia cheltuielilor lunare, cu defalcarea pe conturi de cheltuieli.

n concluzie n anul 2003, societatea a efectuat cheltuieli att din sumele reprezentnd depunerile n numerar , ca aport la capitalul social depus de asociai n anul 2003, n sum de 1.800.000.000 lei i ct i din veniturile din lucrrile executate i serviciile prestate n sum de 1.438.913.718 lei.

n anul 2004 pn la 30.09.2004, structura cheltuielilor este urmtoare :

a)Cheltuieli de exploatare n sum total de lei 6.345.689.336 defalcate pe feluri de cheltuieli, astfel :

- Cont,,6022 ,,6024 i ,,6028cheltuieli privind combustibilul, cheltuieli privind piesele

de schimb i cheltuieli privind alte materiale consumabile, cu suma total de lei 132.079.416

din care : cont ,,6022-cheltuieli privind piesele de schimb cu suma de 12.732.194 lei, factura nr.6416247 / 07.09.2004, reprezentnd achiziionarea de anvelope, camere, contacte fixe, perii colectare, sigurane fuzibile, etc. pentru electrocare, cont ,,6024-cheltuieli privind combustibilul cu suma de 56.587.611 lei, din care pentru autoturismul achiziionat n luna februarie 2004 , nmatriculat sub nr.B93035, s-a cheltuit suma total de 34.141.253 lei, pentru cantitatea total de combustibil alimentat de 1425 litri pe 6 luni (martie 275 litri n sum de 6.287.347 lei ,mai 203 litri n sum de 4.589.920, iunie 260 litri n sum de 6.002.315 lei ,iulie 168 litri n sum de 3.990.109 lei, august 284 litri n sum de 7.038.400 lei, septembrie 235 litri n sum de 5.972.160 lei. Pentru achiziionarea combustibilului s-au ntocmit referate de necesitate n care se menioneaz : bonurile fiscale pentru cantitile alimentate n cursul lunii, i sumele pltite . Nu s-au ntocmit foi de parcurs din care s rezulte : traseul efectuat i confirmarea acestuia la locul de deplasare, stabilirea consumului normat de combustibil, aa cum prevede Normativul privind consumul de combustibil aprobat prin Ordinul Ministrului Transporturilor i Telecomunicaiilor nr.14 / 27.IX.1982). Diferena de 22.446.358 lei, reprezint contravaloarea cantitii de motorin necesar pentru alimentarea generatorului de curent . Cont ,,6028cheltuieli privind alte materiale consumabile, reprezentnd materiale de curenie, rechizite ,tipizate, hrtie xerox , fitinguri, produse electrice, materiale sanitare, etc.

- Cont,,603cheltuieli privind materialele de natura obiectele de inventar , la darea n folosin ,cu suma de lei 1.595.000

- Cont,,604cheltuieli privind materialele ne stocate, reprezentnd valoarea materialelor ne stocate aprovizionate de la furnizori, cu suma de lei 7.910.492

- Cont,,605cheltuieli privind energia i apa, reprezentnd valoarea consumurilor de energie i ap, cu suma de lei 391.310.177

n aceast sum ponderea cea mai mare o reprezint facturile cu furnizarea energiei electrice , energiei termice i apa cald, spre exemplu : facturile nr.2186399 / 05.01.04, nr.2203950 / 05.01.04, cu suma total a celor 2 facturi n sum de 23.497.978 lei, cu energia electric, factura nr.4625577 /30.01.04 pentru consumul lunii decembrie 2003 n sum de 57.989.652 lei ; factura nr.4625657/27.02.04 energia termic luna ianuarie n sum de 74.598.500 lei, facturile nr.2186684 i 2187201 / 05.02.04 energia electric cu suma total de 32.117.624 lei; facturile nr.2187487 / 01.03.04. i 2187719 / 05.03.04 cu suma total de 20.438.488 lei, energia electric i factura nr.4625702 / 31.03.04 energia termic luna februarie n sum de 56.922.681 lei ; facturile nr.2188003 / 01.04.04 energie electric n sum de 9.124.325 , nr.5516324 / 05.04.04 energie electric n sum de 7.846.920 lei i factura nr.4625731 / 30.04.04 energia termic luna martie n sum de 28.502.782 lei . ncepnd cu luna mai , n acest cont s-au nregistrat cheltuielile cu energia electric, care lunar se ridic la sume de aproximativ 16.000.000 lei .

- Cont,,611cheltuieli cu ntreinerea i reparaiile, reprezentnd valoarea lucrrilor de ntreinere i reparaii executate de teri ,cu suma de lei 27.399.882 din care: factura nr.4502205 / 31.03.04 cu suma 14.242.753 lei, reprezentnd contravaloarea reparaiilor efectuate autoturismului VW PASSAT, iar factura nr.4032624 / 07.04.04 cu suma de 9.418.499 lei, reprezint contravaloarea reparaiei calculatorului cu ventilator, memorie, plac baz etc.

- Cont,,613cheltuieli cu primele de asigurare, valoarea primei de asigurare achitat cu suma total de lei 97.593.453 reprezentnd achitarea Poliei de asigurare ncheiat n noiembrie 2003:

rata III n 26.05.04 cu suma de 40.172.784 lei

rata IV n 26.08.04 cu suma de 40.314.480 lei,

Menionm c rata II a fost achitat n 27.02.04, dar evideniat n cont,,628 alte cheltuieli cu servicii executate de teri suma de 39.576.315 lei; n acest cont s-a mai nregistrat asigurarea nr.27407 ncheiat odat cu achiziionarea n leasing a autoturismului VW PASSAT

B 93035, care se achit , ncepnd cu aprilie2004, suma lunar fiind n medie de 3.400.000 lei

- Cont,,621 cheltuieli cu colaboratorii, reprezentnd indemnizaiile reprezentanilor AGA, Consiliului de Administraie i a cenzorului, cu suma de lei 140.600.000

- Cont,,622 cheltuieli privind comisioanele i onorariile, cu suma de lei 7.744.489

- Cont,,623 01cheltuieli de protocol, reclam ,publicitate deductibile, reprezentnd publi-citate conform Contract nr.80, reclam la Pagini Aurii, cu suma de lei 32.301.913

- Cont,,623.02 cheltuieli de protocol, reclam , publicitate, ne deductibile, reprezentnd sumele achitate care privesc aciunile de protocol, cu suma de lei 72.994.595

reprezentnd cheltuieli de protocol, mese servite : factura nr.3886308 / 08.03.04 cu suma de 2.844.500 lei , decont cheltuieli din avansuri spre decontare nr.3 / 31.03.04 cu suma de 1.230.000 lei , factura nr.3886439 / 19.04.04 cu suma de 1.845.000 lei, chitana nr.122039 / 16.04.04 cu suma de 1.770.000 lei, bon nr.7 / 30.04.04 cu suma de 1.633.000 lei ,factura nr.3886583 / 09.06.04 cu suma de 12.767.500 lei, factura nr.3886593 / 14.06.04 cu suma de 5.753.500 lei, factura nr.3886651 / 30.06.04 cu suma de 4.284.000 lei, nota de plat nr.2401 / 03. 08.04 , cu suma de 1.445.000 lei, factura nr.4419817 /10.09.04 cu suma de 2.394.958 lei i alte bonuri cu sume mici reprezentnd cheltuieli cu apa mineral, cafea, ceai, pentru colaboratori ( clieni) Menionm c pentru efectuarea acestor cheltuieli de protocol nu s-au ntocmit referate din care s rezulte aciunile organizate n acest sens.

n suma de 72.994.595 lei , au fost nregistrate cheltuieli care nu se ncadrau n structura acestora, astfel suma de 21.763.159 lei reprezint , cheltuieli cu deplasrile respectiv cu cazarea, greit nregistrat , astfel c la 30.09.2004 , cheltuielile de protocol efectuate sunt n sum de 51.231.436 lei .

- Cont,,624cheltuieli cu transportul de bunuri i de personal, cu suma de lei 744.118

- Cont,,625cheltuieli cu deplasri, detari i transferuri, cu suma de lei 9.007.000 reprezentnd deplasri; n debitul acestui cont mai trebuia nregistrat i suma de 21.763.159 lei, compus din: factura nr.3886278 / 29.02.04 cu suma de 6.515.100 lei, factura nr.3886474 / 30.04.04 cu suma de 11.578.334 lei i factura nr.4419816 /10.09.04 cu suma de 3.669.725 lei, reprezentnd prestri servicii cazare, astfel c valoarea total a cheltuielilor cu deplasrile , trebuia s fie de 30.770.159 lei . Suma de 21.763.159 lei s-a nregistrat eronat n debitul contului 623.02-cheltuieli de protocol.

- Cont,,626cheltuieli potale i taxe de telecomunicaii, reprezentnd valoarea serviciilor potale i a taxelor de telecomunicaii datorate sau achitate, cu suma de lei 106.987.271

reprezentnd : 2 abonamente ORANGE i un abonament ROMTELECOM, media lunar pe cele 9 luni, la convorbiri telefonice fiind n sum de 10.759.987 lei, suma total la cheltuieli cu telefoanele este de 96.839.888 lei , iar diferena n sum de 10.147.382 lei, reprezint taxe PRIORIPOST , timbre potale, etc.

- Cont,,627cheltuielile cu servicii bancare, respectiv valoarea serviciilor bancare pltite(comision ) cu suma de lei 17.226.021

- Cont,,628alte cheltuieli cu serviciile executate de teri, cu sumele datorate sau achitate pentru alte servicii executate de teri, cu suma de lei 510.868.282

reprezentnd cheltuieli cu :

- servicii prestate de teri, ponderea cea mai mare deinnd-o serviciile prestate de Corpul Gardienilor Publici n baza contractului de paz ncheiat, valoarea lunar ridicndu-se la sume cuprinse ntre: 31.010.628 lei (factura cu prestri servicii luna februarie 2004 ) i 33.700.075 lei (factura cu prestri servicii luna iulie 2004), n funcie de cursul valutar EURO, suma total pe 9 luni a prestrilor de servicii a Gardienilor Publici este de 295.691.800 lei ;

-contravaloarea programului de actualizare lunar a actelor normative (LEGIS) ;

-asigurri bunuri : suma de 39.576.315 lei, sum care s-a nregistrat eronat n acest cont, n loc de contul,,613cheltuieli cu primele de asigurare, aceasta reprezentnd rata II achitat cu factura nr.5063593 / 27.02.04.

La alte cheltuieli cu serviciile se mai pot meniona facturile :

- nr.1627049 / 20.02.04 cu suma de 21.445.364 lei ,cheltuieli cu taxa de administrare la achiziionarea autoturismului,

- nr.4535955 / 02.06.04 cu suma de 73.082.574 lei pentru lucrri cu amenajarea terenului, efectuate de Gospodrirea Comunal Arad,

- factura nr.7834190 / 27.07.04 cu autorizare ISCIR P.V 815 R 240 243 pentru 4 persoane care mnuiesc utilaje i pentru care se cere autorizare, cu suma total de 12.400.000 lei, etc.

- Cont,,635cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte asimilate, reprezentnd impozit pe cldiri, taxe vehicule etc. cu suma de lei 85.518.584 , ponderea mai mare o reprezint impozitul pe cldiri n sum total de 78.323.036 lei .

-Cont,,641cheltuieli cu remuneraiile personalului, cu suma de lei 1.032.393.773

-Cont,,6451contribuia unitii la asigurri sociale de 23,33%, suma lei 227.126.631

- Cont,,6452cheltuieli privind contribuia unitii pentru ajutor de omaj de 5%, cu suma lei 35.550.813

- Cont,,6453contribuia angajator asigurri sntate de 7%, suma de lei 82.100.566

- Cont,,6581despgubiri,amenzi i penaliti, cu suma de lei 1.096.801

-Cont,,6811 cheltuieli de exploatare privind amortizarea imobilizrilor, reprezentnd amortizarea cheltuielilor de constituire, amortizarea aparatelor i instalaiilor de msurare, control i reglare (imobilizri corporale) i cheltuieli cu amortizarea mobilierului, aparaturii birotice, cu suma de lei 3.351.806.859

nregistrndu-se n medie lunar la cheltuieli cu amortizarea imobilizrilor, suma de 372.422.984 lei .

b) Cheltuieli financiare concretizate n cheltuieli din diferene de curs valutar i cheltuieli privind dobnzile, cu suma total de lei 34.568.156

- Cont,,665cheltuieli din diferene de curs valutar, cu suma de lei 1.186.721

- Cont,,666cheltuieli privind dobnzile, cu suma de 33.381.435 lei reprezentnd dobnda lunar la ratele n leasing ,prin care s-a achiziionat autoturismul VW PASSAT, contractul nr.27407 n care se prevede dobnda lunar conform scadenarului, n medie 6.700.000 lei /lun.

Sumele de mai sus se regsesc n balana de verificare analitic la 30.09.2004 i n Situaia cheltuielilor lunare, cu defalcarea pe conturi de cheltuieli, care au fost verificate i cu documentele n baza crora , au rezultat sumele totale, per lun i per total pn la 30.09. 2004.

9. Analiza rezultatelor nregistrate n perioada supus verificrii

Societatea ,,S.C. CARGO ARAD SRL are prin Actul Constitutiv nr.678 / 20.02.2002, ca obiect principal de activitate, activiti juridice, contabilitate i revizie contabil, consultaii referitoare la impunere, activiti de studii de pia i sondaj, consultan pentru afaceri i management i de asemenea ,activiti de transporturi i depozitare, pot i telecomunicaii, nchirieri i servicii prestate.

Sursele de finanare ale societii sunt veniturile proprii .

Analiza rezultatelor nregistrate n perioada 02.02.2002 31.12.2002

Bugetul de venituri i cheltuieli pe anul 2002 Prevederi la venituri totale (venituri de exploatare i venituri financiare) pe anul 2002, au fost n sum total de mii lei 958.000din care :

Venituri din exploatare cu suma de mii lei 956.000

Venituri financiare cu suma de mii lei 2.000

Venituri totale realizate mii lei 303.500

(cu o realizare, de 31,68% din veniturile prevzute n buget )din care :

Venituri din exploatare cu suma de mii lei 300.000

Venituri financiare( din dobnzi ) cu suma de mii lei 1.300

Venituri excepionale cu suma mii lei 2.200

Prevederi cheltuieli totale (cheltuieli din exploatare i cheltuieli financiare ) au fost n sum total mii lei 958.000

Cheltuieli totale realizate n 2002, cu suma mii lei 645.000cu o realizare de 67,33 % fa de prevederile bugetare din care :

Prevederi cheltuieli materiale suma total de mii lei 62.000

Realizat suma total de mii lei 40.200cu o realizare per total de 64,84 %.

Prevederi cheltuieli cu personalul suma total de mii lei 749.000

Realizat mii lei 510.800cu o realizare de 68,20 % .

Prevederi cheltuieli de exploatare privind amortizarea mii lei 11.000


Prevederi cheltuieli de protocol mii lei 26.000

Realizat mii lei 100cu o realizare de 0,38 % .

Prevederi cheltuieli de reclam i publicitate mii lei 55.000

Realizat mii lei 0

Prevederi la alte cheltuieli ( cu deplasri, detari i cu taxe potale i telecomunicaii ) mii lei 55.000


Rezultatul net al exerciiului financiar pe 2002 pierdere mii lei 341.527

rezultat ca diferen ntre (total venituri total cheltuieli )

Situaia patrimoniului

Active imobilizate total mii lei 70.111din care :

Imobilizri necorporale(cheltuieli de constituire) mii lei 8.107

Imobilizri corporale reprezentnd dotri necesare activitii concretizate ntr-un calculator cu imprimant i o instalaie de aer condiionat, valoare diminuat cu amortizarea acestora de la data achiziionrii pn la 31.12.2002, mii lei 62.004

Active circulante nete (datorii curente nete) mii lei -11.638

rezultat ca diferen ntre total creane i total datorii ,

din care :

Creane, reprezentnd clieni nencasai la 31.12.2002, servicii facturate n luna decembrie 2002 i ncasai n luna ianuarie 2003 n sum de mii lei 40.000

Numerar n cas i conturi la bnci n valoare total mii lei 21.052

Total (creane) 61.052 Datorii curente (cu termen de plat ntr-o perioad de pn la un an ,reprezentnd contribuii la bugetul de stat de 11.434 mii lei, bugetul asigurrilor sociale de 23.259 mii lei cu termen de plat n luna ianuarie 2003, sume de restituit Consiliului Judeean Arad de 9.178 mii lei , care reprezint cheltuieli efectuate cu nfiinarea societii, salarii n sum de 21.858 mii lei, garanii reinute administratorilor i cenzorului de 4.000 mii lei, furnizori neachitai corespunztor facturilor din decembrie n sum de 2.840 mii lei.), n sum total de mii lei 72.690.

Capital i rezerve n sum de mii lei 400.000

Capitaluri proprii, rezultate ca diferen (active imobilizate de 70.111 mii lei datorii curente de 11.638 mii lei ), n valoare de mii lei 58.473

care se situeaz sub nivelul capitalului social, ca urmare a nregistrrii unui rezultat negativ (o pierdere) n sum de mii lei 341.527 n concluzie, n anul 2002 activitatea societii s-a finalizat cu o pierdere n sum de 341.527 mii lei , datorat nerealizrii veniturilor planificate (realizate n proporie de 31,68 %) urmare imposibilitii realizrii obiectului de activitate, prin nefinalizarea lucrrilor la Terminalul Cargo i a prelungirii termenului de dare n folosin a depozitelor, pn n mai anul 2003, iar cheltuielile efectuate reprezint 67,33% din prevederile bugetare .

Analiza rezultatelor nregistrate n exerciiul financiar 2003

Prin bugetul de venituri i cheltuieli pe anul 2003, s-au prevzut :

Prevederi venituri totale (venituri de exploatare i venituri financiare) pe anul 2003, au fost n sum total de mii lei 8.693.000 din care :

Venituri din exploatare - mii lei 8.651.000

Venituri financiare - mii lei 38.000

Venituri excepionale - mii lei 4.000

Venituri totale realizate de mii lei 1.447.610cu o realizare,de 16,65% din prevederile bugetare, din care :

Venituri din exploatare - mii lei 1.438.935

cu o realizare fa de prevederi de 16,63 % .

Venituri financiare( din dobnzi ) - mii lei 8.675

cu o realizare fa de prevederi de 22,83 % .

Venituri excepionale - mii lei 0

Prevederi cheltuieli totale (cheltuieli din exploatare i cheltuieli financiare )

mii lei 7.546.200

Cheltuieli totale realizate n 2003, mii lei 2.035.925

cu o realizare de 26,98% fa de prevederile totale , din care :

Prevederi cheltuieli materiale mii lei 792.000

Realizat - mii lei 254.981

cu o realizare de 32,19 %.

Prevederi cheltuieli cu personalul - mii lei 2.587.200

Realizat mii lei 932.150

cu o realizare de 36,03 % .

Prevederi cheltuieli de exploatare privind amortizarea mii lei 1.642.000



Prevederi cheltuieli de protocol mii lei 120.000



Prevederi cheltuieli de reclam i publicitate mii lei 120.000



Prevederi la alte cheltuieli ( cu deplasri, detari i cu taxe potale i telecomunicaii cu lucrri i servicii teri.) mii lei 2.285.000



Cheltuielile efectuate n anul 2003, nu au depit, nici per total i nici n structur, prevederile bugetului de venituri i cheltuieli pe anul 2003 .

Rezultatul net al exerciiului financiar pe 2003- pierdere - de mii lei 588.315 rezultat ca diferen ntre (total venituri total cheltuieli )

Situaia patrimoniului

Active imobilizate total mii lei 98.568.215din care :

Imobilizri necorporale reprezint, cheltuieli de constituire ale societii neamortizate la 31.12.2003 i licene pentru programe informatice n sum de mii lei 53.038

Imobilizrile corporale, reprezint mijloace fixe i dotri necesare desfurrii obiectului de activitate n sum total mii lei 98.515.177din care :

- construcii n sum de mii lei 78.521.839

- echipamente tehnologice( maini utilaje instalaii ) de mii lei 12.232.953

- aparate i instalaii de msur control i reglare de mii lei 615.536

- mijloace de transport de mii lei 4.191.855

- mobilier i aparatur birotic de mii lei 2.989.990

minus amortizarea altor imobilizri corporale de mii lei 36.996

Active circulante nete (datorii curente nete) mii lei 635.643

rezultat ca diferen ntre total (creane + stocuri) i total datorii .

din care :

Stocuri de materiale n sum de mii lei 301.095 Creane, reprezentnd clieni nencasai la 31.12.2003, n sum de mii lei 439.133

Numerar n cas i conturi la bnci n valoare total mii lei 329.109

Total (creane) 768.242

Total active circulante(stocuri+ creane) n sum de mii lei 1.069.337 Datorii pltibile pn la un an, n sum total de mii lei 433.694

Active minus datorii curente n sum de mii 99.203.858 Capital i rezerve n sum de mii lei 100.133.700

Rezultatul exerciiului financiar, reprezint pierdere n sum de mii lei 588.315

Capitaluri proprii, rezultate ca diferen (active imobilizate de 98.568.215 mii lei + active circulante de 1.069.337 mii lei - datorii curente de 433.694 mii lei ), n valoare de

mii lei 99.203.858

n concluzie, n anul 2003 , societatea a nregistrat o pierdere n sum de 588.315 mii lei , datorat nerealizrii veniturilor planificate, datorit imposibilitii realizrii obiectului de activitate, prin nefinalizarea lucrrilor la Terminalul Cargo i a prelungirii termenului de dare n folosin a depozitelor. Acest obiectiv de investiii a fost recepionat n luna iunie 2003, devenind operaional la 12 septembrie 2003, dat la care s-a efectuat inaugurarea oficial a acestuia .

n cursul anului 2003, societatea a ncheiat contracte de nchiriere cu firme operatoare ct i comisionari vamali n urma unor licitaii care au avut loc n lunile septembrie i noiembrie 2003, aa cum s-a menionat la punctul nr.5, referitor la Analiza privind cifra de afaceri pe anul 2003, din prezentul Raport .

Analiza rezultatelor nregistrate n exerciiul financiar pn la 30.09.2004

Bugetul de venituri i cheltuieli prevede urmtoarele ,pentru perioada 01.01.2004-30.09.2004 :

Prevederi venituri totale (venituri de exploatare i venituri financiare)pn la 30.09.2004,

mii lei 8.871.900din care :

Venituri din exploatare mii lei 8.866.400

- venituri din activitatea de baz mii lei 4.606.400

- venituri din alte activiti mii lei 4.260.000

Venituri financiare mii lei 5.500

Venituri excepionale mii lei 4.000

Venituri totale realizate de mii lei 3.273.340cu o realizare de 36,90% fa de prevederi , din care :

Venituri din exploatare, din activitatea de baz suma de mii lei 3.272.700

cu o realizare de 36,91% fa de prevederi .

Venituri financiare( din dobnzi ) suma de mii lei 609

cu o realizare de 11,07% fa de prevederi .

Venituri excepionale mii lei 0

Prevederi cheltuieli totale (cheltuieli din exploatare i cheltuieli financiare )

mii lei 8.121.100

Cheltuieli totale realizate la 30.09. 2004, cu suma mii lei 6.380.257

cu o realizare, fa de 78,56 % din prevederile totale , din care :

Prevederi cheltuieli materiale mii lei 1.123.500

Realizat suma mii lei 560.295

cu o realizare de 49,87 %.

Prevederi cheltuieli cu personalul mii lei 1.857.600

Realizat mii lei 1.390.494


Prevederi cheltuieli de exploatare privind amortizarea mii lei 3.420.000

Realizat mii lei 3.351.807

cu o realizare de 98% .

Prevederi cheltuieli de protocol, reclam i publicitate mii lei 47.000

Realizat mii lei 51.232cu o realizare de 109 %, reprezentnd o depire fa de prevederile stabilite la 30.09.2004 , n sum de 4.232 mii lei .

Prevederi cheltuieli , reclam i publicitate mii lei 90.000



Prevederi la alte cheltuieli ( cu deplasri, detari i cu taxe potale i telecomunicaii cu lucrri i servicii teri.) mii lei 1.583.000


cu o realizare de 60.44% .

Pn la 30.09.2004 , nivelul cheltuielilor totale efectuate reprezint 78,56% din prevederile bugetului de venituri i cheltuieli .

n cadrul acestor cheltuieli, ponderea o r

PREZENTARE CARGO ARAD.doc

Documents

Transcript of PREZENTARE CARGO ARAD.doc